MANUAL CONCAR CB V2010

SOFTWARE DE CONTABILIDAD

MANUAL DEL USUARIO ®

Versión Visual 2009

Especialistas en Software Empresarial Calle Manuel Fuentes 833 San Isidro Central (511) 203-8300 www.realsystems.com.pe [email protected]

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CONTENIDO

CAPITULO 1 INTRODUCCION 5 CAPITULO 2 DESCRIPCION GENERAL 6 CAPITULO 3 INGRESO AL SISTEMA 9 EXPLICACION DE LOS MODULOS 11 1.- MODULO DE ARCHIVOS (BASES DE DATOS PRINCIPALES) 10 1.A. PLAN DE CUENTAS 12 1.B. ANEXOS 17 1.C. TABLA GENERAL 20 1.D. TABLA DE TIPOS DE CAMBIO 34 1.E. TABLA DE TRANSFERENCIA DE LA 6 A LA 9 35 1.F. TABLA DE NUMERACION DE COMPROBANTES 36 1.G. TABLA DE ASIENTO DE CIERRE 36 1.H. MANTENIMIENTO DE CUENTA DE BANCOS. 38 1.I. TABLA DE INDICES DE INFLACION 39 1.J. MANTENIMINETO DE TIPO DE PAGO POR PROGRAMA 39 1.K. MANTENIMIENTO DE PARAMETROS DE REGISTRO DE COMPRAS 40 1.L. MANTENIMIENTO DE PARAMETROS VENTAS 47 1.L.1. CUENTAS POR COBRAR 47 1.L.2. TIPOS DE DOCUMENTOS 48 1.L.3. SUBDIARIO 49 1.L.4. CUENTA INGRESO VENTAS 50 1.L.5. PARAMETROS VARIOS 50

1.L.6. TASA IGV 51 1.L.7. CUENTAS INAFECTAS 51 1.L.8. TASA ISC 52 1.M. MANTENIMIENTO PARAMETROS HONORARIOS 52 1.M.1. CUENTA HONORARIOS 52 1.M.2. TIPO DE DOCUMENTO 53 1.M.3. SUBDIARIO DE COMPRA 53 1.M.4. PARAMETROS VARIOS 54 1.M.5. CUENTA GASTO 54 2.- MODULO DE REGISTRO DE COMPROBANTES 55 2.A. REGISTRO DE COMPROBANTE ESTÁNDAR CON CONVERSION 56 2.B. REGISTRO DE COMPROBANTE ESTANDAR SIN CONVERSION 59 2.C. REGISTRO DE COMPROBANTE DE COMPRAS 63 2.D. REGISTRO DE COMPROBANTES DE COMPRAS CONTADO 67 2.E. REGISTRO DE COMPROBANTES DE COMPRAS SIN DERECHO A CREDITO

FISCAL 73 2.F. REGISTRO DE COMPROBANTES DE VENTAS 78 2.G. REGISTRO DE COMPROBANTES DE HONORARIOS 80 2.H REGISTRO DE COMPROBANTES DE BANCOS 83 2.H.1 MANTENIMIENTO MOVIMIENTO BANCOS 2.H.2 REGISTRO DE COMPROBANTE DE BANCOS 2.I. REGISTRO DE COMPROBANTE DE CHEQUES 87 2.I.1 REGISTRO DE COMPROBANTE DE CHEQUES 87



2.I.2 REGISTRO DE COMPROBANTE DE CHEQUE AUTOMATICO 89 2.I.3. REPORTE DE CHEQUES GIRADOS 90 2.I.4. REPORTE DE CHEQUES POR ACREEDOR 90 2.I.5. IMPRESIÓN DE CHEQUE VAUCHER MANUAL 90 2.I.6. MANTENIMIENTO FORMATO 90 2.I.7. IMPRESIÓN DE CHEQUE VOUCHER – FORMATO 90 2.I.8. CONSULTA DE CHEQUES POR CUENTA BANCO 90

2.J. COMPROBANTE DE COMPRAS – ALMACEN 90 2.J.1. COMPROBANTE DE COMPRAS CON ORDEN DE COMPRA 90 2.J.2. COMPRAS CON ORDEN DE COMPRA – SISPAG 94 2.J.3. CONTABILIZACION PARTES DE ENTRADA. 98

2.J.4. COMPROBANTE DE IMPORTACION 102 2.K. CONSULTA SITUACION DE COMPROBANTE 105 2.L. ELIMINACION DE COMPROBANTES 105 2.M. REPORTES DE COMPROBANTES 105 2.N. ASIENTOS AUTOMATICOS 106 2.N.1. ASIENTO DE APERTURA 106

2.N.2. REGULARIZACION DIFERENCIA DE CAMBIO 107 2.N.3. AJUSTE DIFERENCIA DE CAMBIO FASB52 108 2.N.4. ASIENTO DE CIERRE 108 2.N.5. AJUSTE POR INFLACION 108

3.- MODULO DE CONSOLIDACION O PROCESO DE CIERRE 110 3.A. PROCESO DE CONSOLIDACION 110 3.B. REAPERTURA MES CONTABLE 112 3.C. CONSULTA CONSOLIDACION 112 4.- MODULO DE EMISION DE REPORTES 113 4.A. BALANCES DE COMPROBACION 113 4.B. GANANCIAS Y PERDIDAS 114 4.C. REPORTES DE COSTOS 115 4.D. DIARIOS 117 4.E. MAYORES 118 4.F. REGISTRO DE VENTAS 118 4.G. REGISTRO DE COMPRAS 119 4.H. LIBRO DE CAJA BANCOS 121 4.I. ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO 122 4.J. ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO 124 4.K. AREAS 125 4.L. BANCOS 126 4.M. INGRESOS Y GASTOS 126 4.N. REPORTES MENSUALES 126 4.O. INVENTARIOS Y BALANCES 126 4.P . RATIOS 126 5.- MODULO DE ANALISIS DE CUENTAS 127 5.A. GENMERACION DE ARCHIVOS DE SALDOS POR DOCUMENTO 127 5.B. CONSULTAS 127 5.C. DOCUMENTOS PENDIENTES 128 5.D. REPORTE DE ESTADO DE CUENTA 128 5.E. MOVIMIENTO DE CUENTAS ANUAL 129 5.F. ANALISIS GRAFICO FINANCIERO 129 6.- PRESUPUESTO 129 6.A. MANTENIMIENTO DE PRESUPUESTO 129 6.B. REPORTE DE PRESUPUESTO 130 6.C. REPORTE DE EJECUCION PRESUPUESTAL 130 6.D. EJECUCION PRESUPUESTAL CON CAMBIO DE SIGNO 130



6.E. EJECUCION PRESUPUESTAL POR FUNCION O NATURALEZA 130 6.F. EJECUCION PRESUPUESTAL ANALITICA 131 6.G. PRESUPUESTO POR PROYECTO 131 7.- CONCILIACION BANCARIA 131 7.A. REGISTRO ESTADO DE CUENTA 131 7.B. PROCESO DE CONCILIACION 133 7.C. REPORTE DE CONCILIACION 134 7.D. CONSULTAS 134 7.E. TRANSFIERE PENDIENTES AÑO ANTERIOR 135 8. SUNAT 135 8.A. PDT HONORARIOS 135 8.B. DAOT PDT DE COMPRAS 136 8.C. DAOT PDT DE VENTAS 138 8.D. PDT 3550 RESUMEN DE VENTAS ANUAL 140 8.E. PDT RENTA ANUAL 141 8.F. PDB MENSUAL EXPORTADORES 145 8.F.1. PDB DE COMPRAS 145 8.F.2. PDB DE VENTAS 146 8.F.3. PDB TIPO DE CAMBIO 148 8.G. PROCESO COA –SUNAT 148 9.- UTILITARIOS 149 9.A. REINDEXADO DE BASES DE DATOS 149 9.B. REINDEZADO DE BASES DE DATOS DE MOVIMINETOS 149 9.C. REINDEZADO DE MOVIMIENTOS MENSUALES 149 9.D. REINDEZADO DE BASES DE DATOS COMUNES 149 9.E. MANTENIMINETO DE COMPAÑIAS 149 9.F. MANTENIMINETO DE LA TABLA DE USUARIOS 151 9.G. MANTENIMINETO DE USUARIOS-PROGRAMAS 151 9.H. MANTENIMIENTO DE USUARIO –COMPAÑÍA 151 9.I. INICIALIZACION DEL BALANCE 152 9.J. HISTORICO DE REPORTES EN DISCO 152 9.K. VERIFICA COMPROBANTES 152 9.L. PROCESOS VARIOS - COPIA DE SEGURIDAD 152 9.M. MOVIMIENTO DE DATOS 152 9.N. REPORTES VARIOS 153 ANEXOS ANEXO 1 RECOMENDACIONES PARA LA CONTABILIDAD BIMONETARIA 154 ANEXO 2 PASOS A SEGUIR PARA LA CARGA INICIAL DE DATOS 155 ANEXO 3 EJEMPLO DE COMPROBANTES 156 ANEXO 4 CARGA DE ASIENTOS AUTOMATICOS DESDE OTROS SISTEMAS 158 ANEXO 5 REPORTE DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR LÍNEAS Y CENTRO DE COSTO - CTGYP13 160



CAPITULO 1. INTRODUCCION El presente documento tiene por finalidad servir como guía en la administración y operación del sistema de Contabilidad General, CONCAR Versión Visual. La metodología aplicada, está orientada a brindar la información necesaria que permita una comprensión adecuada tanto al personal especializado como al usuario final. El sistema ha sido desarrollado utilizando las últimas técnicas de procesamiento de datos que incluyen las siguientes características: A) Diseño modular mediante el uso de menús que permite gran facilidad de operación por el

usuario final. B) Proceso distribuido que permite al usuario participar en el proceso del sistema,

descentralizando así las funciones operativas del centro de cómputo. C) Proceso interactivo donde el usuario se comunica con el sistema en forma amigable, lo cual

le permite alimentar y obtener información en tiempo real. Es de responsabilidad del usuario mantener actualiz ado el presente manual con los cambios que pudieran afectar al sistema, sea por ca mbios en la legislación vigente o por cambios en la política de la empresa .



CAPITULO 2 DESCRIPCION GENERAL El sistema de Contabilidad General ha sido desarrollado para ser utilizado por el área de Contabilidad, en la elaboración de los libros contables, balances y estados financieros posibilitando de esta manera mejorar la oportunidad y confiabilidad de los resultados para la toma de decisiones por la Alta Dirección. La concepción del sistema se basa en la información que soportan las diferentes bases de datos principales, como son el Plan de Cuentas, Tabla General y de Anexos. Estos conjugados con la información variable (asientos contables) permiten generar los reportes de resultado que se obtienen. Las características principales del sistema son las siguientes: � FLEXIBILIDAD DEL SISTEMA El sistema puede aplicarse a empresas industriales, comerciales, servicios, financieras, navieras, constructoras y en general todos los giros de negocios. Con un solo Plan de Cuentas pueden trabajar múltiples compañías, uniformizando de esta manera la información de grupos empresariales. El sistema permite un alto grado de autonomía a los usuarios para adecuar el sistema a sus necesidades, ya que los parámetros son manejados por medio del Plan de cuenta y tablas complementarias � ESTADOS FINANCIEROS Y ANALISIS DE CUENTAS EN MONEDA NACIONAL Y

DOLARES Los Estados financieros, libros y reportes de análisis de cuentas son emitidos en moneda nacional y dólares. Para fines de ley los reportes pueden emitirse solo en moneda nacional. � ESTADOS DE CUENTA DE CLIENTES, PROVEEDORES Y OTROS Existen consultas y reportes de los documentos pendientes de clientes, proveedores, socios, empleados y otros anexos de acuerdo a las necesidades. Las cuentas que requieren este nivel de análisis son indicadas por el usuario en forma libre. Los clientes, proveedores u otros pueden ser codificados por el RUC, o por un código interno de la empresa. � REPORTES POR CENTROS DE COSTOS Se puede emitir información por centros de costos o departamentos de las cuentas de ingresos y egresos. El código de centro de costo puede tener 6 dígitos o letras. � VARIEDAD DE REPORTES COMPLEMENTARIOS Existen reportes configurables por el usuario tales como balances de comprobación y generales, ganancias y pérdidas, costos, diario, mayor, análisis de cuentas, registro de ventas y compras. � REGISTRO DE COMPROBANTES DE VARIOS MESES EN FORMA S IMULTANEA El sistema permite registrar los comprobantes de diferentes meses en forma simultánea sin tener que efectuar cierres. Esto es importante ya que se agiliza el ingreso de datos, permitiendo obtener la información oportunamente. � REGISTRO DE COMPROBANTES DIRECTAMENTE EN EL SISTEMA



Los comprobantes pueden crearse directamente en el computador sin tener que previamente codificarse en formatos manuales, y el sistema los numera automáticamente. Posteriormente los comprobantes registrados se pueden imprimir en formularios continuos simples para ser adjuntados al documento original. También se puede registrar comprobantes previamente codificados y con numeración manual. El sistema efectúa la validación de datos conforme se van registrando los datos minimizando los errores y al terminar el comprobante se controla que cuadre pudiéndose dejar pendiente. Las compras y ventas producen asientos automáticos. � EMISION DE CHEQUE-VOUCHER El software permite generar los comprobantes de cheques e imprimir el Cheque-Voucher o los vouchers de cheque manuales, presentando información de cheque girado por banco, fecha y proveedor. � CARGA DE ASIENTOS AUTOMATICOS Permite incorporar con una opción los asientos contables automáticos producidos por otros sistemas auxiliares computarizados, para evitar la digitación. � CONVERSION AUTOMATICA DE ASIENTOS DOLARES Los comprobantes pueden ser ingresados en dólares, moneda nacional u otra moneda, según la moneda original de la operación y el sistema los convierten a moneda nacional y dólares de acuerdo a la Tabla de tipo de cambio diaria o según el tipo de cambio en particular que se desee. Opcionalmente se puede indicar al sistema que no efectúe la conversión de un comprobante. � REGULARIZACION Y AJUSTE AUTOMATICO DE DIFERENCIAS DE CAMBIO El sistema regulariza automáticamente mediante un asiento los saldos de documentos en moneda nacional o dólares ya cancelados pero que no se les aplicó el ajuste por diferencia de cambio al momento de cancelarlos, simplificando en trabajo. También genera un asiento automático de las diferencias de cambio de acuerdo al FASB 52, al cierre del mes de las cuentas que se le indique. � GENERACION DE CUENTAS AUTOMATICAS El sistema genera cuentas automáticas de dos formas: Por el Plan de Cuentas, en donde se indican el cargo y abono automático de cada cuenta. Por la Tabla de Transferencia de la 6 a la 9 con abono a 79, en base a código de costo, pudiéndose establecer en estos casos porcentajes. � CONCILIACION BANCARIA AUTOMATICA El sistema realiza la conciliación de los documentos bancaria en forma automática en la moneda de la cuenta corriente bancaria. Los documentos que no concilian automáticamente pueden regularizarse manualmente. Para realizar la conciliación deben ingresarse los movimientos de los estados de cuenta bancarios. � PRESUPUESTO POR CENTRO DE COSTO Existe la opción para registrar el presupuesto de ingresos y gastos por cada centro de costo, mes y cuenta, para que el sistema controle su ejecución en base a los movimientos contables automáticamente.



� ARCHIVOS PARA EL COA - SUNAT El sistema emite el Registro de Compras y en base a los datos de compras y proveedores registrados, se puede crear automáticamente los archivos X58CPCOA.DBF y X61COAPR.DBF para el sistema COA de la SUNAT, ahorrando de esta manera una considerable cantidad de tiempo. � VISUALIZACION DE INFORMACION EN PANTALLA Los reportes pueden visualizarse en la pantalla antes de imprimirse. Esta facilidad permite un significativo ahorro de papel y de tiempo de impresión ya que solo deben imprimirse los reportes definitivos y no los borradores. Todas las bases de datos pueden ser consultadas amigablemente. � TRANSFERENCIA DE REPORTES A EXCEL El sistema permite exportar a Excel los principales reportes automáticamente. � ARCHIVO HISTORICO DE REPORTES EN DISCO Los reportes pueden ser archivados al disco para posteriormente emitir una copia o visualizarlo en pantalla permitiendo de esta manera disponer de información de meses anteriores para la Gerencia o Auditores, sin tener que efectuar nuevos procesos que demandan tiempo. � ARCHIVOS PARA EL PDT – SUNAT El sistema posee una interfase con los archivos necesarios para el PDT de la SUNAT. El PDT de Compras, Ventas y Honorarios son generados por el sistema y luego podrán ser exportados al diskette del PDT. � AJUSTES POR INFLACIÓN El proceso de ajuste por inflación se puede configurar de manera amigable en el módulo de ajuste. Este cuenta con diferentes características así como el mantenimiento de índices de inflación, las cuentas de ajuste ACM y la generación de los asientos contables.



CAPITULO 3 INGRESO AL SISTEMA En el escritorio de Windows en cada estación se ha creado un icono Contabilidad Concar V. 2009.XX Se abre haciendo doble clic con el mouse.

Debe ingresar el Usuario y el Password con mayúsculas. Como usuario inicial el predeterminado es SIST y como Password NORTON hasta que se creen los usuarios reales. Para ingresar al sistema deberá ingresar el código de la compañía o pulsar el botón con la flecha para seleccionar. En este caso aparecerá la ventana de ayuda para seleccionar el código.

Contabilidad Concar V. 2009.XX



EXPLICACION DE LOS MODULOS El sistema de Contabilidad General, ha sido dividido en módulos, cada uno de estos módulos se encarga de manejar una actividad específica del sistema, de la misma forma en que se encuentran clasificados los procedimientos contables para la elaboración de un balance se ha dividido el sistema en los siguientes módulos.

Los módulos del Sistema de Contabilidad son los siguientes:

1. Archivos (Base de Datos Principales)

2. Registro de Comprobantes.- Para registrar diferentes tipos de comprobantes contables

3. Consolidación.- Proceso y control de acumulación de saldos

4. Emisión de Reportes Mensuales.- Emisión de reportes mensuales

5. Análisis de Cuentas.- Emisión de reportes analíticos con rango de fechas

6. Presupuesto.- Mantenimiento y control de presupuestos

7. Conciliación Bancaria.- Proceso de conciliación y emisión de reportes

8. Sunat.- Opciones de interfase de CONCAR a los diferentes PDT´s

9. Utilitarios.- Administración del sistema

Al ingresar al sistema de Contabilidad General, podemos observar el Menú Principal, el cual contiene una lista con todos los módulos programados, permitiendo así, poder ingresar a cualquiera de ellos de acuerdo a los requerimientos o necesidades al momento de trabajar.



1. MODULO DE ARCHIVO (BASES DE DATOS PRINCIPALES) El módulo de archivo (bases de datos principales) nos permite efectuar el mantenimiento y consulta de las bases de datos del sistema. Las bases de datos principales son aquellas que mantienen la información relativamente fija en el sistema; es decir, es aquella información que sufre modificaciones muy rara vez y en donde se encuentran todos los datos que caracterizan a la empresa. Entre los procesos que se permiten realizar en este módulo son: el de mantenimiento (Adición, modificación, eliminación, consulta) y listado de los datos contenidos en estas bases de datos. Las bases de datos principales definidas para el sistema de Contabilidad General son los siguientes:

A. Plan de Cuentas B. Códigos de Anexos C. Tablas Generales D. Tipos de Cambios E. Tabla de Transferencias de la 6 a la 9 F. Tabla de Numeración de Comprobantes G. Tabla de Asientos de Cierre H. Mantenimiento Cuentas Bancos I. Tabla de índices de Inflación J. Mantenimiento de tipo de pago por programa K. Mantenimiento de parámetros de compras



1.A. PLAN DE CUENTAS En este archivo o base de datos se registrarán, modificarán, visualizarán las cuentas contables que se definan para llevar la contabilidad de la empresa Se pueden utilizar hasta 8 dígitos , en este mismo archivo se ingresarán las cuentas tanto a 2 como a 3 dígitos y también las cuentas de registro propiamente.

1.A.1. MANTENIMIENTO DEL PLAN DE CUENTAS.- Con esta opción se hará la creación, modificación o visualización de las cuentas contables. Seleccionada la opción el Sistema mostrará la siguiente pantalla: Pestaña Datos Principales

Los datos a ingresar son los siguientes:



Campo Descripción CUENTA Dar el código de la cuenta a crear. Existe la posibilidad de

utilizar hasta ocho dígitos Ingresar la descripción de la cuenta TIPO DE CUENTA Según la Tabla General 08. Los tipos validos son : A = Activo P = Pasivo y Patrimonio G = Ganancias y pérdidas

X = Títulos a 2 o 3 dígitos (No es cuenta de contabilización solo TITULO)

V = Gestión varias O = Orden NIVEL DE SALDO Este campo sirve para indicarle al sistema que la cuenta a

registrar mantendrá niveles de saldo según el nivel de análisis que se desea. Las opciones son:

1: SALDO POR CUENTA .- Lleva el saldo hasta nivel de la cuenta registral , pueden ser las de las clases 6 , 7 , 8 , 9; pero si el usuario lo desea puede asignarle otro nivel de saldo.

2: SALDO POR CUENTA Y ANEXO .- Lleva el saldo hasta nivel de anexo . Normalmente es para las cuentas de bancos, cuentas por cobrar al personal y otras que se estime conveniente. 3: SALDO POR CUENTA, ANEXO, DOCUMENTO .- Lleva el saldo de la cuenta hasta nivel de documento. Para este nivel es obligatorio que la cuenta tenga anexo y documento de referencia. Normalmente es para la cuentas de clientes, y proveedores.

