www.responsia.es Normativa actual en PBC. Objeto, definiciones y ámbito de aplicación. Ponente: Manuel Peña Zafra Abogado-Economista. Miembro de Responsia Compliance, S.L. y Vicepresidente del Grupo de Prevención de Blanqueo de Capitales y cumplimiento normativo del Colegio de Abogados de Granada II EDICIÓN Módulo XII . PREVENCION DEL BLANQUEO DE CAPITALES
36
Embed
Normativa actual en PBC. Objeto, definiciones y ámbito de ...cef-ugr.org/wp-content/uploads/2017/03/31-Manuel-Peña-Zafra.pdf · Normativa actual en PBC. Objeto, definiciones y ámbito
This document is posted to help you gain knowledge. Please leave a comment to let me know what you think about it! Share it to your friends and learn new things together.
Transcript
www.responsia.es
Normativa actual en PBC. Objeto, definiciones y ámbito de aplicación. Ponente: Manuel Peña ZafraAbogado-Economista.
Miembro de Responsia Compliance, S.L. y Vicepresidente del Grupo de Prevención de Blanqueo de Capitales y cumplimiento normativo del Colegio de Abogados de Granada
Real Decreto 54/2005, de 21 de enero, por el que se modifican el Reglamento de la Ley 19/1993, de 28 de diciembre
Ley 10/2010 de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo.
www.responsia.es
Ley 19/2003, de 4 de julio, sobre régimen jurídico de los movimientos de capitales y de las transacciones económicas con el exterior.
Real Decreto 304/2014 de 5 de mayo por el que se aprueba el Reglamento de la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo (BOE 5/5/14).
NACIONAL
NORMATIVAENPBC/FT
Directiva 2005/60/CE del Parlamento Europeo y del Consejo de 26 de octubre de 2005, relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales y para la financiación del terrorismo. 3ª DIRECTIVA
Directiva 2006/70/CE, de la Comisión de 1 de agosto de 2006, por la que se establecen disposiciones de aplicación de la Directiva 2005/60/CE del Parlamento Europeo y del Consejo en lo relativo a la definición de “personas del medio político” y los criterios técnicos aplicables en los procedimientos simplificados de diligencia debida con respecto al cliente así como en lo que atañe a la exención por razones de actividad financiera ocasional o muy limitada.
www.responsia.es
EUROPA
DIRECTIVA 2015/849, de 20 de mayo, relativa a la prevención de lautilización del sistema financiero para el Blanqueo de Capitales o lafinanciacióndelterrorismo.Derogalasanteriores.4ªDIRECTIVA
Ø INCLUSION EXPRESA DEL DELITO FISCAL COMO DELITO SUBYACENTE ALDELITODEBLANQUEO(Actividaddelictiva)
Ø REFUERZO DEL SITEMA DE ENFOQUE BASADO EN EL RIESGO( Art 6 a 8).Adoptar medidas adecuadas para detectar y Evaluar sus riesgos. Se aplica atodoslosniveles.
Ø Exención de determinadas obligaciones a Notarios, otros profesionalesindependientes del derecho, auditores, contables externos, asesores fiscales yagenciasinmobiliarias.Posiciónjurídica????????
Ø Ampliación de los colectivos de entidades obligadas que pueden dotarse de unORGANOCENTRALIZADODEPREVENCIÓN,seañadealosprevistoenla3ªDirectivalaposibilidaddelosagentesinmobiliarios.
Ø Nueva recomendaciones enmateria de conservación de documentos.Mantiene elplazo de 5 años con carácter general. Choque frontal con los 10 años denuestra legislación. Los estado miembros podrán establecer obligaciones másestrictas,perolaprorroganopodráexcederdeotros5años.
Ø Establecimiento de sanciones a entidades obligadas por conductas de sus
directivos. Siha fallado la vigilanciao control y ahechoposiblequeunapersonasometidaasuautoridadhayacometidoporcuentadelaentidadunainfracciónDB.(Oficialdecumplimiento/Delegadodeprotección….)
