VARIABLESSI: DONDE Y COMO
OUTSOURCINGes capaz de hacer la empresa ms rentable, con
reduccin de los costos
JOINT VENTUREEn la empresa, donde los socios comparten los
riesgos de capital y los beneficios segn las tasas acordadas.
MERCHANDISINGEs la tcnica comercial para establecer correcciones
o nuevos desarrollos a un producto, una vez que se encuentra en el
mercado, como la marca.
MANAGEMENTEquipo de Manejo de una empresa, como gerente de mi
empresa.
LIDERAZGOLder de mi empresa
COMPETITIVIDADTener la capacidad para competir para conseguir un
fin.
INNOVACIONNuevas presentaciones para nuestros clientes algo
novedosos para nuestros clientes.
Implementar desarrollo de las actividades de organizacin
empresarial generando valor al cliente final (planificar).
SINERGIAComprensin mutuos, Trabajo en conjunto
TECNOLOGAAplicacin de la marca en internet
ESTANDARIZARAplicamos al momento de estudiar el mercado
potencial son pruebas que se deben de asarse.
EXCELENCIACalidad, prestigio en nuestros productos.
GAMAIntroducirnos en la mente de nuestros clientes
EMPOWERMENTTomar decisiones en los equipos de trabajo para los
empleados.
BRADINGUsando la mercadotecnia que hace referencia al proceso de
hacer y construir una marca.
ZAPPINGPromocionar los productos a travs de la tv o radio
BUSINESSpermitir gestionar eficazmente nuestro proyecto,
negocio
TOP OF MINDIntroducir la marca a la gente que no se olviden
nunca
POSICIONAMIENTOEstablecernos en el mercado con nuevas
estrategias.
TCTICASPara atraer ms clientes
VENTA DIRECTAEntregar el producto final al instante
STOP PUBLICITARIODesarrollo de publicidad plan de marketing.
KNOW HOWPlan de negocio o marketing
CALIDADEn nuestros productos, atencin y ambiente.
TARGETAsegurarse del publico consumidor
CASH FLOWPlan de negocios para emprendedores
FACTORINGDesarrollar nuestro plan de ventas
MARCAEs bueno tener nuestra marca y que conozcan las
personas.
EMPAQUEDisear un empaque nuevo afn de seguir innovando nuestro
producto.
1. INCORPORAR ESTOS CONCEPTOS AL PLAN DE MARKETINGVARIABLESNO:
DONDE Y COMO
APALANCAMIENTOConcite en el uso de capital prestado para
incrementar el retorno potencial de una empresa mas beneficios
VENTA RECEPTIVASon clsicas zonas de venta receptiva.No hay que
buscar al cliente, porque el cliente viene a nosotros por ser
brindar el servicio de comida.
SOSTENIBILIDADTenemos metas aplicadas para la empresa por lo
tanto no incluiremos esta variable.
RIESGONo est en nuestro servicio el riesgo por que aplicamos
mtodos y estrategias.
FACTORES CRTICOSAl estar bien planteado muestra metas esos
factores son difciles de que intervengan en nuestra empresa.
LEASINGYa estamos utilizando en plan de marketing.
REINGENIERAEste variable por que el negocio ya est esta
establecido en el mercado probablemente mas adelante.