TIPO DE ANEXO Este dato es obligatorio para las cuentas que manejan nivel de

saldo 2 y 3, y deberá indicarse en este campo con que tipo de anexo va a trabajar la cuenta. Existen los siguientes tipos de anexo según tabla general 07

0 Cuentas Corriente Bancos (obligatorio) C Clientes T Personal H Honorarios P Proveedores V Varios Por ejemplo, para las cuentas 121XX y 123XX se puede

asignar el tipo de anexo C. TIPO DE ANEXO DE REFERENCIA Este dato permite subdividir una cuenta para su mejor

análisis, en códigos complementarios llamados Códigos de Anexo Este campo será llenado con el tipo de según la Tabla General 07. De esta manera una cuenta contable puede tener dos códigos de anexos. Es decir que permite tener una segunda posibilidad de clasificar los movimientos contables y emitir reportes por el mismo.

TASA Este campo será utilizado sólo considerando: Tasa 1 Detracción para la cuenta 422XX Anticipo por

detracción Tasa 2 Percepción para la cuenta 401XX IGV Percepciones



INGRESO / GASTO Este dato se ingresará a las cuentas de resultados y tendrá efecto en el módulo de presupuesto.

CENTRO DE COSTO Se activará con check para todas las cuentas de la clase 6XX

que se distribuyan en cada centro de costo de acuerdo a porcentajes definidos en la tabla de transferencia. Cuando se active este campo no se deberán ingresar los datos de las cuentas de cargo y abono

DOCUMENTO REFERENCIA Habilitando con check este campo indicará si la cuenta requiere

que se ingrese como dato obligatorio el tipo, número y fecha de documento al registrar un movimiento contable (según Tabla General 06 para cuentas varias y Tabla General 15 para cuentas de Conciliación Bancaria). Para el nivel de saldo 3 este dato debe estar con el check marcado en forma obligatoria.

FECHA VENCIMIENTO. Habilitando con check este campo sirve para indicar si la cuenta requiere que se ingrese como dato obligatorio la fecha de vencimiento al registrar el movimiento contable. Este campo debe ser habilitado para letras x cobrar, pagar y las cuentas de provisión de servicios.

AREA Habilitando con check este campo será útil para obtener el

estado de flujo de efectivo. Se habilitará sólo para las cuentas de la clase 10.

CUENTA AJUSTE Habilitando Con check este campo indicará si la cuenta es

producto del ajuste por corrección inflación ( ACM ) para permitir incluir o excluir su saldo de los estados financieros.

CONCIL. BANCOS Habilitando con check este campo indicará que la cuenta se

considerará para el proceso de Conciliación Bancaria automática. Debe usarse sólo para las cuentas de bancos.

DOCUMENTO REFER.2 ESTE CAMPO SE DEBE UTILIZAR PARA EL CASO DE LA

CUENTAS DE ANTICIPO POR DETRACCIONES PERCEPCIONES RETENCIONES. YA QUE AL CONTABILIZARSE ESTA CUENTA SE DEBERÁ REFERENCIAR AL DOCUMENTO (FACTURA) Y AL DEPOSITO DE LA DETRACCIÓN, COMPROBANTE DE RETENCIÓN O DE PERCEPCION RESPECTIVAMENTE Campo indicará si la cuenta requiere que se ingrese como dato obligatorio el tipo, número y fecha de documento al registrar un movimiento contable (según Tabla General 06 para cuentas varias y Tabla General 15 para cuentas de Conciliación Bancaria). Para el nivel de saldo 3 este dato debe estar con el check marcado en forma obligatoria

REGISTRO DE LA CUENTA Indicará si la cuenta se puede registrar por medio de

comprobantes manuales o sólo en forma de asientos automáticos. Los valores asignados pueden ser :

M = Manual A = Automático Las cuentas que se generan automáticamente pueden ser

marcadas como automáticas para evitar que sean digitadas manualmente.



Cuando se trabaja con la CLASE 9 a las cuentas de la clase 6 se les debe configurar A- Automática para evitar posibles errores en la digitación

MONEDA DE REFERENCIA Sirve para identificar la moneda en que se mantendrán los

saldos de la cuenta. Permite emitir el cuadro de análisis cuenta "Documentos Pendientes, en una sola moneda". (CTDOCU08).

El proceso automático de Ajuste de la Diferencia de cambio -FASB52 - utiliza estos datos para determinar si actualiza el saldo en soles o el de dólares.

CUENTA CARGO Este campo indicará la creación de un cargo automático a

nivel de comprobante cuando se haga el proceso de consolidación.

CUENTA ABONO Este campo indicará la creación de un abono automático a

nivel de comprobante ni cuando se haga el proceso de consolidación.

Pestaña de Formatos.-

En esta pantalla se indicarán en que formatos contables se mostrarán las cuentas y de que

forma serán agrupadas. FORMATO DE BALANCE

GENERAL. Indica el código de agrupación o donde se acumulará el movimiento de la cuenta para efectos del Balance General. El sistema solicitará este formato para las cuentas que tienen tipo "A" o "P". Los formatos validos están en la TABLA GENERAL 10.

FORMATO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCION Indica el código de agrupación o donde se acumulará el

movimiento de la cuenta para efectos de los Cuadros de Ganancias y Pérdidas por función. El sistema solicitará este formato para las cuentas que tienen tipo "G" . Los formatos validos están en la TABLA GENERAL 11.

FORMATO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR NATURALEZA Indica el código de agrupación o donde se acumulará el

movimiento de la cuenta para efectos de los Cuadros de



Ganancias y Pérdidas por naturaleza. El sistema solicitará este formato para las cuentas 6XX a 9XX . Los formatos validos están en la TABLA GENERAL 13.

FORMATO DE COSTOS Indica que código de agrupación o donde se acumulará el

movimiento de la cuenta para efectos de los Cuadros de Costos. El sistema solicitará este formato para las cuentas que tienen marcado el check de CENTRO DE COSTO. Los formatos validos están en la TABLA GENERAL 12.

Formatos Alternos FORMATO DE INGRESOS Y GASTOS Nos permite configurar rubros de ingresos y gastos de la

TABLA GENERAL 71 el cual nos servirá para emitirlos en los reportes de ingresos y gastos.

FORMATO DE COSTOS Es un comparativo de ingresos y gastos por centros de costos

configurables en la TABLA GENERAL 72. FORMATO DE BALANCE GENERAL. Su comportamiento es igual al formato de balance general

pero nos permite configurar otro tipo de balance especificado en la TABLA GENERAL 20. (Por ejemplo en otro idioma)

FORMATO DE GAN. PER. FUNCION De acuerdo a la TABLA GENERAL 21 FORMATO DE GAN. PER NATURALEZA. De acuerdo a la TABLA GENERAL 23 1.A.2. CONSULTA GENERAL PLAN DE CUENTAS .- Permite consultar el plan de cuentas ya sea en forma general o por cuenta. 1.A.3. EMISIÓN DEL PLAN DE CUENTAS.- Emitirá el plan de cuentas de acuerdo a indicaciones de cuenta inicial, final y si se desea muestre leyenda de nombre de los campos mostrados (poniendo check en la caja de : “Imprime ayuda?” ) 1.A.4. EMISIÓN DEL PLAN DE CUENTAS VARIOS.- Emitirá el plan de cuentas, ordenándolas de acuerdo al formato seleccionado (formato de balance, ganancias y perdidas etc.) 1.A.5. EMISIÓN DE PLAN DE CUENTAS AUTOMÁTICAS.- Emitirá las cuentas que se generan en forma automática OBSERVACIONES PARA MODIFICAR EL PLAN DE CUENTAS A) Si se desea modificar una cuenta que no tiene TIPO DE ANEXO y DOCUMENTO DE

REFERENCIA y se desea que a partir de cierto mes si tenga estos datos, se deberá desagregar el saldo global por anexo y documento realizando los siguientes pasos : - Registrar en el sistema un comprobante incompleto “cancelando" el saldo global de la

cuenta sin anexo y documento. - Modificar el Plan de Cuentas asignando el indicador de Anexo y/o Documento a la cuenta

respectiva. - Completar el comprobante del primer paso, registrando los movimientos de la cuenta

modificada con su respectivo anexo y/o documento. B) Si se modifica una cuenta que tiene nivel de saldo 1 para asignarle nivel 2 o 3 se deberá

alimentar la información complementaria para ese nivel de cuenta (Anexo, Documento, Fecha Documento o Vencimiento) y se refleje en los estados de cuenta o documentos pendientes.

C) Errores frecuentes que se producen al crear cuentas. Si se trabaja con la clase 6 (61,62,63,64,65,68) y la clase 9 debe generarse automáticamente:



- Se crean cuentas de la clase 6 y se le indica que usará centro de costo y a la vez se

registra cuenta de cargo y abono automático, lo que origina que la cuenta 9 , 79 se genere duplicada. (Si la Tabla de Transferencia esta vacía no se produce este error).

- Se crean cuentas de la clase 6 y no se le indica que usará centro de costo , lo que Origina que al registrarse el movimiento no pide centro de costo y no genera la cuenta

automática 9 y 79.

1.B. CÓDIGO DE ANEXOS En esta base de datos se registran los anexos, que son datos complementarios a las cuentas, los mismos que sirven para identificar diferentes tipos de entidades o datos que son necesarios para hacer un análisis más detallado de las cuentas. Por ejemplo se tienen como anexos a clientes, proveedores, bancos, y otros datos que la empresa estime necesario tener. Los Tipos de anexo son definidos en la Tabla 07 de las tablas generales con códigos de UN CAMPO- (C = Clientes, P = Proveedores, etc). IMPORTANTE: LOS CODIGOS DE ANEXOS DE BANCOS (TIPO 0 ) DEBEN SER CREADOS A TRAVES DEL MODULO 1.H.- MANTENIMIENTO CUENTAS BAN COS



1.B.1. MANTENIMIENTO DE ANEXOS. - En esta pantalla se crearán, modificarán o visualizarán los diferentes anexos por cada uno de los tipos existentes.

Los datos a ingresar son los siguientes: TIPO DE ANEXO Identifica el grupo a que corresponderá el código del anexo. El

tipo de anexo "0" esta reservado para bancos, pudiéndose asignar cualquier número para los otros tipos.

ANEXO Código de hasta 18 caracteres para identificar el anexo. DESCRIPCION Nombre del anexo. REFERENCIA Según necesidad de la compañía, Se puede colocar algún

dato adicional. RUC Indicar el número de RUC es obligatorio para clientes,

proveedores y honorarios, pues este dado se usará para la impresión del Registro de Ventas y Compras respectivamente.

TIPO DE DOCUMENTO En caso se trate de anexos que manejen otro tipo de

documentos que no sean RUC, indicar tipo y número del mismo, en caso de Honorarios indicar RUC, este dato se usara para la migración de la planilla electrónica.

MONEDA MN = Soles, US = Dólares, ESPACIOS.

Este campo es obligatorio para los tipos de anexo ”0” anexos de cuenta corrientes de bancos ya que sirve para la Conciliación Bancaria automática. Para otros anexos no es necesario



TASA DE DETRACCIÓN.- Indicar la tasa de detracción a la que está afecto. (El sistema mostrará las distintas tasas apretando simultáneamente las teclas shift y F1)

TASA DE PERCEPCIÓN.- Indicar la tasa de percepción a la que esta afecto. (El sistema

mostrará las distintas tasas apretando simultáneamente las teclas shift y F1)

TIPO.- Indicar si es nacional o extranjero TIPO DE PERSONA.- Seleccionar según sea si es persona Natural, Jurídica o No

domiciliado, Dato obligatorio para migraciones a PDT`s de SUNAT

ESTADO.- Seleccionar vigente o anulado DATOS COMPLEMENTARIOS Para el caso de clientes y proveedores que sean Personas

Naturales y Honorarios Profesionales se deben registrar obligatoriamente estos datos:

APELLIDO PATERNO,

APELLIDO MATERNO,

NOMBRE,



1.C. TABLA GENERAL 1.C.1. MANTENIMIENTO DE LA TABLA GENERAL En este Archivo están registradas todas las tablas creadas para el funcionamiento del sistema El usuario no podrá crear nuevas tablas; salvo indicación expresa indicada en este manual o algún anexo posterior. El usuario si deberá actualizar la información en cada una de ellas. El procedimiento de actualización es el misma para todas las tablas debiéndose tener consideraciones especiales en que posición o columna se registran los datos.

Los datos a ingresar son los siguientes: CLAVE Es el código de hasta 12 caracteres, que sirve para identificar

a los elementos de la tabla. DESCRIPCION Son hasta 60 caracteres, con el nombre del elemento de la

tabla, y algunos datos adicionales. Es importante respetar las posiciones de los datos, tal y como se indica.

TABLA 00. INDICE DE TABLAS. Aquí se codificarán todas las Tablas que se mantendrán como parte de la Tabla general. Este código tendrá un campo de dos (2) caracteres. TABLA 02. SUBDIARIOS. Aquí se codificarán todos los Registros o Libros Auxiliares a usarse en la compañía, sirve para poder identificar el tipo de operación que se esta efectuando., COMO POR EJEMPLO:

00 Asiento apertura 01 Caja

CLAVE.- Hasta dos (2) caracteres alfanuméricos. DESCRIPCIÓN.- Nombre del sub-diario a partir de la columna 1



TABLA 03 CÓDIGO DE MONEDA. Esta tabla servirá para identificar los tipos de monedas a usarse en el Sistema de Contabilidad, CLAVE.- Dos (2) caracteres alfanuméricos. DESCRIPCIÓN.- Nombre de la moneda a partir de la columna 1 Se crearán las monedas: MN = Moneda nacional, US = Dólares y UZ = Monedad, Esta es necesario registrarla en la t abla y actualizarla con tipo de cambio del último día del mes, ya que se utilizará en el P ROCESO DE DIFERENCIA DE CAMBIO FASB52 TABLA 04 TITULOS DE CENTROS DE COSTO. En esta tabla se registran los Nombres de los Centros de costos de la Compañía. Mediante esta opción se podrán “agrupar” (para ciertos reportes) los centros de costos registrados en la tabla 05 TABLA 05 CENTRO DE COSTOS. En esta tabla se registrarán los diferentes Centros de Costo que determine el usuario CLAVE.- Seis (6) caracteres alfanuméricos. DESCRIPCIÓN.- Nombre del Centro de costo a partir de la columna 1 TABLA 06 TIPOS DE DOCUMENTOS. En esta tabla se codificará todos los tipos de documento que utilizará la empresa. Como por ejemplo facturas, boletas etc. En esta tabla no se registrarán los tipos de documento bancario, que se deben registrar en la tabla general 15, EJEMPLO CLAVE.- Dos (2) caracteres alfabéticos DESCRIPCIÓN.- Desde la columna 1 hasta la 39, nombre del documento. Las columnas 59 y 60 ingresan el código del documento según SUNAT TABLA 07 TIPOS DE ANEXO. En esta tabla se registrarán los tipos de anexos que va a manejar la empresa como por ejemplo Proveedores, clientes, CLAVE.- Un (1) carácter alfanumérico DESCRIPCIÓN.- Tipo de anexo a partir de la columna 1 TABLA 08 TIPOS DE CUENTA ESTA TABLA NO DEBE SER MODIFICADA POR EL USUARIO En esta tabla se registrarán los tipos de cuentas contables, (Activo, Pasivo, Resultados etc). CLAVE.- Un (1) carácter alfanumérico DESCRIPCIÓN.- Tipo de cuenta a partir de la columna 1 TABLA 09 NIVEL DE SALDO ESTA TABLA NO DEBE SER MODIFICADA POR EL USUARIO En esta tabla se registrarán los distintos niveles de saldo que manejarán las cuentas contables CLAVE.- Un (1) carácter numérico DESCRIPCIÓN.- Descripción de Nivel de saldo a partir de la columna 1 TABLA 10 FORMATO DE BALANCE En esta tabla se configura la estructura del balance General. Esta Clasificación se basa en criterios y normas contables, agrupando los saldos de determinadas cuentas en un rubro principal permitiendo así su correcta presentación.



EJEMPLO CLAVE DESCRIPCION 1000 ACTIVO 1100 ACTIVO CORRIENTE 1101 Caja y Bancos 1102 Cuentas Corrientes 1199 TOTAL ACTIVO CORRIENTE

Los códigos cuyos últimos 2 dígitos son 00, corresponden a títulos y no deben ser asignados a cuentas. Los códigos cuyos últimos 2 dígitos son 99, corresponden a totales y no deben ser asignados a cuentas. Los códigos cuyos últimos 3 dígitos son 999, corresponden a totales de Activo (1), Pasivo (2) y Patrimonio (3). El RESULTADO DEL EJERCICIO tiene como código el 3110 en forma fija. Para dejar una línea en blanco, después de cada rubro se repite el código del formato agregándole la letra "L". Para imprimir rayas debajo de los importes, después de cada rubro se repite el código del formato agregándole la letra "R". Para imprimir rayas debajo de los importes y luego dejar una línea en blanco, después de cada rubro se repite el código del formato agregándole las letras "RL" en las posiciones 57/60, se podrá indicar un rubro alterno para que en el proceso mensual sea cambiado el rubro cuando el saldo de la cuenta sea acreedor (Activos) o deudor (Pasivos). Por ejemplo en el caso de sobregiros bancarios, anticipos a proveedores o Crédito Fiscal Estas claves creadas deben ser trasladadas a las cuentas contables (pestaña de formatos) de acuerdo a la agrupación definida. TABLAS 11 y 13 - FORMATO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS En esta tabla se configura la estructura del Estado de Ganancias y Pérdidas. Esta clasificación se basa en criterios y normas contables, agrupando los saldos de determinadas cuentas en un rubro principal permitiendo así su correcta presentación. EJEMPLO

CLAVE DESCRIPCION 1000 VENTAS (SUBTÍTULO) 1001 Ventas 1002 Ingresos Financieros 1099 TOTAL VENTAS (SUBTOTAL) 1101 Costo de Ventas 1109 TOTAL COSTO DE VENTAS 1201 UTILIDAD OPERATIVA 1201F 1009,1109 (FÓRMULA) SUBTÍTULOS: Los códigos cuyos últimos dígitos son 00, corresponden a subtítulos y no deben ser asignados a cuentas. SUBTOTALES: Los códigos cuyos últimos dígitos son 99, corresponden a subtotales y no deben ser asignados a cuentas. El programa totalizará todos los rubros cuyos 2 primeros dígitos son iguales al SUBTOTAL. FÓRMULAS: Las fórmulas permiten calcular subtotales de varios rubros de acuerdo a las necesidades del usuario. La fórmula se establece registrando en la tabla un rubro con la descripción y adicionalmente otro registró con el número de rubro más la letra "F". LA fórmula lleva en el campo "descripción" hasta 8 rubros separados por comas en cada fórmula. Estos rubros pueden ser también totales (xxx9). Por ejemplo el rubro 1201F, es una fórmula que el programa calcular sumando algebraicamente los rubros 1099 y 1109. Las descripciones pueden tener 35 caracteres y una raya en la posición 40 "-”, indicará que el resultado del rubro es negativo pero que debe imprimirse como positivo. Para dejar una línea en blanco, después de cada rubro se repite el código del formato agregándole la letra "L".



Para imprimir rayas debajo de los importes, después de cada rubro se repite el código del formato agregándole la letra "R". Para imprimir rayas debajo de los importes y luego dejar una línea en blanco, después de cada rubro se repite el código del formato agregándole las letras "RL". TABLA 12 FORMATO DE COSTOS Es el código que permite clasificar ó estructurar los Cuadros de Costos. Esta clasificación se basa en criterios y normas contables, agrupando los saldos de determinadas cuentas en un rubro principal permitiendo así su correcta presentación. EJEMPLO CÓDIGO DESCRIPCION 0001 Alquileres 0002 Gastos de personal 0003 Tributos TABLA 15 TIPOS DE DOCUMENTOS BANCARIOS. ESTA TABLA NO DEBE SE MODIFICADA POR EL USUARIO En esta tabla se registrarán los diferentes tipos de documentos bancarios. Estos códigos son necesarios para el registro de operaciones diarias y apara el proceso de conciliación. EJM. CH Cheque H EN Entrega D ND Nota de débito H NA Nota de abono D CLAVE.- Dos (2) caracteres alfabéticos DESCRIPCIÓN.- Desde la columna 1 hasta la 58, nombre del documento.

La columna 59 registrar D o H dependiendo si el documento es al debe o haber.

