8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
1/152
3
MODUL BANK DAN LEMBAGA KEUANGAN
FAKULTAS EKONOMI
JURUSAN : D3 MANAJEMEN KEUANGAN
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
2/152
3
Bab I
Asset Keuangan
a. Asset
Asset adalah segala sesuatu yang memiliki nilai artinya dapat kita jual dan
mendapatkan uang. Asset dibagi menjadi dua yaitu :1. Asset berwujud
Asset berwujud yaitu asset yang nilainya sesuai dengan wujudnya, misalnya
bangunan, mesin yang harganya sesuai dengan ongkos pembuatannya (walaupun
tanah tidak ada ongkos pembuatannya namun tanah termasuk asset berwujud).2. Asset tidak berwujud
Asset tidak berwujud yaitu asset yang nilainya tidak sebanding dengan wujud
fisiknya misalnya surat berharga saham yang wujud fisiknya hanya secarik kertas
yang ongkos pembuatannya relatif murah dan tidak sama dengan nilai atau harga
jika secarik kertas tersebut kita jual.b. Asset Keuangan
Aset euangan adalah asset yang tidak berwujud. !ilai dari asset ini tergantung dari
nilai arus kas"uang yang akan kita terima dimasa yang akan datang, semakin besar
nilai arus kas yang akan kita terima dimasa yang akan datang maka semakin tinggi
nilai dari asset keuangan tersebut. #ihak yang setuju untuk melakukan pembayaran
kas" klaim atas asset keuangan tersebut disebut emiten atau issuer sedangkan
penerima klaim disebut sebagai in$estor.
%erikut adalah contoh dari asset keuangan tersebut:
• #injaman " kredit yang diberikan oleh bank !iaga kepada bapak Abdullah untuk
reno$asi rumahnya
• &' atau &bligasi 'itel 'epublik ndonesia yang dikeluarkan oleh %ank ndonesia
yang dapat dimiliki oleh setiap warga ndonesia
• &bligasi yang dikeluarkan oleh #. Anugrah *ipta
• +aham biasa yang diterbitkan oleh #. elkomsel
• +aham preferen yang diterbitkan oleh %
-adi hutang bank, obligasi (baik yang dikeluarkan oleh pemerintah atau perusahaan),
saham (baik saham biasa atau preferen) yang masingmasing memiliki caracara pembayaran klaim yang berbeda adalah asset keuangan.
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
3/152
3
laim adalah hak yang harus diterima oleh pemegang asset keuangan tersebut.
1. /utang bank : 0ntuk hutang yang dikeluarkan oleh bank, dalam hal ini bank adalah
pihak pemberi pinjaman sehingga pihak peminjam uang harus membayar bunga
beserta cicilan pokok pinjaman setiap kali pembayaran (bulanan atau tahunan )
selama waktu yang telah disepakati ( tahun , tahun dsb) kepada bank.
2. &bligasi baik pemerintah atau perusahaan : Adalah surat berharga yang
menunjukan pengakuan atas hutang. #ihak yang mengeluarkan obligasi dalam hal ini
pemerintah atau perusahaan adalah pihak yang berhutang sehingga dapat disebut
sebagai emiten atau issuer atau penerbit sedangkan pihak yang memegang obligasi
tersebut (tentu saja dapat memegang obligasi tersebut berarti memperolehnya dengan
cara membeli ) disebut in$estor. /ak yang diperoleh in$estor adalah bunga yang
besarnya tetap yang akan diterima setiap periode tertentu ( bulanan atau tahunan )
selama usia dari obligasi tersebut, selain itu in$estor juga akan menerima pelunasan
hutang diakhir usia obligasi tersebut ( ini yang membedakan klaim hutang bank dan
obligasi )
. +aham . Adalah surat berharga yang menunjukan kepemilikan artinya bahwa
pemegang saham tersebut memiliki perusahaan yang besarnya tergantung dari
besarnya bagian saham yang dimilikinya. +emakin besar bagian saham yang dimiliki
semakin besar pula penguasaannya terhadap perusahaan tersebut.Resik aset keuangan !ibagi 3 "aitu :
1. 'esiko daya beli ( purchasing power risk ), resiko ini ditimbulkan karena adanya
inflasi, sehingga resiko ini disebut juga inflation risk.
2. 'esiko ketidak mampuan emiten atau peminjam untuk membayar kewajibannya
yang disebut dengan resiko kredit ( credit risk ) atau resiko kelalaian (default risk)
. 'esiko nilai tukar ( 3oreign 45change risk ), resiko ini timbul jika berin$estasi pada
mata uang asing. /al ini disebabkan karena adanya perbedaan nilai tukar mata uang
suatu negara dengan negara lain. -ika nilai tukar berubah kearah negati$e maka kita
akan menerima uang yang lebih sedikit. isalnya in$estasi pada asset yang mata
uangnya dolar, maka jika rupiah menguat maka kita akan menerima rupiah yang
jumlahnya lebih sedikit.
#e$be!aan asset keuangan !engan asset be$%u&u!
1. Aset %erwujud dan idak %erwujud
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
4/152
3
Asset berwujud yaitu asset yang nilainya sesuai dengan wujudnya misalnya bangunan, mesin
yang harganya sesuai dengan ongkos pembuatannya (walaupun tanah tidak ada ongkos
pembuatannya namun tanah termasuk asset berwujud)
Asset tidak berwujud yaitu asset yang nilainya tidak sebanding dengan wujud fisiknya
misalnya surat berharga saham yang wujud fisiknya hanya secarik kertas yang ongkos
pembuatannya relatif murah dan tidak sama dengan nilai atau harga jika secarik kertas
tersebut kita jual.
2. Aset euangan
Aset euangan adalah asset yang tidak berwujud. !ilai dari asset ini tergantung dari nilai
arus kas"uang yang akan kita terima dimasa yang akan datang, semakin besar nilai arus kas
yang akan kita terima dimasa yang akan datang maka semakin tinggi nilai dari asset
keuangan tersebut. #ihak yang setuju untuk melakukan pembayaran kas" klaim atas asset
keuangan tersebut disebut emiten atau issuer sedangkan penerima klaim disebut sebagai
in$estor.
*ontoh: #injaman " kredit, &' atau &bligasi 'itel 'epublik ndonesia, &bligasi, +aham
%iasa, +aham #referen.
#e$be!aan Aset Keuangan !engan Aset Be$u&u!
Aset euangan dan asset berwujud secara fisik memang berbeda, pada asset berwujud,
bentuk fisiknya dapat langsung dinilai dengan uang sedangkan asset keuangan wujud fisiknya
tidak dapat mencerminkan nilai dari asset keuangan tersebut. !amun demikian ada satu hal
yang samasama dimiliki oleh kedua jenis asset tersebut yaitu arus kas yang akan diperoleh
dimasa yang akan datang.
0ntuk asset berwujud misalnya kepemilikan atas kapal pesiar maka arus kas yang akan kita
peroleh dimasa yang akan datang adalah pendapatan yang akan kita peroleh dari penumpang.
#endapatan ini kemudian nantinya akan digunakan untuk pembayaran biaya operasional dan
utang, jika ada kelebihannya (laba) maka akan dibagikan kepada para pemegang saham.
+ehingga pada akhirnya arus kas yang akan diperoleh dari asset keuangan dihasilkan dari
asset berwujud.
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
5/152
3
K'asi(ikasi uang
0ang adalah sesuatu yang secara umum diterima didalam pembayaran untuk
pembelian barang dan jasa serta untuk pembayarn utang.0ang juga dipandang sebagai
kekayaan yang dimilki oleh seseorang yang dapatdigunakan untuk membayar sejumlah
tertentu utang dengan kepastian dan tanpa penundaan
Ada bebarapa kriteria yang diungkapkan oleh swardono untuk menggunakan uang, yaitu:
1. Acceptability, sesuatu barang yang dapat menjadi uang adalah diterima secara umum
dan diketahui secara umum.
2. Stability of Value, mempunyai nilai yang stabil.
. Elasticity of Supply, mempunyai kecukupan dan elastisitas.
6. Portability, mudah untuk dibawa.
. Durubility, mempunyai ketahanan dalam waktu yang lama.
7. Divisibility, mudah dibagi dan mempunyai pecahan.
8. idak mudah ditiru.
Adaapun lasifikasi 0ang yang dapat di lihat dari berbagai sisi adalah sebagai berikut:
Be$!asa$kan Ba)an
9i lihat dari bahannya untuk membuat uang maka di klasifikasikan menjadi 2 macam yaitu:
a. 0ang logam,merupakan uang dalam bentuk koin yang terbuat dari logam
b. 0ang kertas,merupakan uang yang bahannya terbuat dari kertas
Be$!asa$kan Ni'ain"a
lasifikasi nilai dilihat dari nilai yang terkandung pada uang tersebut,terbagi dalam 2 jenis:
a. %ernilai penuh,merupakan ung yang nilai intrinstiknya sama dengan nilai nominalnya
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
6/152
3
b. idak bernilai penuh,merupakan uang yang nilai intrinstiknya lebih kecil dari nilai
nominalnya.
Be$!asa$kan Le*baga
aksudnya adalah badan atau lembaga yang menerbitkan atau mengeluarkan uang.klasifikasi
uang berdasarkan lembaga terdiri dari:
a. 0ang artal,merupakan uang yang diterbitkan oleh bank sentral baik uang logam maupun
uang kertas.
b. 0ang giral,merupakan uang yang diterbitkan oleh bank umum seperti cek,bilyet
giro,tra$eler cheue dan credit card.
B$e$!asa$kan Ka%asan
0ang jenis ini dilihat dari daerah atau wilayah berlakunya suatu uang.klasifikasi yang
berdasarkan kawasan adalah:
a. 0ang lokal,merupakan uang yang berlaku di suatu negara tertentu
b. 0ang regional,merupakanuang yang berlaku di kawasan tertentu yang lebih luas dari uang
lokal
c. 0ang internasional,merupakan uang yang berlaku antar !egara
Fungsi uang
0ang mempunyai fungsi sebagai berikut:
a. 3ungsi asli
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
7/152
3
1. uang sebagai alat tukarmenukar umum, artinya segala sesuatu yang berupa benda atau jasa
dapat ditukar dengan uang.
2. uang sebagai alat satuan hitung, artinya uang dapat digunakan untuk menentukan besar
kecilnya biaya yang diperlukan dalam produksi. %erikut fungsifungsi uang secara umum
atau fungsi turunan.
+.Sebagai a'at tuka$ *enuka$
0ang digunakan sebagai alat untuk membeli atau menjual suatu barang maupun jasa
,.Sebagai a'at satuan )itung
3ungsi uang sebagai alat satuan hitung menunjukan nilai dari barang dan jasa yang dijual atau
dibeli
3.#eni*bun keka"aan
9engan menyimpan uang berarti kita menyimpan atau menimbun kekayaan sejumlah uang
yang disimpan karena nilai uang tersebut tidak akan berubah.
-.Stan!a$t en/i/i'an )utang
9engan adanya uang mempermudah menentukan standar pencicilan hutang piutang secara
tepat dan cepat,baik tunai maupun angsuran.
0. uang sebagai a'at *enabung atau *en"i*an, artinya menyimpan sebagian uang dari
penghasilan.
1. uang sebagai en!$ng kegiatan ekn*i, setiap orang bekerja keras yang bertujuanuntuk mendapatkan uang.
2. uang sebagai a'at en/ita 'aangan ke$&a !an e*bentuk *!a' , artinya uang dapat
dijadikan modal untuk mendirikan perusahaan yang nantinya dapat menyerap tenaga kerja.