PARA IDENTIFICAR LOS SIGUIENTES INFORMACIONES TUVIMOS LA
FACILIDAD DE SACAR LOS DATOS YA EXISTENTES DEL PROYECTO RESTAURANT
Y POLLERA PALOKOS , EN EL DISTRITO DE AMARILIS HUNUCO. QUE SE
TRABAJ EN EL CURSO DE FORMULACION DE PROYECTOS PRIVADOS DIRIGIDO
POR EL DOCENTE: MG. EMIGIDIO RAMOS, CORNEJO
2. IDENTIFICAR LAS CAPASIDADES Y FACTORES CLAVES DE XITO DE SU
PLAN DE MARKETING.2.1. CAPACIDADES: CONOCIMIENTO EMPRESARIAL
EMPRENDIMIENTO MANEJO DE METAS TRABJO EN EQUIPO2.2. FACTORES:
PRODUCTIVIDAD LEGALES ADMINISTRATIVOS
3. DETERMINAR EL PRECIO ADECUADO PARTA EL PRODUCTO A SU PLAN DE
MARKETING
3.1. Identificacin de Precios:Se determinfijar preciosen funcina
la estructura decostos dela empresa, a los precios que tienen
nuestra competencia ya que no es conveniente estar fuera del rango
de precios que ellos manejan en el siguiente cuadro veremos los
precios de nuestros competidores. CUADRO N 01PRECIO DE MERCADO Y
PRECIO DE COMPETENCIAPOLLERIAS 1 pollo entero (S/) pollo (S/) de
pollo (S/)1/8 de pollo (S/)
El ViajeroS/.48.00S/.24.00S/.12.00S/.6.00
BENDICIONS/.40.00S/.20.00S/. 10.00S/.5.00
PYLYSS/.32.00S/.16.00S/.8.00S/.4.00
LA LEAS/.44.00S/.22.00S/.11.00S/.5.50
MICAELAS/.36.00S/.18.00S/.9.00S/.4.50
EL ORIENTES/.40.00S/.20.00S/. 10.00S/.5.00
FUENTE: entrevistas a las pollerasELABORACION: propia
3.2. Precios establecidos por la pollera PALOKOSPOLLOS A LA
BRASA:POLLO A LA BRASA S/ 36.001 Pollo a la brasa acompaado de
papas fritas y ensalada clsica de lechugas, tomates, pepinillo,
rabanitos y zanahorias frescas +una gaseosa de 1lito 1/2 POLLO A LA
BRASA S/18.00 Pollo a labrasa acompaado de papas fritasy ensalada
clsicade lechugas, tomates, pepinillo, rabanitos y zanahorias
frescas. POLLO A LA BRASA S/ 10.00 Pollo a labrasa acompaado de
papas fritas yensalada clsica delechugas, tomates, pepinillo,
rabanitos y zanahorias frescas.
POLLOS A LA PLANCHA:1/8 POLLO CON CHAUFAS/10.00Pollo a la brasa
con chaufa acompaado de papas fritas y ensalada clsica de lechugas,
tomates, pepinillo, rabanitos y zanahorias frescas.PIQUEOS1 Porcin
de mollejitas de pollo, acompaado de yucas/papas/camotes fritos
S/8.001 Porcin de brochetas depollo, acompaado de
yucas/papas/camotes fritos S/8.00BEBIDASJarra de chicha de Lit....
S/5.00Gaseosa de Lit... S/3.00Gaseosade....... S/2.00Agua
mineral......S/2.00
4. IMPLEMENTAR UN PLAN DE MEDIOS Y SU ESTRATEGIA CREATIVA A SU
PLAN DE MARKETINGEl Plan de marketing diseado para atraer a
nuestros clientes a traves de un ambiente premiun, una buna calidad
de trato al cliente con una mejora en la atencin.Nuestras
estrategias son: Promocionar nuestro plato de pollo al brasa y el
valor agregado que se da al cliente, con la implementacin de
publicidad que permita a los consumidores tener una percepcin
atractiva de nuestros pollos al brasa y atencin al cliente.
Implementar un buzn de sugerencias para as poder saber qu es lo
que desean los clientes y as identificar nuestras debilidades de
esta manera corregirlos para finalmente convertirlas en
fortalezas.
Implementacin de la publicidad en las principales agencias de
transporte y/o agencias tursticas, negociar con las mismas, para
que stas recomienden y promocionen nuestros productos y servicios
ofrecidos.
Utilizar tcnicas de motivacin hacia el personal y constantemente
implementar en las capacitaciones un material con informacin
dinmica y con formas de cmo llegar de la mejor manera hacia el
cliente.
Ofrecer el servicio de delivery, para que los clientes puedan
disfrutar de nuestro pollo a la brasa en su domicilio con solo
llamarnos a nuestro nmero telefnico, llegando lo ms rpido posible,
llevando el producto del momento y de calidad.
Ofrecer promociones los das de menor concurrencia, para poder
captar el inters y tener nuestro ambiente con clientes todos los
das de la semana.
5. EN BASE A LA LECTURA IMPLEMENTAR ESTRATEGIAS ADECUADAS Y
SOSTENIBLES A SU PLAN.
Segn la lectura tomamos las decisiones de aplicar estos puntos
importantes a la empresa son: Ser una empresa altamente
descentralizadas Ser una empresa con autonoma. Ser una empresa para
crear identidad corporativa. Desarrollo interno de nuevos
productos. Incentivos ms flexibles Entrenamientos continuos.
Contratacin y entrenamiento de toda la corporacin.
6. ELABORAR UN PLAN DE VENTAS Y EL FLUJO DE INGRESOS MENSUALES
PARA UN AO (ESTIMAR).Para saber las ventas hemos analizado en el
mercado de oferta de pollos a la brasa en las competencias a fin de
establecer los precios y aproximar las ventas anuales de la pollera
PALOKOS.
