MONITORING DAN EVALUASI KINERJA PENGANGGARAN mataram/2017 - 3... · adalah: Memahami makna ... Evaluasi Kinerja atas Pelaksanaan RKA-K/L untuk memudahkan K/L dalam melakukan monev

MONITORING DAN EVALUASI KINERJA PENGANGGARAN

(ISU-ISU ACTUAL DALAM PERAN SATKER)

Mataram, 6 Oktober 2017

S

1. Tujuan

Tujuan yang ingin dicapai dalam workshop ini

adalah:

Memahami makna dan filosofi pengaturan

monev kinerja anggaran dalam pengalolaan

APBN;

Memahami bagaimana cara pengoperasian

aplikasi SMART;

Mengisi aplikasi SMART dengan tertib dan

benar pada unit kerja masing-masing sesuai

batas kewenangannya.

S

Monev Kinerja Atas Pelaksanaan RKA-K/L

Aspek Implementasi(Mengevaluasi pelaksanaanprogram)

Indikator: Penyerapan, capaian keluaran, konsistensi & tingkat Efisiensi

Aspek Manfaat: *)

(Mengevaluasi hasilpelaksanaan program )

Indikator: Pencapaian Hasil

Aspek Konteks:(Mengevaluasi relevansi

program dgn need/ problemsesuai dengan dinamika sosial

dan ekonomi)

Dalam rangka memperkuat penerapan PBK sekaligus memenuhi amanat undang-undang, Menteri Keuangan menerbitkan PMK No. 249/PMK.02/2011 tentang Pengukuran dan

Evaluasi Kinerja atas Pelaksanaan RKA-K/L untuk memudahkan K/L dalam melakukan monevkinerja program secara mandiri (self evaluation)

Akuntabilitas: Kinerja (to improve) dan Keuangan (to prove)

Untuk memudahkan K/L melaksanaan Monev Kinerja secara mandiri, didukung olehaplikasi Sistem Monitoring dan Evaluasi Kinerja Terpadu “SPOC” berbasis web d/a. monev. anggaran.depkeu.go.id

2. Peningkatan KualitasMonev Kinerja Penganggaran

S

3. Isu-isu Aktual (1/4)

1. Ada indikasi bahwa capaian kinerja belum sepenuhnya

mencerminkan kualitas belanja (quality of spending)

Hasil monev atas seluruh output dalam RKA-K/L menghasilkan

temuan penting sebagai berikut:

Jumlah output terlalu banyak (output tahun 2016 berjumlah sekitar

15.994 dan tahun 2017 berjumlah sekitar 11.407)

Untuk selanjutnya masih perlu dilakukan penataan kembali

rumusan output dalam arsitektur dan informasi kinerja, antara lain :

Banyak output yang bersifat administratif, bukan substantif

(contoh: laporan dan dokumen)

Banyak output yang sifatnya input (contoh : gedung, aplikasi)

Hubungan antara output dan satuan yang masih

membingungkan (output sekolah lapang, satuan : unit, hektar,

orang)4

S


2. Perlunya Perbaikan Data Anomali

Data anomali merupakan data realisasi volume keluaran yang

terlihat tidak wajar apabila dibandingkan target volume keluaran

sebagaimana yang tercantum dalam aplikasi SMART.

Tujuan :

Sebagai langkah awal untuk meningkatkan validitas data kinerja

penganggaran K/L tahun anggaran 2016, khususnya data capaian

output sebagai indikator yang memiliki bobot tertinggi dalam

penilaian kinerja (43,5%) untuk meningkatkan kualitas

rekomendasi.

Membantu K/L dalam perencanaan penetapan target volume

keluaran yang lebih akurat untuk TA berikutnya.

Memberikan feedback agar proses konfirmasi oleh DJA menjadi

lebih efektif.5

S

3.Isu-isu Aktual (3/4)

Kriteria Data Anomali, antara lain:

1) Persentase realisasi volume keluaran terhadap target volume keluarannya lebih dari 200% .

Capaian keluaran melebihi target perlu dikonfirmasi validitasnya, seharusnya target

disesuaikan terlebih dahulu melalui proses revisi. Mengingat TA 2016 sudah berakhir dan

revisi target tidak mungkin dilakukan, maka hal ini menjadi catatan dalam perencanaan dan

pelaksanaan tahun anggaran berikutnya.

2) Output yang memiliki satuan layanan bulanan, realisasi volume keluarannya diisi melebihi

12 bulan atau target bulan yang ditetapkan.

Contoh: Output layanan perkantoran,

Terdapat kesalahan input capaian keluaran, satuan keluaran Bulan Layanan capaian

maksimal 12 bulan.

3) Realisasi volume keluaran diisi dengan nilai uang.

Contoh, output dengan target sebanyak 5 laporan, realisasinya diisi sebesar 500.000.000.

Realisasi volume keluaran diisi dengan nilai uang, perlu dikonfirmasi lebih lanjut.

4) Persentase realisasi volume keluaran lebih dari 100% sementara persentase penyerapan

anggaran rendah.