Ø NuevasobligacionesenmateriadeProteccióndeDatos.
Granada, noviembre de 2016
u Vinculación con la Ley 10/2010 PBC // RD 304/2014 u DIRECTIVA
Obligaaqueporlossujetosobligadossefacilitealosnuevosclientesla informaciónrequeridaen el artículo 10 de la Directiva 95/46/CE, antes de entablar una relación de negocios, lo quesupone irencontradelartículo15y32denuestraactualLeyypor lotantosuponeuncambiofundamentalenlaaplicaciónporelsujetoobligadodelamisma.
Art.10.Informaciónencasodeobtencióndedatosrecabadosdelpropiointeresado."Los Estadosmiembros dispondrán que el responsable del tratamiento o su representante deberáncomunicara lapersonadequienserecabenlosdatosque leconciernan,por lomenos la informaciónqueseenumeraacontinuación,salvosilapersonayahubierasidoinformadadeello:a)laidentidaddelresponsabledeltratamientoy,ensucaso,desurepresentante;b)losfinesdeltratamientodequevanaserobjetolosdatos;c)cualquierotrainformacióntalcomo:-losdestinatariosolascategoríasdedestinatariosdelosdatos,-elcarácterobligatorioonodelarespuestaylasconsecuenciasquetendríaparalapersonainteresadauna negativa a responder, la existencia de derechos de acceso y rectificación de los datos que laconciernen,enlamedidaenque,habidacuentadelascircunstanciasespecíficasenqueseobtenganlosdatos,dichainformación".
3. En ningún caso los SO mantendrán relaciones de negocios que no hayan sidodebidamenteiden^ficadas.
www.responsia.es
1.2.MEDIDASSIMPLIFICADAS
EXCEPCIONES A NO APLICAR, PERO RECOGIENDO LA INFORMACIONSUFICIENTEPARADETERMINARSIELCLIENTEPUEDEACOJERSE
NOAPLICAR
:
Ø Pólizasdesegurosdevidacuyaprimaanual<1000€olaprimaúnicanoexcedade2.500€.Ø Instrumentosdeprevisiónsocial.Ø Seguroscolec,vosenrelaciónaplanesdepensiones.Ø Importequenoexcedade2500€enlospagosenpremiosdeloteríayazar.Ø Dineroelectrónicoquenoexcedade250€cuyoimportenosuperealaño2500€.Ø Ejecución de operaciones siempre y cuando no ocurran dudasrespectolaiden,daddelinterviniente.
Reglamentariamente: operaciones que no excedan unumbralcuan^ta^vo<de1000€
ü caracterís,casdelclienteü caracterís,casdelaoperación.relacióndenegociosocanaldedistribución.
2.OBLIGACIONESDEINFORMACION
EXAMENESPECIAL
Toda operación o pauta de comportamiento compleja, inusual o sin unpropósito económico o licito aparente, o que presente indicios desimulaciónofraude.
COMUNICACIONPORINDICIO
Los SO, comunicarán, por inicia^va propia, al SEPBLAC, tras examenespecialsiexisteindicio,otenta^va.
COLABORACIONCONSEPBLAC
www.responsia.es
2.1.MEDIDASDEINFORMACION
CONSERVACIONDEDOCUMENTOS
Los SO, conservaran por un periodo mínimo de 10 años ladocumentación en la que se formalice el cumplimiento de lasobligacionesestablecidasenlapresenteLey.
Copia de los documentos exigibles, respecto diligenciasdebidas.
LosSO,almacenaranlascopiasdelosdocumentosdeiden,ficaciónensoporte óp,co, magné,cos o electrónicos que garan,cen suintegridad , la correcta lectura de sus datos, etc. Excepto SO quetenganmenosde10empleadosycuyovolumendenegociosanualobalancenosupere2Meurosno requiere laconservaciónensoporteelectrónico.
www.responsia.es
3.MEDIDASDECONTROLINTERNO
Los SO, aprobaran por escrito y aplicaran polí,cas y procedimientos adecuados enmateria de BLANQUEO DE CAPITALES Y FT. Excepto empresas reducida dimensión(salvoquenopertenezcaalsectorfinanciero).