TABLA 16 RUBROS DE CONCILIACIÓN BANCARIA ESTA TABLA NO DEBE SER MODIFICADA POR EL USUARIO En esta tabla se ha registrado la estructura de la conciliación bancaria TABLA 17 TIPO DE CONVERSIÓN DE MONEDA ESTA TABLA NO DEBE SER MODIFICADA POR EL USUARIO En esta tabla se han registrado los diferentes tipos de conversión de moneda como por ejemplo: de acuerdo a tabla compra, venta, cambio especial, fecha. TABLA 18 PLAN ESTADO DER LA CUENTA ESTA TABLA NO DEBE SE MODIFICADA POR EL USUARIO Son los estado de vigente o anulado en los que puede estar una cuenta TABLA 19 PLAN REGISTRO DE LA CUENTA ESTA TABLA NO DEBE SER MODIFICADA POR EL USUARIO Indica de qué forma la cuenta debe ser registrada al sistema, Manual o Automática. TABLA 26 AREAS En esta tabla se crearán las áreas que deben ser utilizadas al momento de contabilizar las cuentas de la clase 10 y que a su vez serán las que se utilicen para el reporte de Flujo de efectivo CLAVE DESCRIPCION 001 APERTURA 002 TRANSFERENCIAS 010 COBRANZA A CLIENTES 020 OTROS COBROS DE EFECTIVO RELAT. A LA ACTIV. DE OPERACION 050 PAGOS A PROVEEDORES



060 PAGOS DE REMUNERACIONES Y BENEFICIOS SOCIALES 070 OTRO INGRESO DE EFECT. RELATIV. A LA ACTIV. DE OPERACIÓN 110 INGRESOS POR VENTA DE VALORES 120 INGRESOS POR VENTA DE INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO 130 OTROS INGRESOS RELATIVOS A LA ACTIV. DE INVERSION 160 PAGOS POR COMPRA DE INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO 170 PAGOS POR COMPRA DE VALORES TABLA 27 ACTIVIDADES DE FLUJO DE EFECTIVO En esta tabla se manejan las diferentes actividades que son utilizados en el Estado de Flujo de Efectivo son tres y NO DEBEN SER MODIFICADAS POR EL USUARIO CLAVE DESCRIPCIÓN F FINANCIAMIENTO P OPERACIÓN V INVERSIÓN TABLA 28 TASAS DE DETRACCIONES SUNAT En esta tabla se registrarán las tasas de detracción por cada rubro definidas por la SUNAT CLAVE Hasta 5 posiciones numéricas DESCRIPCION Desde la posición 1 hasta la 55: Descripción del rubro Desde la posición 56 hasta la 60: Porcentaje de detracción TABLA 29 TASAS DE PERCEPCIONES SUNAT En esta tabla se registrarán las tasas de percepción por cada rubro definidas por la SUNAT CLAVE Hasta 3 posiciones numéricas DESCRIPCION Desde la posición 1 hasta la 55: Descripción del rubro Desde la posición 56 hasta la 60: Porcentaje de percepción TABLA 30 CUENTAS RESUMIDAS EN EL MAYOR En esta tabla se codificará las cuentas a dos dígitos que deberán mostrarse resumidas en el Mayor (CTMAYO02). En el mayor sólo se mostrará el total de cargo / abonos y saldo de todo el grupo de cuentas. CLAVE DESCRIPCION 60 COMPRAS 79 CARGAS IMPUTABLES A CENTROS DE COSTOS CLAVE Hasta 3 posiciones numéricas DESCRIPCION A partir de la columna 1 TABLA 41 TIPO DE OPERACIONES DE ASIENTO DE CIERRE ESTA TABLA NO DEBE SER MODIFICADA POR EL USUARIO En tabla se indican los tipos de operaciones para el asiento de cierre. PUEDEN SER: CÓDIGO DESCRIPCION S SALDAR T TRANSFERIR O OMITIR TABLA 42 SUBDIARIOS PARA COMPROBANTES DE BANCOS Aquí se codificarán todos los sub – diarios que se emplean en la contabilización del movimiento de bancos. CÓDIGO DESCRIPCION

02 Asiento apertura 03 Caja



CLAVE.- Hasta dos (2) caracteres alfanuméricos. DESCRIPCIÓN.- Nombre del sub-diario a partir de la columna 1 TABLA 49 TIPOS DE CUENTAS CTES. BANCOS En esta tabla se registrarán todos los tipos de cuentas que se mantengan en los bancos como por ejemplo. CÓDIGO DESCRIPCION

01 Cuenta Corriente C 02 Cuenta de ahorro A CLAVE.- Dos (2) caracteres alfanuméricos. DESCRIPCIÓN.- Nombre del sub-diario a partir de la columna 1 Posición 60 C= Cuenta Corriente, A = Ahorros. M = Muestra

TABLA 53 PARÁMETROS PARA COMPROBANTES DE COMPRAS Permite registrar los parámetros (cuentas, subdiarios, tipos de documento) que usará el programa de Registro de Comprobantes de compras y el de la emisión de Registro De Compras

AFP. FINANCIERA S.A. TABLAS GENERALES PAG.1 CODIGO DESCRIPCION 1...5...10...15...20...25...30...35...40...45...50...55...60 --------------------------------------------------------------------------- 53 PARÁMETROS PARA ASIENTOS DE COMPRAS --------------------------------------------------------------------------- CTA01 MN42 421001 PROVEEDORES SOLES CTA02 US42 421002 PROVEEDORES DOLARES CTA03 MN46 461001 HONORARIOS SOLES CTA04 US46 461002 HONORARIOS DOLARES DOC01 FT H FACTURAS DOC02 ND H NOTA DE DEBITO DOC03 NC D NOTA DE CREDITO DOC04 RL H RESUMEN DE LIQ. DE ADUANAS DOC05 RH H RECIBO DE HONORARIOS DOC06 RC H RECIBO DE SERVICIOS PUBLICOS IGV 401001 ISC 401006 SUB1 11 COMPRAS PARA VENTAS AFECTAS 1 SUB2 13 COMPRAS PARA VENTAS GRABA. Y NO GRAB. 2 SUB3 14 COMPRAS AFECTAS SIN DERECHO A CREDITO 3 SUB4 12 IMPORTACIONES 1 SUB4 15 HONORARIOS 1 TIGV 19.00 TASA DE I.G.V. XGEN 0000001 PROVEEDORES VARIOS ZINA1 609009 GASTOS INAFECTOS ZINA2 631099 SERVICIOS DE TERCEROS INAFECTOS ZZIGV 401002 IGV. COMPRAS CONTADO CAJA 1 ZZSUB01 01 SUBDIARIO CAJA ZZOTR01 401004 RETENCION DE CUARTA NOTAS: Parámetros que son utilizados en el programa de Re gistro de los Comprobantes así como en la impresión del Registro de Compras. CODIGO: CTAXX (Código de Compra) Pueden existir varios códigos de compra, según la moneda y la cuenta que se afecte. En la columna 1/2 debe indicarse la moneda de la factura u otro documento que se desea registrar. En la columna 3/4 dos primeros dígitos de la cuenta a ingresar



En la columna 10 debe indicarse la cuenta que se afecta (Hasta 8 dígitos) En la columna 20 debe indicarse la descripción de operación CODIGO: DOCXX (Documentos validos) En la columna 1/2 debe indicarse el tipo de documento validos (deben estar en la Tabla general 06. Pueden existir varios tipos de documento. En la columna 10 debe indicarse D = debe, H = Haber, definirá si la cuenta ira al Debe o al Haber En la columna 20 debe indicarse la descripción del documento CODIGO: ISC (Cuenta de Impuesto Selectivo al Consumo) En la columna 10 debe indicarse la cuenta que se afecta para el impuesto. (Es opcional y solo debe registrarse si se está afecto al tributo). CODIGO: IGV (Cuenta de Impuesto General a las Ventas) En la columna 10 debe indicarse la cuenta que se afecta para el impuesto. CODIGO: SUBXX (Código de subdiario) Código de subdiario a generar en forma automática, si hay varios el sistema solicitará este dato, mostrando siempre el primero. En las columnas 1/2 debe indicarse el subdiario a utilizar, pueden haber varios subdiarios, deben estar en la Tabla general 02. En la columna 20 debe indicarse una descripción resumen del uso del subdiario. En la columna 60 debe indicarse la columna del Registro de Compras en donde se imprimirá la base imponible de acuerdo a lo siguiente: Columna Concepto

1 COMPRAS PARA VENTAS AFECTAS Y DE EXPORTACION 2 COMPRAS PARA VENTAS GRABA. Y NO GRABADAS 3 COMPRAS AFECTAS SIN DERECHO A CREDITO FISCAL

Pueden usarse varios subdiarios apuntando a la misma columna. Las letras XX deben reemplazarse por 01,02,03,04 ….. CODIGO: TIGV (Tasa de I.G.V.) OPCIONAL En la columna 1 de la descripción se indicará el porcentaje de I.G.V. CODIGO: TISC1 (Tasa de I.S.C.) En la columna 1 de la descripción se colocará el número 1 y a la altura del 10 debajo del 0 la tasa del Impuesto Selectivo al Consumo. CODIGO: XGEN (Código de proveedor genérico) OPCIONAL Código de proveedor genérico. Esto permite registrar una factura sin tener que inscribir al proveedor en el archivo de anexos. Al momento de registrar la factura el programa solicitará el nombre y numero de RUC, los cuales quedarán anotados en la glosa del comprobante. Posteriormente al imprimirse el Registro de Compras, el programa tomará el nombre de la glosa del comprobante y no el del archivo de anexos. En la columna 1 hasta la 18 debe ingresarse el código de anexo creado previamente en el archivo de anexos . Parámetros que son utilizados en el programa de la impresión del Registro de Compras. CÓDIGO: ZINAXX (Cuenta de gasto inafecta). OPCIONAL En la columna 10 debe indicarse la cuenta que se afecta En la columna 20 debe indicarse la descripción de la cuenta Pueden ser varias cuentas Cuando se registre un comprobante con esta cuenta, el programa que genera e imprime el Registro de Compras, no efectuará el cálculo para determinar el monto afecto e inafecto y los montos registrados con esta cuenta serán considerados en la columna de inafectos. Esto es valido para los documentos registrados en la provisión de Comprobantes de compras o los que se registran directamente por caja. Las cuentas de gastos inafectos que registran por Caja o reposición de fondo fijo deben tener en el Plan de cuentas anexo de proveedores y documento



de referencia “S” (Si). En el comprobante deben registrase con las mismas características de la cuenta de IGV. Para compras contado. CODIGO: ZZIGV (Cuenta de IGV. Adicional para compras contado). OPCIONAL En la columna 10 debe indicarse la cuenta de IGV. En la columna 20 debe la descripción de la cuenta de manera referencial. El objetivo de este parámetro es permitir registrar las compras cargándolas directamente al gasto por medio de un subdiario de Caja o fondo fijo, sin tener que provisionarlas por la cuenta 42 o 46. Por ejemplo: Se ha creado una cuenta en el Plan de Cuentas de la siguiente manera: CUENTA : 401002 DESCRIPCION: I.G.V. Contado NIVEL : 2 ANEXO : P (Proveedores) DOCUMENTO : S (Si) El comprobante contable se registra en el subdiario 01 - Caja efectivo CTA ANEXO D/H IMPOR DOCUMENTO FECHA GLOSA 635001 D 500 401002 00000001 D 180 FT 002-5456 03-06-96 GROMY S.A. RUC 2345678 401002 00000001 D 90 FT 001-2223 01-06-96 CURIER S.A RUC21168319 101001 H 1,770 Por cada factura debe informarse una cuenta 40102, con los datos correspondientes. Para estos registros contables el programa que imprime el Registro de Compras, calculará la base imponible en base al monto del IGV. Informado. La Glosa es importante registrarla con el nombre del proveedor y la palabra RUC para que aparezcan estos datos en el Registro de Compras. CODIGO: ZZSUBXX (Subdiario adicional para compras contado que ingresan directamente al gasto por caja.) OPCIONAL. Este parámetro funciona con el parámetro ZZIGVXX Código de subdiario adicional a incluir en el Registro de Compras. En las columnas 1/2 debe indicarse el subdiario a utilizar, pueden haber varios subdiarios, deben estar en la Tabla general 02. En la columna 60 debe indicarse la columna del Registro de Compras en donde se imprimirá la base imponible al igual que en el parámetro ZZSUBXX. CODIGO: ZZOTRXX (Otros importes que se imprimirán en la columna del registro de Compras. En la columna 10 debe indicarse la cuenta que se afecta En la columna 20 debe indicarse la descripción de la cuenta Pueden ser varias cuentas Cuando de registre un comprobante con esta cuenta, el programa de impresión del Registro de Compras imprimirá el importe en la columna: OTROS IMPORTES O IMPUESTOS QUE NO FORMAN PARTE DE BASE IMPONIBLE. TABLA 54 PARAMETROS PARA REGISTRO DE HONORARIOS CLAVE DESCRICPION -------- ---------------------------------------------------------------- 54 PARAMETROS REGISTRO DE HONORARIOS -------- ------------------------------------------------------------ CTP1 MN 46901 HONORARIOS MN. CTP2 US 46902 HONORARIOS US. CTR1 40174 RETENCION RENTA 4TA CTS1 40192 SOLIDARIDAD SUB1 15 SUBDIARIO DE HONORARIOS CTA1 63201 HONORARIOS PROFESIONALES DOC1 RH RECIBO DE HONORAIOS



CODIGO: CTPX (Cuenta de Provisión Honorarios) En la columna 1 y 2 se especifica la moneda de la cuenta En la columna 10 se especifica la cuenta contable En la columna 20 se especifica la descripción de la cuenta CODIGO: CTRX (Cuenta de Retención Renta Cuarta) En la columna 10 se especifica la cuenta contable En la columna 20 se especifica la descripción de la cuenta CODIGO: CTSX (Cuenta de Retención Solidaridad) En la columna 10 se especifica la cuenta contable En la columna 20 se especifica la descripción de la cuenta CODIGO: SUBX (Código de Subdiario) En la columna 1 al 2 se especifica el código del subdiario. A partir de la columna 5 registrar la descripción del sub-diario CODIGO: CTAX (Cuenta de Gasto Honorarios) En la columna 10 se especifica la cuenta contable En la columna 25 se especifica la descripción de la cuenta CODIGO: DOCX (Tipo de Documento para Recibos Honora rios) En la columna 1 y 2 se especifica el tipo de documento RH. A partir de la columna 20 Nombre del documento TABLA 55 PARÁMETROS PARA LA REGULARIZACION AUTOMÁTI CA DE DIFERENCIA DE CAMBIO En esta tabla se deben registrar todas las cuentas que controlan una moneda (S./ o $) y nivel de saldo 2 y 3 necesarios para poder procesar la Regularización automática de diferencias de cambio:

- Cuentas contables (tanto de S./ como de $) - Sub diarios : Los diferentes sub diarios que intervienen en el proceso de compras

EJEMPLO CLAVE DESCRIPCION CTA01 121001 FACTURAS POR COBRAR CTA02 421001 FACTURAS POR PAGAR SUB1 55 Subdiario XGA 77601 Cuenta de Ganancia XGP 67601 Cuenta de Pérdida CLAVE.- Hasta 6 caracteres alfanuméricos.

- Para el caso de las cuentas de activo / pasivo seguir correlativo de acuerdo a formato CTAXX

- Para el caso de las cuentas de resultado indicar como clave XGA para Cuenta de Ganancia y XGP para cuenta de Pérdida.

- Para el Sub diario, registrar como clave SUB1 DESCRIPCIÓN.-

- Desde la columna 1 hasta la 8 ingresar el código de cuenta. - Desde la columna 10 Ingresar la descripción de la cuenta. - Para el subdiario registrarlo a partir de la columna 17

TABLA 56 PARÁMETROS PARA COMPROBANTES DE VENTAS En esta tabla se deben registrar todos los parámetros necesarios para poder Ingresar los Comprobantes de ventas:

CLAVE DESCRIPCION 1.....5...10...15.......20...25...30...35...40...45...50...55...60 --------------------------------------------------------------------------------- 56 PARÁMETROS PARA COMPROBANTES DE VENTAS



-------------------------------------------------------------------------------- CTA01 MN12 121001 FACTURAS SOLES CTA02 US12 121002 FACTURAS DOLARES DOC01 FT D FACTURAS DOC02 ND D NOTA DE DEBITO DOC03 NC H NOTA DE CREDITO DOC04 BV D BOLETA DE VENTA IGV 401001 ISC 401004 OTR 46109 OTROS SUB01 05 SUBDIARIO REGISTRO DE VENTAS TIGV1 1 19.00 TIGV2 2 0.00 VTA01 701001 MERCADERIAS VTA02 702001 PRODUCTOS TERMINADOS XANUL 999999 DOCUMENTOS ANULADOS XGEN 000001 CLIENTES VARIOS

NOTAS: Parámetros que son utilizados en el programa de Re gistro de los Comprobantes así como en la impresión del Registro de Ventas. CODIGO: CTAXX (Código de Venta) Pueden existir varios códigos de venta, según la moneda y la cuenta de la clase 12 o 16 que se afecte. En la columna 1/2 debe indicarse la moneda de la factura u otro documento que se desea registrar. En la columna 10 debe indicarse la cuenta que se afecta En la columna 20 debe indicarse la descripción de operación CODIGO: CLAVE DOCXX (Documentos validos) En la columna 1/2 debe indicarse el tipo de documento validos (deben estar en la Tabla general 06. Pueden existir varios tipos de documento. En la columna 10 debe indicarse D = debe, H = Haber En la columna 20 debe indicarse la descripción del documento CODIGO: ISC (Cuenta de ISC.) En la columna 10 debe indicarse la cuenta que se afecta para el impuesto. (Es opcional y solo debe consignarse si se está afecto al tributo. CODIGO: IGV (Cuenta de IGV.) En la columna 10 debe indicarse la cuenta que se afecta para el impuesto. CODIGO: SUBXX (Código de subdiario) Código de subdiario a generar en forma automática, si hay varios el sistema solicitará este dato, mostrando siempre el primero. En las columnas 1 al 2 debe indicarse el subdiario a utilizar, pueden haber varios subdiarios, deben estar en la Tabla general 02. CODIGO: TIGVX (Porcentaje de IGV vigente Porcentajes de I.G.V., vigentes. Estos datos son usados por el programa para procesar las boletas de venta, para deducir en forma automática el monto de impuesto En la columna 1 debe indicar la secuencia, puede ser igual al último dígito de TIGVX En la columna 10 debe indicarse el porcentaje de IGV. CODIGO: OTR (Otros tributos que se imprimirán en la columna del registro de Ventas. En la columna 10 debe indicarse la cuenta que se afecta En la columna 20 debe indicarse la descripción de la cuenta Pueden ser varias cuentas, pero el programa solo pedirá la última. Cuando de registre un comprobante con esta cuenta, el programa de impresión del Registro de Ventas imprimirá el importe en la columna: OTROS TRIBUTOS. CODIGO: VTAXX (Cuenta de venta - clase 70) Debe indicarse la cuenta(s) de la clase 7 que se afectan En la columna 10 debe indicarse la cuenta que se afecta En la columna 20 debe indicarse la descripción de la cuenta CODIGO: XGEN (Código de Cliente genérico) Código de cliente genérico.



Esto permite registrar una factura sin tener que inscribir al cliente en el archivo de anexos. Al momento de registrar la factura el programa solicitará el nombre y numero de RUC, los cuales quedarán anotados en la glosa del comprobante. Posteriormente al imprimirse el Registro de Ventas, el programa tomará el nombre de la glosa del comprobante y no el del archivo de anexos. CODIGO: XANUL (Código de Cliente para documentos anulados) OPCIONAL Código de cliente que debe estar registrado en el archivo CODIGOS DE ANEXO Esto permite registrar una factura o boleta anulada. Cuando se digita este código el programa crea automáticamente el asiento de factura anulada. TABLA 58 PARÁMETROS PARA EL AJUSTE AUTOMÁTICO DE DI FERENCIA DE CAMBIO En esta tabla se deben registrar todas las cuentas que controlan una moneda S./ ó $ necesarios para poder procesar el Ajuste por diferencias de cambio:

- Cuentas contables (tanto S./ como $) - Sub diarios : Los diferentes sub diarios que intervienen en el proceso de compras - Tipo de moneda para el ajuste XMON UZ

EJEMPLO CÓDIGO DESCRIPCION CTA01 121001 M FACTURAS POR COBRAR CTA02 421001 V FACTURAS POR PAGAR SUB1 56 Subdiario XGA 77601 Cuenta de Ganancia XGP 67601 Cuenta de Pérdida XMON UZ Moneda de Ajuste(*) CLAVE.- Hasta 6 caracteres alfanuméricos.

- Para el caso de las cuentas de activo / pasivo seguir correlativo de acuerdo a formato CTAXX

- - Para el caso de las cuentas de resultado indicar como clave XGA para Cuenta de Ganancia y XGP para cuenta de Pérdida.

- Para el Sub diario, registrar como clave SUB DESCRIPCIÓN.- Para la registrar las cuentas de activo y pasivo

- Desde la columna 1 hasta la 8 ingresar el código de cuenta. - Columna 10 Indicar el tipo de conversión con el que se ajustará la cuenta M = Compra,

V = Venta - A partir de la columna 15, descripción de la cuenta.

Para registrar el sub diario registrar su código a partir de la columna 1, el nombre a partir de la columna 10 Para registrar el Código de moneda registrarlo a partir de la columna 1 Para registrar las cuentas de ganancias y pérdidas

- Desde la columna 1 hasta la 8 ingresar el código de cuenta. - A partir de la columna 20, descripción de la cuenta.

(*)XMON Indica la moneda para el tipo de cambio de l día del mes para efectos del ajuste FASB. TABLA 60 CONCEPTOS PARA CHEQUES AUTOMATICOS En esta tabla se registrarán las cuentas contables que se afectarán al momento de girar cheques automáticos. Los datos a ingresar son: CLAVE.- 5 (cinco) posiciones alfanuméricas con las características siguientes CONXX DESCRIPCIÓN.-

- Desde la columna 1 hasta la 8f código de la cuenta - Columna 15 indicar D (la cuenta va al DEBE - A partir de la columna 20 descripción de la cuenta.