. Sebagai k*!itas e$!agangan -aman modern ini uang juga merupakan komoditas
perdagangan, hal ini dapat dilihat dikota kota besar jual beli uangdilembaga keuangan atau
pada money changer sudah banyak .
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
8/152
3
%ank sentral(%ank indonesia) adalah bank yang memiliki tugas sebagai pencetak uang dan
penjamin ketersediaan uang.pemerintah memberi kekuasaan (hak tunggal) kepada bank
sentral untuk mencetak dan mengedarkan uang kartal yang bertujuan mempelancar kegiatan
perdagangan dan proses produksi dalam negeri.
S"ste* keuangan
1. +istem euangan
+istem keuangan yaitu suatu jaringan dari berbagai unsurunsur yang saling kait
mengkaityang terdiri dari 'umha angga, ;embaga #emerintah, ;embaga euangan
yangmembentuk pasar keuangan.;embaga keuangan sanagt diperlukan dalam
perekonomian modern sebagai mediator antara kelompok masyarakat yang kelebihan
dana (rumah tangga) dan kelmpok masyarakat yang memerlukan dana (pengusaha).
Atau secara sederhana dapatdigambarkan sebagai berikut :
9ari gambar tersebut tergambar fungsi utama system keuangan yaitu menstransfer danadana
dari unit surplus kepada unit deficit. 9anadana yang terkumpul dalam pasar uangakan
mempertemukan pihak yang membutuhkan dana dengan pihak pensuplai dana.
3ungsi +istem euangan :
1 . e n y e d i a k an m e k a n i s m e p e m b a y a r a n
2 . e n y e d i a k a n k r e d i t b a g i u n i t d e f i c i t
.enciptakan uang melalui penyediaan kredit dan mekanisme pembayaran
6.emberikan sarana penyimpanan dana dalam berbagai jenis simpanan
+istem keuangan dalam perekonomian memiliki fungsi pokok sbb:
< 3ungsi abungan
< 3ungsi #enyimpan kekayaan
0nit +urplus ;embaga euangan 0nit 9efisit
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
9/152
3
< 3ungsi ;ikuiditas
< 3ungsi redit
< 3ungsi #embayaran
< 3ungsi 'isiko
< 3ungsi ebijakan
Bab ,
Bank !an Le*baga keuangan
Le*baga keuangan
#ENGERTIAN LEMBAGA KEUANGAN
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
10/152
3
#erusahaan merupakan kombinasi dan berbagai sumber daya ekonorni (resources) seperti
alam, tenaga kerja, modal, dan manajemen (managerial skill) dalam memproduksi barang dan
jasa untuk mencapai tujuan tertentu. %erbagai tujuan perusahaan antara lain: untuk
memperoleh keuntungan maksimal, menjamin kelangsungan hidup perusahaan, memenuhi
kehutuhan masyarakat, menciptakan kesempatan kerja, dan heberapa ahli manajemen
keuangan mengemukakan tujuan perusahaan adalah untuk memaksimumkan nilai perusahaan
atau memaksimumkan kemakmuran pemegang saham.
+ecara umum perusahaan dapat dibedakan menjadi dua, yaitu:
• pertama perusahaan keuangan (financial enterprise) dan
• kedua, perusahaan bukan keuangan (non financial enterprise). #erusahaan bukan
keuangan merupakan perusahaan manufaktur yang menghasilkan produk berupa barang
rnisalnya: mobil, baja. komputer dan atau perusahaan yang menyediakan jasajasa non
keuangan misalnya: transportasi dan pembuatan program komputer.
+edangkan perusahaan keuangan, umurnnya lebih dikenal dengan istilah lembaga
keuangan (financial institution), yaitu perusahaan yang menyediakan jasajasa yang
berkaitan dengan keuangan.
+4 T$ans($*asi atau e$in!a)an aset keuangan *e'a'ui asa$.
=aitu perpindahan dana dan pihak yang mengalami kelehihan dana (surplus) kepada pihak
yang mengalami kekurangan dana (deficit). /al ini merupakan fungsi yang di lakukan oleb
perantara keuangan (financial intermediaries) yang ini merupakan peranan penting dan
lembaga keuangan. #elayanan jasa dilakukan oleh bank, perusahaan asuransi, dana pensiundan perusahaan pembiayaan.
,4 #e$!agangan aset keuangan atas na*a e'anggan.
#elayanan jasa yang dilakukan oleh pialang (hioker) untuk meniheli atau menjual sekuritas
atas perintah pelanggannya.
34 #e$!agangan aset keuangan un'uk keentingn e$usa)aan sen!i$i
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
11/152
3
#elayanan jasa yang dilakukan oleh perusahaan efek (dealer) untuk membeli alan menjual
sekuritas untuk kepentingan perusahaan sendiri.
-4 *e*bantu e*buatan aset keuangan untuk e'anggan, dan menjual aset keuangan
tersebut kepada pelaku pasar lainnya. #elayanan jasa yang dilakukan oleh perusahaan
penjamin dalam emisi saham.
04 Men"e!iaan knsu'tasi in5estasi kea!a e'aku asa$ "ang 'ain.
14 Menge''a $t('i a$a e'aku asa$ 'ain 6Fab77i8 +99-: +94.
;embaga keuangan (financial institution) dapat didefinisikan sebagai suatu badan usaha yang
aset utamanya berbentuk aset keuangan (financial assets) maupun tagihantagihan (claims)
yang dapat berupa saham (stocks), obligasi (bonds) dan pinjaman (loans), daripada berupa
akti$a riil misalnya bangunan, perlengkapan (euipment) dan bahan baku ('ose > 3rasser,
1?@@ : 6).
enurut 0ndangundang !omor 16 ahun 1?78 tentang #okok#okok #erbankan, yang
dimaksud lembaga keuangp adalah semua badan yang rnelalui kegiatankegiatan di bidang
keuangan nienarik uang dan masyarakat dan menyalurkan uang tersehut kembali ke
masyarakat. ;embaga keuangan menyalurkan kredit kepada nasabab atau niengin$estasikandananya dalam surat berharga di pasar keuangan (flnauial market). lembaga keuangan juga
menawarkan bermacam < macam jasa keuangan mulai dan perlindungan asuransi, menjual
program pensiun sampai dengan penyimpanan barangbarang berharga dan penyediaan suatu
mekanisme untuk pemhayaran dana dan transfer dana.
#roses transfer dana yang terjadi antara pihak yang kelebihan dana (surplus unit) kepada
pihak yang memhutuhkan dana (deficit unit) pada umumnya sangat mernenlukan perantara
atau mediator lembaga keuangan. #roses intermediasi tersebut memberikan lua manifaat
utatna.
• #ertama, memberikan kesenipatan kepada pihak surplus unit untuk menanamkan
dananya dan memperoleh keuntungan, sehingga membantu memobilisasi dana supaya
tidak menganggur.
• edua, proses tersehut akan rnernindahkan risiko dan pcnahung yailii dan surplus unit
kepada lciiihaga kcuangan alan kcpada pcmakai dana (deficit urii). .ladi keberadaan
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
12/152
3
lembaga keuangan tersebul dirnaksudkan agar proses alokasi atan transfer dana dan
pihak surplus unit kepada piliak deficit unit hisa herjalan lehib efisien.
Le*baga keuangan dalam dunia keuangan bertindak selaku lembaga yang menyediakan
jasa keuangan bagi nasabahnya, dimana pada umumnya lembaga ini diatur oleh regulasi
keuangan dari pemerintah. %entuk umum dari lembaga keuangan ini adalah termasuk
perbankan, building society ( sejenis koperasi di nggris) , *redit union, pialang saham, aset
manajemen, modal $entura, koperasi, asuransi, dana pensiun,pegadaian dan bisnis serupa. 9i
ndonesia lembaga keuangan ini dibagi kedalam 2 kelompok yaitu lembaga keuangan bank
dan lembaga keuangan non bank (asuransi,pegadaian,perusahaan sekuritas,lembaga
pembiayaan,dll).
Fungsi Le*baga keuangan ini menyediakan jasa sebagai perantara antara pemilik modal
dan pasar uang yang bertanggung jawab dalam penyaluran dana dari in$estor kepada
perusahaan yang membutuhkan dana tersebut. ehadiran lembaga keuangan inilah yang
memfasilitasi arus peredaran uang dalam perekonomian, dimana uang dari indi$idu in$estor
dikumpulkan dalam bentuk tabungan, sehingga resiko dari para in$estor ini beralih pada
lembaga keuangan yang kemudian menyalurkan dana tersebut dalam bentuk pinjaman utangkepada yang membutuhkan . ni adalah merupakan tujuan utama dari lembaga penyimpan
dana untuk menghasilkan pendapatan.
Jasa keuangan adalah suatu istilah yang digunakan untuk merujuk jasa yang disediakan oleh
industri keuangan. -asa keuangan juga digunakan untuk merujuk pada organisasi yang
menangani pengelolaan dana. %ank , bank in$estasi, perusahaan asuransi, perusahaan kartu
kredit, perusahaan pembiayaan konsumen, dan sekuritas adalah contohcontoh perusahaan
dalam industri ini yang menyediakan berbagai jasa yang terkait dengan uang dan in$estasi.
-asa keuangan adalah industri dengan pendapatan terbesar di dunia pada tahun 2BB6. industri
ini mewakili 2BC kapitalisasi pasar dari +># BB.
#ERANAN LEMBAGA KEUANGAN
;embaga keuangan sebagai badan yang melakukan kegiatankegiatan di bidang keuangan
mempunyai peranan sehagai berikut:
1) #engalihan aset (assets ransmutation)
http://id.wikipedia.org/wiki/Keuanganhttp://id.wikipedia.org/wiki/Jasa_keuanganhttp://id.wikipedia.org/wiki/Jasa_keuanganhttp://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Regulasi_keuangan&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Regulasi_keuangan&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/wiki/Pemerintahhttp://id.wikipedia.org/wiki/Bankhttp://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Building_society&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/wiki/Inggrishttp://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Credit_union&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Pialang&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Aset_manajemen&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Aset_manajemen&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Aset_manajemen&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/wiki/Modal_venturahttp://id.wikipedia.org/wiki/Modal_venturahttp://id.wikipedia.org/wiki/Koperasihttp://id.wikipedia.org/wiki/Koperasihttp://id.wikipedia.org/wiki/Asuransihttp://id.wikipedia.org/wiki/Dana_pensiunhttp://id.wikipedia.org/wiki/Dana_pensiunhttp://id.wikipedia.org/wiki/Investorhttp://id.wikipedia.org/wiki/Perusahaanhttp://id.wikipedia.org/wiki/Ekonomihttp://id.wikipedia.org/wiki/Jasahttp://id.wikipedia.org/wiki/Industrihttp://id.wikipedia.org/wiki/Keuanganhttp://id.wikipedia.org/wiki/Organisasihttp://id.wikipedia.org/wiki/Organisasihttp://id.wikipedia.org/wiki/Bankhttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_investasihttp://id.wikipedia.org/wiki/Asuransihttp://id.wikipedia.org/wiki/Asuransihttp://id.wikipedia.org/wiki/Kartu_kredithttp://id.wikipedia.org/wiki/Kartu_kredithttp://id.wikipedia.org/wiki/Kartu_kredithttp://id.wikipedia.org/wiki/Pembiayaan_konsumenhttp://id.wikipedia.org/wiki/Sekuritashttp://id.wikipedia.org/wiki/Uanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Investasihttp://id.wikipedia.org/wiki/Investasihttp://id.wikipedia.org/wiki/2004http://id.wikipedia.org/wiki/Kapitalisasi_pasarhttp://id.wikipedia.org/wiki/S%26P_500http://id.wikipedia.org/wiki/Jasa_keuanganhttp://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Regulasi_keuangan&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Regulasi_keuangan&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/wiki/Pemerintahhttp://id.wikipedia.org/wiki/Bankhttp://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Building_society&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/wiki/Inggrishttp://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Credit_union&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Pialang&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Aset_manajemen&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Aset_manajemen&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/wiki/Modal_venturahttp://id.wikipedia.org/wiki/Koperasihttp://id.wikipedia.org/wiki/Asuransihttp://id.wikipedia.org/wiki/Dana_pensiunhttp://id.wikipedia.org/wiki/Investorhttp://id.wikipedia.org/wiki/Perusahaanhttp://id.wikipedia.org/wiki/Ekonomihttp://id.wikipedia.org/wiki/Jasahttp://id.wikipedia.org/wiki/Industrihttp://id.wikipedia.org/wiki/Keuanganhttp://id.wikipedia.org/wiki/Organisasihttp://id.wikipedia.org/wiki/Bankhttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_investasihttp://id.wikipedia.org/wiki/Asuransihttp://id.wikipedia.org/wiki/Kartu_kredithttp://id.wikipedia.org/wiki/Kartu_kredithttp://id.wikipedia.org/wiki/Pembiayaan_konsumenhttp://id.wikipedia.org/wiki/Sekuritashttp://id.wikipedia.org/wiki/Uanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Investasihttp://id.wikipedia.org/wiki/2004http://id.wikipedia.org/wiki/Kapitalisasi_pasarhttp://id.wikipedia.org/wiki/S%26P_500http://id.wikipedia.org/wiki/Keuangan
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
13/152
3
2) ;ikuiditas (liuidity)
) Alokasi pendapatan (incon allocation)
6) ransDaksi atan transaction (=cager > +eitE, 1 )@? : )
+. #enga'i'ian Aset 6Asset T$ans(e$4
;embaga keuangan memiliki aset dalam bentuk FjanjiGjanji untuk membayarH atau dapat
diartikan sebagai pinjaman kepada pihak lain dengan jangka waktu yang diatur sesuai dengan
kehutuhan perninjam. 9ana pembiayaan asset tersehut diperoleh dari tabungan masyarakat.