Contoh: Output 1706009 laporan pelaksanaan anggaran, persentase anggaran 58,59% dan

Persentase keluaran 669,23%

Capaian keluaran dimaksud perlu divalidasi dan perlu formulasi kembali atas target pada

RKA-K/L, nilai efisiensi yang dapat ditolerir hanya sebesar 20 %

5) Realisasi volume keluaran yang belum terisi atau masih nol (0), tetapi terdapat penyerapan

anggaran.

6

S


3. Perlunya penguatan peran Monev Kinerja Penganggaran

Tahapan untuk penguatan kinerja penganggaran untuk tahun 2017

sebagai berikut :

Untuk mendapatkan rekomendasi yang baik diperlukan data yang

valid.

Data yang diperlukan data finansial (realisasi anggaran) dan non

finansial (capaian output)

Untuk mendapatkan informasi kinerja non finansial (data capaian

output) yang baik diperlukan konfirmasi atau validasi capaian-

capaian output kepada K/L khususnya data-data anomali.

Tujuan :

Sebagai salah satu referensi untuk perbaikan dalam formulasi target

output pada TA 2018, termasuk dalam penentuan reviu baseline.

Menjadi acuan untuk pemberian insentif kinerja anggaran (sesuai

amanat pada UU APBN No 18 Tahun 2017 pasal 18).7

S

4. What’s next ?

1. Kementerian/Lembaga perlu meningkatkan partisipasi dan kualitas dalam

pengisian dan pemanfaatan aplikasi Monev (SMART).

Level Satker agar disiplin dalam mengisi SMART secara benar dan

memanfaatkannya untuk proses pengendalian anggaran dan perbaikan

anggaran di periode berikutnya.

Level Es. I agar memastikan level satker melaksanakan tugas dan tanggung

jawabnya dalam proses pengisian dan pemanfaatan hasil SMART serta

melaksanakan Monitoring secara berkala (setidak-tidaknya setiap triwulan).

Level K/L agar memastikan setiap Eselon I melaksanakan tugas dan tanggung

jawabnya dalam proses pengisian dan pemanfaatan hasil SMART dan mengisi

analisis dan rekomendasi di akhir tahun anggaran berjalan, serta melaksanakan

Monitoring secara berkala (setidak-tidaknya setiap triwulan).

2. Seluruh Team Work Monev pada Kementerian/Lembaga (Level Satker, Es. I, dan

K/L) agar mengupdate kapasitas dalam penggunaan dan pemanfaatan hasil Monev,

termasuk mengikuti perkembangan perubahan kebijakan dalam rangka perbaikan

sistem Monev kinerja anggaran.

3. Bila ditemui kendala, masalah, dan hambatan silahkan menghubungi Mitra Kerja

DJA.

8

Panduan Pengoperasian AplikasiMonev Kinerja Penganggaran

Direktorat Jenderal Anggaran

10

Terdiri dari 3 (tiga) layer, yaitu :

1. Layer satker, diperuntukkan bagi user di tingkat satker;

2. Layer eselon I, diperuntukkan bagi user di tingkat eselon Iatau penanggung jawab program;

3. Layer K/L, diperuntukkan bagi user di tingkat K/L.

APLIKASI MONEV KINERJA PENGANGGARAN

Direktorat Jenderal Anggaran 10

11Direktorat Jenderal Anggaran

1. LAYER SATUAN KERJA (SATKER)

12

Langkah 1:Buka browser dan masukkan alamat: monev.anggaran.kemenkeu.go.id, maka akan muncultampilan sebagai berikut:

LOGIN (AKSES KE APLIKASI) …(1/3)


13

)

Langkah 2 :Pilih tahun anggaran, kemudian muncul tampilan:



14

Langkah 3 : Masukkan username dan password Satker. Tampilan awal aplikasi adalah sebagai berikut:



15

Langkah 4:Klik menu Entri Data >> Entri Realisasi Output, selanjutnyaakan muncul Program dan Kegiatan yang terdapat pada satkerberkenaan seperti tampilan berikut:

PENGISIAN DATA PADA LAYER SATKER …(1/5)


16

Langkah 5:

Pilih kegiatan yang akan diisi capaian outputnya dengan meng-klik nama Kegiatan berkenaan



17

Langkah 6:

Pilih bulan yang akan dilakukan entry data

Langkah 7:

Isi target realisasi bulan ini (Rp), realisasi bulan ini (volume), progres bulan ini (%) dan penjelasan (keterangan, kendala, tindakan) volume realisasi output yang telah dicapai.

Langkah 8:

Klik tombol “Simpan”. Lakukan proses yang sama untukmengisi semua capaian output

Langkah 9 :

Selesai……………………………



18

Contoh Pengisian Realisasi Output1. Apabila suatu output telah selesai seluruhnya, isikan di kolom “Realisasi

(Volume)”. Misalnya : target 6 dan telah selesai 2, sedangkan sisanyabelum ada progres, maka isikan pada kolom dimaksud angka 2.

2. Apabila suatu output belum selesai namun realisasi anggaran sudah ada,maka isikan capaian progress-nya di kolom “Progres (%)”.Misalnya:Apabila target output 6 dan yang telah selesai 2, sementara yang lainnyabelum, misal : 2 output progresnya sudah mencapai 50%, 1 outputprogresnya sudah 80%, dan 1 output lainnya baru progres 10%, makaisikan pada kolom progres: [(2x100%)+(2x50%)+(1x80%)+(1x10%)]/6 =65%.