CLAVE DESCRIPCIÓN 1.....5......10......15......20......25......30........35......40......45......50.......55....60 CON01 42101 D FACTURAS SOLES CON02 42102 D FACTURAS DOLARES CON03 38101 D RENDICIÓN DE CUENTA TABLA 71 REPORTE DE INGRESOS Y GASTOS En esta tabla se definirá la estructura del reporte de Ingresos y Gastos De acuerdo a los conceptos ingresados estos mismos deben ser trasladados a las cuentas contables (pestaña Formatos) que intervengan en el reporte EJEMPLO CÓDIGO DESCRIPCIÓN A000 INGRESOS: A001 VENTAS B000 GASTOS: B001 REMUNERACIONES CLAVE.- Cuatro (4) caracteres alfanuméricos Las claves de los títulos terminan en CERO A000 Ingresos y B000 Gastos Los conceptos serán el correlativo según sea ingreso (AXXX) o Gasto (BXXX) DESCRIPCIÓN.- A partir de la columna 1 ingresar la descripción del concepto. TABLA 72 FORMATO DE REPORTES ESPECIALES - 02 PLAN D E CUENTAS - programa CTLIST12 Es el código que permite clasificar ó estructurar el cuadro de reportes especiales CTLIST12, que muestra los importes hasta 12 meses. Esta clasificación se basa en criterios y normas contables, agrupando los saldos de determinadas cuentas en un rubro principal permitiendo así su correcta presentación. EJEMPLO CÓDIGO DESCRIPCION 1000 VENTAS (SUBTÍTULO) 1001 Ventas 1002 Ingresos Financieros 1099 TOTAL VENTAS (SUBTOTAL) 1101 Costo de Ventas 1109 TOTAL COSTO DE VENTAS 1201 UTILIDAD OPERATIVA 1201F 1009,1109 (FÓRMULA) SUBTÍTULOS : Los códigos cuyos últimos dígitos son 00, corresponden a subtítulos y no deben ser asignados a cuentas. SUBTOTALES : Los códigos cuyos últimos dígitos son 99, corresponden a subtotales y no deben ser asignados a cuentas. El programa totaliza todos los rubros cuyos 2 primeros dígitos son iguales al SUBTOTAL. FÓRMULAS: Las fórmulas permiten calcular subtotales de varios rubros de acuerdo a las necesidades del usuario. La fórmula se establece registrando en la tabla un rubro con la descripción y adicionalmente otro registro con el número de rubro más la letra "F". LA fórmula lleva en el campo "descripción" hasta 8 rubros separados por comas en cada fórmula. Estos rubros pueden ser también totales (xxx9). Por ejemplo el rubro 1201F, es una fórmula que el programa calcular sumando algebraicamente los rubros 1099 y 1109. ACUMULADOS: Los acumulados permiten mostrar un total de los meses anteriores siguiendo el mismo criterio de las fórmulas. Las descripciones pueden tener 35 caracteres y un guión en la posición 40 "-”, indicará que el resultado del rubro es negativo pero que debe imprimirse como positivo. Para dejar una línea en blanco, después de cada rubro se repite el código del formato agregándole la letra "L".



Para imprimir rayas debajo de los importes, después de cada rubro se repite el código del formato agregándole la letra "R". Para totalizar un acumulado siguiendo el mismo criterio de las formula agregar al formato la letra “T” Para saltar de pagina agregar al formato las letras EJ Para imprimir rayas debajo de los importes y luego dejar una línea en blanco, después de cada rubro se repite el código del formato agregándole las letras "RL". TABLA 90 DESCRIPCIÓN DEL MES ESTA TABLA NO DEBE SER MODIFICADA POR EL USUARIO En esta tabla están ingresados los meses del año. No es necesario que el usuario modifique esta tabla TABLA 91 CLASIFICACION DE AREAS POR GRUPO En esta tabla se generan grupos de áreas de acuerdo a necesidades del usuario, después de generados estos conceptos deberán trasladarse las claves agrupando de acuerdo a necesidad. TABLA 93 CONTROLES VARIOS ESTA TABLA NO DEBE SER MODIFICADA POR EL USUARIO SA LVO INDICACION ESPECIFICA CLAVE DESCRIPCIÓN MONPRE MN (Parámetro que indica en que moneda se van a llevar los Presupuestos. Por defecto el sistema asume MN (Soles), para especificar en US dólares se configura ME. PRN LPT1 (Asigna el puerto de impresión para imprimir en modo MS-DOS, opción de texto en la pantalla de diálogo de la impresión) CTAAXXXX S (Nos indica si el sistema va a generar asientos de cuentas automáticas para el balance, en caso de considerarlo se especifica S en la descripción, en caso contrario N. Si no se configura esta clave el sistema asume por defecto S. “XXXX” viene a ser el código de la compañía) COS S (Parámetro que especifica si se va a generar el proceso de acumulación de centro de costos. Este proceso es útil para todos los reportes de centros de costos. Se especifica S para generar este proceso, en caso contrario N. El sistema asume por defecto N.) Se especifica en la descripción en la columna 58 el parámetro TOD para parametrizar a cualquier cuenta el flag de centro de costo. NUMLIB N (Permite digitar el número de comprobante libremente sin ninguna validación de mes para el número del comprobante ingresado, para ello se debe especificar S en la descripción. El sistema asume por defecto N.) EJER MMMM (Permite establecer el ejercicio contable desde un mes específico a otro por un periodo de doce meses. Ej. 0403 (Abril2000-Marzo2001) No es necesario especificar este parámetro si se trabaja desde Enero a Diciembre. APET S (Permite aperturar cualquier cuenta de balance tipo A y P. Por defecto es “N”, en este caso el sistema considera como cuentas de balance las que sean menores a la clase 6) TABLA 94 PARAMETROS DE VENCIMIENTOS Esta tabla se configura para emitir el reporte de antigüedad de deuda ubicado en el módulo Análisis Cta., Docs. Pend. Las claves que comienzan con COB son las cuentas por cobrar a considerar en el reporte y las que comienzan con PAG son las cuentas por pagar. RPVE viene a ser la proyección de días de documentos por vencer y RVEN es la proyección de días de documentos vencidos.



EJEMPLO CLAVE DESCRIPCION COB01 12101 COB02 12102 COB03 12301 COB04 12302 PAG01 42101 PAG01 42101 PAG02 42102 PAG03 42301 PAG04 42302 RPVE 030,030,090 RVEN 030,060,090 CLAVE.- Cinco (5) caracteres alfanuméricos DESCRIPCIÓN.- Son las cuentas contables para las claves COBXX y PAGXX, Para las claves RPVE y RVEN son las proyecciones o los días de vencimiento de un documento (30, 60, 90 días) TABLA 95 TABLA DE AJUSTE POR INFLACIÓN En esta tabla se configuran los parámetros necesarios para ejecutar el proceso de ajuste por Inflación. CLAVE.- Cuatro (4) caracteres alfanuméricos. DESCRIPCIÓN.- 1.C.2 EMISION DE LAS TABLAS Seleccionar la tabla a imprimir; en caso se desee imprimir todas las tablas, dejar espacio en Blanco



1.D. TABLA DE TIPOS DE CAMBIO.- La tabla de Tipo de Cambios es aquella donde se definen las monedas con su equivalencia en moneda nacional de cada día. Esta tabla será usada por el sistema para convertir cada asiento contable a soles y dólares. Para registrar el tipo de cambio del dólar se deber usar el código US. Es obligatorio registrar el tipo de cambio del primer día (01) del mes cuyo cierre contable se desea procesar. 1.D.1. MANTENIMIENTO DE LA TABLA DE TIPOS DE CAMBIO .-

Los datos a ingresar son los siguientes:

- Código de la moneda de la que se necesita ingresar el tipo de cambio . - Año y mes al que corresponde el tipo de cambio. - Día al que corresponde el tipo de cambio - Tipo de cambio de compra. - Tipo de cambio de venta.

1.D.2. EMISIÓN DE LA TABLA DE TIPO DE CAMBIO .- Para emitir la tabla del tipo de cambio, seleccionar:

- Tipo de moneda - Año y mes del cual se desea el reporte.



1.E. TABLA DE TRANSFERENCIA DE LA 6 A LA 9 Esta tabla es usada cuando el Plan de cuentas esta estructurado para trabajar con la clase 6 y su uso es opcional. Esta Tabla permite definir la forma como se generarán en forma automática las cuentas de la clase 9 y 79 al ingresar una cuenta 6. El programa solo considerará las cuentas de la clase 6 para crear la cuenta automática, si alguna cuenta de otra clase tiene centro de costo no generará cuenta automática. En esta Base de datos se definen los centros de costos (creados en la Tabla General 05) y las cuentas de la clase 9 con abono a la 79, a donde se generarán automáticamente. La transferencia se realiza en el proceso de CONSOLIDACION.

Los datos a ingresar son los siguientes: CENTRO DE COSTO Código de centro de costo. CTA CARGO Cuenta de cargo (NO DEBEN SER TITULOS)



CTA ABONO Cuenta de abono (NO DEBEN SER TITULOS) FACTOR Porcentaje a transferir. Si es totalmente se indicará

100. El uso de esta tabla es opcional y si no se registran datos en ella (vacía), el sistema no generará (transferirá) cuentas automáticas aun cuando estas se hallan registrado las cuentas de la clase 6XX con el dato del centro de costo. Esto es porque en algunos casos se utilizan los centros de costo al registrar la clase 6xx, pero la transferencia a la clase 9 se indica directamente en el Plan de Cuentas indicando la cuenta de cargo y abono. Los movimientos contables con subdiarios de la serie 9X no son considerados para la generación automática de cuentas. 1.F. TABLA DE NUMERACION DE COMPROBANTES .- En esta Base de datos se muestran los Subdiarios y el último numero de comprobante generado en forma automática por cada año/mes. Esta Tabla se actualiza automáticamente al registrar los comprobantes con numeración automática, pero puede ser modificada cuando se requiera. Por ejemplo si se desea igualar con la numeración manual.

Los datos a ingresar son los siguientes: SUB.DIARIO Código de Subdiario AÑO / MES PERÍODO COMPROB. Último numero de comprobante generado

automáticamente. 1.G. TABLA DE ASIENTO DE CIERRE .- En esta Base de datos se definen los asientos automáticos de cierre del ejercicio. En esta opción se deben crear las “plantillas” o modelos de cada asiento de cierre.



Primero se debe establecer la secuencia de los asientos de cierre y que cuentas se van a cerrar o transferir en cada paso. Cada asiento de cierre se identifica por un NUMERO DE ASIENTO y cada asiento producirá automáticamente un comprobante contable. Por ejemplo el asiento 001 servirá para cerrar las cuentas 9 y 79, en el 002 se transferirá el saldo de la 70 a la clase 80101, el 003 se transfiere la 80101 a 82101, y así sucesivamente. Los asientos definidos en esta opción deben procesarse en el menú de asiento automáticos con la opción de ASIENTOS DE CIERRE. 1.G.1. MANTENIMIENTO DE LA TABLA DE CIERRE

Los datos a ingresar son los siguientes: NUMERO DE ASIENTO Número de secuencia DESCRIPCION Esta descripción se grabará en la glosa del comprobante contable. COMPROBANTE Numero de comprobante que se producirá automáticamente. O(Opción) Alt+C=Creación,Alt+M=Modificación Alt+E=Eliminación,Alt

+R=Revisión, Alt +F=Finalizar SC (Secuencia) Número de secuencia o línea. Por ejemplo 01, 02 , 03, y debe ser

digitada por el usuario. OPERACIÓN Indica que operación se va ha efectuar con el saldo de la cuenta o

cuentas. Los valores validos son : S= Saldar. Los saldos de las cuentas se saldan entre si. T= Transferir. Los saldos de las cuentas indicadas se transfieren a la

CUENTA RECEPTORA, la cual debe ser definida por el usuario X= Omitir. La cuenta indicada no se considerará en este asiento. CUENTA Código de la cuenta Puede indicarse con todos sus dígitos o en forma genérica.

Ejemplo de genérica 70X, incluye todas las cuentas que sus 2 primeros dígitos es 70. En estos casos debe existir en el Plan de cuentas la cuenta 70 como tipo Titulo.

CUENTA RECEPTORA Código de la cuenta que recibirá el saldo de la cuenta de origen. 1.G.2. EMISIÓN TABLA DE CIERRE .- Permite emitir los asientos de cierre generados



1.H. MANTENIMIENTO CUENTAS BANCOS En este archivo o base de datos se deberán registrar todas las cuentas bancarias que tenga la empresa. Esta opción actualiza simultáneamente la tabla de anexos bancos (Tipo 0) y es obligatoria su actualización.

CODIGO DE CUENTA: Ingresar el código asignado a la cuenta DESCRIPCION CUENTA Ingresar la descripción o nombre de la cuenta NOMBRE DEL BANCO Nombre del Banco NUMERO CUENTA Número de Cuenta Corriente del Banco MONEDA Moneda de Banco (Soles o Dólares) CUENTA CONTABLE Cuenta Contables según Plan de Cuentas



1.I. TABLA INDICES INFLACION MANTENIMIENTO DE INDICES DE INFLACIÓN En este mantenimiento se ingresan los índices de precios promedio mensual al por mayor a nivel nacional publicados por el diario El Peruano para realizar el ajuste por inflación. • Seleccionar año y mes de proceso, • Poner índice de inflación y grabar. 1.J. MANTENIMIENTO DE TIPO DE PAGO POR PROGRAMA

Se debe configurar los tipos de medio de pago que pueden ser utilizados para cada una de las opciones de generación de comprobantes contables. Este dato es requisito cuando se contabilizan operaciones de cobranzas o pagos, y el dato se imprimirá en el libro de Caja y Bancos



1.K. MANTENIMIENTO PARÁMETROS DE REGISTRO DE COMPRA S Este módulo del sistema permite registrar los parámetros (cuentas, subdiarios, tipos de documento) que usará el programa de Registro de Comprobantes de compras. Esta pantalla cuenta con 10 pestañas las cuales se detallan a continuación: 1.K.1 CUENTAS DE COMPRAS Desde esta pestaña se podrá registrar las cuentas de provisión de las compras a ser utilizadas el registro de compras, los datos a ingresar son: CLAVE: CTAXX (XX correlativo) definirá a cada una de las cuentas a ingresar. CUENTA: Ingresar la cuenta contable. DESCRIPCIÓN: Descripción de la cuenta (el sistema la pone en forma automática) MONEDA: En que moneda estará registrada la cuenta



1.K.2. TIPO DE DOCUMENTO Desde esta pestaña se podrá registrar los documentos a utilizar en el registro de compras, los datos a ingresar son: CLAVE: DOCXX (XX correlativo) define a cada uno de los documentos que se

van a utilizar en las compras. TIPO DOCUMENTO: Ingresar tipo de documentos que se trabajan en compras. (DEBEN

EXISTIR EN LA TABLA GENERAL 06) DESCRIPCIÓN: Nombre del documento, (el sistema lo pone forma automática) DEBE – HABER: Indicar si el documento se registra al debe o al haber en el asiento

contable.



1.K.3. SUBDIARIO DE COMPRA Desde esta pestaña se podrá registrar los subdiarios a utilizar en el registro de compras, y las posiciones en las que se ubicarán los importes por estos conceptos en el Registro de compras. a través de los sub-diarios se definen los parámetros para la migración al PDB de exportaciones. CLAVE: SUBX (X Correlativo) Define a cada uno de los sub diarios que se

registrarán en compras SUB DIARIO: Código del subdiario (debe existir en la Tabla General 02) DESCRIPCIÓN: La descripción del sub diario, el sistema lo captura en forma

automática. COLUMNA: Indica en que columna del Registro de compras en la que se mostrarán

los importes (base imponible) cargados con estos sub diarios. CODIGO DESTINO (PDB): Servirá para colocar el código de destino de la compra cuando se

realice la generación del PDB). COMPRA EXTERNA (PDB): Compra externa (PDB) (servirá para identificar el tipo de compra

cuando se realice la generación del PDB),



1.K.4. PARÁMETROS VARIOS Desde esta pestaña se podrá ingresar Parámetros Varios como son: Proveedor Genérico: Ingresar el código de proveedor genérico. (Registrado en el archivo de anexos) Cuenta de ISC : Ingresar la cuenta del Impuesto selectivo al consumo, debe estar

registrada en el plan de cuentas, sólo si está afecto a este Impuesto. Cuenta de IGV : Ingresar la cuenta del Impuesto General a las Ventas, debe estar

registrada en el plan de cuentas. % Tasa de IGV : Ingresar la tasa del IGV Cuenta de IGV Compra contado: Ingresar la cuenta del Impuesto General a las Ventas, para compras al

contado debe estar registrada en el plan de cuentas.



1.K.5. CUENTA DE GASTO INAFECTA Desde esta pestaña se podrá registrar las cuentas de gasto inafecta a utilizar en el registro de compras, CLAVE : ZINXX Define a la cuenta a ingresar (XX es correlativo) CUENTA: Cuenta contable de gasto inafecta (debe estar registrada en el plan de cuentas) DESCRIPCIÓN: Descripción de la cuenta la captura del plan de cuentas

1.K.6. OTROS IMPUESTOS Desde esta pestaña se podrá registrar otros importes que deben ser mostrados en el Registro de compras CLAVE: ZZOTRXX Define la cuenta a ingresar (XX es correlativo) CUENTA: Ingresar la cuenta que se afecta (debe estar registrada en el plan de cuentas) DESCRIPCIÓN: Descripción de la cuenta, la captura desde el plan de cuentas.



1.K.7. SUB-DIARIO DE COMPRAS CONTADO En esta pestaña se ingresarán los sub-diarios para el registro de comprobantes de compras contado. CLAVE: ZZSUBXX Define los subdiarios a registrar para compras contado (XX

es correlativo SUB DIARIO: Código de sub-diario, debe existir en la Tabla General 02 DESCRIPCION: La descripción del sub-diario (lo captura automáticamente)

1.K.8. PARAMETROS DE DETRACCION En esta pestaña se especifican los parámetros para el manejo de detracciones CUENTA: Código de cuentas de control de Detracciones por Pagar, debe existir

en el plan de cuentas. DOCUMENTO: Código del comprobante de detracción que debe existir en la Ttabla

General 02. DEBE/HABER: Indicar si la cuenta de Detracción debe registrarse al Debe o al Haber MONTO 4 UIT: Valor de ¼ de UIT para restringir la aplicación de las detracciones a

facturas menores a ese monto



1.K.9. CUENTAS DE COMPRAS CONTADO En esta pestaña se ingresan todas las cuentas de gastos que generalmente se generan en compras de caja chica o Entregas a Rendir Cuenta que deben aparecer en el Registro de compras CLAVE: CTAXX correlativo que define las cuentas de Gastos CUENTA: Código de cuenta de gastos, debe existir en el plan de Cuentas DESCRIPCION: La descripción de la cuenta al Sistema, es capturado en forma

automática.



1.K.10. TIPOS DE DOCUMENTO COMPRA CONTADO. En esta pestañase ingresan los códigos de los documentos que deben registrarse en el registro de compras que se presentan en compras al contado y Entregas a Rendir Cuenta CLAVE: DOCXX Código de documento que define los documentos (XX

es el correlativo). TIPO DE DOCUMENTO: Código de documento. (Debe existir en la Tabla General DESCRIPCION: Descripción del documento, el sistema lo captura

automáticamente.

1.L. MANTENIMIENTO PARÁMETROS DE REGISTRO DE VENTAS Este módulo del sistema permite registrar los parámetros (cuentas, subdiarios, tipos de documento) que usará el programa de Registro de Comprobantes de Ventas. Esta pantalla cuenta con 8 pestañas las cuales se detallan a continuación: 1.L.1 CUENTAS POR COBRAR En esta pestaña se registrarán las cuentas por cobrar que se utilizarán al registrar las ventas CLAVE: CTAXX (XX correlativo) definirá a cada una de las cuentas a ingresar. CUENTA: Ingresar la cuenta contable. DESCRIPCIÓN: Descripción de la cuenta (el sistema la pone en forma automática) MONEDA: En que moneda estará registrada la cuenta



1.L.2. TIPOS DE DOCUMENTOS En esta pestaña se deben registrar los documentos a utilizar en el registro de compras, los datos a ingresar son: CLAVE: DOCXX (XX correlativo) define a cada uno de los documentos que se

van a utilizar en las compras. TIPO DOCUMENTO: Ingresar tipo de documentos que se trabajan en compras. DESCRIPCIÓN: Nombre del documento, (el sistema lo pone forma automática) DEBE – HABER: Indicar si el documento se registra al debe o al haber en el asiento

contable



1.L.3. SUB DIARIO En esta pestaña se deben registrar los subdiarios a utilizar en el registro de Ventas y las posiciones en las que se ubicarán los importes por estos conceptos en el Registro de Ventas. CLAVE: SUBX (X Correlativo) Define a cada uno de los sub diarios en que se

registrarán las compras. SUB DIARIO: Código del subdiario DESCRIPCIÓN: La descripción del sub diario, el sistema lo captura en forma

automática. COLUMNA: Indica en que columna del Registro de ventas se mostrarán los

importes (base imponible) cargados con estos sub diarios. CODIGO DES: Código destino (PDB) (servirá para colocar el código de destino cuando

se realice la generación del PDB). VENTA EXT: Venta externa (PDB) (servirá para identificar el tipo de compra cuando

se realice la generación del PDB)



1.L.4. CUENTA INGRESO VENTAS En esta pestaña se deben registrar las diferentes cuentas de Ventas (Clase 7) CLAVE: CTAXX (XX correlativo) definirá a cada una de las cuentas a ingresar. CUENTA: Ingresar la cuenta contable. (Debe existir en el Plan de cuentas DESCRIPCIÓN: Descripción de la cuenta (el sistema la pone en forma automática)

1.L.5 PARAMETROS VARIOS En esta pestaña se deben registrar los Parámetros Varios como son: CUENTA DE IGV: Ingresar la cuenta del Impuesto General a las Ventas, debe estar

registrada en el plan de cuentas. CUENTA DE ISC: Ingresar la cuenta del Impuesto selectivo al consumo, debe estar

registrada en el plan de cuentas. OTROS NO BASE: Registrar las cuentas contables de otros tributos que no son base para

el calculo del IGV. CTA. DESCUENTO: Registrar la cuenta de descuentos CÓDIGO ANULADO: Registrar el código de anexo de cliente anulado (Debe estar registrado

en el archivo de anexos - clientes) CÓDIGO VARIOS: Registrar el código de cliente Varios (Debe estar registrado en el

archivo de anexos – clientes)



1.L.6. TASAS IGV En esta pestaña se debe registrar la tasa de IGV CLAVE: Registrar TIGV1 para la tasa de IGV del 19% y TGV2 con 0.00% para

contabilizar las ventas no afectas al IGV. CODIGO: Asignar código (de 1 a n) TASA: Consignar el porcentaje de IGV

1.L.7 CUENTAS INAFECTAS En esta pestaña se deben registrar las cuentas de gasto inafecta a utilizar en el registro de compras,



CLAVE: ZINXX Define a la cuenta a ingresar (XX es correlativo) CUENTA: Cuenta contable de venta inafecta (debe estar registrada en el plan de

cuentas) DESCRIPCIÓN: Descripción de la cuenta la captura del plan de cuentas

1.L.8. TASAS DE ISC En esta pestaña se deben registrar las diferentes tasas de ISC CLAVE: Registrar las claves para identificar la Tasa de Impuesto Selectivo al

Consumo TISC01 CODIGO: Asignar código (de 1 a n) TASA: Consignar el porcentaje ISC

1.M MANTENIMIENTO PARÁMETROS HONORARIOS 1.M.1. CUENTA HONORARIO En esta pestaña se deben registrar las cuentas contables en las cuales se provisionarán los Honorarios, los datos a ingresar son: CLAVE: CTAXX (XX correlativo) definirá a cada una de las cuentas a ingresar.