9engan demikian lembaga keuangan sebcnarnya hanyalah mengalihkan atau mernindahkan
kewaiban penlinjam menjadi suatu aset dengan suatu jangka waktu jattih letnpo sesuai
keinginan penabung. #roses pengalihan kewajiban menjadi suatu aset disebut transmutasi
kekayaan atau asset transimutation.
,. Likui!itas 6'iui!it"4
;ikitiditas berkaitan dengan kemainpuan untuk rnemperoleh uang tunai pada saat dihutuhkan.
%eberapa sekuritas sekunder dibeli sektor usaha dan rumah tangga terutama dirnaksudkan
untuk tujuan likuiditas. +ekuritas sekunder seperti tabungan, deposito, sertifikat deposito
yang diterbitkan bank umum memberikan tingkat keamanan dan likuiditas yang tinggi, di
samping tambahan pendapatan.
3. Rea'kasi #en!aatan 6in/*e $ea''/atin4
9alam kenyataannya di niasyarakat banyak indi$idu merniliki penghasilan yang memadal
dan nienyadari bahwa di masa datang mereka akan pensiun sehingga pendapatannya jelas
akan berkurang. intuk rnenghadapi masa yang akan dating tersehut mereka menyisihkan
atau inerealokasikan pendapatannya untuk persiapan di masa yang akan datang. 0ntuk
melakukan hal tersebut pada prinsipnya mereka dapat saja niembeli atau menyimpan barang
rnisalnya : tanab, rumah dan sebagainya, namun pemilikan sekuritas sekunder yang
dikeluarkan lembaga keuangan, misalnya program tahungan, deposito, program pcnsiun,
polis asuransi atau saharnsaham adalah jauh lebih balk jika dihandingkan dengan alteniatif
pertama.
-. T$ansaksi 6t$ansa/tin4
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
14/152
3
+ekuritas sekunder yang diterbitkan oleh lembaga intermediasi keuangan misalnya rekening
giro, tabungan, (leposito dan sehagainya, nicrupakan hagian dan sistem pembayaran. Iiro
atau rekening tabungan tertentu yang ditawarkan bank pada prinsipnya dapat berfungsi
sehagal narig. #rodukproduk tabungan tersebut dibeli oleh rumah tangga dan unit usaha
untuk rnernperrnudah mereka melakukan penukaran barang dan jasa. 9alam haJ tertentu, unit
ekonomi membeli sekuritas sekunder (misalnya giro) untuk mempermudah penyelesaian
transaksi keuangannya seharihari.
9engan demikian lembaga keuangan berperan sebagai lembaga perantara keuangan yang
nienyediakan jasaGjasa untuk mepermudah transaksi moneter.
FAKTOR;FAKTOR
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
15/152
3
mungkin, yang memberikan lembaga keuangan suatu keunggulan kompetitif
(competitif ad$antage) terhadap pihakpihak lain yang menawarkan jasa keuangan.) ;embaga keuangan menjual jasajasa likuiditas yang unik, mengurangi biaya
likuiditas bagi nasahahnya. etidakpastian arus kas unit usaha perusahaan dan
indi$iduindi$idu, akan membahayakan kondisi mereka bila tidak dalam keadaan
likuid saat kas sangat dibutuhkan, sehingga dapat dikenakan denda (penalty cost).
0ntuk inernenuhi kebutuhan tersebut lembaga keuangan menjual jasajasa likuiditas,
misalnya deposito.7) euntungan jangka panjang ;embaga keuangan dapat memperoleh sumber dana atau
meminjam uang dan penabung dengan tingkat bunga yang relatif lebih rendah
kernudian meminjamkannya dengan tingkat hunga yang lebih tinggi untuk jangka
waktu yang ebih panjang kepada nasahah debitur, euntimgan atau spread antara biaya dana di satu pihak dan tingkat bunga kredit cenderung bergerak bersamaan, naik
atau turun.8) 'esiko yang lebih kecil: #engawasan dan pengattiran pemerintah dan adanya program
asuransi menyebabkan risiko atas simpanan pada lembaga keuangan menjadi lcbih
kecil dan in$estasi lain.
Bank adalah sebuah tempat di mana uang disimpan dan dipinjamkan.
enurut 0ndangundang !egara 'epublik ndonesia !omor 1B ahun 1??@ anggal1B !o$ember 1??@ tentang perbankan, yang dimaksud dengan bank adalah badan usaha
yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya
kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka
meningkatkan taraf hidur rakyat banyak .
9ari pengertian di atas dapat dijelaskan secara lebih luas lagi bahwa bank merupakan
perusahaan yang bergerak dalam bidang keuangan, artinya akti$itas perbankan selalu
berkaitan dalam bidang keuangan.
3ungsi utama dari bank adalah menyediakan jasa menyangkut penyimpanan nilai dan
perluasan kredit. 4$olusi bank berawal dari awal tulisan, dan berlanjut sampai sekarang di
mana bank sebagai institusi keuangan yang menyediakan jasa keuangan. +ekarang ini bank
adalah institusi yang memegang lisensi bank . ;isensi bank diberikan oleh otoriter super$isi
keuangan dan memberikan hak untuk melakukan jasa perbankan dasar, seperti menerima
tabungan dan memberikan pinjaman.
http://id.wikipedia.org/wiki/Uanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Uanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Kredit_(keuangan)http://id.wikipedia.org/wiki/Kredit_(keuangan)http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Institusi_keuangan&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Institusi_keuangan&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/wiki/Keuanganhttp://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Lisensi_bank&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/wiki/Tabunganhttp://id.wikipedia.org/wiki/Pinjamanhttp://id.wikipedia.org/wiki/Uanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Kredit_(keuangan)http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Institusi_keuangan&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/wiki/Keuanganhttp://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Lisensi_bank&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/wiki/Tabunganhttp://id.wikipedia.org/wiki/Pinjaman
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
16/152
3
ata bank berasal dari bahasa talia banca atau uang. %iasanya bank menghasilkan
untung dari biaya transaksi atas jasa yang diberikan dan bunga dari pinjaman.
Se&a$a) #e$bankan
Asa' Mu'a Kegiatan #e$bankan
+ejarah mencatat asal mula dikenalnya kegiatan perbankan adalah pada Eaman kerajaan
tempo dulu di daratan 4ropa. emudian usaha perbankan ini berkembang ke Asia %arat oleh
para pedagang. #erkembangan perbankan di Asia, Afrika dan AmerikaKK dibawa oleh bangsa
4ropa pada saat melakukan penjajahan ke negara jajahannya baik di Asia, Afrika maupun
benua Amerika. %ila ditelusuri, sejarah dikenalnya perbankan dimulai dari jasa penukaran
uang. +ehingga dalam sejarah perbankan, arti bank dikenal sebagai meja tempat penukaran
uang. 9alam perjalanan sejarah kerajaan tempo dulu mungkin penukaran uangnya dilakukan
antar kerajaan yang satu dnegan kerajaan yang lain. egiatan penukaran ini sekarang dikenal
dengan nama #e!agang =a'uta Asing ( Money Changer ). emudian dalam perkembangan
selanjutnya, kegiatan operasional perbankan berkembang lagi menjadi tempat penitipan uang
atau yang disebut sekarang ini kegiatan simpanan. %erikutnya kegiatan perbankan bertambah
dengan kegiatan peminjaman uang. 0angyang disimpan oleh masyarakat, oleh perbankan
dipinjamkan kembali kepada masyarakatyang membutuhkannya. -asajasa bank lainnya
menyusul sesuai dengan perkembangan Eaman dan kebutuhan masyarakat yang semakin
beragam.
Se&a$a) #e$bankan !i In!nesia
+ejarah perbankan di ndonesia tidak terlepas dari Eaman penjajahan /india %elanda. #ada
masa itu terdapat beberapa bank yang memegang peranan penting di /india %elanda. %ank
bank yang ada itu antara lain:
1. 9e -a$asce !L.
2. 9e #ost #oar %ank.
. 9e Algemene$olks *rediet %ank.
6. !ederland /andles aatscappi (!/).
. !ationale /andles %ank (!/%).
http://id.wikipedia.org/wiki/Bahasa_Italiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Bungahttp://id.wikipedia.org/wiki/Bungahttp://id.wikipedia.org/wiki/Zamanhttp://id.wikipedia.org/wiki/Eropahttp://id.wikipedia.org/wiki/Eropahttp://id.wikipedia.org/wiki/Eropahttp://id.wikipedia.org/wiki/Asia_Barathttp://id.wikipedia.org/wiki/Asia_Barathttp://id.wikipedia.org/wiki/Pedaganghttp://id.wikipedia.org/wiki/Pedaganghttp://id.wikipedia.org/wiki/Asiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Asiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Afrikahttp://id.wikipedia.org/wiki/Sejarahhttp://id.wikipedia.org/wiki/Uanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Belandahttp://id.wikipedia.org/wiki/Bahasa_Italiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Bungahttp://id.wikipedia.org/wiki/Zamanhttp://id.wikipedia.org/wiki/Eropahttp://id.wikipedia.org/wiki/Asia_Barathttp://id.wikipedia.org/wiki/Pedaganghttp://id.wikipedia.org/wiki/Asiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Afrikahttp://id.wikipedia.org/wiki/Sejarahhttp://id.wikipedia.org/wiki/Uanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Belanda
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
17/152
3
7. 9e 4scompto %ank !L.
9i samping itu, terdapat pula bankbank milik orang ndonesia dan orangorang asing seperti
dari iongkok , -epang, dan 4ropa. %ankbank tersebut antara lain:
1. %ank !asional indonesia.
2. %ank Abuan +audagar.
. !L %ank %oemi.
6. he *hartered %ank of ndia.
