Materi Presentasi Audit Internal

http://www.wishnuap.com/ http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

Awareness Training

AUDIT INTERNAL (SISTEM MANAJEMEN)

http://www.wishnuap.com/ http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

BAB I. TENTANG AUDIT

BAB II. PERSYARATAN AUDIT

BAB III. PERSIAPAN AUDIT

BAB IV. PELAKSANAAN AUDIT

BAB V. ON-SITE AUDIT

BAB VI. EVALUASI HASIL AUDIT

Daftar Isi

http://www.wishnuap.com/ http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/ http://www.wishnuap.com/ http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

BAB I. TENTANG AUDIT

http://www.wishnuap.com/ http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/ http://www.wishnuap.com/ http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

Pemeriksaan catatan, buku dan dokumen

keuangan untuk mengetahui akurasi

pencatatan selama periode tertentu

Audit

http://www.wishnuap.com/ http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

More at:

http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

http://www.wishnuap.com/ http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

• Pemeriksaan terhadap tinjauan

Manajemen, penugasan, delegasi

dan metoda operasi

• Untuk memeriksa sejauh mana

Kebijakan dan Sasaran tercapai

MANAGEMENT AUDIT

http://www.wishnuap.com/ http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

• Pemeriksaan terhadap Sistem

(dokumentasi dan

penerapannya)

• Tujuan: Mengetahui apakah

dokumentasi memadai (sesuai

persyaratan) dan dijalankan

konsisten.

SYSTEM AUDIT

http://www.wishnuap.com/ http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

Pemeriksaan terhadap elemen elemen dari produk untuk dibandingkan

dengan standar/spesifikasi produk

PRODUCT AUDIT

http://www.wishnuap.com/ http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/ http://www.wishnuap.com/ http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

Pemeriksaan terhadap proses untuk

memeriksa kesesuaian dengan persyaratan

proses

Proses : Serangkaian tindakan yang dilakukan

sebagai hasil dari menerima masukan untuk

menghasilkan keluaran

PROCESS AUDIT

http://www.wishnuap.com/ http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/ http://www.wishnuap.com/ http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

1. Initial Audit

2. On Site Audit

3. Surveillance Audit

TAHAPAN AUDIT

http://www.wishnuap.com/ http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

Audit yang dilakukan untuk memastikan:

• Kesesuaian Ruang lingkup audit

• Kesesuaian Dokumentasi dengan persyaratan

• Kesiapan lingkungan yang akan diaudit

Initial audit dilakukan dengan cara :

• Plan tour

• Desk study

• Interview

1. INITIAL AUDIT

http://www.wishnuap.com/ http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

More at:

http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

http://www.wishnuap.com/ http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

- Mengapa

- Dimana

- Apa

- Kapan

- Siapa

- Bagaimana

disertai dengan pembuktian /verifikasi

Audit Key Word

http://www.wishnuap.com/ http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

BAB VI. EVALUASI HASIL AUDIT

http://www.wishnuap.com/ http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

Besar atau kecil masalah ?

Auditee sadar akan permasalahan ?

Pernah ditemukan pada audit sebelumnya ?

Analisis Temuan Audit

http://www.wishnuap.com/ http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

More at:

http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

http://www.wishnuap.com/ http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

Audit Reports

Tujuan utama:

1. Menyediakan bukti objektive terhadap pelaksanaan prosedur audit

2. Menjamin persyaratan tindakan perbaikan dapat ditetapkan

3. Menjamin dapat dilakukannya tindak lanjut terhadaptemuan audit

http://www.wishnuap.com/ http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

More at:

http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

http://www.wishnuap.com/ http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

ACTIVITY:

Pembelian

SYSTEM REF:

QP01 Issue 2

REPORT NO: 011

NOTE NO: 2

DATE: xx/xx/xx

AUDIT OF: Dep. purchasing

DESCRIPTION OF NON-CONFORMANCE:

3 sampel PO yang di periksa tidak dilakukan

pembelian ke suplier yang telah di lakukan seleksi

terlebih dahulu, sesuai dengan prosedur QP01 Issue 2.

Date: xx/xx/xx Auditor: A N Auditor

IMMEDIATE ACTION:

NON-CONFORMANCE REPORT

Accepted by: A Manager

Contoh Pencatatan Temuan

http://www.wishnuap.com/ http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

• Mengevaluasi temuan-temuan

• Laporan Formal

• Catatan Audit

• Tinjauan Manajemen

Evaluasi Hasil Audit

http://www.wishnuap.com/ http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

More at:

http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

http://www.wishnuap.com/ http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

Tingkatan auditor

Auditor pencari

kesalahan administratif

Auditor pencari

keefektifan sistem

Auditor pencari

keefisiensian sistem

http://www.wishnuap.com/ http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

TERIMA KASIH