CUENTA: Ingresar la cuenta contable. (debe existir en el Plan de cuentas) DESCRIPCIÓN: Descripción de la cuenta (el sistema la pone en forma automática) MONEDA: En que moneda estará registrada la cuenta

1.M.2. TIPO DE DOCUMENTO En esta pestaña se deberán registrar los documentos a utilizar en el registro de Honorarios, los datos a ingresar son: CLAVE: DOCXX (XX correlativo) define a cada uno de los documentos que se

van a utilizar en las compras. TIPO DOCUMENTO: Ingresar RH Recibo por Honorarios. DESCRIPCIÓN: Nombre del documento, (el sistema lo pone forma automática)

1.M.3. SUBDIARIO DE COMPRA En esta pestaña se deben registrar los subdiarios a utilizar en el registro de compras, y las posiciones en las que se ubicarán los importes por estos conceptos en el Registro de compras. CLAVE: SUBX (X Correlativo) Define a cada uno de los sub diarios en los que

se registrarán los Honorarios



SUB DIARIO: Código del subdiario DESCRIPCIÓN: La descripción del sub diario, el sistema lo captura en forma

automática.

1.M.4. PARÁMETROS VARIOS En esta pestaña se deben ingresar Parámetros Varios como son: CUENTA PARA RETENCIÓN DE RENTA: Registrar la cuenta de retención de renta (debe estar registrada en el

plan de cuentas . CUENTA PARA RETENCIÓN DE SOLIDARIDAD: Registrar la cuenta de retención Solidaridad (debe estar registrada en

el plan de cuentas.

1.M.5. CUENTA GASTO En esta pestaña se deben registrar las cuentas contables en las cuales se provisionarán los Honorarios, los datos a ingresar son: CLAVE: CTAXX (XX correlativo) definirá a cada una de las cuentas a ingresar.



CUENTA: Ingresar la cuenta contable. (debe existir en el Plan de cuentas) DESCRIPCIÓN: Descripción de la cuenta (el sistema la pone en forma automática)

2.- MODULO DE REGISTRO DE COMPROBANTES: Los asientos contables pueden ser registrados por las siguientes opciones disponibles: A. Registro de Comprobantes Estándar con Conversión (Asientos de diarios) B. Registro de Comprobantes Estándar sin Conversión (Asientos de diarios) C. Comprobantes de Compras D. Comprobantes de Compras Contado E. Comprobantes de Compras sin derecho a Crédito Fiscal F. Comprobantes de Ventas G. Comprobante Honorarios H. Comprobante Bancos I. Comprobante Cheques J. Comprobante de Compras Almacén.



2.A. REGISTRO DE COMPROBANTES ESTANDAR CON CONVERSI ÓN Mediante esta opción se permite registrar en el sistema cualquier tipo de comprobante como son asientos de diario, bancos, caja, planillas, costos, canjes, cancelaciones de clientes y otros. Al registrar un comprobante el sistema solicitará el código de moneda original y el tipo de cambio y convertirá automáticamente a la otra moneda (si la moneda original es Soles lo convierte a dólares y viceversa) todos los movimientos registrados en dicho comprobante, es decir todo el comprobante tendrá el mismo tipo de cambio.

2.A.1.- REGISTRO DE DATOS GENERALES DEL COMPROBANTE SUBDIARIO El código de tipo de comprobante que lo identifica y que

deberá existir en la Tabla General 02. COMPROBANTE El número de comprobante de acuerdo a la siguiente

estructura: Los 2 primeros dígitos indicarán el mes contable. Los 4 siguientes dígitos será un número correlativo desde

0001 hasta 9999 por cada subdiario y mes. FECHA COMPROBANTE La fecha del comprobante en formato día, mes y año. La fecha

ser rechazada si el mes contable ya fue cerrado (Proceso Mensual Definitivo)

La fecha de comprobante es muy importante ya que en la conversión de dólares a soles y viceversa se esta fecha para ubicar el tipo de cambio correspondiente.

MONEDA El código de moneda que deber existir en la tabla de tipo de

moneda. GLOSA Hasta 40 caracteres, en el Diario y Mayor sólo se imprimir n los

30 primeros.



TIPO CONVERSION Debe indicarse el tipo de cambio que se usa para convertir el

comprobante de soles a dólares o viceversa. Los tipos validos son los siguientes:

M = Tipo de cambio M (Compra). V = Tipo de cambio V (Venta). C = Especial, en este caso el usuario deber indicar el tipo de

cambio. F = Fecha pasada, Indicar además la fecha de la que se desea

utilizar el tipo de cambio. TIPO DE CAMBIO Sólo para TIPO CONVERSION “C” FECHA TIPO CAMBIO Fecha a utilizar para la búsqueda del tipo de cambio cuando el

TIPO DE CONVERSION es “F” SITUACION Indicará si el comprobante esta finalizado , o pendiente. Este

dato no es modificable y se muestra en forma automática. TOTAL COMPROBANTE Este dato se muestra automáticamente para los comprobantes

finalizados. FECHA DE CONTROL Indica en forma automática la fecha real en que se registro el

comprobante. HORA DE CONTROL Indica la hora de creación o modificación USUARIO Indica el código de usuario que ha creado o modificado el

comprobante 2.A.2. REGISTRO DE MOVIMIENTOS DEL COMPROBANTE El sistema validará en forma inmediata los datos que se ingresan y los solicitará de acuerdo a las especificaciones del Plan de cuentas.



Los datos a ingresar son los siguientes: SECUENCIA El número de línea que en forma correlativa y automática se

asignar para cada línea del comprobante. CUENTA CUENTA CONTABLE. Deber existir en el Plan de Cuentas. ANEXO CÓDIGO DE ANEXO. Debe existir en la Base de datos de

anexos. CENTRO DE COSTO Código de centro de costo que deber existir en la TABLA

GENERAL 05. TIPO DE PAGO Para las cuentas de la clase 10 se debe activar el campo de

Tipos de medio de pago el cual habilitara este campo para el comprobante contable

DEBE / HABER El código que indica si es cargo (D o +) o abono (H o -) IMPORTE IMPORTE. El importe del asiento TIPO DCMTO TIPO Y NUMERO DE DOCUMENTO. El tipo de documento de

referencia que deber existir en la TABLA GENERAL 06 para cuentas varias o en la 15 para las cuentas bancarias.

FEC.DOC FECHA DE DOCUMENTO. La fecha de emisión en formato

día, mes, año. FEC. VEN FECHA DE VENCIMIENTO. La fecha de vencimiento del

documento en formato día, mes y año. AREA AREA (Según TABLA GENERAL 26) para las cuentas que

solicitan.



ANEX REFERENC. Código del anexo en caso la cuenta esté configurada para que lo solicite

DCTO. REFER. Tipo y Nro. De documento de referencia para el caso de los

comprobantes de detracción, percepción y retención. FECHA DOC. REFER. Fecha de emisión del documento de referencia TIPO TASA Código de tasa para detracción, percepción o retención. TASA Factor porcentual de la tasa, se actualiza en forma automática. MONTO BASE Monto base sobre la cual se aplica la tasa de detracción,

percepción o retención GLOSA Glosa del movimiento, por cada línea.(hasta 30 caracteres



2.B. REGISTRO DE COMPROBANTES ESTANDAR SIN CONVERSI ÓN.- Permite registrar en el sistema cualquier tipo de comprobante como son asientos de apertura, de diario, caja, costos, cancelaciones de clientes y otros. Al registrar un comprobante el sistema solicitará en código de moneda original pero no el tipo de cambio. Al ingresar cada línea o detalle del comprobante el usuario podrá digitar el importe en soles y dólares de cada movimiento contable. Es decir que un comprobante cada línea o detalle puede convertirse o no la moneda contraria o puede tener un tipo de cambio diferente en cada línea o detalle. Con esta opción también se puede modificar un comprobante registrado en cualquiera de las opciones del sistema 2.B.1. REGISTRO DE DATOS GENERALES DEL COMPROBANTE

SUBDIARIO El código de tipo de comprobante que lo identifica y que

deberá existir en la Tabla General 02.



COMPROBANTE El número de comprobante de acuerdo a la siguiente estructura:

Los 2 primeros dígitos indicarán el mes contable. Los 4 siguientes dígitos será un número correlativo desde

0001 hasta 9999 por cada subdiario y mes. FECHA COMPROBANTE La fecha del comprobante en formato día, mes y año. La fecha

ser rechazada si el mes contable ya fue cerrado (Proceso de consolidación definitivo).

MONEDA El código de moneda que deber existir en la tabla de tipo de

moneda. Sólo debe usar MN para soles y US para dólares GLOSA Hasta 40 caracteres, en el Diario y Mayor sólo se imprimir n los

30 primeros. SITUACION Indicará si el comprobante esta finalizado , o pendiente. Este



comprobante. HORA DE CONTROL Indica la hora de creación o modificación USUARIO Indica el código del último usuario que ha creado o modificado

el comprobante 2.B.2. REGISTRO DE MOVIMIENTOS DEL COMPROBANTE SIN CONVERSION



Los datos a ingresar son los siguientes: SEC SECUENCIA, el número de línea que en forma correlativa y

automática se asignar para cada línea del comprobante. CUENTA CUENTA CONTABLE. Deber existir en el Plan de Cuentas. ANEXO CÓDIGO DE ANEXO. Si la cuenta contable esta configurada

para solicitarlo. Debe existir en la Base de datos de anexos. DEBE / HABER El código que indica si es cargo (D o +) o abono (H o -) TIPO DCMTO. TIPO Y NUMERO DE DOCUMENTO. El tipo de documento de

referencia que deber existir en la TABLA GENERAL 06 para cuentas varias o en la 15 para las cuentas Bancarias.

FEC.DOC FECHA DE DOCUMENTO. La fecha en formato día, mes, año. FEC. VEN FECHA DE VENCIMIENTO. La fecha de vencimiento de

referencia en formato día, mes y año CENTRO DE COSTO CENTRO DE COSTO. El código de centro de costo que deber

existir en la TABLA GENERAL 05. AREA AREA (Según TABLA GENERAL 26). IMPORTE IMPORTE. El importe del asiento (En soles y dólares dado a

que el sistema no lo va a convertir en los procesos de ajuste, generalmente se usa en los asientos de apertura)





utilizar el tipo de cambio. Se puede utilizar un tipo de cambio diferente por cada Iínea o

se puede dejar en blanco y digitar los importes tanto en soles como en dólares.

TIPO DE CAMBIO Sólo para TIPO CONVERSION “C” FECHA TIPO CAMBIO Fecha a utilizar para la búsqueda del tipo de cambio cuando el

TIPO DE CONVERSION es “F” ANEX REFERENC. Código del anexo en caso la cuenta esté configurada para que

lo solicite DCTO. REFER. Tipo y Nro. De documento de referencia para el caso de los

comprobantes de detracción, percepción y retención. FECHA DOC. REFER. Fecha de emisión del documento de referencia TIPO TASA Código de tasa para detracción, percepción o retención.



TASA Factor porcentual de la tasa, se actualiza en forma automática. MONTO BASE Monto base sobre la cual se aplica la tasa de detracción,

percepción o retención GLOSA Glosa del movimiento., por cada línea.(hasta 30 caracteres) 2.C. REGISTRO DE COMPROBANTES DE COMPRAS.- Permite registrar los documentos de las operaciones de compras y produce el asiento afectando la cuenta del IGV. y la provisión a la, 42 debiendo el usuario afectar la cuenta de gastos, activos o compras de existencias. Para poder utilizar esta opción se debe haber actualizado previamente la opción MANTENIMIENTO DE PARAMETROS DE COMPRAS 2.C.1. REGISTRO DE DATOS GENERALES DEL COMPROBANTE –

CÓDIGO DE COMPRA Elegir el código según la ventana de opciones, definir la cuenta

42 y la moneda en la que se registrará el documento. SUBDIARIO El código de tipo de comprobante que lo identifica y que

deberá existir en la Tabla General 02. Es automático. Si existen más de dos sub diarios en la Tabla de Mantenimiento de parámetros de compras escoger el sub diario que corresponda, definirá la columna del registro de compras en la cual aparecerán la Base Imponible y el IGV de este documento.



COMPROBANTE El número de comprobante de acuerdo a la siguiente estructura: Puede ser automático generado por el sistema; o manual

Los 2 primeros dígitos indicaran el mes contable. Los 4 siguientes dígitos serán un número correlativo desde

0001 hasta 9999.

FECHA COMPROBANTE Fecha de contabilización. La fecha del comprobante en formato día, mes y año. La fecha

es rechazada si el mes contable ha sido bloqueado o la misma no corresponde al ejercicio contable.

Se recomienda que la fecha de la factura y la del comprobante sean iguales. Si es una factura del mes anterior y esta en dólares se recomienda digitar como fecha de comprobante el primer día del mes y usar el TIPO DE CONVERSION “F” , debiéndose informar la fecha de la factura.

CÓDIGO DE PROVEEDOR Según la Tabla de Anexos, seleccionar el código del

proveedor. NOMBRE Cuando se contabiliza con el Proveedor genérico, digitar el

Nombre. RUC Si es proveedor registrado el sistema muestra el RUC, si se

utiliza el código de proveedor genérico, digitar el RUC del proveedor.

DOCUMENTO Indicar tipo de documento y número. El número debe ser registrado con su respectivo número de

serie. En caso se contabilice una Nota de Crédito o Débito

seleccionar el campo Documento de Referencia y regi strar la información que se solicita en la pantalla MANTENIMIENTO DE DOCUMENTO DE REFERENCIA CTMOVI60 que se muestra líneas más abajo

FECHA EMISION Fecha de emisión del documento. FECHA DE VENCIMIENTO: Obligatorio poner fecha de vencimiento para los documentos

que así lo requieran como es el caso de los recibos por Servicio Público.

ISC Importe de Impuesto Selectivo al Consumo IGV Importe del Impuesto General a las Ventas TASA Ingresar la tasa de IGV (El sistema muestra el dato

especificado en parámetros de compras, pero puede ser modificado).

ANEXO IGV Opcional si la cuenta de IGV. Tiene anexo. IMPORTE TOTAL Importe total del documento (Valor de venta + IGV). NRO. DETRACCIÓN Si el comprobante a registrar tiene Detracción, indicar el

número del comprobante de la detracción. FECHA DETRACCIÓN Indicar la fecha en la que se realizó el depósito de la

detracción.



IMP. DETRACCIÓN Indicar el importe de la detracción, en la misma moneda que el documento original





utilizar el tipo de cambio. TIPO DE CAMBIO Sólo para TIPO CONVERSION “C”, usar este campo cuando

la fecha de comprobante difiere de la fecha de la factura. Ejemplo: facturas de meses pasados en dólares.

FECHA TIPO CAMBIO Fecha a utilizar para la búsqueda del tipo de cambio cuando el

TIPO DE CONVERSION es “F” de acuerdo a Fecha. GLOSA COMPROB. Esta glosa es general para todo el comprobante, el sistema

asume automáticamente la glosa con el nombre del proveedor y el número de documento, pero puede ser modificada. La glosa tiene hasta 40 caracteres, en el Diario y Mayor sólo se imprimirán los 30 primeros.

GLOSA MOVIMI. Esta glosa se grabará en cada movimiento del comprobante

siempre y cuando la cuenta correspondiente tenga el indicador de Glosa en el Plan de cuentas.

Para el caso que el documento que se va a contabilizar sea una Nota de Débito o Crédito se deberá ingresar la siguiente información TIPO DE DOCUMENTO Registrar el tipo de documento que originó la Nota de crédito o

débito. (FT) Factura NUM. DCMTO Registrar el número de documento que originó la Nota de

débito o crédito (Se puede seleccionar los documentos del proveedor, apretando las teclas Shift y F1)

FECHA DCMTO Fecha del Documento que originó la Nota de crédito o débito IGV Registrar el monto del IGV de la Nota de crédito o débito. (No el

de la factura) BASE IMPONIBLE Registrar la base imponible de la Nota de crédito o débito. (No

el de la factura)



2.C.2. REGISTRO DE MOVIMIENTOS DEL COMPROBANTE

Se ingresará: SECUENCIA El sistema la asigna automáticamente.



CUENTA Cargar las cuentas no automáticas del asiento. ANEXO Si la cuenta está configurada para trabajar con anexo, indicar

el código del mismo, debe existir en la tabla de anexos según el tipo configurado en la cuenta.

CENTRO DE COSTO Si la cuenta está configurada para trabajar con Centros de

Costo, indicar el código del mismo. Debe existir en la tabla 05 DEBE / HABER Indicar si la cuenta va al debe o haber. (D ó +) o (H ó -) IMPORTE El Sistema muestra automáticamente los datos ingresados en

la primera para pantalla; pero pueden ser modificados. TIPO DE DOCUMENTO El Sistema muestra automáticamente los datos ingresados en

la primera para pantalla; pero pueden ser modificados. NUM DOCUMENTO El Sistema muestra automáticamente los datos ingresados en

la primera para pantalla; pero pueden ser modificados. FECHA DOCUMENTO El Sistema muestra automáticamente los datos ingresados en

la primera para pantalla; pero pueden ser modificados. AREA Sólo para cuentas que lo soliciten ANEXO REFERENCIA Cuando la cuenta esté configurada para trabajar con anexo, se

deberá indicar obligatoriamente. DCTO. REFER. Tipo y Nro. De documento de referencia para el caso de los


percepción o retención GLOSA Ingresar la glosa del detalle. 2.D. REGISTRO DE COMPROBANTES DE COMPRAS CONTADO La opción de COMPROBANTES DE COMPRAS CONTADO, permite registrar los documentos de las operaciones de compras y produce el asiento afectando la cuenta del IGV. y la provisión a la, 42 debiendo el usuario afectar la cuenta de gastos, activos o compras de existencias. El registro de los comprobantes se puede realizar desde formatos previamente codificados y numerados manualmente. Para poder usar esta opción debe configurarse previamente el módulo MANTENIMIENTO DE PARAMETROS DE COMPRAS, en las pestañas que indican Compras Contado 2.D.1. REGISTRO DE DATOS GENERALES DEL COMPROBANTE – La Compras Contado se deben registrar en “Comprobante Compras Contado – CTMOVI70”. El subdiario a asignar debe configurarlo el usuario en la Tabla 02 de Subdiarios y también detallarlo en mantenimiento de parámetros de compras en sub -diario compras contado



SUBDIARIO El Sistema mostrará sólo los subdiario especificados en la

opción de Sub - diarios compras contado. COMPROBANTE El número de comprobante de acuerdo a la siguiente

estructura. Puede ser automático generado por el sistema o manual


0001 hasta 9999. FECHA COMPROBANTE Fecha de contabilización. La fecha del comprobante en formato día, mes y año. La fecha


Se recomienda que la fecha de la factura y la del comprobante sea. La fecha de liquidación de caja o Entregas a rendir Cuenta, pues esta definirá el mes en el Reg. Compras en el que aprecerán todos los documentos registrados en este comprobante

GLOSA Hasta 40 caracteres, en el Diario y Mayor sólo se imprimir n los

30 primeros. CODIGO DE MONEDA El código de moneda que deber existir en la tabla de tipo de

moneda. SITUACION Indicará si el comprobante esta finalizado , o pendiente. Este



comprobante. HORA DE CONTROL Indica la hora de creación o modificación



USUARIO Indica el código del último usuario que ha creado o modificado el comprobante

2.D.2. REGISTRO DE MOVIMIENTOS DEL COMPROBANTE Existen dos opciones para el ingreso de comprobantes: Para ingresar gastos NO SUSTENTADOS como pueden ser movilidad, propinas y otros similares se ingresará la información a través de la pantalla siguiente

Los datos a ingresar son los siguientes: SECUENCIA El número de línea que en forma correlativa y automática se

asignar para cada línea del comprobante. CUENTA CUENTA CONTABLE. Deber existir en el Plan de Cuentas. ANEXO CÓDIGO DE ANEXO. Debe existir en la Base de datos de

anexos. CENTRO DE COSTO Código de centro de costo que deber existir en la TABLA

GENERAL 05. TIPO DE PAGO Para las cuentas de la clase 10 se debe activar el campo de

Tipos de medio de pago el cual habilitara este campo para el comprobante contable

DEBE / HABER El código que indica si es cargo (D o +) o abono (H o -) IMPORTE IMPORTE. El importe del asiento



TIPO DCMTO TIPO Y NUMERO DE DOCUMENTO. El tipo de documento de referencia que deber existir en la TABLA GENERAL 06 para cuentas varias o en la 15 para las cuentas bancarias.