. he =okohama +pecies %ank.
7. he atsui %ank.
8. he %ank of *hina.
@. %ata$ia %ank.
9i Eaman kemerdekaan, perbankan di ndonesia bertambah maju dan berkembang lagi.
%eberapa bank %elanda dinasionalisir oleh pemerintah ndonesia. %ankbank yang ada di
Eaman awal kemerdekaan antara lain:
1. %ank !egara ndonesia, yang didirikan tanggal -uli 1?67 yang sekarang dikenal
dengan %! D67.
2. %ank 'akyat ndonesia yang didirikan tanggal 22 3ebruari 1?67. %ank ini berasal dar
9e Algemene$olks *rediet %ank atau +yomin Iinko.
. %ank +urakarta askapai Adil akmur (A) tahun 1?6 di +olo.
6. %ank ndonesia di #alembang tahun 1?67.
. %ank 9agang !asional ndonesia tahun 1?67 di edan.
7. ndonesian %anking *orporation tahun 1?68 di =ogyakarta, kemudian menjadi %ank
Amerta.
8. !L %ank +ulawesi di anado tahun 1?67.
http://id.wikipedia.org/wiki/Tiongkokhttp://id.wikipedia.org/wiki/Jepanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Jepanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Eropahttp://id.wikipedia.org/wiki/Eropahttp://id.wikipedia.org/wiki/Eropahttp://id.wikipedia.org/wiki/Solohttp://id.wikipedia.org/wiki/Solohttp://id.wikipedia.org/wiki/Palembanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Medanhttp://id.wikipedia.org/wiki/Medanhttp://id.wikipedia.org/wiki/Yogyakartahttp://id.wikipedia.org/wiki/Sulawesihttp://id.wikipedia.org/wiki/Sulawesihttp://id.wikipedia.org/wiki/Manadohttp://id.wikipedia.org/wiki/Tiongkokhttp://id.wikipedia.org/wiki/Jepanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Eropahttp://id.wikipedia.org/wiki/Solohttp://id.wikipedia.org/wiki/Palembanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Medanhttp://id.wikipedia.org/wiki/Yogyakartahttp://id.wikipedia.org/wiki/Sulawesihttp://id.wikipedia.org/wiki/Manado
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
18/152
3
@. %ank 9agang ndonesia !L di +amarinda tahun 1?B kemudian merger dengan %ank
#asifik.
?. %ank imur !L di +emarang berganti nama menjadi %ank Iemari. emudian merger
dengan %ank *entral Asia (%*A) tahun 1?6?.
9i ndonesia, praktek perbankan sudah tersebar sampai ke pelosok pedesaan. ;embaga
keuangan berbentuk bank di ndonesia berupa %ank 0mum, %ank #erkreditan 'akyat (%#'),
%ank 0mum +yariDah, dan juga %#' +yariDah (%#'+).
asingmasing bentuk lembaga bank tersebut berbeda karakteristik dan fungsinya.
Se&a$a) Bank #e*e$inta)
+eperti diketahu bahwa ndonesia mengenal dunia perbankan dari bekas penjajahnya, yaitu
%elanda. &leh karena itu, sejarah perbankanpun tidak lepas dari pengaruh negara yang
menjajahnya baik untuk bank pemerintah maupun bank swasta nasional. %erikut ini akan
dijelaskan secara singkat sejarah bankbank milik pemerintah, yaitu:
• %ank +entral
%ank +entral di ndonesia adalah %ank ndonesia (%) berdasarkan 00 !o 1 ahun
1?7@. emudian ditegaskan lagi dnegan 00 !o 2 ahun 1???.%ank ini sebelumnya
berasal dari 9e -a$asche %ank yang di nasionalkan di tahun 1?1.
• %ank 'akyat ndonesia dan %ank 45por mpor
%ank ini berasal dari 9e Algemene Lolkscrediet %ank, kemudian di lebur setelah menjadi
bank tunggal dengan nama %ank !asional ndonesia (%!) 0nit yang bergerak di
bidang rural dan e5por impor (e5im), dipisahkan lagi menjadi:
1. =ang membidangi rural menjadi %ank 'akyat ndonesia dengan 00 !o 21
ahun 1?7@.
2. =ang membidangi 45im dengan 00 !o 22 ahun 1?7@ menjadi %ank 45por
mpor ndonesia.
• %ank !egara ndonesia (%! D67)
http://id.wikipedia.org/wiki/Samarindahttp://id.wikipedia.org/wiki/Mergerhttp://id.wikipedia.org/wiki/Semaranghttp://id.wikipedia.org/wiki/Semaranghttp://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Bank_Umum&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Bank_Perkreditan_Rakyat&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Bank_Perkreditan_Rakyat&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Bank_Umum_Syari%27ah&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Bank_Umum_Syari%27ah&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=BPR_Syari%27ah&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/wiki/Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Belandahttp://id.wikipedia.org/wiki/Belandahttp://id.wikipedia.org/wiki/Pemerintahhttp://id.wikipedia.org/wiki/Pemerintahhttp://id.wikipedia.org/wiki/Swastahttp://id.wikipedia.org/wiki/Swastahttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Rakyat_Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Negara_Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Samarindahttp://id.wikipedia.org/wiki/Mergerhttp://id.wikipedia.org/wiki/Semaranghttp://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Bank_Umum&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Bank_Perkreditan_Rakyat&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Bank_Umum_Syari%27ah&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=BPR_Syari%27ah&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/wiki/Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Belandahttp://id.wikipedia.org/wiki/Pemerintahhttp://id.wikipedia.org/wiki/Swastahttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Rakyat_Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Negara_Indonesia
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
19/152
3
%ank ini menjalani %! 0nit dengan 00 !o 18 ahun 1?7@ berubah menjadi %ank
!egara ndonesia D67.
• %ank 9agang !egara(%9!)
%9! berasal dari 4scompto %ank yang di nasionalisasikan dengan ## !o 1 ahun 1?7B,
namun ## (#eraturan #emerintah) ini dicabut dengan diganti dengan 00 !o 1@ ahun
1?7@ menjadi %ank 9agang !egara. %9! merupakan satusatunya %ank #emerintah
yangberada diluar %ank !egara ndonesia 0nit.
• %ank %umi 9aya (%%9)
%%9 semula berasal dari !ederlandsch ndische /endles %ank, kemudian menjadi !ationale
/endles %ank, selanjutnya bank ini menjadi %ank !egara ndonesia 0nit L dan berdasarkan
00 !o 1? ahun 1?7@ menjadi %ank %umi 9aya.
• %ank #embangunan ndonesia (%apindo)
• %ank #embangunan 9aerah (%#9)
%ank ini didirikan di daerahdaerah tingkat . 9asar hukumnya adalah 00 !o 1 ahun
1?72.
• %ank abungan !egara (%!)
%! berasal dari 9e #ost #aar %ank yang kemudian menjadi %ank abungan #os tahun
1?B. +elanjutnya menjadi %ank !egara ndonesia 0nit L dan terakhir menjadi %ank
abungan !egara dengan 00 !o 2B ahun 1?7@.
• %ank andiri
%ank andiri merupakan hasil merger antara %ank %umi 9aya (%%9), %ank 9agang
!egara (%9!), %ank #embangunan ndonesia (%apindo) dan %ank 45por mpor
ndonesia (%an 45im). /asil merger keempat bank ini dilaksanakan pada tahun 1???.
http://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Bumi_Dayahttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Bumi_Dayahttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Pembangunan_Indonesiahttp://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Bank_Pembangunan_Daerah&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Tabungan_Negarahttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Mandirihttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Bumi_Dayahttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Pembangunan_Indonesiahttp://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Bank_Pembangunan_Daerah&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Tabungan_Negarahttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Mandiri
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
20/152
3
Se&a$a) BI
Ke'e*bagaan
+ejarah kelembagaan %ank ndonesia dimulai sejak berlakunya 0ndang0ndang (00) !o.
11"1? tentang #enetapan 0ndang0ndang #okok %ank ndonesia pada tanggal 1 -uli 1?.
9alam melakukan tugasnya sebagai bank sentral, %ank ndonesia dipimpin oleh 9ewan
oneter, 9ireksi, dan 9ewan #enasehat. 9i tangan 9ewan oneter inilah, kebijakan
moneter ditetapkan, meski tanggung jawabnya berada pada pemerintah. +etelah sempat
dilebur ke dalam bank tunggal, pada masa awal orde baru, landasan %ank ndonesia berubah
melalui 00 !o. 1"1?7@ tentang %ank +entral. +ejak saat itu, %ank ndonesia berfungsi
sebagai bank sentral dan sekaligus membantu pemerintah dalam pembangunan dengan
menjalankan kebijakan yang ditetapkan pemerintah dengan bantuan 9ewan oneter. 9engan
demikian, %ank ndonesia tidak lagi dipimpin oleh 9ewan oneter. +etelah orde baru
berlalu, %ank ndonesia dapat mencapai independensinya melalui 00 !o. 2"1??? tentang
%ank ndonesia yang kemudian diubah dengan 00 !o. "2BB6. +ejak saat itu, %ank
ndonesia memiliki kedudukan khusus dalam struktur kenegaraan sebagai lembaga negara
yang independen dan bebas dari campur tangan pemerintah dan"atau pihakpihak lain.
!amun, dalam melaksanakan kebijakan moneter secara berkelanjutan, konsisten, dan
transparan, %ank ndonesia harus mempertimbangkan pula kebijakan umum pemerintah di
bidang perekonomian.
Mnete$
+etelah berdirinya %ank ndonesia, kebijakan moneter di ndonesia secara umum ditetapkan
oleh 9ewan oneter dan pemerintah bertanggung jawab atasnya. engingat buruknya
perekonomian pasca perang, yang ditempuh pertama kali dalam bidang moneter adalah upaya
perbaikan posisi cadangan de$isa melalui kegiatan ekspor dan impor. #ada periode ekonomi
terpimpin, pembiayaan deficit spending keuangan negara terus meningkat, terutama untuk
membiayai proyek politik pemerintah. ;aju inflasi terus membumbung tinggi sehingga
dilakukan dua kali pengetatan moneter, yaitu tahun 1?? dan 1?7. ;epas dari periode
tersebut pemerintah memasuki masa pemulihan ekonomi melalui program stabilisasi dan
rehabilitasi yang kemudian diteruskan dengan kebijakan deregulasi bidang keuangan dan
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
21/152
3
moneter pada awal 1?@Ban. 9i tengah pasang surutnya kondisi perekonomian, lahirlah
berbagai paket kebijakan ekonomi yang bertujuan untuk memperkuat struktur perekonomian
ndonesia.
ulai pertengahan tahun 1??8, krisis ekonomi moneter menerpa ndonesia. !ilai tukar
rupiah melemah, sistem pembayaran terancam macet, dan banyak utang luar negeri yang tak
terselesaikan. %erbagai langkah ditempuh, mulai dari pengetatan moneter hingga beberapa
program pemulihan 3 yang diperoleh melalui beberapa ;etter of ntent (;o) pada tahun
1??@. !amun akhirnya masa suram dapat terlewati. #erekonomian semakin membaik seiring
dengan kondisi politik yang stabil pada masa reformasi. +ejalan dengan itu, tahun 1???
merupakan tonggak bersejarah bagi %ank ndonesia dengan dikeluarkannya 0ndangundang
!o. 2"1??? tentang %ank ndonesia sebagaimana telah diubah dengan 0ndang0ndang !o.