3. Isikan keterangan atau penjelasan apabila diperlukan di kolom“Keterangan”.Penjelasan yang diisi bisa berupa penjelasan terkait capaian outputdimaksud ataupun bisa pula berisi hambatan/kendala dan permasalahanlain yang ditemui terkait pencapaian output dimaksud.



19


1974.01 Rekomendasi Kebijakan Penganggaran Target Output : 6

(Rekomendasi)

Jan Feb Mar Apr Mei Juni Juli Agus Sep Okt Nov Des

Rekomendasi 1 5 5 10 20 50 10 0 0 0 0 0 0 100

Rekomendasi 2 8 8 8 8 8 8 10 10 8 8 8 8 100

Rekomendasi 3 0 0 5 10 0 10 0 10 20 30 10 5 100

Rekomendasi 4 0 0 0 10 30 40 20 0 0 0 0 0 100

Rekomendasi 5 0 0 10 10 10 10 10 20 20 10 0 0 100

Rekomendasi 6 0 0 0 10 10 10 10 10 20 20 10 0 100

Jumlah 13 13 33 68 108 88 50 50 68 68 28 13

Progress 2.167 2.167 5.5 11.33 18 14.67 8.333 8.333 11.33 11.33 4.667 2.167 100

Output 1 1 1 1 2 6

Kegiatan.Output

OUTPUT/

KEGIATAN

BULANJumlah



2. LAYER UNIT / ESELON I

21

)LOGIN (AKSES KE APLIKASI) …(1/3)


Langkah 1:Buka browser dan masukkan alamat: monev.anggaran.kemenkeu.go.id, maka akan muncultampilan sebagai berikut:

22

)




23

Proses Pengesahan Atas Capaian OutputLangkah 3:a. Masukkan username dan password Unit/Eselon I.b. Klik menu Entri Data >> Entri Realisasi Output, selanjutnya akan muncul

Program dan Kegiatan yang terdapat pada eselon I berkenaan sepertitampilan berikut:



24

Proses Pengesahan Atas Capaian Output

Langkah 4:

Pilih opsi “Disahkan” atau “Tidak Disahkan”.

Apabila dipilih opsi “Disahkan”, maka satker tidak bisa lagi

mengubah data realisasi outputnya, sementara apabila dipilih

opsi “Tidak Disahkan”, maka satker bisa melakukan editing

atas capaian outputnya.

Langkah 5:

Klik Proses, maka proses pengesahan selesai.

PENGISIAN DATA PADA LAYER UNIT/ESELON I …(1/3)


25

Proses Pengisian Analisis & RekomendasiLangkah 6: Pastikan login pada layer eselon I, selanjutnya klik menu Entri Data >> Analisis & Rekomendasi.Langkah 7:Pilih program yang sesuai sampai muncul 5 (lima) pertanyaan



26

Proses Pengisian Analisis & Rekomendasi

Langkah 7:

Isilah informasi atas pertanyaan-pertanyaan tersebut secara singkat,

padat, dan jelas.

Langkah 8:

Klik “Kirim”.

Dengan melakukan pengisian pada menu “Analisis & Rekomendasi”

di atas, maka eselon I sudah dianggap menyampaikan laporan

sebagaimana dimaksud dalam PMK No. 249/PMK.02/2011 sehingga

tidak diperlukan lagi penyampaian laporan berbentuk fisik ke Ditjen

Anggaran, Kementerian Keuangan.




3. LAYER KEMENTERIAN/LEMBAGA (K/L)

28

)LOGIN (AKSES KE APLIKASI) …(1/2)


Langkah 1:Buka browser dan masukkan alamat: monev.anggaran.depkeu.go.id, maka akan muncul tampilansebagai berikut:

29

)




30

Proses Pengesahan Atas Capaian OutputLangkah 3:a. Masukkan username dan password K/Lb. Klik menu Entri Data

PENGISIAN DATA PADA LAYER K/L …(1/2)


31

Proses Pengesahan Atas Capaian Output

Langkah 4:

Pilih opsi “Disahkan” atau “Tidak Disahkan”.

Pada intinya sama dengan yang dilakukan oleh unit/eselon I

Langkah 5:

Klik Proses, maka proses pengesahan selesai.

Catatan :

Pada layer K/L sebagai alat monitoring terhadap layer dibawahnya, misalnya layer unit/eselon I dan layer Satker.

Selain fungsi pemantau, dapat juga download data dari aplikasidimaksud, untuk diolah sebagai bahan analisa lebih lanjut.

PENGISIAN DATA PADA LAYER K/L …(2/2)


32

[email protected]

Direktorat Jenderal Anggaran

MONITORING DAN EVALUASI KINERJA PENGANGGARAN mataram/2017 - 3... · adalah: Memahami makna ... Evaluasi Kinerja atas Pelaksanaan RKA-K/L untuk memudahkan K/L dalam melakukan monev

Documents