CUADRO N 02VENTAS E INGRESOS DE POLOS DE LA POLLERA
PALOCOS(APROXIMADO)
Precio por polloDisponibilidad de pollos semanal
(aprox)Disponibilidad de pollos mensualDisponibilidad de pollos
AnualVenta anual aproximado
s/ 50.00300900014400s/720,000.00
7. INVERSIONES Y COSTOS7.1. COSTO7.1.1. COSTO
ADMINISTRATIVOCUADRO N 23RUBROCOSTO MENSUALCOSTO ANUAL
ALQUILER DE LOCAL800.009600.00
LUZ 180.002160.00
AGUA 98.001176.00
COSTO TOTAL1078.003336.00
Fuente: entrevistaElaboracin propia
7.1.2. COSTOS PARA LA CONSTRUCION DEL PROYECTOS
CUADRO N 24RUBROCOSTO
Acta de constitucin 60.00
Estatuto50.00
Cuentas bancarias70.00
Sunat50.00
Registro pblico20.00
Licencia registro centrales20.00
Registro de propiedad150.00
Total600.00
Fuente: informe de SUNATElaboracin: propia
7.1.3. COSTO DE LOS INSUMOS TOTAL EN EL TAMAO DEL PROYECTO
CUADRO N 21
1 POLLO A LA BRASAProporcinPrecioCosto total
1 Pollo entero sin viseras1 700 g.S/. 4,80S/. 4,80
Romero molido0.5 g.S/. 2,00S/. 2,00
Sal de cocina10 g.S/. 1,00S/. 1,00
Comino0.5 g.S/. 12,00S/. 12,00
Sillao0.5 Ml.S/. 3,90S/. 3,90
Pimienta molida0.5 g.S/. 16,00S/. 16,00
Cerveza blanca100 Ml.S/. 3,50S/. 3,50
Vinagre blanco10 Ml.S/. 2,80S/. 2,80
Aj panca molido0.5 g.S/. 12,50S/. 12,50
Limn300 g.S/. 2,00S/. 2,00
Papas1000 g.S/. 1,20S/. 1,20
Lechugas250 gS/. 1,30S/. 1,30
Tomates200 g.S/. 1,20S/. 1,20
Pepinillos125 g.S/. 1,30S/. 1,30
Rabanitos40 g.S/. 2,00S/. 2,00
Zahorias frescas80 g.S/. 1,30S/. 1,30
Aceite250 Mil.S/. 5,20S/. 5,20
Mayonesa80 g.S/. 4,50S/. 4,50
Ktchup80 g.S/. 4,20S/. 4,20
Mostaza80 g.S/. 4,00S/. 4,00
Crema de rocoto80 g.S/. 5,00S/. 5,00
COSTO TOTALS/ 91.7
Fuente: balance de demanda y oferta Elaboracin: propia
7.1.4. COSTOS Y GASTOS DE PROYECTADOS (para la elaboracin de 1
pollo a la brasa + papas fritas + ensaladas + gaseosa)
Insumos
NombresUnidad de medidaCantidad para 1 pollo a la brasaCosto
variable S/.Costo fijo S/.
Costos para la elaboracin de 1 pollo a la brasa + papas fritas +
ensaladas + gaseosa
1. Costos de produccin
1.1. materia prima
1 Pollo entero sin viserasgr1700,0020,00
Romero molidogr0,500,20
Sal de cocinagr8,000,30
Cominogr0.50,30
Sillaoml6,000,70
Pimienta molidagr0,500,20
Cerveza blancaml100,003,00
Vinagre blancoml10,001,00
Limngr250,001,00
Papasgr1000,001,50
Lechugasgr20,000,50
Tomatesgr100,001,00
Pepinillosgr125,001,00
Rabanitosgr40,000,70
Zahorias frescasgr80,001,20
Aceiteml250,002,00
Mayonesaml80,000,50
Ktchupml81,000,50
Mostazaml82,000,50
Crema de rocotoml83,000,50
Aj panca molidogr0,500,20
gaseosa Inka Kolaml1000,004,00
Total 36,80
7.2. INVERSIONES
Estructura de inversin
Inversin fija
Inversin fija tangibleconcepto Cantidad unidadesPrecio unitario
S/.Precio total S/.