"2BB6. 9alam undangundang ini, %ank ndonesia ditetapkan sebagai lembaga tinggi negara
yang independen dalam melaksanakan tugas dan wewenangnya. +esuai undangundang
tersebut, %ank ndonesia diwajibkan untuk menetapkan target inflasi yang akan dicapai
sebagai landasan bagi perencanaan dan pengendalian moneter. +elain itu, utang luar negeri
berhasil dijadwalkan kembali dan kerjasama dengan 3 diakhiri melalui #ost #rogram
onitoring (##) pada 2BB6.
#e$bankan
+aat kembali menjadi !egara esatuan 'epublik ndonesia (!') pada tanggal 18 Agustus
1?B, struktur ekonomi ndonesia masih didominasi oleh struktur kolonial. %ankbank asing
masih merajai kegiatan perbankan nasional, sementara peranan bankbank nasional dalam
negeri masih terlampau kecil. /ingga masa menjelang lahirnya %ank ndonesia pada tahun
1?, pengawasan dan pembinaan bankbank belum terselenggara. 9e -a$asche %ank adalah
bank asing pertama yang dinasionalisasi dan kemudian menjelma menjadi % sebagai bank
sentral ndonesia. %eberapa tahun kemudian, seiring dengan memanasnya hubungan '
%elanda, dilakukan nasionalisasi atas bankbank milik %elanda. %erikutnya, sistem ekonomi
terpimpin telah membawa bankbank pemerintah kepada sistem bank tunggal yang tidak
bertahan lama. &rde baru datang membawa perubahan dalam bidang perbankan dengan
dikeluarkannya 0ndang0ndang !o. 16"1?78 tentang #okok#okok #erbankan. ulai saat
itu, sistem perbankan berada dalam kesatuan sistem dan kesatuan pimpinan, yaitu melalui pengawasan dan pembinaan %ank ndonesia. %ank ndonesia dengan dukungan pemerintah,
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
22/152
3
dalam kurun waktu 1?811?82 melaksanakan kebijakan penertiban bank swasta nasional
dengan sasaran mengurangi jumlah bank swasta nasional, karena jumlahnya terlalu banyak
dan sebagian besar terdiri atas bankbank kecil yang sangat lemah dalam permodalan dan
manajemen. +elain itu, %ank ndonesia juga menyediakan dana yang cukup besar melalui
redit ;ikuiditas %ank ndonesia (;%) untuk programprogram redit n$estasi ecil
()"redit odal erja #ermanen (#), redit n$estasi (), redit ahasiswa
ndonesia (), redit operasi (akop), redit #rofesi Iuru (#I), dan sebagainya.
9engan langkah ini, % telah mengambil posisi sebagai penyedia dana terbesar dalam
pembangunan ekonomi di luar dana A#%!.
ndustri perbankan ndonesia telah menjadi industri yang hampir seluruh aspek kegiatannya
diatur oleh pemerintah dan %. 'egulasi tersebut menyebabkan kurangnya inisiatif
perbankan. ahun 1?@ merupakan titik awal % memberikan kebebasan kepada bankbank
untuk menetapkan suku bunga, baik kredit maupun tabungan dan deposito. ujuannya adalah
untuk membangun sistem perbankan yang sehat, efisien, dan tangguh. ebijakan selanjutnya
merupakan titik balik dari kebijakan pemerintah dalam penertiban perbankan tahun 1?81
1?82 dengan dikeluarkannya #aket ebijakan 9eregulasi #erbankan 1?@@ (#akto @@), yaitu
kemudahan pemberian ijin usaha bank baru, ijin pembukaan kantor cabang, dan pendirian
%ank #erkreditan 'akyat (%#'). #ada periode selanjutnya, perbankan nasional mulaimenghadapi masalah meningkatnya kredit macet. /al ini sejalan dengan meningkatnya
pemberian kredit oleh perbankan terutama untuk sektor properti. eadaan ekonomi mulai
memanas dan tingkat inflasi mulai bergerak naik. etika krisis moneter 1??8 melanda,
struktur perbankan ndonesia porak poranda. #ada tanggal 1 !o$ember 1??8, dikeluarkan
kebijakan pemerintah yang melikuidasi 17 bank swasta. /al ini mengakibatkan kepanikan di
masyarakat. &leh karena itu, %ank ndonesia turun mengatasi keadaan dengan %antuan
;ikuiditas %ank ndonesia (%;%) atas dasar kebijakan yang ditetapkan pemerintah. +elain
itu, berbagai tindakan restrukturisasi dijalankan oleh %ank ndonesia bersama pemerintah.
Siste* #e*ba"a$an
+istem pembayaran di ndonesia terbagi menjadi dua, yaitu sistem pembayaran tunai dan non
tunai. 9alam 0ndang0ndang (00) !o. 11"1? ditetapkan bahwa %ank ndonesia (%)
hanya mengeluarkan uang kertas dengan nilai lima rupiah ke atas, sedangkan pemerintah
berwenang mengeluarkan uang kertas dan uang logam dalam pecahan di bawah lima rupiah.
0ang kertas pertama yang dikeluarkan oleh % adalah uang kertas bertanda tahun 1?2 dalam
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
23/152
3
tujuh pecahan. +elanjutnya, berdasarkan 00 !o. 1"1?7@, % mempunyai hak tunggal untuk
mengeluarkan uang kertas dan uang logam sebagai alat pembayaran yang sah dalam semua
pecahan. +ejak saat itu, pemerintah tidak lagi menerbitkan uang kertas dan uang logam. 0ang
logam pertama yang dikeluarkan oleh % adalah emisi tahun 1?8B. #ada era 1??Ban, %
mengeluarkan uang dalam pecahan besar, yaitu 'p 2B.BBB (1??2), 'p B.BBB (1??), dan 'p
1BB.BBB (1???). /al itu dilakukan guna memenuhi kebutuhan uang pecahan besar seiring
dengan perkembangan ekonomi yang tengah berlangsung saat itu.
+ementara itu, dalam bidang pembayaran non tunai, % telah memulai langkahnya dengan
menetapkan diri sebagai kantor perhitungan sentral menjelang akhir tahun 1?6. +ebagai
bank sentral, sejak awal % telah berupaya keras dalam pengawasan dan penyehatan sistem
pembayaran giral. % juga terus berusaha untuk menyempurnakan berbagai sistem
pembayaran giral dalam negeri dan luar negeri. #ada periode 1?@B sampai dengan 1??Ban,
pertumbuhan ekonomi semakin membaik dan $olume transaksi pembayaran non tunai juga
semakin meningkat. &leh karena itu, % mulai menggunakan sistem yang lebih efektif dan
canggih dalam penyelesaian transaksi pembayaran non tunai. %erbagai sistem seperti +emi
&tomasi liring ;okal (+&;) dengan basis personal computer dan +istem ransfer 9ana
Antar antor erotomasi dan erintegrasi (+A) dengan sistem paperless transaction terus
dikembangkan dan disempurnakan. Akhirnya, % berhasil menciptakan berbagai perangkatsistem elektronik seperti %;!4, +istem liring 4lektronik -akarta (+4-), 'eal ime
Iross +ettlement ('I+), +istem nformasi liring -arak -auh (+--), kliring warkat antar
wilayah kerja (intercity clearing), dan +criptless +ecurities +ettlement +ystem (+6) yang
semakin mempermudah pelaksanaan pembayaran non tunai di ndonesia.
Gube$nu$ Bank In!nesia 6+903 > seka$ang4
r. +jafruddin #rawiranegara asa -abatan : 1? < 1?@
r. ;oekman /akim asa -abatan : 1?@ < 1??
r. +oetikno +lamet asa -abatan : 1?? < 1?7B
r. +oemarno asa -abatan : 1?7B < 1?7
. -usuf uda 9alam asa -abatan : 1?7 < 1?77
'adius #rawiro asa -abatan : 1?77 < 1?8
'achmat +aleh asa -abatan : 1?8 < 1?@
Arifin +iregar asa -abatan : 1?@ < 1?@@
Adrianus ooy asa -abatan : 1?@@ < 1??
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
24/152
3
-. +oedradjad 9jiwandono asa -abatan : 1?? < 1??@
+jahril +abirin asa -abatan : 1??@ < 2BB
%urhanuddin Abdullah asa -abatan : 2BB < sekarang
Tu&uan &asa e$bankan
-asa bank sangat penting dalam pembangunan ekonomi suatu negara. -asa perbankan pada
umumnya terbagi atas dua tujuan. #ertama, sebagai penyedia mekanisme dan alat
pembayaran yang efesien bagi nasabah. 0ntuk ini, bank menyediakan uang tunai, tabungan,
dan kartu kredit. ni adalah peran bank yang paling penting dalam kehidupan ekonomi. anpa
adanya penyediaan alat pembayaran yang efesien ini, maka barang hanya dapat
diperdagangkan dengan cara barter yang memakan waktu.
edua, dengan menerima tabungan dari nasabah dan meminjamkannya kepada pihak yang
membutuhkan dana, berarti bank meningkatkan arus dana untuk in$estasi dan pemanfaatan
yang lebih produktif. %ila peran ini berjalan dengan baik, ekonomi suatu negara akan
menngkat. anpa adanya arus dana ini, uang hanya berdiam di saku seseorang, orang tidak
dapat memperoleh pinjaman dan bisnis tidak dapat dibangun karena mereka tidak memiliki
dana pinjaman.
Jenis Bank ? De(inisi
+ecara umum bank adalah suatu badan usaha yang memiliki wewenang dan fungsi untuk
untuk menghimpun dana masyarakat umum untuk disalurkan kepada yang memerlukan dana
tersebut. %erikut di bawah ini adalah macammacam dan jenisjenis bank yang ada di
ndonesia beserta arti definisi " pengertian masingmasing bank.
-enis-enis %ank :
+. Bank Sent$a'
%ank sentral adalah bank yang didirikan berdasarkan 0ndangundang nomor 1 tahun 1?7@
yang memiliki tugas untuk mengatur peredaran uang, mengatur pengerahan danadana,
mengatur perbankan, mengatur perkreditan, menjaga stabilitas mata uang, mengajukan
pencetakan " penambahan mata uang rupiah dan lain sebagainya. %ank sentral hanya ada satu
sebagai pusat dari seluruh bank yang ada di ndonesia.
http://id.wikipedia.org/wiki/Ekonomihttp://id.wikipedia.org/wiki/Negarahttp://id.wikipedia.org/wiki/Negarahttp://id.wikipedia.org/wiki/Uang_tunaihttp://id.wikipedia.org/wiki/Tabunganhttp://id.wikipedia.org/wiki/Tabunganhttp://id.wikipedia.org/wiki/Kartu_kredithttp://id.wikipedia.org/wiki/Kartu_kredithttp://id.wikipedia.org/wiki/Kartu_kredithttp://id.wikipedia.org/wiki/Ekonomihttp://id.wikipedia.org/wiki/Ekonomihttp://id.wikipedia.org/wiki/Barterhttp://id.wikipedia.org/wiki/Barterhttp://id.wikipedia.org/wiki/Nasabahhttp://id.wikipedia.org/wiki/Ekonomihttp://id.wikipedia.org/wiki/Negarahttp://id.wikipedia.org/wiki/Uang_tunaihttp://id.wikipedia.org/wiki/Tabunganhttp://id.wikipedia.org/wiki/Kartu_kredithttp://id.wikipedia.org/wiki/Ekonomihttp://id.wikipedia.org/wiki/Barterhttp://id.wikipedia.org/wiki/Nasabah
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
25/152
3
,. Bank U*u*
%ank umum adalah lembaga keuangan yang menawarkan berbagai layanan produk dan jasa
kepada masyarakat dengan fungsi seperti menghimpun dana secara langsung dari masyarakat
dalam berbagai bentuk, memberi kredit pinjaman kepada masyarakat yang membutuhkan,
jual beli $aluta asing " $alas, menjual jasa asuransi, jasa giro, jasa cek, menerima penitipan
barang berharga, dan lain sebagainya.