FEC.DOC FECHA DE DOCUMENTO. La fecha de emisión en formato

día, mes, año. FEC. VEN FECHA DE VENCIMIENTO. La fecha de vencimiento del

documento en formato día, mes y año. AREA AREA (Según TABLA GENERAL 26) para las cuentas que

solicitan. ANEX REFERENC. Código del anexo en caso la cuenta esté configurada para que

lo solicite DCTO. REFER. Tipo y Nro. De documento de referencia para el caso de los


percepción o retención GLOSA Glosa del movimiento, por cada línea.(hasta 30 caracteres Para registrar gastos con documentos SUSTENTATORIOS como facturas, boletas de venta, notas de débito, etc. Se deberá optar por el BOTON RC que aparece al lado del campo CUENTA de la pantalla anterior. Todos los datos registrados en esta pantalla corresponden a un documento, cada documento registrado en esta opción, aparecerá en el reporte del Registro de Compras que se determine la fecha del comprobante y se registrará la siguiente información.



CUENTA Seleccionar la cuenta de gasto o costo (El sistema mostrará

como opciones las cuentas registradas en el Mantenimiento de Parámetros de Compras, en la pestaña de Cuentas Compras Contado).

PROVEEDOR Seleccionar al proveedor. RUC y NOMBRE son mostrados por

el sistema. (No puede ser utilizado el proveedor genérico) DOCUMENTO Indicar tipo de documento y Número del mismo.(Aparecerán

los tipos de documento ingresados en el Mantenimiento de Parámetros de Compras, en la opción de Documentos compras Contado.

FECHA DOCUMENTO Indicar la Fecha d emisión del documento. FECHA VENCIMIENTO Registrar la misma fecha del documento, registrar el dato real

para el caso de recibos por servicios públicos. MONEDA Indicar la moneda en la que está emitido el documento. (MN si

es soles o US si es dólares) TIPO CONVERSION Debe indicarse el tipo de cambio que se usa para convertir el

comprobante de soles a dólares o viceversa. Los tipos validos son los siguientes :



utilizar el tipo de cambio.



TIPO DE CAMBIO Sólo para TIPO CONVERSION “C”, usar este campo cuando la fecha de comprobante difiere de la fecha de la factura. Ejemplo : facturas de meses pasados en dólares.


TIPO DE CONVERSION es “F” GLOSA Ingresar glosa del registro COLUMNA REG COMPRA: Seleccionar de acuerdo a las opciones mostradas por el

sistema en que columna del Registro de compras debe aparecer el documento ingresado.

BASE IMPONIBLE: Registrar la base imponible afecta al IGV, en caso de ingresar

una Boleta de venta dejar esta casilla en blanco. BASE INAFECTO: Registrar el monto no afecto a impuesto (si se tiene). En caso

de registrar una Boleta de venta ingresar el total del documento en esta casilla.

IGV: Ingresar el monto del IGV PERCEPCIÓN: Ingresar el monto correspondiente a Percepción, cuando la

percepción está incluida en la factura de compra al contado. CENTRO DE COSTO: Ingresar el Centro de Costo al que afecta el documento. AREA: Ingresar el área, en caso la configuración de la cuenta de

gasto lo solicite ANEXO REFERENCIAL: Cuando las cuentas de gasto están configuradas para anexos,

ingresar el anexo correspondiente. El código debe exitir en la lista



2.E. REGISTRO DE COMPROBANTES DE COMPRAS SIN DERECH O A CREDITO FISCAL Mediante esta opción se permite registrar los asientos contables de compras sin derecho a crédito fiscal. Esto aplica para empresas que están normadas por la ley del Libro o de Región Selva. Se debe registrar en la opción de Parámetros para registros de compras el subdiario correspondiente, al que se le debe configurar la columna 4 del Registro de Compras. Será el único subdiario que aparecerá en las opciones al momento del registro. 2.E.1. REGISTRO DE DATOS GENERALES DEL COMPROBANTE –



deberá existir en la Tabla General 02. Es automático. Si existen más de dos sub diarios en la Configuración de parámetros de compras, el sistema permite escogerlo.

COMPROBANTE El número de comprobante de acuerdo a la siguiente

estructura: Puede ser automático generado por el sistema. Los 2 primeros dígitos indicaran el mes contable.

Los 4 siguientes dígitos serán un número correlativo desde 0001 hasta 9999.

FECHA COMPROBANTE Fecha de contabilización.



La fecha del comprobante en formato día, mes y año. La fecha es rechazada si el mes contable ha sido bloqueado o la misma no corresponde al ejercicio contable.


CÓDIGO DE PROVEEDOR Elegir el código del proveedor. Según la Tabla de Anexos. NOMBRE Cuando se contabiliza con el Proveedor genérico, digitar el










ANEXO IGV Opcional si la cuenta de IGV. Tiene anexo. IMPORTE TOTAL Importe total del documento (Valor de venta + IGV). NRO. DETRACCIÓN Si el comprobante a registrar tiene Detracción, indicar el

número del comprobante de la detracción. FECHA DETRACCIÓN Indicar la fecha en la que se realizó el depósito la detracción. IMP. DETRACCIÓN Indicar el importe de la detracción en la misma moneda del

documento. TIPO CONVERSION Debe indicarse el tipo de cambio que se usa para convertir el


M = Tipo de cambio M (Compra). V = Tipo de cambio V (Venta).



C = Especial, en este caso el usuario deber indicar el tipo de cambio.

F = Fecha pasada, Indicar además la fecha de la que se desea utilizar el tipo de cambio.

TIPO DE CAMBIO Sólo para TIPO CONVERSION “C”, usar este campo cuando

la fecha de comprobante difiere de la fecha de la factura. Ejemplo : facturas de meses pasados en dólares.


TIPO DE CONVERSION es “F” GLOSA COMPROB. Esta glosa es general para todo el comprobante, el sistema





débito (FT) NUM. DCMTO Registrar el número de documento que originó la Nota de

débito o crédito, se puede usar la ayuda del sistema (SHIFT / F1) y elegir de la lista

FECHA DCMTO Fecha del Documento que originó la Nota de crédito o débito IGV Registrar el monto del IGV de la Nota de crédito o débito, (No el

de la Factura). BASE IMPONIBLE Registrar la base imponible de la Nota de crédito o débito, (No

el de la Factura). Para el caso que se vaya a declarar el PDB de exportaciones

consignar estos montos en CERO



2.E.2. REGISTRO DE MOVIMIENTOS DEL COMPROBANTE Como se puede ver el importe total del documento incluido el IGV es cargado a la cuenta de proveedores, no aprovisionándose en la cuenta correspondiente; sin embargo el monto correspondiente al IGV aparecerá en la columna 3 del Registro de compras

Se ingresará el monto total de la compra incluido el IGV a la cuenta de Gasto / Costo ANEXO Si la cuenta está configurada para trabajar con anexo, indicar

el código del mismo, debe existir en la tabla de anexos según el tipo configurado en la cuenta.

CENTRO DE COSTO Si la cuenta está configurada para trabajar con Centros de

Costo, indicar el código del mismo. Debe existir en la tabla 05 DEBE / HABER Indicar si la cuenta va al debe o haber. (D ó +) o (H ó -) IMPORTE El Sistema muestra automáticamente los datos ingresados en

la primera para pantalla; pero pueden ser modificados. TIPO DE DOCUMENTO El Sistema muestra automáticamente los datos ingresados en

la primera para pantalla; pero pueden ser modificados. NUM DOCUMENTO El Sistema muestra automáticamente los datos ingresados en

la primera para pantalla; pero pueden ser modificados. FECHA DOCUMENTO El Sistema muestra automáticamente los datos ingresados en

la primera para pantalla; pero pueden ser modificados. AREA Sólo para cuentas que lo soliciten



ANEXO REFERENCIA Cuando la cuenta esté configurada para trabajar con anexo, se

deberá indicar obligatoriamente. DCTO. REFER. Tipo y Nro. De documento de referencia para el caso de los


percepción o retención GLOSA Ingresar la glosa del detalle.



2.F. REGISTRO DE COMPROBANTES DE VENTAS. Esta opción permite registrar las facturas de Ventas en forma simplificada y automatizada. Cuando se registra una factura por medio de esta opción, el sistema genera en forma automática el cargo a cuenta 12X por la provisión y los Abonos a la 401 por el IGV.y a la 70 por el valor de venta. En base a los datos ingresados en la pantalla del comprobante. Cuando se trata del registro de una Boleta de Venta el sistema calcula en monto de IGV. Para poder usarla debe crearse previamente la TABLA GENERAL 56, y configurar sus parámetros (Ver TABLA GENERAL 56 ) 2.F.1. REGISTRO DE DATOS GENERALES DEL COMPROBANTE – Seleccionada la opción el sistema mostrará la siguiente pantalla, en la que se ingresarán los datos que se detallan:

CÓDIGO DE VENTA Seleccionar de acuerdo a opciones proporcionadas por el

sistema. Definirá la moneda del documento y la cuenta 12 en la que se registrará la Factura por cobrar.

SUBDIARIO Seleccionar el subdiario De acuerdo a opciones registradas en

la tabla 56.

COMPROBANTE El sistema lo puede asignar en forma automática, o se puede elegir digitado manualmente. La estructura de la numeración es: Los 2 primeros dígitos indicarán el mes contable. Los 4 siguientes dígitos serán un número correlativo.

COD. DE CLIENTE Ingresar el Código del cliente Según la Tabla de Anexos



NOMBRE Cuando se contabiliza con el Cliente genérico, digitar el Nombre.

RUC Si es proveedor registrado el sistema muestra el RUC, si se

utiliza el código de proveedor genérico, digitar el RUC del proveedor

TIPO DE DOCUMENTO Seleccionar tipo de documento. (FT, BV, NC, o ND). En caso

de Notas de crédito o débito se deben registra los datos de los documentos originales

DOCUMENTO Ingresar el número del documento. (Serie y correlativo,

separados por un guión) FECHA DOCUMENTO La fecha del comprobante en formato día, mes y año.. Se recomienda que la fecha de la factura y la del comprobante

sean iguales. Si es una factura del mes anterior se recomienda digitar como fecha de comprobante el primer día del mes y usar el tipo de cambio especial “C” , debiéndose informar el tipo de cambio de la fecha de la factura.

FECHA DE VENCIMIENTO: Registrar la fecha de vencimiento. AREA Código de área si alguna cuenta lo requiere de la 12 o 70. C. COSTO Código de centro de costo si alguna cuenta lo requiere. TIPO CONVERSION Debe indicarse el tipo de cambio que se usa para convertir el





la fecha de comprobante difiere de la fecha de la factura. FECHA TIPO CAMBIO Fecha a utilizar para la búsqueda del tipo de cambio cuando el

TIPO DE CONVERSION es “F” GLOSA COMPROBANTE Generada en forma automática por el sistema. GLOSA DETALLADA Ingresar la glosa del registro. CUENTA DE VENTA Seleccionar la cuenta de ventas. (Se el documento que se esta

ingresando contiene diferentes materiales, deberá ingresarse por cada uno con una cuenta de ventas .

CONCEPTOS VENTA ACUM El sistema irá acumulando Total de cuentas de la clase 7

consideradas para el asiento. DESCUENTO Se informará el importe y el anexo siempre y cuando la cuenta

esté especificada en la tabla 56. ISC Se informará el importe y el anexo del ISC siempre y cuando

esté especificada en la tabla 56.



IGV Se informará el importe y el anexo del IGV siempre y cuando esté especificada en la tabla 56. No se requiere para boletas o tickets ya que el sistema lo calcula.

OTROS NO BASE Se informará el importe y el anexo de otros no base siempre y

cuando esté especificada en la tabla 56. IMPORTE TOTAL Importe total del documento calculado automáticamente Después de registrada la información anterior el sistema mostrará la siguiente pantalla en la cual se permitirá registrar información contable adicional:

En esta pantalla, el asiento de ventas se ha generado completo y cuadrado, sólo debe finalizar. En caso se desee hacer alguna modificación, la podrá hacer en esta pantalla. 2.G. REGISTRO DE COMPROBANTE DE HONORARIOS Mediante esta opción el sistema hará la provisión de los recibos por Honorarios. El sistema genera forma automática el abono a la cuenta 46X por honorarios por pagar, 40X por Impuesto a la renta y solidaridad, y el cargo a la 63X por el gasto por Honorarios. Previamente se debe haber creado la TABLA GENERAL 54 DE PARÁMETROS REGISTRO DE HONORARIOS (Ver detalle de la tabla) . Los pasos a seguir son los siguientes:



2.G.1. REGISTRO DE DATOS GENERALES DEL COMPROBANTE

CODIGO DE COMPRA Elegir el código según la ventana de opciones, definirá

la moneda del documento y la cuenta en la que se registrará la cuenta por pagar .

SUBDIARIO El código de tipo de sub-diario que identifica los

Recibos por Honorarios (RH) y que deberá existir en la Tabla 02 y en la Tabla 54.

COMPROBANTE El número de comprobante de acuerdo a la siguiente Estructura: (puede ser manual o automática) Los 2 primeros dígitos indican el mes contable. Los 4 siguientes dígitos serán un número correlativo Desde 0001 hasta 9999 por cada subdiario y mes. FECHA COMPROBANTE Fecha de contabilización. La fecha del comprobante En formato día, mes y año. La fecha será rechazada Si el mes contable ya fue cerrado (Proceso Mensual Definitivo). (Esta fecha define el mes del gasto) CENTRO COSTO Centro de Costo al que va direccionado el gasto. (Debe

existir en la tabla general 05) ANEXO REFERENCIAL Ingresar el Código de anexo si la cuenta lo exige CODIGO DE PROVEEDOR Según la Tabla de Anexos, elegir el código del emisor

del recibo NO. DE RECIBO Y DOCUMENTO Tipo de documento (RH) y número del Recibo de Honorarios. FECHA DE EMISIÓN Fecha de emisión del Recibo de Honorarios



IMPORTE HONORARIO Importe bruto del Recibo de Honorario. CUENTA GASTO Seleccionar la cuenta contable del gasto según Configuración en la Tabla 54. RENTA 4TA. Importe de la Retención por Renta de Cuarta Categoría RETENCION SOLIDARIDAD Importe del Imp. Ext.de Solidaridad IMPORTE NETO El importe neto se genera automáticamente. TIPO DE CONVERSIÓN Debe indicarse el tipo de cambio que se usa para Convertir el comprobante de soles a dólares o Viceversa. Los tipos de cambio válidos son los Siguientes: M = Tipo de cambio compra V = Tipo de cambio venta C = Tipo de cambio especial F = Tipo de cambio de acuerdo a fecha GLOSA COMPROBANTES Esta glosa es general para todo el comprobante, el Sistema asume automáticamente la glosa con el Nombre del proveedor y el número de documento, pero Puede ser modificada. GLOSA MOVIMIENTO Esta glosa se grabará en cada movimiento Comprobante.



Después de registrada la información anterior el sistema mostrará la siguiente pantalla en la cual se permitirá registrar información contable adicional o efectuar modificaciones, por ejemplo distribución del gasto en diferentes centros de costos:

2.H. REGISTRO DE COMPROBANTE DE BANCOS.- Aquí se registrará todo lo referente a cualquier operación bancaria por ejemplo: cobranzas en banco, depósitos, pagos a proveedores, leasing, gastos de letras, préstamos, etc.; para ello se tiene que definir las transacciones bancarias básicas de la empresa en la opción:

2. H.1.MANTENIMIENTO MOVIMIENTOS BANCOS . - Con la actualización de esta tabla se parametrizarán los diferentes asientos tipos que se registran y que afectan a las CUENTAS DE BANCOS En esta tabla se actualiza: TIPO DE MOVIMIENTO: Son E = ENTRADA o S = SALIDA Dentro de los tipos de Movimiento se pueden manejar CODIGOS DE MOVIMIENTO Para las ENTRADAS se podrían registrar por ejemplo los siguientes Movimientos:

01 = TRANSFERENCIA BANCARIA, 02 = PAGOS DE CLIENTES

Para las SALIDAS se podrían registrar por ejemplo los siguientes movimientos. 01 = PAGO A PROVEEDORES 02 = GASTOS BANCARIOS 03 = TRANSFERENCIA BANCARIA TIPO DE DOCUMENTO Debe definir el tipo de documento para el movimiento que se va a configurar para entradas Ñ EN – Entrega o NA Nota de abono y para salidas elegir Nd – Nota de débito



No deben configurarse movimientos con el documento CH, para estos hay una opción específica. Dentro de los códigos de Movimiento, se manejan las secuencias, que no son más que una disgregación de los códigos de movimiento.

Por ejemplo como se detalla en la pantalla anterior se tiene que para el CODIGO DE MOVIMIENTO 2 COBRANZAS CLIENTES se podrían manejar las siguientes secuencias 1= FCxCOB MN (Facturas x Cobrar Moneda Nacional) 2= FCxCOB $ (Facturas x Cobrar dólares) 3= ANT REC MN (Anticipos Recibidos Moneda Nacional) 4= LET x COBMN (Letras por cobrar MN) y otros Para registrar una secuencia se debe ingresar la siguiente Información: SECUENCIA: Consecutivo que debe ingresarse manualmente DESCRICPCIÓN: Ingresar el nombre o descripción de la transacción de manera

que ayude al digitador a identificar la casilla. CUENTA: Cuenta contable a la que afectará el motivo o transacción. DEBE / HABER: Indicar si la cuenta contable ingresada va a ser afectada al

DEBE o HABER TIPO LINEA: S = Una línea, quiere decir que la cuenta sólo se registrará una

vez V = Varias líneas, quiere decir que la cuenta se puede

disgregar en varios anexos o documentos



2.H.2. REGISTRO DE COMPROBANTES DE BANCOS .- Mediante esta opción el sistema podrá registrar asientos tipo que afecten a la cuenta de Bancos. Cabe indicar que para su funcionamiento es necesario que la tabla de 2.H.1 MANTENIMIENTO MOVIMIENTOS BANCOS se encuentre parametrizada. Seleccionada la opción el sistema mostrará la pantalla que se muestra a continuación, en la cual se ingresará la información:

SUBDIARIO El código del tipo de comprobante que lo identifica y que debe

Existir en la Tabla General No.42 (SUBDIARIOS BANCOS) y en la tabla general 02

COMPROBANTE El número de comprobante de acuerdo a la siguiente estructura Los 2 primeros dígitos indicarán el mes contable.

Los 4 siguientes dígitos serán un número correlativo desde 0001 hasta 9999 por cada subdiario y mes.

FECHA COMPROBANTE La fecha del comprobante en formato día, mes y año. La fecha

Será rechazada si el mes contable ya fue cerrado (Proceso de consolidación Definitivo).

TIPO DE CONVERSIÓN Debe indicarse el tipo de cambio que debe usarse para Convertir el comprobante de soles a dólares o viceversa. Los Tipos válidos son los siguientes: M = Tipo de cambio M (Compra), según la Tabla General 17 y De acuerdo a la Tabla de Tipo de Cambio Diario en base a la Fecha de comprobante. V = Tipo de cambio V (Venta), según la Tabla General 17 y de Acuerdo a la Tabla de Tipo de Cambio Diario en base a la Fecha de comprobante. C = Especial, en este caso el usuario debe indicar al sistema el Tipo de cambio a utilizarse. F = De acuerdo a fecha, ingresa la fecha y luego seleccionar El tipo de cambio a utilizarse, C (compra) o V (venta). GLOSA CABECERA Es la glosa general para todo el comprobante. GLOSA MOVIMIENTO Esta glosa se grabará en cada movimiento del comprobante



CUENTA BANCO El código de Banco en el que se registrará el movimiento bancario.

TRANSACCIÓN El tipo de movimiento sea E (Entrada) o S (Salida) con respecto

a la cuenta del Banco configurado en Mantenimiento Movimiento Bancos.

TIPO Y No. DE DOCUMENTO El tipo de documento es automático, ingresar el número del Documento. FECHA DEL DOCUMENTO Se ingresará la fecha de la operación bancaria. TOTAL DOCUMENTO Importe total del documento bancario, se calculará

automáticamente. AREA Código de área, si lo requiere la cuenta de Bancos 104XX. ANEXO REFERENCIA Código de Anexo de Referencia, si lo requiere la cuenta de Bancos 104XX. C. COSTO Código de C. Costo, si lo requiere la cuenta de Bancos 104XX. CONCEPTOS Montos acumulado de cada documento. Se tiene que hacer

Clic en los botones para detallar la transacción de cada concepto.

Después se mostrará la pantalla siguiente en donde se detallará el movimiento

En esta pantalla se pueden hacer modificaciones a las líneas generadas o agregar nuevas líneas al asiento.



Finalizado el comprobante el sistema mostrará la siguiente pantalla:

2.I. REGISTRO DE COMPROBANTES DE CHEQUES Los cheques girados deben ser registrados por la opción de Registro de Comprobantes de Cheques. Los comprobantes producidos pueden ser impresos con las opciones de cheques/voucher en formato continuo o en formato simple para los cheques manuales. Al registrar los cheques girados se produce el comprobante contable con la afectación automática de la cuenta de bancos (104XX), debiendo el usuario ingresar las cuentas de contrapartida como por ejemplo la 42 o cualquier otra cuenta. Adicionalmente al comprobante creado automáticamente, esta opción mantiene un archivo de los cheques girados. Pueden emitirse el cheque / Boucher en formato continuo, Boucher de cheques manuales y relación de cheques girados por fecha / banco o proveedor. 2.I.1. REGISTRO DE COMPROBANTES CHEQUES.- Seleccionada la opción el sistema mostrará la siguiente pantalla:



SUD DIARIO Seleccionar el subdiario que corresponda, según opciones mostradas por el sistema. El numero de comprobante de acuerdo a la siguiente estructura:

Los 2 primeros dígitos indicarán el mes contable. Los 4 siguientes dígitos serán un número correlativo desde

0001 hasta 9999 por cada subdiario y mes. CODIGO DE BANCO El código de cta. bancaria en la que se girará el cheque y

debe estar registrado en la Tabla de Cuenta Bancarias. CHEQUE Nro. De cheque girado. AREA Seleccionar a que área pertenece el concepto del pago

realizado. FECHA La fecha de giro del cheque que a la vez será la del

comprobante contable en formato día, mes y año. TIPO DE ANEXO Indicar el tipo de anexo girado (beneficiario del cheque.)