MaquinariasHorno de acero inoxidable 11500,001500,00
Asador a carbn natural 1800,00800,00
Cocina a gas industrial con 6 hornillas 11000,001000,00
Freidora de acero inoxidable con su canastilla1800,00800,00
Cortadora de papas 1200,00200,00
Licuadora (5 velocidades) 1150,00150,00
Congeladora11000,001000,00
Equipos Ollas530,00150,00
Cuchillos55,0025,00
MobiliariosExhibidora 1500,00500,00
Televisor 3211199,001199,00
Mesas 3050,001500,00
Sillas 12020,002400,00
Vasos1304,00520,00
Telfono2300,00600,00
Platos2006,001200,00
Mquina de aire acondicionado2600,001200,00
Cubiertos (tenedores, cucharas, cuchillos) por docena
3012,00360,00
Jarras348,00272,00
Bandejas358,00280,00
Extintores 270,00140,00
Juegos para el entretenimiento infantil 11000,001000,00
Inodoro 4179,00716,00
Urinario4159,00636,00
Batidor de mano - grande210,0020,00
Floreros 325,9077,70
Campana extractora freidoras 11200,001200,00
Chaira210,0020,00
Equipo de sonido 1379,00379,00
Colador chico28,0016,00
Espejo para bao 739,90279,30
Grifos 729,90209,30
Lavamanos749,90349,30
Pedestal739,90279,30
Toallas779,96559,72
Colador grande210,0020,00
Puertas 339,90119,70
Bisagra105,9059,00
Cerradura108,9089,00
Cortinas269,90139,80
Cuadros decorativos6350,002100,00
Cucharon38,0024,00
Destapadores de gaseosa103,0030,00
Lavadero inoxidable (1) escurridor270,00140,00
Pinzas grandes427,00108,00
Tijeras de aves430,00120,00
moto repartidor23000,006000,00
cajero11000,001000,00
Exprimidor46,0024,00
gastos en diseoGastos en diseo y distribucin 3
habitaciones12000,00
Pintura gal3020,90627,00
Maylicas mt220014,902980,00
Conductores elctricos mt2002,20440,00
Interruptores 109,0090,00
Tomacorrientes 106,5065,00
Fluorescentes 1019,00190,00
Base para lmpara fluorescente 104,4044,00
tubos de pvc para cableado mt501,4070,00
Tubos de pvc mt502,00100,00
Empotrado de madera para la cocina principal e instalacin del
horno25000,0010000,00
mano de obra 10000,00
inversin fija intangible
Licencia y documentacin necesaria para el funcionamiento pago
nico 500,00
Promocin de lanzamientos (publicidad y otros)1000,00
TOTAL INVERSION FIJA 69617,12
capital de trabajo 5635,21
TOTAL INVERSION 75252,33
8. ELABORAR SU BALANCE GENERAL, ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS Y
FLUJO DE CAJA.En los siguientes grficos estn proyectado a 5 aos
segn el estudio de factibilidad.
8.1. ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS CON Y SIN
FINANCIAMIENTO.-ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS SIN
FINANCIAMIENTO
RUBROS20152016201720182019
Ventas netas741440,00781012,96822170,88864954,56909404,80
Costo de
fabricacin583585,60593595,20603604,80613614,40623624,00
UTILIDAD BRUTA157854,40187417,76218566,08251340,16285780,80
Costos operativos :
Gastos
administrativos78000,0078000,0078000,0078000,0078000,00
Gastos de venta12000,0012000,0012000,0012000,0012000,00
(UAI) UTILIDAD
OPERATIVA67854,4097417,76128566,08161340,16195780,80
Depreciacin3191,913191,913191,913191,913191,91
Amortizacin de intangible
UTILIDAD ENTES DE
IMPUESTO(UAI)64662,4994225,85125374,17158148,25192588,89
Impuesto a la renta (30% de
UAI)19398,7528267,7537612,2547444,4757776,67
UTILIDAD NETA45263,7465958,0987761,92110703,77134812,22
Valor residual de mercado final29317,10
UTLIDAD NETA45263,7465958,0987761,92110703,77164129,32
8.2. FLUJO DE CAJA CON Y SIN FINANCIAMIENTO.-FLUJO DE CAJA SIN
FINANCIAMIENTO
CONCEPTO020152016201720182019
INGRESO741440,00781012,96822170,88864954,56909404,80
VENTA ACTIVO 689,977820,8014511,685319,60264,88
COSTOS VARIABLES
389785,60399795,20409804,80419814,40429824,00
COSTOS DE FAB. FIJOS
193800,00193800,00193800,00193800,00193800,00
COMISIONES DE VENTA
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTA
90000,0090000,0090000,0090000,0090000,00
DEPRECIACION 3191,913191,913191,913191,913191,91
AMORTIZACION INTANGIBLE
VALOR LIBRO 530,755316,0011862,834092,00203,75
UTILIDADES ANTES DE
IMPUESTO64821,7196730,65128023,02159375,85192650,01
IMPUESTO (30%)19446,5129019,1938406,9147812,7557795,00
UTILIDAD NETA45375,2067711,4589616,11111563,09134855,01
DEPRECIACION 3191,913191,913191,913191,913191,91
AMORTIZACION INTANGIBLE
VALOR LIBRO 530,755316,0011862,834092,00203,75
INVERSION INICIAL69617,12
INVERSION DE REEMPLAZO 323,322635,003379,0016597,807373,00
INVERSION DE AMPLIACION
INVERSION DE CAPITAL DE TRABAJO5635,21
VALOR DESECHO29317,10
FLUJO DE CAJA
75252,3348774,5473584,37101291,85102249,21160194,77
9. AHER EL PUNTO DE AQUILIBRIO, EL VANE, TIRI
9.1. CALCULO DE TMARNuestro capital se puede invertir en otras
actividades lo cual se muestra en el siguiente cuadro.