3. Bank #e$k$e!itan Rak"at @ B#R
%ank perkreditan rakyat adalah bank penunjang yang memiliki keterbatasan wilayah
operasional dan dana yang dimiliki dengan layanan yang terbatas pula seperti memberikan
kridit pinjaman dengan jumlah yang terbatas, menerima simpanan masyarakat umum,
menyediakan pembiayaan dengan prinsip bagi hasil, penempatan dana dalam sbi " sertifikat
bank indonesia, deposito berjangka, sertifikat " surat berharga, tabungan, dan lain sebagainya.
+ejak diberlakukannya 0ndang0ndang nomor 1B tahun 1??@, jenis bank dapat dibedakan
menjadi %ank 0mum dan %ank #erkreditan 'akyat.
+. Bank U*u*
%ank 0mum adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara kon$ensional dan atau
berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya memberikan jasa dalam lalulintas
pembayaran. +ifat jasa yang diberikan adalah umum. %ank 0mum sering juga disebut %ank
omersial. 0sahausaha bank umum yang utama antara lain:
a. menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk giro, deposito, sertifikat deposito,
tabungan
b. memberikan kredit
c. menerbitkan surat pengakuan hutang
d. memindahkan uang
e. menempatkan dana pada atau meminjamkan dana dari bank lain
f. menerima pembayaran dari tagihan atas surat berharga
g. menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan surat berharga.
%ank umum di ndonesia dilihat dari kepemilikannya terdiri atas:
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
26/152
3
a. %ank pemerintah, seperti %', %!, %!.
b. %ank #embangunan 9aerah (%#9), seperti %#9 9 -akarta.
c. %ank +wasta !asional 9e$isa, seperti %*A, !+#, %ank 9anamon.
d. %ank +wasta !asional %ukan 9e$isa.
e. %ank *ampuran, contoh +umitomo !iaga %ank.
f. %ank Asing, seperti %ank of America, %ank of okyo.
%ank umum ada yang disebut %ank 9e$isa dan %ank !on 9e$isa:
%ank 0mum 9e$isa artinya yang ruang lingkup gerak operasionalnya sampai ke luar
negeri.
%ank 0mum !on 9e$isa artinya ruang lingkup gerak operasionalnya di dalam negeri
saja.
,. Bank #e$k$e!itan Rak"at 6B#R4
enurut 0ndang0ndang !omor 8 tahun 1??2 tentang #erbankan, yang dimaksud %ank
#erkreditan 'akyat adalah bank yang menerima simpanan hanya dalam bentuk deposito
berjangka, tabungan dan atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu.
0sahausaha %ank #erkreditan 'akyat, diantaranya:
1. menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan berupa deposito berjangka,
dan tabungan
2. memberi kredit
. menyediakan pembiayaan bagi nasabah berdasarkan prinsip bagi hasil sesuai dengan
yang ditetapkan pemerintah dan
6. menempatkan dananya dalam bentuk sertifikat %ank ndonesia (+%)
#embagian bank selain didasarkan 0ndang0ndang #erbankan dapat juga dibagi menurut
kemampuan bank menciptakan alat pembayaran, yang meliputi:
1. %ank #rimer yaitu bank yang dapat menciptakan alat pembayaran baik berupa uang
kartal maupun uang giral. %ank yang termasuk kelompok ini adalah:
a. %ank +entral atau %ank ndonesia sebagai pencipta uang kartal. +elain itu tugas %ank +entral diantaranya:
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
27/152
3
menetapkan dan melaksanakan kebijakan moneter
mengatur dan menjaga kelancaran sistem pembayaran dan
mengatur dan mengawasi bank.
b. %ank 0mum sebagai pencipta uang giral (uang yang hanya berlaku secara khusus dan
tidak berlaku secara umum).
2. %ank +ekunder yaitu bank yang tidak dapat menciptakan alat pembayaran dan hanya
berperan sebagai perantara dalam perkreditan yang tergolong dalam bank ini adalah %ank
#erkreditan 'akyat.
BENTUK DAN #RODUK;#RODUK BANK
%eberapa bentuk produk perbankan berupa pemberian kredit, pemberian jasa pembayaran
dan peredaran uang, serta bentuk jasa perbankan lainnya. 0ntuk penjelasannya sebagai
berikut:
1.#emberian kredit dengan berbagai macam bentuk jaminan atau tanggungan misalnya
tanggungan efek
2. emberikan jasajasa dalam lalulintas pembayaran dan peredaran uang yang terdiri:
a. ;alu lintas pembayaran dalam negeri seperti transfer, inkaso.
b. ;alulintas pembayaran luar negeri seperti pembukaan ;"* (;etter of *redit)
yaitu surat jaminan bank untuk transaksi eksporimpor.
. -asajasa perbankan lainnya yang meliputi:
a. -ualbeli cek perjalanan (tra$ellers cheue)
b. -ualbeli uang kertas (bank note)
c. engeluarkan kartu kredit (*redit *ard)
d. -ualbeli $aluta asing.
e. #embayaran listrik, telepon, gaji, pajak
f. enyiapkan kotak pengaman simpanan (safe deposite bo5)
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
28/152
3
6. %entukbentuk simpanan di %ank
a. Iiro adalah simpanan pada bank yang dapat digunakan sebagai alat
pembayaran.
b. 9eposito %erjangka adalah simpanan pada bank yang penarikannya hanya
dapat dilakukan dalam jangka waktu tertentu
c. +ertifikat 9eposito adalah deposito berjangka yang bukti simpanannya dapat
diperdagangkan.
d. abungan adalah simpanan pada bank yang penarikannya hanya dapat
dilakukan menurut syaratsyarat tertentu yang disepakati.
LEMBAGA KEUANGAN NON;BANK
#engertian lembaga keuangan non %ank adalah semua badan yang melakukan kegiatan di
bidang keuangan, yang secara langsung atau tidak langsung menghimpun dana terutama
dengan jalan mengeluarkan kertas berharga dan menyalurkan dalam masyarakat terutama
guna membiayai in$estasi perusahaan. ;embaga keuangan berkembang sejak tahun 1?82,dengan tujuan untuk mendorong perkembangan pasar modal serta membantu permodalan
perusahaanperusahaan ekonomi lemah.
-enisjenis lembaga keuangan meliputi:
1. ;embaga pembiyaan pembangunan contoh #. 0#!9&
2. ;embaga perantara penerbit dan perdagangan suratsurat berharga contoh #. 9anareksa.
. ;embaga keuangan lain seperti :
a. #erusahaan Asuransi yaitu perusahaan pertanggungan sebagaimana yang dijelaskan
dalam kitab 0ndang0ndang /ukum #erniagaan ayat 267. b. #. #egadaian (#ersero) yaitu #erusahaan milik #emerintah yang ditugasi untuk
membantu rakyat, meminjami uang secara perorangan dengan menjaminkan barang
barang bergerak maupun tak bergerak.
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
29/152
3
c. operasi redit yaitu sejenis koperasi yang kegiatan usahanya adalah mengumpulkan
dana anggota melalui simpanan dan menyalurkan kepada anggota yang membutuhkan
dana dengan cara pemberian kredit.
#erlu Anda ketahui, selain lembaga keuangan yang resmi ada juga lembaga keuangan non
bank yang tidak resmi seperti pengijon dan rentenir, akan tetapi keberadaan lembaga
keuangan informal ini terkadang banyak merugikan masyarakat.
Usa)a > Usa)a "ang !i'akukan LKBB anta$a 'ain :
+4 enghimpun dana dengan jalan mengeluarkan kertas berharga
,4 +ebagai perantara untuk mendapatkan kompanyon ( dukungan dalam bentuk dana ) dalam
usaha patungan
34 #erantara untuk mendapatkan tenaga ahli
#e$an > e$an LKBB anta$a 'ain :
+4 embantu dunia usaha dalam meningkatkan produkti$itas barang " jasa
,4 emperlancar distribusi barang
34 endorong terbukanya lapangan pekerjaan
Jenis > Jenis LKBB :
+4 #e$usa)aan Asu$ansi : perusahaan yang memberikan jasajasa dalam penanggulangan
resiko atas kerugian, kehilangan manfaat, dan tanggung jawab hukum pada pihak ketiga
karena peristiwa ketidakpastian
• #olis Asuransi : surat kontrak pelaksanaan asuransi yang berupa kesepakatan kedua
belah pihak
• #remi Asuransi : uang pertanggungan yang dibayar tertanggung kepada penanggung
• euntungan Asuransi :
$ %agi #emilik Asuransi : keuntungan dari premi yang dibayar nasabah
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
30/152
3
keuntungan dari hasil penyertaan modal ke perusahaan lain
keuntungan dari hasil bunga in$estasi suratsurat berharga
$ %agi !asabah : < memberi rasa aman
merupakan simpanan yang pada saat jatuh tempo dapat ditarik lagi
terhindar dari resiko kerugian
memperoleh penghasilan di masa datang
memperoleh penggantian akibat kerugian kerusakan atau ehilangan
,4 #e$usa)aan Dana #ensiun 6 TAS#EN 4 : badan hukum yang mengelola dan menjalankan
program yang menjanjikan manfaat pensiun
• anfaat #erusahaan 9ana #ensiun :
$ %agi perekonomian nasional : dana yang dihimpun dari iuran peserta dapat sebagai modal
bagi dunia usaha
$ %agi peserta : dana pensiun akan memberi jaminan pendapatan di hari tua
• anfaat bagi perusahaan :
$ ;oyalitas
$ ewajiban moral
$ ompetisi pasar tenaga kerja
• anfaat bagi karyawan :
$ 'asa aman
$ ompensasi yang lebih baik
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
31/152
3
34 Ke$asi Si*an #in&a* : menghimpun dana dari masyarakat dan meminjamkan
kembali kepada anggota atau masyarakat
• odal operasi : 1. +impanan #okok : dibayar sekali pada awal menjadi
anggota
2. +impanan Majib : dibayar selama menjadi anggota dengan jangka waktu tertentu sesuai
keputusan rapat anggota
. +impanan +ukarela : dibayar dalam jangka waktu yang tidak ditentukan
• ;andasan operasi : 1. ;andasan diil : #ancasila
2. ;andasan +truktural : 009 1?6 pasal ayat 1
. ;andasan &perasional : 00 no 2 tahun 1??2
6. ;andasan ental : kesetiakawanan dan kesadaran
• euntungan : 1. idak memakai jaminan
2. Angoota terhindar dari rentenir
. Akhir tahun memperoleh +/0
-4 Bu$sa E(ek @ #asa$ M!a' : tempat jual beli suratsurat berharga
• +aham : surat berharga dimana pemiliknya merupakan pemilik perusahaan
• &bligasi : surat berharga yang merupakan instrumen utama perusahaan. #emiliknya
bukan merupakan pemilik perusahaan
• euntungan pasar modal :
1. enyediakan sumber pembiayaan jangka panjang untuk dunia usaha.
2. +arana untuk mengalokasikan sumber dana secara optimal bagi in$estor.
. emungkinkan adanya upaya di$ersifikasi.
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
32/152
3
• elemahan pasar modal :
1. ekanisme pasar modal yang cukup rumit menyulitkan pihakpihak tertentu yang
akan terlibat di dalamnya.
2. +aham pasar modal bersifat spekulatif sehingga dapat merugikan pihak tertentu.
. -ika kurs tidak stabil, maka harga saham ikut terpengaruh.