CODIGO GIRADO Indicar el código del anexo girado GIRADO A Nombre del anexo girado (El sistema lo pone

automáticamente) CONCEPTO Ingresar motivo del pago. Será la glosa del detalle del

comprobante. IMPORTE Monto de cheque. TIPO CONVERSION Debe indicarse el tipo de cambio que se usa para convertir el







TIPO DE CONVERSION es “F” REGISTRO DE DATOS DETALLE DEL COMPROBANTE Luego de completada la información y apretada la opción de grabar, el sistema mostrará la siguiente pantalla en la cual se agregarán los siguientes datos:



CUENTA: Ingresar la cuenta contable a la que afectará el pago ANEXO: El código de anexo lo muestra según dato ingresado en la

pantalla anterior. DEBE – HABER Indicar si la cuenta ingresada va al debe (D ó +) o Haber (H ó

-) IMPORTE Ingresar el importe con el que se afectará la cuenta. TIPO DE DOCMTO. Ingresar el tipo de documento. NRO. DE DOCUMENTO Ingresar el número del documento FECHA DE DOCMTO. Ingresar la fecha del documento. FECHA VCMTO. Ingresar fecha de vencimiento del documento. 2.I.2. REGISTRO DE COMPROBANTE CHEQUES AUTOMATICO.- Mediante esta opción y habiendo parametrizado previamente la TABLA GENERAL 60 se podrán generar asientos automatizados de pagos ya sea a proveedores, pago de honorarios o cualquier otro asiento tipo que se emita con frecuencia y el volumen de los mismos sea significativo. La ventaja es que se parametriza no sólo la cuenta de bancos sino que también se parametriza la cuenta de cargo (proveedor, honorarios u otras que se desee especificar) El procedimiento y las pantallas que muestra el sistema son las mismas que las de emisión de cheques, con la diferencia que al momento de mostrar la cuenta de cargo el sistema mostrará las opciones –registradas previamente en la tabla 60- , de este modo se puede usar esta opción cuando la persona que gira el cheque no tiene conocimiento contable



2.I.3. REPORTES CHEQUES GIRADOS.- Emite reporte de todos los cheques girados en un rango de fechas determinado, en un rango de cuentas bancarias seleccionadas. 2.I.4. REPORTE DE CHEQUES POR ACREEDOR.- Emite reporte de los cheques girados en un rango de fechas, en un rango de tipos de anexo y anexos seleccionado. 2.I.5. IMPRESIÓN CHEQUE VOUCHER MANUAL.- Permite la impresión en bloque o individual de todos los comprobantes de pago por un rango de cheques girados, imprime el voucher contable que corresponde al cheque girado. 2.I.6. MANTENIMIENTO FORMATO.- Permite configurar los formatos de cheque Boucher que maneja el usuario. 2.I.7. IMPRESIÓN CHEQUE VOUCHER FORMATO.- Esta opción estará disponible siempre que se haya registrado y programado el formato en el Sistema. Al igual que el cheque manual, permite la impresión en bloque de todos los cheques voucher girados. Se usa cuando la empresa pidió autorización en el Banco y envió a preparar sus cheques voucher en una imprenta. 2.I.8. CONSULTA CHEQUES POR CUENTA BANCO.- Muestra en pantalla todos los cheques emitidos de una cuenta bancaria seleccionada. (Es consulta en pantalla no puede ser impreso) 2.J. COMPROBANTES DE COMPRAS – ALMACEN Para registrar estos comprobantes se debe contar con el sistema de sistemas de SISORD (Gestión de Ordenes de compra) y el SISALM (Sistema de Almacenes). 2.J.1. COMPROBANTE COMPRA CON ORDEN DE COMPRA CTMOV I07 Para poder utilizar esta opción se requiere contar con los sistemas de SISORD (Gestión de Ordenes de compra) y el SISALM (Sistema de Almacenes). De no contarse con estos sistemas esta opción NO ES APLICABLE. Mediante esta opción se realizan los registros contables de las obligaciones derivadas de los ingresos por compras que se hayan producido como consecuencia de la atención de órdenes de compra. Seleccionada la opción el sistema mostrará la siguiente pantalla: (Siguiente Página)







estructura: Puede ser automático generado por el sistema; o manual


0001 hasta 9999.






Nombre.



RUC Si es proveedor registrado el sistema muestra el RUC, si se utiliza el código de proveedor genérico, digitar el RUC del proveedor.








ANEXO IGV Opcional si la cuenta de IGV. Tiene anexo. IMPORTE TOTAL Importe total del documento (Valor de venta + IGV). TIPO CONVERSION Debe indicarse el tipo de cambio que se usa para convertir el











Para el caso que el documento que se va a contabilizar sea una Nota de Débito o Crédito se deberá ingresar la siguiente información



TIPO DE DOCUMENTO Registrar el tipo de documento que originó la Nota de crédito o





el de la factura) Al hacer Clic en continuar el sistema muestra la pantalla “Partes Orden de compra CTMO07” en las que figuran los partes de entrada que se originaron para esa Orden de compra.

Seleccionar Parte(s) de entrada a contabilizar Dar continuar, el sistema muestra la siguiente ventana para verificar los montos registrados



Presionar botón Grabar . El sistema mostrará la pantalla “Detalle de Comprobante” en la que se muestra el detalle del comprobante.

Se pueden agregar líneas si es necesario. 2.J.2. COMPRAS CON ORDEN DE COMPRA – SISPAG Para poder utilizar esta opción se requiere contar con los sistemas de SISORD (Gestión de Ordenes de compra) y el SISALM (Sistema de Almacenes) y SISPAG (Sistema de Pagos) Mediante esta opción se realizan los registros contables de las Facturas derivadas de Órdenes de compra atendidas, y que hayan sido recibidas a través del Sistema de Pagos (SISPAG). Seleccionada la opción el sistema mostrará la siguiente pantalla:



Seleccionar la factura (registrada en SISPAG) que corresponde a la Orden de compra cuyo ingreso al almacén va a ser contabilizado. El sistema muestra la pantalla que se muestra a continuación en la cual se debe registrar: CÓDIGO DE COMPRA Elegir el código según la ventana de opciones SUBDIARIO El código de tipo de comprobante que lo identifica y que

deberá existir en la Tabla General 02. Es automático. Si existen más de dos sub diarios en la Tabla de Mantenimiento de parámetros de compras escoger el sub diario que corresponda.

COMPROBANTE El número de comprobante de acuerdo a la siguiente estructura: Puede ser automático generado por el sistema.


0001 hasta 9999.



Se recomienda que la fecha de la factura y la del comprobante sean iguales. Si es una factura del mes anterior y esta en dólares se recomienda digitar como fecha de comprobante el primer día del mes y usar el TIPO DE CONVERSION “F”, debiéndose informar la fecha de la factura.

CÓDIGO DE PROVEEDOR El sistema lo jala desde la factura registrada en SISPAG. NOMBRE El sistema lo jala desde la factura registrada en SISPAG. RUC El sistema lo jala desde la factura registrada en SISPAG. DOCUMENTO El sistema lo jala desde la factura registrada en SISPAG. FECHA EMISION El sistema lo jala desde la factura registrada en SISPAG. FECHA DE VENCIMIENTO: El sistema lo jala desde la factura registrada en SISPAG. ISC El sistema lo jala desde la factura registrada en SISPAG. IGV El sistema lo jala desde la factura registrada en SISPAG. TASA El sistema lo jala desde la factura registrada en SISPAG. IMPORTE TOTAL El sistema lo jala desde la factura registrada en SISPAG. NRO. DETRACCIÓN Si el comprobante a registrar tiene Detracción, indicar el

número del comprobante de la detracción. FECHA DETRACCIÓN Indicar la fecha en la que se realizó la detracción. IMP. DETRACCIÓN Indicar el importe de la detracción. TIPO CONVERSION Debe indicarse el tipo de cambio que se usa para convertir el


M = Tipo de cambio M (Compra). V = Tipo de cambio V (Venta).



C = Especial, en este caso el usuario deber indicar el tipo de cambio.

F = Fecha pasada, Indicar además la fecha de la que se desea utilizar el tipo de cambio.

TIPO DE CAMBIO Sólo para TIPO CONVERSION “C”, usar este campo cuando

la fecha de comprobante difiere de la fecha de la factura. Ejemplo: facturas de meses pasados en dólares.


TIPO DE CONVERSION es “F” GLOSA COMPROB. Esta glosa es general para todo el comprobante, el sistema

asume automáticamente la glosa con el nombre del proveedor y el número de documento, pero puede ser modificada.

El sistema muestra la pantalla “Partes Orden de compra CTMO07” en las que figuran los partes de entrada que se originaron para esa Orden de compra. (ver página siguiente)



Seleccionar Parte(s) de entrada a contabilizar Dar continuar, el sistema muestra la siguiente ventana para conformar los montos registrados

Presionar botón Grabar . El sistema mostrará la pantalla “Detalle de Comprobante” en la que se muestra el detalle del comprobante.



2. J.3. CONTABILIZACION PARTES DE ENTRADA. Mediante esta opción se realizan los registros contables de las obligaciones derivadas de los ingresos por compras que se hayan registrado en el almacén. Para poder utilizar esta opción se requiere contar con los sistemas SISALM (Sistema de Almacenes) Seleccionada la opción el sistema mostrará la siguiente pantalla


42 y la moneda en la que se registrará el documento.



SUBDIARIO El código de tipo de comprobante que lo identifica y que





0001 hasta 9999.















ANEXO IGV Opcional si la cuenta de IGV. Tiene anexo.



IMPORTE TOTAL Importe total del documento (Valor de venta + IGV). TIPO CONVERSION Debe indicarse el tipo de cambio que se usa para convertir el
















el de la factura) El sistema muestra la pantalla “Partes Orden de compra CTMOVI39” en las que figuran los partes de entrada por compra originados por atenciones del proveedor.



Seleccionar Parte(s) de entrada a contabilizar, hacer clic en Consolidar Doc. Selec. Para Valorizar , el sistema muestra la siguiente ventana para confirmar los montos registrados. En la parte inferior aparecerán los artículos con las cantidades recibidas, debe ingresar el valor de compra unitario para cada artículo, luego hacer clic en Continuar.

Presionar botón Grabar . El sistema mostrará la pantalla “Detalle de Comprobante” en la que se muestra el detalle del comprobante, incluyendo las cuentas de compras de existencias, este dato lo jala desde el sistema de almacenes SISALM.



2.J.4. COMPROBANTE DE IMPORTACIÓN Mediante esta opción se realizan los registros contables de las obligaciones derivadas de los gastos de importación (gastos de aduana, flete, seguros, etc.) Esta operación permitirá actualizar la liquidación de importación generada en el sistema de Órdenes de compra Para poder utilizar esta opción se requiere contar con los sistemas SISORD (Sistema de Gestión de Órdenes de compra) Seleccionada la opción el sistema mostrará la siguiente pantalla









0001 hasta 9999.













ISC Importe de Impuesto Selectivo al Consumo IGV Importe del Impuesto General a las Ventas



TASA Ingresar la tasa de IGV (El sistema muestra el dato especificado en parámetros de compras, pero puede ser modificado).

ANEXO IGV Opcional si la cuenta de IGV. Tiene anexo. IMPORTE TOTAL Importe total del documento (Valor de venta + IGV). TIPO CONVERSION Debe indicarse el tipo de cambio que se usa para convertir el











Para el caso que el documento que se va a contabilizar sea una Nota de Débito o Crédito se deberá ingresar la siguiente información: TIPO DE DOCUMENTO Registrar el tipo de documento que originó la Nota de crédito o





el de la factura) EMBARQUE Registrara el embarque



TIPO DE LIQUIDACION Seleccionar el tipo de gasto para la liquidación de la Importación. Este dato lo jala de la Tabla General del Sistema de Ordenes de Compra (SISORD)

El sistema muestra la pantalla siguiente en la cual se muestran las cuentas de provisión (40 de IGV, y 42 de Proveedores). Registrar la cuenta de carga correspondiente (para este caso es la cuenta 60901). Finalizar el asiento. El sistema actualizará la Liquidación de Importación con los gastos correspondiente en el sistema de Ordenes de Compra.

2.K. CONSULTA SITUACIÓN COMPROBANTES .- Seleccionada la opción el sistema mostrará todos los comprobantes generados en el sistema en un mes determinado; o de todo el año digitando “00” (cero, cero) enn el campo mes. 2.L. ELIMINACIÓN DE COMPROBANTES.- Mediante esta opción se podrá eliminar un comprobante, indicando Subdiario y número . Sólo es posible eliminar comprobantes para meses abiertos, y en forma individual, no existe eliminación masiva de comprobantes. 2.M. REPORTES COMPROBANTES.- El sistema en esta opción tiene disponibles los siguientes reportes:

- CTMOVI08 EMITE COMPROBANTES CONDICIONAL.- Imprime comprobantes de acuerdo a datos seleccionados como:

o Subdiario o Comprobante inicial / final



o Espacio para firmas o Tamaño de página o Con o sin glosa.

- CTMOVI28 EMITE COMPROBANTE BI MONEDA .- Imprime comprobantes en moneda nacional y extranjera de acuerdo a datos seleccionados como:

o Subdiario o Comprobante inicial / final o Espacio para firmas o Tamaño de página o Con o sin glosa.(tamaño de la misma) o Descripción de anexo (opcional)

- CTMOVI14 EMITE COMPROBANTES FALTANTES.- Imprime un reporte de los asientos que no están registrados siguiendo el correlativo de numeración.

- CTMOVI06 REPORTE DE COMPROBANTES.- Emite un reporte de los comprobantes de un subdiario seleccionado en un rango de fechas. (Es similar al libro diario)

- CTMOVI04 RELACIÓN DE COMPROBANTES.- Emite un reporte de las cabeceras de los comprobantes de un mes o tipo de subdiario seleccionado según estado de los mismos.

- CTMOVI26 REPORTE TOTALES X COMPROBANTES.- Emite un reporte indicando la cantidad de comprobantes o registros contables generados mes a mes en cada uno de los subdiarios.

- CTCOMC01 REPORTE DE COMPRAS CONTADO .- Emite reporte que muestra las compras al contado registradas a través de la opción de Comprobantes compras contado

2.N. ASIENTOS AUTOMÁTICOS.- El sistema cuenta con asientos automáticos como: 2.N.1. ASIENTO DE APERTURA.- El sistema genera los asientos de apertura en forma automática, después de procesado el cierre del ejercicio anterior, en la misma compañía 2.N.2 REGULARIZACIÓN DIFERENCIA DE CAMBIO. - Este proceso permite generar en forma automática el asiento para cancelar los saldos de cuentas, anexos o documentos en soles o dólares originados por la diferencia de cambio. Para cancelar los saldos en sistema selecciona los saldos del balance (Nivel de saldo 1), saldos por anexos (Nivel de saldo 2) o los documentos pendientes (Nivel de saldo 3) que tienen el saldo en dólares mayor a 0 y el saldo en soles igual a 0 o viceversa, y genera en forma automática dos asientos contables (uno para dólares y otro para soles). Este ajuste es sólo para documentos cancelados en su moneda de origen. Por ejemplo: La contabilización del cargo y abono de una factura en dólares se realizó en la cuenta 121001 de la siguiente manera: DÓLARES TIPO SOLES DOCU. FECHA DEBE HABER CAMBIO DEBE HABER FT 0030 30-01-08 US 1000 2.15 2150 FT 0030 30-03-08 US 1000 2.20 2200 --------------- ----------------- SALDO 0 50 Como de observa, el asiento del 30-01-08 al igual que el abono del 30-03-08 se realizaron en dólares. El saldo del documento en la columna de dólares es 0, pero el saldo en soles es acreedor, por que se ha producido una diferencia de cambio (ganancia) de 50.00 nuevos soles Si realizamos una consulta de ANALISIS DE CUENTA, este documento será mostrado como pendiente, ya que el saldo en dólares esta en 0, pero tiene un saldo en soles. En la práctica puede producirse la situación inversa, de que el documento este cancelado en soles, pero tenga saldo en dólares por la diferencia de cambio.



El sistema detectará ambos casos y "cancelará" el saldo pendiente en dólares o soles. CONSIDERACIONES PREVIAS AL PROCESO:

• Crear en la Tabla General 02, el subdiario asignado para el asiento de regularización (exclusivo).

• Crear la Tabla General 55, PARÁMETROS PARA REGULARIZACION POR DIFERENCIA DE CAMBIO (ver tabla 55)

• Registrar en la tabla 55. o Cuentas que se deben regularizar, o Subdiario a utilizar (exclusivo para esta operación) y o Cuentas de ganancias y pérdidas de diferencia de cambio.

Las cuentas deben ser aquellas de Clientes, Proveedores, personal y otras que el usuario determine, y que como características deben tener indicado en Plan de cuentas lo siguiente: Si la cuenta tiene Nivel de saldo 3 debe tener documento de referencia igual a " S" Consolidar el mes que se va a ajustar

PROCESO DE DIFERENCIA DE CAMBIO.- Después de configurar los parámetros para el proceso de ajuste, debe realizarse la REGULARIZACION DE DIFERENCIAS DE CAMBIO procesando las siguientes opciones: • Genera Diferencias . - El sistema crea un archivo con los saldos de documentos por

regularizar. Estos documentos sólo se consideran si las cuentas en las que están registrados son las indicadas en la Tabla General 55, y que tienen el saldo en dólares en 0 y saldo pendiente en soles o viceversa.

• Consulta / Elimina . - Permite visualizar los anexos o documentos con saldos irregulares y eliminar algunos de ellos que no correspondan para la regularización.

• Impresión.- Permite imprimir los anexos o documentos por regularizar, todos los datos que se visualizan en la opción de consulta / Eliminación.

• Genera asiento .- Crea un asiento automático en el subdiario indicado en la Tabla General 55, con los siguientes números de comprobantes : o MM0001 DÓLARES o MM0002 SOLES

2.N.3. AJUSTE DIFERENCIA DE CAMBIO FASB52 .- El proceso de ajuste por diferencia de cambio permite generar un asiento automático que actualiza los saldos de las cuentas en dólares al tipo de cambio del último día del mes. Para facilitar este proceso es conveniente que en el Plan de cuentas estén separadas las cuentas de soles y dólares en forma clara, es decir que la moneda de referencia sea MN o US., especialmente en las que se refiere a bancos, clientes y proveedores. Para realizar el ajuste, el sistema ubica las cuentas que se deben ajustar en la Tabla General 58 y toma en consideración el Nivel de saldo de la cuenta asignado en el Plan de Cuentas, generando el asiento de ajuste según lo siguiente: Nivel 1 Ajuste a 5/8 dígitos 2 Ajuste por cada código de anexo 3 Ajuste por cada documento Previamente se debe consolidar el mes que se desea ajustar. Las cuentas que tengan especificado en el Plan de Cuentas, como código de moneda soles (MN), y que se encuentren en la Tabla General 58, se ajustará en forma automática el saldo en dólares. Si la cuenta tiene especificado dólares (US) se ajustará el saldo en soles. Las cuentas de bancos (104xxx) con nivel de saldo 2 y con tipo de anexo 0, pueden tener la moneda de referencia en blanco pues se ajustan sólo si el anexo respectivo tiene como moneda de referencia US o MN. - El sistema hace el proceso de diferencia de cambio FASB52 - Calcula diferencia de US y MN. - Genera asiento previo que actualiza los saldos de las cuentas en dólares, al tipo de cambio del último día del mes de ajuste. Previamente se debe haber realizado el Proceso de Regularización por Diferencia de Cambio .



- Consulta Ajuste. - Consulta los ajustes realizados en el proceso - Impresión Ajuste. - Imprime los ajustes realizados. - Genera Asiento. - Genera el asiento contable por los ajustes IMPORTANTE: SE DEBE ACTUALIZAR EL TIPO DE CAMBIO DE UZ MONEDA PARA EL ÚLTIMO DIA DECADA MES DE PROCESO.

CONSIDERACIONES PREVIAS AL PROCESO • Crear en la Tabla General 02, el subdiario asignado para el asiento de ajuste, este

subdiario debe ser exclusivo para este proceso. • Crear la Tabla general 58 PARAMETRO PARA EL AJUSTE POR DIFERENCIA DE

CAMBIO FASB52 , • Crear en la Tabla General 58:

o Cuentas por ajustar o Tipo de cambio a utilizar o Subdiario. o Cuentas de ajuste de ganancias y pérdidas.