El representante ante el SEPBLAC, será responsable del cumplimiento de lasobligaciones de información establecidas en esta Ley. Exime en empresariosindividuales y en empresas de reducida dimensión. ¿Recae en el órgano deadministración?LosSO,estableceránunórganoadecuadodeCONTROLINTERNO(OCI)responsabledelaaplicación de las polí,cas y los procedimientos. Exime en^dades menos de 50trabajadoresyelvolumendenegociosybalancemenorde10M.SereunirálevantandoActaexpresadeosacuerdosadoptadosLosSO,deberánaprobarunmanualadecuadodeprevencióndelblanqueodecapitalesque se mantendrá actualizado, sobre las medidas de CI. Exime a los que nopertenezcanalsectorfinancieroyseaunaempresadereducidadimensión.
Acreditarlapar,cipacióndelosempleadosencursosespecíficosdeformaciónpermanente orientados a detectar las operaciones que puedan estarrelacionadasconelBC,e instrucciónparaproceder.Eximea lasen,dadesdereducidadimensión.
EXAMENEXTERNO
FORMACIONDEEMPLEADOS
Los SO, establecerán por escrito y aplicarán polí,cas y procedimientosadecuados para asegurar altos estándares ETICOS, EN LA CONTRATACIÓNDEEMPLEADOS,DIRECTIVOSYAGENTES.
El papel moneda y la moneda metálica, nacionales oextranjeros.Los cheques bancarios al portador denominados en cualquiermoneda.Cualquier otro medio `sico, incluidos los electrónicos,concebidoparaseru,lizadocomomediodepagoalportador.
Salida o entrada en territorionacionaldeMP=> 10.000€ o su contravalor enmonedaextranjera.
movimientos por territorio nacional demedios de pago => a 100.000€ ocontravalor en ……>10.000 fuera T.Nacional
OPERACIONESDERIESGORIESGO ASOCIADO A LAS OPERACIONES
• Operacionesquesepactenapreciosnotoriosinferioresaldemercado.• Operacionesconfigurasjurídicasinusualesycomplejas.• Operaciones que por su naturaleza y volumen no son opera,vas por elcliente.
• Operacionesconmediosdepagoefec,vo,chequealportador,etc.• Operacionesconmediosdepagomedianteendosoauntercero.• Operacionesqueserealicenconfondosdeparaísosfiscales.• Realización de construcciones fic,cias atendiendo a su naturaleza einscripciónde inmueblessinquehayatranscurridoel,emponecesarioparasuconstrucción.
Seincluyedentrodelasdefinicionesdelartículo3alasMonedasVirtuales,lascualessondefinidascomo:aquellarepresentacióndigitaldevalor,noemitidaporunBancoCentral o Autoridad Pública y que no necesariamente se encuentre vinculada amonedas corrientesodivisas tradicionales, que sea aceptadaporpersonas físicas yjurídicas como un medio de pago, y que pueda transferirse, almacenarse ycomerciarseelectrónicamente.
NOVEDADES5ªDIRECTIVA
www.responsia.es
Precio Variación Hora 998,73 €/+0,00% +998,73 10:45:06CAMBIO1Euro= 0,00 1Bitcoin=998,73Euros
TransactionsperDay255,494E l n ú m e r o t o t a l d et r a n s a c c i o n e s B i t c o i nconfirmadosen lasúltimas24horas.
En febrero, Bitcoin.com informó que el primerproyecto de ley japonesa que versaba sobremonedas digitales, y que reconoce a Bitcoin comométododepagolegal,debíaentrarenvigorenabril
MUCHASGRACIASPORSUATENCION
Prohibido ganar dinero rápido
"Algún dinero evita preocupaciones; mucho, las atrae."