Man(aat bagi In5est$ :
• emperoleh de$iden bagi pemegang saham
• emperoleh capital gain jika ada kenaikan harga saham
• emperoleh bunga bagi pemegang obligasi
• empunyai hak suara dalam '0#+
• 9apat dengan mudah mengganti instrumen in$estasi
Man(aat bagi E*iten
• endapatkan dana yang lebih besar
• #erusahaan dapat lebih fleksibel dalam mengolah dana
• emperkecil ketergantungan terhadap bank
• %esar kecilnya de$iden tergantung besar kecilnya keuntungan
• idak ada kewajiban yang terikat sebagai jaminan
Man(aat bagi #e*e$inta)
• embantu pemerintah dalam mendorong perkembangan pembangunan
• embantu pemerintah dalam mendorong kegiatan in$estasi
• embantu pemerintah dalam menciptakan kesempatan kerja
04 #e$usa)aan An&ak #iutang : %adan 0saha yang melakukan kegiatan pembiayaan dalam
bentuk pembelian atau pengalihan serta pengurusan piutang. anfaat bagi klien :
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
33/152
3
1. #eningkatan penjualan
2. elancaran modal kerja
. emudahkan penagihan hutang
6. 4fisiensi usaha
anfaat bagi factor :
1. 3ee dari klien
anfaat bagi customer :
1. esempatan untuk membeli secara kredit
2. #elayanan penjualan yang lebh baik
14 #e$usa)aan M!a' =entu$a : %adan 0saha yang melakukan pembiayaan dalam bentuk
penyertaan modal kedalam perusahaan
keunggulan odal Lentura :
1. +umber dana bagi perusahaan baru.
2. Adanya penyertaan manajemen.
. eperdulian yang tinggi dari perusahaan modal Lentura.
6. 9engan adanya penyertaan modal,##0 dapat mencari bantuan modal dalam bentuk lain.
. L menaikkan pamor ##0.
7. ##0 mendapat mitra baru yang dimiliki perusahaan modal $entura
8. endukung usaha kecil yg berpotensi berkembang dan memperluas kesempatan kerja
elemahan modal $entura :
1. -angka waktu pembiayaan yang relatif panjang
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
34/152
3
2. erlalu selektifnya perusahaan modal $entura dalam mencari perusahaan pasangan
usaha
. ontrol manajemen perusahaan pasangan usaha dapat diambil alih oleh perusahaan
modal $entura apabila menunjukan gejala kegagalan.
anfaat modal $entura :
1. eberhasilan 0saha eningkat
2. 4fisiensi dalam #endistribusian %arang
. enigkatkan %ankabilitas perusahaan
6. #emanfaatan 9ana #erusahaan enigkat
. ;ikuiditas enigkat
24 #ega!aian : suatu usaha yang memberikan pinjaman bagi nasabah dengan jaminan barang
bergerak
• ujuan #egadaian : encegah praktik ijon, riba, dan pinjaman tidak wajar
urut melaksanakan dan menunjang pelaksanaan kebijakan program
pemerintah di bidang ekonomi
4 #e$usa)aan Se%a Guna : pembelian secara angsuran, namun sebelum angsurannya
selesai
(lunas), hak barang yang diperjualbelikan masih dimiliki oleh penjual.
!amun demikian, begitu kontrak leasing ditandatangani, segala fasilitas
dan kegunaan barang tersebut boleh digunakan oleh pembeli
• anfaat ;easing :
1. enghemat modal
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
35/152
3
2. 9i$ersifikasi sumbersumber pembiayaan
. #ersyaratan lebih mudah dan fleksibel
6. %iaya lebih murah
#enge$tian K$e!it
ata kredit berasal dari bahasa latin *redere berarti kepercayaan. -adi kredit yaitu
memberikan benda, jasa, uang, sekarang dengan pembayaran atau balas jasa di kemudian
hari.
'ollin I. homas mendefinisikan F bahwa kredit adalah kepercayaan atas kemampuan si
peminjam untuk membayar sejumlah uang pada masa yang akan dating F
-adi dari pengertian di atas, dapat disimpulkan bahwa kredit mencakup dua pihak yaitu pihak
yang memberi dan pihak yang menerima. Apa yang diserahkan sekarang merupakan prestasi,
sedang pembayaran, pengembalian maupun balas jasa di masa yang akan datang merupakan
kontra prestasi.
Su*be$;su*be$ !ana bank
+umbersumber dana bank berasal dari :
1. 9ana yang berasal dari bank itu sendiri
+umber dana ini merupakan sumber dana dari modal sendiri. odal sendiri maksudnya
adalah modal setoran dari para pemegang sahamnya sendiri. Apabila saham yang terdapat
dalam portepel belum habis terjual, sedangkan kebutuhan dana masih perlu, maka
pencariannya dapat dilakukan dengan menjual saham kepada pemegang saham lama. Akan
tetapi jika tujuan perusahaan untuk melakukan ekspansi, maka perusahaan dapat
mengeluarkan saham baru dan menjual saham baru tersebut dipasar modal. 9isamping itu
pihak perbankan dapat pula menggunakan cadangancadangan laba yang belum digunakan.
+ecara garis besar pencarian dana terdiri dari :
a. +etoran modal dari pemegang saham
b. *adangancadangan bank, maksudnya adalah cadangancadangan laba pada tahun
lalu yang tidak dibagi kepada para pemegang sahamnya. *adangan ini sengaja disediakan
untuk mengantisipasi laba tahun yang akan datang.
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
36/152
3
c. ;aba bank yang belum dibagi, merupakan laba yang memang belum dibagikan
pada tahun yang bersangkutan sehingga dapat dimanfaatkan sebagai modal untuk sementara
waktu.
euntungan dari sumber dana sendiri adalah tidak perlu membayar bunga yang relatif besar
daripada jika meminjam ke lembaga lain.
2. 9ana yang berasal dari masyarakat luas
+umber dana ini merupakan sumber dana terpenting bagi kegiatan operasi bank dan
merupakan ukuran keberhasilan bank jika mampu membiayai operasinya dari sumber dana
ini. #encarian dana dari sumber ini relatif paling mudah jika dibandingkan dengan sumber
lainnya dan pencarian dana dari sumber dana ini paling dominan, asal dapat memberikan
bunga dan fasilitas menarik lainnya menarik dana dari sumber ini tidak terlalu sulit. Akan
tetapi pencarian sumber dana dari sumber dana ini relatif lebih mahal jika dibandingkan dari
dana sendiri.
#engena'an s"ste* keuangan !i In!nesia
Siste* keuangan, yang terdiri dari otoritas keuangan, sistem perbankan, dan sistem lembaga
keuangan bukan bank, pada dasarnya merupakan tatanan dalam perekonomian suatu negara
yang memiliki peran utama dalam menyediakan fasilitas jasajasa keuangan. 3asilitas jasa
keuangan tersebut diberikan oleh lembagalembaga keuangan, termasuk pasar uang dan pasar
modal. arakteristik dari sektor keuangan yang paling dominan yang dapat kita amati ialah
begitu cepatnya perubahan yang terjadi di dalamnya seiring dengan pesatnya perkembangan
di bidang ekonomi. ebijakan di bidang keuangan, moneter, dan perbankan dari waktu ke
waktu perlu dilakukan penyesuaian mengikuti dinamika ekonomi sebagai dampak dari
globalisasi dimana perubahan yang terjadi pada ekonomi suatu negara, terutama negara
negara maju, pasti akan berdampak pula pada perekonomian negara lain, terutama pada
kegiatan pada bursa saham suatu negara. +istem keuangan merupakan salah satu rancangan
yang paling krusial dalam waktu modern ini. ita tidak dapat membayangkan, apabila semua
akti$itas keuangan antara suatu lembaga dengan lembaga keuangan lain, maupun antara suatu
negara dengan negara lain, dilakukan tanpa adanya mediasi suatu sistem keuangan yang baik,
maka semua transaksitransaksi keuangan yang terjadi akan amburadul atau tidak akan dapat
menyenangkan semua pihak disebabkan tidak terkoordinasi dengan baik. +istem pembayarandan intermediasi tidak mungkin akan terlaksana tanpa adanya sistem keuangan.
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
37/152
3
Siste* keuangan !aat !ia$tikan sebagai ku*u'an institusi8 asa$8 ketentuan
e$un!angan8 e$atu$an;e$atu$an8 !an teknik;teknik !i*ana su$at be$)a$ga
!ie$!agangkan8 tingkat bunga !itetakan8 !an &asa;&asa keuangan 6(inan/ia' se$5i/es4
!i)asi'kan se$ta !ita%a$kan ke se'u$u) bagian !unia 6#ete$ S. Rse8 2t) e!itin* ,4 .
-adi, dapat diartikan bahwa sistem keuangan merupakan kumpulan lembagalembaga
keuangan (bank, lembaga asuransi, dan sebagainya), berbagai kebijakan pemerintah dalam
bidang ekonomi keuangan, yang disusun sedemikian rupa untuk memperlencar segala
transaksi keuangan yang berlangsung, yang mendukung terjadinya transaksitransaksi
keuangan di suatu negara, demi kemajuan perekonomian negara tersebut.
ugas utama sistem keuangan dalam perekonomian modern adalah memindahkan dana dari
penabung kepada peminjam yang membutuhkan dana, dimana dana tersebut akan
dipergunakan untuk membeli barangbarang dan jasajasa serta melakukan in$estasi dalam
bentuk peralatanperalatan baru sehingga perekonomian dapat tumbuh dan pada akhirnya
akan meningkatkan standar kehidupan. anpa suatu sistem keuangan, kekuatan dan
kemampuan sektor usaha maupun rumah tangga untuk memenuhi kebutuhannya maupun
dalam berin$estasi akan berkurang. +ementara itu, pemilik dana yang berlebih tidak akan
dapat mengoptimalkan pendapatan dari dana mereka yang berlebih tersebut dan akanmembuat semakin banyaknya idle money atau uang yang tidak dipergunakan (uang
menganggur).
+istem keuangan dalam perekonomian memiliki sekurangkurangnya 8 fungsi pokok, yaitu:
Fungsi tabungan 6sa5ings (un/tin4
+istem keuangan menyediakan suatu mekanisme dan instrumen tabungan, misalnya: obligasi,
saham dan instrumen lain yang diperjualbelikan di pasar uang dan pasar modal yang dapat
memberikan pendapatan bagi pemiliknya. 9ana dari kepemilikan instrumeninstrumen
tersebut pada akhirnya dapat dipergunakan kembali untuk melakukan in$estasi dalam
produksi barang dan jasa yang pada akhirnya dapat memacu kegiatan perekonomian lebih
baik lagi.
Fungsi keka"aan 6%ea't) (un/tin4
+uatu sistem keuangan menyediakan instrumen keuangan yang dapat menyimpan dana yang berlebih dari masyarakat dalam bentuk obligasi, saham, surat utang negara, dan instrumen
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
38/152
3
lain, dimana nilai instrumeninstrumen ini tidak akan berkurang malah akan memberikan
pendapatan yang tidak sedikit bagi pemiliknya. %andingkan apabila uang yang dimiliki
dipergunakan untuk membeli mobil sebagai pilihan dalam menyimpan harta, nilai mobil
tersebut akan berkurang dari waktu ke waktu akibat mengalami penyusutan.
Fungsi 'ikui!itas 6'iui!it" (un/tin4
ekayaan yang disimpan dalam bentuk instrumen keuangan dapat dikon$ersi menjadi kas
atau uang tunai dengan cepat dan resiko yang kecil, apabila sang pemilik instrumen
membutuhkan uang tunai. 0ang yang disimpan di bank dapat mengalami penurunan nilai
akibat terjadinya inflasi, dan juga hasil yang diberikan dari tabungan dana di bank relatif
kecil bila dibandingkan dengan instrumen keuangan di pasarpasar keuangan.