CUADRO N 54Rubro%
Prstamo a empresa privada 6.00%
Banco continental 1.15%
Prstamo agrario a cuatro personas 10.00%
ONG. Sector agrario 14.85%
Promedio8.00%
Fuente: Entrevista Elaboracin: Propia Para el clculo del COK se
tiene el promedio de los porcentajes de rendimiento que es de ocho
por ciento a su vez se considera este COK = CC.COK= 8%.
ANLISIS DEL COKCUADRO N 55RUBROMONTOTEAINDICADOR
Aporte propio 25252,338.00%COK
Prstamo 5000025%KD
Total 75252,33
Fuente: De financiamiento Elaboracin: Propia
Para clculo el TMAR se usara la siguiente formula teniendo en
cuenta que el impuesto = 30%
TMAR = [ ] x 100%
TMAR = [ ] x 100%
TMAR = [ ] x 100%TMAR = 13%
Relacin COK = TMAR 8.00% = 13%
El anlisis de COK y TMAR, me quiere decir que por realizar
diferentes actividades propuestas pude adquirir el 8% mientras que
sacando prstamo mi tasa de descuento es de 13%.
9.2. CALCULO DE VALOR ACTUAL NETO (VAN).9.3. CALCULO DE TASA
INTERNA DE RETORNO (TIR)SIN FINANCIAMIENTO
TMAR = 13%
A. VAN SIN FINANCIAMIENTO.
RENTABILIDAD DE LA INVERSION CON INFLACION Y SIN
FINANCIAMIENTO
VAN (13%)245397,32
TIR90%
9.4. RELACION COSTO / BENEFICIO
BENEFICIO COSTO SIN FINANCIAMIENTO
9.5. PERIODO DE RECUPERACIN DE CAPITAL
PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSION SIN FINANCIACION
AO FLUJO ANUALFLUJO ACTUALIZADO (13%)FLUJO ACUMULADO
201548774,5432516,3628775,54
201673584,3757627,3690143,72
2017101291,8570200,33160344,05
2018102249,2162711,36223055,40
2019160194,7786947,30310002,71
EL PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSION SE DA EN EL AO
2016
RENTABILIDAD DE LA INVERSION SIN INFLACION TAZA DE INFLACION
ANUAL2,8%,
-25252,3317870,1537885,6559103,98102249,21160996,64
t=1t=2t=3t=4t=5
1,031,031,031,031,03
0,030,030,030,030,03
1,031,061,091,121,15
5635,215635,215635,215635,215635,21
12500,0012500,0012500,0012500,00
50000,0050000,0050000,0050000,0050000,00
1,501,281,441,631,84
VAN 79598,43
TIR10%
7.1 CONCLUSIONES
En general el proyecto fue realizado mediante la realidad del
mercado teniendo en cuento los datos reales que nos llev a realizar
de manera eficiente este proyecto que esta lista para la ejecucin
teniendo cuenta todo el procedimiento y condiciones que da conocer
este documento.La evaluacin realizada mediante las inversiones es
factible, esto quiere decir que el proyecto es muy rentable y tiene
mercado de influencia de excelente y un poco cantidad de
competencia, si influye de manera eficiente el proyecto tendr un
triunfo durante cinco aos proyectado.