Fungsi k$e!it 6/$e!it (un/tin4
#asar keuangan disamping menyediakan likuiditas dan memfasilitasi arus dana tabungan,
juga menyediakan fasilitas kredit untuk membiayai kebutuhan konsumsi dan in$estasi.
onsumen membutuhkan kredit untuk membeli barangbarang, misalnya rumah dan mobil.
+edangkan sektor usaha membutuhkan kredit untuk membiayai produksi dan in$estasi yang
dilakukan.
Fungsi e*ba"a$an 6a"*ent (un/tin4
+istem keuangan juga menyediakan instrumen untuk melakukan mekanisme pembayaran atas
transaksi barang dan jasa. nstrumen yang biasa digunakan antara lain: cek, giro, kartu kredit
dan kartu debit. -asajasa yang ditawarkan oleh pihak bank dewasa ini sangat ber$ariasi
dalam hal jasa pembayaran, misalnya: kliring, transfer elektronik, phone banking, dan banyak
lagi. ekanisme pembayaran atau transfer secara on line menjadi suatu trend baru yang
dilakukan oleh pihak perbankan, dan juga dapat menjadi suatu alternatif bagi perbankan
dalam memperoleh pendapatan dan meningkatkan fee base income mereka.
Fungsi $esik 6$isk (un/tin4
+istem keuangan dewasa ini memberikan"menawarkan proteksi terhadap jiwa, kesehatan,
harta, dan resiko kerugian terhadap semua unit usaha dan konsumen. #olis asuransi diberikan
oleh perusahaan asuransi yang memberikan proteksi terhadap kemungkinan hilangnya
penghasilan nasabah mereka.
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
39/152
3
Bab 3
Bank In!nesia
;ogo %ank ndonesia antor pusat %ank ndonesia
Kant$ usat -akarta, ndonesia
Di!i$ikan 1 -uli 1?
Gube$nu$ 9armin !asution
Mata uang 'upiah ndonesia
a!angan !e5isa N ?7,2B8 iliar O1K
Suku bunga !esit 7.BCO2K
http://id.wikipedia.org/wiki/Jakartahttp://id.wikipedia.org/wiki/Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Darmin_Nasutionhttp://id.wikipedia.org/wiki/Mata_uanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Rupiah_Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Dolar_Amerika_Serikathttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Indonesia#cite_note-CD-0http://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Indonesia#cite_note-BIRATE-1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Berkas:Bank_Indonesia_headquarters.jpg&filetimestamp=20070822112153http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Berkas:Bankindonesialogo.svg.png&filetimestamp=20100919114220http://id.wikipedia.org/wiki/Jakartahttp://id.wikipedia.org/wiki/Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Darmin_Nasutionhttp://id.wikipedia.org/wiki/Mata_uanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Rupiah_Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Dolar_Amerika_Serikathttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Indonesia#cite_note-CD-0http://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Indonesia#cite_note-BIRATE-1
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
40/152
3
antor -a$asche %ank di %ata$ia (tahun 1?Ban)
Bank In!nesia (BI, dulu disebut De Ja5as/)e Bank ) adalah bank sentral 'epublik
ndonesia. +ebagai bank sentral, % mempunyai satu tujuan tunggal, yaitu mencapai dan
memelihara kestabilan nilai rupiah. estabilan nilai rupiah ini mengandung dua aspek, yaitu
kestabilan nilai mata uang terhadap barang dan jasa, serta kestabilan terhadap mata uang
negara lain.
0ntuk mencapai tujuan tersebut % didukung oleh tiga pilar yang merupakan tiga bidang
tugasnya. etiga bidang tugas ini adalah menetapkan dan melaksanakan kebijakan moneter ,
mengatur dan menjaga kelancaran sistem pembayaran, serta mengatur dan mengawasi
perbankan di ndonesia. etiganya perlu diintegrasi agar tujuan mencapai dan memelihara
kestabilan nilai rupiah dapat dicapai secara efektif dan efisien.
% juga menjadi satusatunya lembaga yang memiliki hak untuk mengedarkan uang di
ndonesia. 9alam melaksanakan tugas dan wewenangnya % dipimpin oleh 9ewan Iubernur.
0ntuk periode 2BB@2B1, 9armin !asution menjabat posisi sebagai Iubernur %
menggantikan %oediono yang menjadi Makil #residen.
Se&a$a)
#ada 1@2@ 9e -a$asche %ank didirikan oleh #emerintah /india %elanda sebagai bank
sirkulasi yang bertugas mencetak dan mengedarkan uang.
ahun 1?, 0ndang0ndang #okok %ank ndonesia menetapkan pendirian %ank ndonesia
untuk menggantikan fungsi 9e -a$asche %ank sebagai bank sentral, dengan tiga tugas utama
http://id.wikipedia.org/wiki/Bank_sentralhttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_sentralhttp://id.wikipedia.org/wiki/Republik_Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Republik_Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Rupiahhttp://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Moneter&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Sistem_pembayaran&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/wiki/Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Rupiahhttp://id.wikipedia.org/wiki/Uanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/2008http://id.wikipedia.org/wiki/2013http://id.wikipedia.org/wiki/Darmin_Nasutionhttp://id.wikipedia.org/wiki/Daftar_Gubernur_BIhttp://id.wikipedia.org/wiki/Boedionohttp://id.wikipedia.org/wiki/Wakil_Presiden_Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Wakil_Presiden_Indonesiahttp://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Berkas:COLLECTIE_TROPENMUSEUM_Kantoor_van_de_Javasche_Bank_in_Batavia_TMnr_60047649.jpg&filetimestamp=20091126161815http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Berkas:COLLECTIE_TROPENMUSEUM_Kantoor_van_de_Javasche_Bank_in_Batavia_TMnr_60047649.jpg&filetimestamp=20091126161815http://id.wikipedia.org/wiki/Bank_sentralhttp://id.wikipedia.org/wiki/Republik_Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Republik_Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Rupiahhttp://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Moneter&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Sistem_pembayaran&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/wiki/Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Rupiahhttp://id.wikipedia.org/wiki/Uanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/2008http://id.wikipedia.org/wiki/2013http://id.wikipedia.org/wiki/Darmin_Nasutionhttp://id.wikipedia.org/wiki/Daftar_Gubernur_BIhttp://id.wikipedia.org/wiki/Boedionohttp://id.wikipedia.org/wiki/Wakil_Presiden_Indonesia
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
41/152
3
di bidang moneter, perbankan, dan sistem pembayaran. 9i samping itu, %ank ndonesia diberi
tugas penting lain dalam hubungannya dengan #emerintah dan melanjutkan fungsi bank
komersial yang dilakukan oleh 9-% sebelumnya.
#ada tahun 1?7@ diterbitkan 0ndang0ndang %ank +entral yang mengatur kedudukan dan
tugas %ank ndonesia sebagai bank sentral, terpisah dari bankbank lain yang melakukan
fungsi komersial. +elain tiga tugas pokok bank sentral, %ank ndonesia juga bertugas
membantu #emerintah sebagai agen pembangunan mendorong kelancaran produksi dan
pembangunan serta memperluas kesempatan kerja guna meningkatkan taraf hidup rakyat.
ahun 1??? merupakan %abak baru dalam sejarah %ank ndonesia, sesuai dengan 00
!o.2"1??? yang menetapkan tujuan tunggal %ank ndonesia yaitu mencapai dan memeliharakestabilan nilai rupiah.
#ada tahun 2BB6, 0ndang0ndang %ank ndonesia diamandemen dengan fokus pada aspek
penting yang terkait dengan pelaksanaan tugas dan wewenang %ank ndonesia, termasuk
penguatan governance. #ada tahun 2BB@, #emerintah mengeluarkan #eraturan #emerintah
#engganti 0ndang0ndang !o.2 tahun 2BB@ tentang #erubahan edua atas 0ndang0ndang
!o.2 tahun 1??? tentang %ank ndonesia sebagai bagian dari upaya menjaga stabilitas
sistem keuangan. Amandemen dimaksudkan untuk meningkatkan ketahanan perbankan
nasional dalam menghadapi krisis global melalui peningkatan akses perbankan terhadap
3asilitas #embiayaan -angka #endek dari %ank ndonesia.
Status !an Ke!u!ukan Bank In!nesia
Sebagai Le*baga Nega$a "ang In!een!en
%abak baru dalam sejarah %ank ndonesia sebagai %ank +entral yang independen dimulai
ketika sebuah undangundang baru, yaitu 00 !o. 2"1??? tentang %ank ndonesia,
dinyatakan berlaku pada tanggal 18 ei 1???. 0ndangundang ini memberikan status dan
kedudukan sebagai suatu lembaga negara independen dan bebas dari campur tangan
pemerintah ataupun pihak lainnya. +ebagai suatu lembaga negara yang independen, %ank
ndonesia mempunyai otonomi penuh dalam merumuskan dan melaksanakan setiap tugas dan
wewenangnya sebagaimana ditentukan dalam undangundang tersebut. #ihak luar tidak
dibenarkan mencampuri pelaksanaan tugas %ank ndonesia, dan %ank ndonesia juga
http://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Sentralhttp://id.wikipedia.org/wiki/Undang-undanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Undang-undanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Pemerintahhttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Sentralhttp://id.wikipedia.org/wiki/Undang-undanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Pemerintah
8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc
42/152
3
berkewajiban untuk menolak atau mengabaikan inter$ensi dalam bentuk apapun dari pihak
manapun juga. 0ntuk lebih menjamin independensi tersebut, undangundang ini telah
memberikan kedudukan khusus kepada %ank ndonesia dalam struktur ketatanegaraan
'epublik ndonesia. +ebagai ;embaga negara yang independen kedudukan %ank ndonesia
tidak sejajar dengan ;embaga inggi !egara. 9isamping itu, kedudukan %ank ndonesia juga
tidak sama dengan 9epartemen, karena kedudukan %ank ndonesia berada diluar #emerintah.
+tatus dan kedudukan yang khusus tersebut diperlukan agar %ank ndonesia dapat
melaksanakan peran dan fungsinya sebagai otoritas moneter secara lebih efektif dan efisien.
Sebagai Ba!an Cuku*
+tatus %ank ndonesia baik sebagai badan hukum publik maupun badan hukum perdataditetapkan dengan undangundang. +ebagai badan hukum publik %ank ndonesia berwenang
menetapkan peraturanperaturan hukum yang merupakan pelaksanaan dari undangundang
yang mengikat seluruh masyarakat luas sesuai dengan tugas dan wewenangnya. +ebagai
badan hukum perdata, %ank ndonesia dapat bertindak untuk dan atas nama sendiri di dalam
maupun di luar pengadilan.
Tu&uan !an Tugas Bank In!nesia
9alam kapasitasnya sebagai bank sentral, %ank ndonesia mempunyai satu tujuan tunggal,
yaitu mencapai dan memelihara kestabilan nilai rupiah. estabilan nilai rupiah ini
mengandung dua aspek, yaitu kestabilan nilai mata uang terhadap barang dan jasa, serta
kestabilan terhadap mata uang negara lain. Aspek pertama tercermin pada perkembangan laju
inflasi, sementara aspek kedua tercermin pada perkembangan nilai tukar rupiah terhadap mata
uang negara lain. #erumusan tujuan tunggal ini dimaksudkan untuk memperjelas sasaran
yang harus dicapai %ank ndonesia serta batasbatas tanggung jawabnya. 9engan demikian,tercapai atau tidaknya tujuan %ank ndonesia ini kelak akan dapat diukur dengan mudah.
Tiga #i'a$ Uta*a
0ntuk mencapai tujuan tersebut %ank ndonesia didukung oleh tiga pilar yang merupakan
tiga bidang tugasnya. etiga bidang tugas ini adalah menetapkan dan melaksanakan
kebijakan moneter , mengatur dan menjaga kelancaran sistem