PROCESO DE AJUSTE POR DIFERENCIA DE CAMBIO FASB52 Calcula Diferencias . - El sistema crea un archivo con los importes por ajustar de cada cuenta. Estas cuentas corresponden a las indicadas en la Tabla General 58, y que tienen el saldo diferente a CERO. El sistema crea registros según el nivel de saldo

o Nivel 1 .- Un registro por cuenta o Nivel 2 .- Un registro por cada anexo o Nivel 3.- Un registro por cada documento pendiente

El sistema requiere que las cuentas indicadas en la Tabla General 58, corresponden a saldos en dólares o soles. Para el caso de las cuentas de bancos, el sistema efectuará el ajuste sólo si el anexo tiene moneda de referencia US o MN. Consulta / Elimina . - Permite visualizar los importes por ajustar y eliminar algunos de ellos que no correspondan para el ajuste. Impresión.- Permite imprimir los saldos por ajustar. Genera asiento.- Crea un asiento automático en el subdiario indicado en la Tabla General 58, con el siguiente numero de comprobante:

o MM0001 SOLES o MM0002 DÓLARES

2.N.4. ASIENTO DE CIERRE.- El sistema genera los asientos de cierre del ejercicio, semi-automáticos en base a la configuración previa que se debe realizar en la TABLA DE CIERRE. Se debe correr el proceso de CONSOLIDACION PREVIA después de procesado cada asiento. 2.N.5. AJUSTE POR INFLACIÓN. - El sistema procesa los ajustes de las cuentas no monetarios por Inflación. - Cuentas Ajustes ACM.- En esta opción se hace la relación de las cuentas con sus

respectivas cuentas de ajuste. - Generación de archivo Ajuste Inflación. - Mantenimiento de archivo Ajuste Inflación. - Generación Asiento.-



2.N.5.1. CUENTAS AJUSTE ACM En este mantenimiento se debe asignar las cuentas ACM a las cuentas que se van a ajustar, ya sea cuentas de balance (Tipo B), Ganancias y pérdidas por Naturaleza (Tipo N) y Ganancias y Pérdidas por Función (tipo F). Previamente debe registrarse en el plan de cuentas estas cuentas ACM. El módulo tiene una opción dentro del menú de creación en donde se puede configurar un rango de cuentas por medio de el comodín (*) para establecer las cuentas a ajustar. Ejemplo: 2.N.5.2. GENERACIÓN DE ARCHIVO DE AJUSTE POR INFLAC IÓN Este programa hace el cálculo de ajuste por inflación de todas las cuentas configuradas en la sección anterior . Previo a este cálculo se debe configurar en la Tabla General 95 los subdiarios de ajuste por inflación para balance, G y P por naturaleza y función así como la cuenta REI. Ej.

Este programa tiene dos partes, el cálculo previo que permite ser visualizado por pantalla y la generación del archivo de ajuste por inflación que va a servir para generar el asiento y/o poder modificarlo. Cabe recalcar que este archivo no es histórico, es decir se genera el ajuste a un mes y luego se procede a generar el asiento.



2.N.5.3. MANTENIMIENTO DE ACHIVO DE AJUSTE POR INFL ACIÓN En este mantenimiento uno puede modificar el archivo de ajuste por inflación generado en la sección anterior. 2.N.5.4. GENERACIÓN DE ASIENTO DE AJUSTE POR INFLAC ION Esta opción genera el asiento contable en base a la sección anterior. El módulo de ajuste por inflación se puede generar mensual, semestral o anualmente dependiendo de las particularidades de cada compañía. El asiento de Ganancias y Pérdidas por función va a extornar las cuentas de Ganancia y Pérdida por diferencia de cambio configuradas en la tabla general 58 (XGAN y XPER). El orden para generar los asientos de Ganancias y Pérdidas sería primero el de Función y luego el de Naturaleza. Entre la generación de estos asientos es necesario el procesar la consolidación previa (cierre) del mes respectivo a ajustar. 3. MODULO DE CONSOLIDACION O PROCESO DE CIERRE 3.A. PROCESO CONSOLIDACION Este módulo se encarga de procesar los comprobantes de un mes contable para permitir consultar e imprimir los estados financieros y reportes actualizados a dicho mes. En este proceso de consolidación se realizan verificaciones y actualizaciones que permitir disponer de la información actualizada y precisa. El proceso de consolidación se puede realizar diariamente, procesándose los comprobantes del mes registrados hasta fecha, permitiéndose de esta manera disponer de información de saldos hasta dicha fecha. Antes de realizar el cierre el sistema verifica que no existan comprobantes sin finalizar del mes de proceso. El sistema nos muestra dos opciones de consolidación, “PREVIO” y “DEFINITIVO” . El proceso previo no cierra el mes de proceso más el definitivo si bloquea automáticamente el Registro de comprobantes del mes procesado. Se elige definitivo cuando ya no se deban modificar o registrar comprobantes del mes contable. En caso de haberse escogido esta opción y si se desea ingresar o reprocesar comprobantes del mes cerrado, se deber hacer lo siguiente: A.- Reabrir el mes, modificando la fecha de cierre con la opción “Reapertura del mes Contable “ 1 del menú de Cierre Mensual ingresándose como fecha de cierre el último día del mes anterior al mes que se desea reprocesar. B.- Modificar o registrar los comprobantes del mes ya reabierto. C.- Realizar el proceso de consolidación del mes reabierto.



Para ésta versión, no es necesario arrastrar los cierres en caso de que se modifique un mes anterior, solo será necesario cerrar el mes modificado y luego el último mes trabajado. Por consiguiente, los balances y los estados de ganancias y pérdidas pueden emitirse a cualquier mes. Los pasos detallados que se realizan en el proceso mensual pueden observarse a continuación.

PASOS DEL PROCESO MENSUAL PASOS D E S C R I P C I O N 1 Actualiza fecha de proceso 2 Verifica comprobantes no finalizados. Verifica que todos los comprobantes del mes de

proceso estén finalizados. Si hay comprobantes pendientes, el proceso de consolidación no se realiza, y emite un mensaje indicando cual es el Comprobante pendiente..

Crea el archivo con el movimiento mensual y verifica que los comprobantes cuadren, es decir que el Debe y Haber sean iguales (para prevenir errores por caídas del sistema). Si hay comprobantes descuadrados, el proceso no se no se realiza. Para verificar estas dos situaciones se cuenta con el reporte “Relación de Comprobantes” en el que se listan estos comprobantes.



3 Genera cuentas de transferencias de 6 a 9XX/ 79

Crea cargos y abonos en base al Centro de costo y la Tabla de transferencias por cada comprobante.

4 Genera cuentas automáticas en base al Plan de

Cuentas Crea cargos y abonos en base al Plan de cuentas por

cada comprobante. Actualización de datos desde Plan de cuentas Actualiza en movimiento mensual con datos

necesarios para los procesos posteriores. 5 Actualización de saldos del balance

Actualiza los saldos del Balance con el movimiento del mes.

6 Actualiza Movimiento mensual por Centros de

Costos

7 Actualiza FECHA DE CIERRE (Solo para consolidación definitiva)

3.B. REAPERTURA DE MES CONTABLE Permite abrir un mes cerrado definitivamente. Ingresar Nueva Fecha de Consolidación

3.C. CONSULTA CONSOLIDACION Muestra las consolidaciones realizadas



4. MODULO DE EMISION DE REPORTES Este módulo nos permite emitir los reportes de resultado en base a los datos ya ingresados vía asientos contables. Todos los reportes mostrarán datos e información a cualquier mes en línea sin necesidad de efectuar ningún proceso. Todos los reportes pueden ser visualizados en la pantalla antes de ser impresos. También es posible archivarlos en disco para posteriormente imprimirlos o importarlos a cualquier hoja de cálculo (Ej., Excel.) sin tener que reprocesar el mes. Los reportes pueden ser emitidos en dólares o soles, el usuario debe indicar en que moneda desea que se imprima. La moneda es solicitada por cada reporte. Cuando no se pide moneda, es porque el reporte será emitido en ambas monedas (soles y dólares)

4.A. BALANCES DE COMPROBACION CTBALA08 BALANCE DE COMPROBACION Emite el Balance de comprobación a nivel de cuenta registral. El sistema permite al usuario:

- Seleccionar cuentas a incluir. - Opción de totalizar a nivel de títulos y subtítulos. - Moneda. - Mes. - Apariencia del reporte.

CTBALA02 BALANCE DE COMPROBACION A 2/3/4 DIGITOS Emite el balance de comprobación a nivel de títulos de cuentas 2/3 y 4 dígitos. El sistema permite al usuario.

- A que nivel desea el balance (2,3, 4 dígitos). - Moneda. - Mes. - Apariencia del reporte.

CTBALA09 BALANCE DE SALDOS EN DOLARES Y MONEDA NA CIONAL Emite el balance de comprobación a nivel de cuenta registral tanto en soles como en moneda extranjera. Permite al usuario

- Seleccionar cuentas a incluir. - Apariencia del reporte. - Mes. - Incluir columna con los tipos de cambio promedio por cuenta.

CTBALA07 SUMAS Y SALDOS Es la hoja de trabajo de contabilidad en la cual se ve el balance, el estado de ganancias y pérdidas por función y transferencias por naturaleza y el libro de inventarios. El reporte hace resumen a nivel de títulos y subtítulos (2/3/4 dígitos) o a nivel de cuenta registral. El sistema permite al usuario:

- Seleccionar Tipo de moneda. - Mes. - A que nivel desea el reporte (2,3, 4 dígitos). - Apariencia del reporte.

CTBALA18 BALANCE DE COMPROBACIÓN A 8 DIGITOS Emite el balance de comprobación con al particularidad de agrupar las cuentas a dos dígitos. 4. A.1. BALANCES GENERALES CTBALA03 BALANCE GENERAL Emite el Balance General, dando las opciones al usuario de:

- Generar un archivo en formato Excel - Seleccionar moneda. - Seleccionar Mes de proceso - Formato (Estándar o alterno según las tablas generales 10 y 20 respectivamente)



- Otros parámetros para impresión (Notas, Fecha y hora, Rubros en cero, Cuentas de

orden, Cuentas ACM) - Apariencia de Impresión.

CTBALA34 BALANCE GENERAL ANALITICO Emite el Balance General de acuerdo al formato estándar a Nivel de cuentas registrales. (Tabla General #10) CTBALA14 ANALISIS DEL BALANCE GENERAL Este reporte muestra el balance general de acuerdo al formato seleccionado (estándar o alterno); a nivel de cuenta registral, adicionando, saldo del mes anterior, movimiento del mes y el saldo actual. El usuario podrá selecciona:

- El formato, - Moneda, - Mes, - Flag de inclusión de cuentas ACM.

CTBALA16 BALANCE GENERAL HASTA 12 MESES Este reporte nos muestra los saldos o el movimiento mensual del balance mes a mes. Permite al usuario seleccionar:

- Moneda - Mes (El reporte mostrará información desde el mes de Enero hasta el mes

seleccionado) - Si el reporte saldrá a nivel de saldos o con movimientos. - Apariencia.

CTBALA04 BALANCE GENERAL HISTORICO AJUSTADO Este reporte nos muestra el Balance general, con columnas de valor histórico Ajuste por Inflación y valor ajustado. El Usuario puede seleccionar:

- Moneda. - Mes de proceso - Formato (Estándar o alterno según las tablas generales 10 y 20 respectivamente) - Otros parámetros para impresión (Notas, Fecha y hora, Rubros en cero, Cuentas de

orden, Cuentas ACM) - Apariencia de Impresión.

4.B. GANANCIAS Y PÉRDIDAS CTGYP01 DEL MES O ACUMULADO Imprime el Estado de Ganancias y Pérdidas, permitiendo al usuario seleccionar:

- Moneda - Mes de proceso - Formato estándar o alterno. (Según tabla 11 ó 21 si es por función y 13 ó 23 si es por

naturaleza.) - Por función o naturaleza - Si es por mes, acumulado al mes de proceso, o en las dos formas. - Rubros en cero y con cuentas ACM.

CTGYP05 ANALISIS DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS Imprime el Estado de Ganancias y pérdidas, ya sea por función o naturaleza, desagregando cada uno de los rubros en sus respectivas cuentas registrales. El usuario puede seleccionar:

- Moneda - Mes de Proceso - Si incluye cuentas ACM

- Formato estándar o alterno. (Según tabla 11 ó 21 por función y 13 ó 23 por naturaleza.) - Por función o naturaleza



CTGYP07 COMPARATIVO 12 MESES Imprime el Estado de Ganancias y Pérdidas mes por mes. Permitiendo al usuario seleccionar:

- Moneda. - Rango de meses a mostrar. - Por función o naturaleza. - Tipo de presentación (80 ó 132 columnas).

CTGYP02 GANANCIAS Y PERDIDAS HISTORICO Y AJUSTA DO Imprime el estado de ganancias y pérdidas de un mes seleccionado mostrando por cada rubro las columnas de Valor Histórico, Ajuste y Valor Ajustado. Permite al usuario seleccionar:

- Moneda - Mes de Proceso (al seleccionar el mes el sistema ofrece la alternativa de sacar sólo el

mes de proceso, el acumulado hasta el mes de proceso, el mes y el acumulado) - Rubros en cero

- Formato estándar o alterno. (Según tabla 11 ó 21 si es por función y 13 ó 23 si es por naturaleza.)

- Por función o naturaleza GTGYP12 POR LINEA Y UNIDAD GTGYP13 POR LINEA DE CENTRO DE COSTO. Pide crear ru bro 1101; pero si existe. 4.C. REPORTES DE COSTOS. 4.C.1. POR CENTROS DE COSTO. CTCOST08 CUADRO POR CENTRO DE COSTOS POR RUBRO / CUENTA.- Imprime los gastos incurridos en un mes seleccionado por cada centro costo. Los datos son mostrados a nivel de cuenta a nivel de títulos (2 dígitos) y a nivel de cuenta registral. El usuario puede seleccionar:

- Moneda - Mes - Por Centro de costo o por título de centro de costo - Rangos de Centro de costos o rangos de títulos de centro de costo, dependiendo de lo

que se haya seleccionado en el punto anterior. - Sub totales por cuenta o rubro

CTCOST07 RESUMEN DE CENTRO DE COSTOS POR RUBRO.- Imprime los gastos incurridos en un mes seleccionado por cada centro costo. Los datos son mostrados a nivel de Rubros l. El usuario puede seleccionar:

- Moneda - Mes - Por Centro de costo o por título de centro de costo - Rangos de Centro de costos o rangos de títulos de centro de costo, dependiendo de lo

que se haya seleccionado en el punto anterior. - Sub totales por rubro

CTCOST32 MOVIMIENTO MENSUAL POR CENTRO COSTOS.- Imprime los gastos incurridos a nivel de documentos por cada centro de costo. El usuario puede seleccionar:

- Centro de costo inicial y final - Cuenta contable inicial y final - Mes de proceso - Glosa



CTCOST05 ACUMULADO POR CENTRO DE COSTO.- Imprime los gastos acumulados por cada centro de costo, mostrando columnas del acumulado anterior, mes de proceso y acumulado actual. El usuario puede seleccionar:

- Moneda - Mes - Rango de Centros de costo

CTCOST08 REPORTE MENSUAL POR COSTO ANEXO RUBRO CUEN TA.- Imprime los gastos acumulados por cada centro de costo, a un mes determinado, detallando cuenta rubro y anexo. El usuario puede seleccionar:

- Moneda. - Mes. - Centro de costo Inicial y final - Habilitar si el reporte se muestre por centros de costo. - Si el reporte de desea, resumido o detallado por rubro.

CTCOST09 RESUMEN POR CENTRO DE COSTO RUBRO.- 4.C.2. REPORTES ANUALES .- CTCOST30 COMPARATIVO ANUAL C.COSTO X RUBRO CTA .- Imprime Reporte de Gastos por Centros de Costo ordenados por rubros (Tabla 12). El usuario debe seleccionar

- Moneda. - Mes. - Centro de costo Inicial y final - Seleccionar subtotales por rubro o cuenta

CTCOST31 COMPARATIVO ANUAL RESUMEN DE CENTRO DE CO STOS RUBRO.- Imprime reporte de gastos por cada Centro de costos, detallado por rubro, por cada mes. El usuario puede seleccionar:

- Moneda. - Mes. - Centro de costo inicial y final.

CTCOST33 CONSOLIDADO POR RUBRO.- Imprime reporte de gastos por rubro hasta un mes seleccionado. El usuario puede seleccionar:

- Moneda. - Mes.

CTCOST34 CONSOLIDADO POR CUENTA.- Imprime reporte de gastos hasta un mes seleccionado. El usuario puede seleccionar:

- Moneda - Mes - Rango de Centro de Costos o Centro de costo

CTCOST35 CONSOLIDADO ANUAL POR RUBRO ALTERNO DE COS TOS Seleccionar:

- Moneda. - Mes. - Centro de costo Inicial y final

4.C.3. REPORTES ESPECIALES.- CTCOST41 CENTRO DE COSTO POR AREA ANALÍTICO.- Seleccionar:



- Centro de costo inicial y final - Área inicial y final - Fecha inicial y final - Indicar si se desea imprimir la gloso principal o detalle o ambas

CTCOST42 CONSOLIDADO POR AREA RESUMEN Seleccionar:

- Centro de costo inicial y final - Área inicial y final - Fecha inicial y final - Indicar si se desea imprimir la gloso principal o detalle o ambas

CTCOST43 CENTRO DE COSTO POR CUENTA ANALÍTICO.- Imprime los gastos incurridos en un rango de fechas seleccionado a nivel de documentos, por cada Centro de Costo. El usuario puede seleccionar:

- Rango de centros de costo. - Rango de cuentas contables - Rango de fechas

CTCOST44 MOVIMIENTO POR OBRA.- 4.C.4. REPORTES POR CUENTA.- CTCOST13 ELEMENTOS DE COSTO CLASE 9 ó 6.- Imprime reporte con todos los componentes de un Centro de Costo. El usuario puede seleccionar:

- Cuenta Inicial - Cuenta Final - Mes

CTCOST12 CUENTA DE ORIGEN – DESTINO.-.- Imprime reporte de las cuentas de origen (clase 6) y su correspondiente destino (cuentas de clase 9). El usuario debe seleccionar:

- Cuenta Inicial y final (clase 6) - Mes

4.D. DIARIOS CTDIAR01 LIBRO DIARIO BIMONEDA.- Imprime el libro de diario en moneda nacional y extranjera en forma simultánea. El usuario debe seleccionar:

- Sub-diario inicial y final - Mes de proceso.

CTDIAR02 LIBRO DIARIO.- Imprime el libro de diario en moneda nacional o extranjera. El usuario debe seleccionar:

- Moneda - Sub-diario Inicial y final - Mes de proceso.

FORMATRO 5.1 LIBRO DIARIO CTLIBR51.- Imprime el Libro diario de acuerdo a las especificaciones de SUNAT que entra en vigencia a partir del mes de Enero del 2009. El reporte ha emitir corresponde al último mes consolidado.

- Moneda - Sub-diario inicial y final. - Seleccionar glosa a imprimir (la principal o de movimientos) - Consideraciones (Impresión de totales por comprobante y/o nombre extendido de la

Compañía. CTDIAR04 RESUMEN POR SUBDIARIO Y CUENTA.- Imprime reporte resumido del diario por cuenta ya sea a 2, 3 o más dígitos de un rango de subdiarios seleccionado. El usuario debe seleccionar:

- Moneda



- Sub-diario inicial y final - Mes de proceso - Nivel de dígitos de cuentas

CTDIAR06 RESUMEN POR SUBDIARIO Y CUENTA ANEXO.- Imprime el diario seleccionando:

- Subdiario - Rango de comprobantes o Rango de fechas - Niveles de totales , por cuenta; o cuenta, anexo; o cuenta, anexo, centro de costo

CTDIAR03 LIBRO DIARIO A 2,3 DIGITOS.-.- Imprime reporte resumido del diario por cuenta ya sea a 2, 3 o más dígitos. El usuario debe seleccionar:

- Moneda - Mes de proceso - Nivel de dígitos de cuentas

4.E. MAYORES CTMAYO01 LIBRO MAYOR BIMONEDA.- Imprime el libro Mayor en moneda nacional y extranjera. El usuario debe seleccionar:

- Cuenta Inicial y final. - Mes de proceso.

CTMAYO02 LIBRO MAYOR.- Imprime el libro Mayor en moneda Nacional o extranjera. El usuario debe seleccionar:

- Moneda - Cuenta Inicial y final - Mes de proceso.

CTMAY003 MOVIMIENTO POR CUENTA ANEXO.- Imprime libro mayor de un rango de cuantas seleccionado en moneda nacional y extranjera al mes de diciembre del periodo vigente. CTMAYO05 LIBRO MAYOR FORMATO GRANDE.- Imprime el libro mayor en formato grande. El usuario debe seleccionar

- Moneda - Cta. Inicial y final - Mes de trabajo

CTMAYO04 LIBRO MAYOR A 2,3 DIGITOS.- Imprime resumen del libro mayor ya sea a nivel de 2, 3 ó N dígitos. El usuario debe seleccionar:

- Moneda - Número de dígitos de las cuentas - Mes inicial y final

4.F. REGISTRO DE VENTAS Para emitir el REGISTRO DE VENTAS, debe actualizarse la Tabla General 56. El programa de Registro de Ventas sólo considera los subdiarios especificados en dicha Tabla, así como las cuentas que sean de la clase 12 o 16, y que en el Plan de cuentas se le haya especificado con un tipo de anexo y documento de referencia en "S". CTREGV11 GENERA ARCHIVO MENSUAL DE VENTAS.- Proceso que genera el archivo mensual de ventas el usuario deberá ingresar la siguiente información:

- Mes - Código del cliente genérico - Indicar si recalcula la base imponible - Centavos de ajuste.



CTREGV12 MANTENIMIENTO DE ARCHIVO DE VENTAS.- Permite modificar datos de los documentos del registro de ventas a un mes de terminado FORMATO 14.1 REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS.- Imprime el Registro de ventas de acuerdo a de acuerdo a las especificaciones de SUNAT que entra en vigencia a partir del mes de Enero del 2009. El usuario debe indicar:

- Mes - Moneda - Opcional:

- Total por fecha de Movimiento. - Imprimir resumen por subdiario - Impresión del nombre extendido de la Compañía

- Orden.- seleccionar el orden en el que se va emitir el reporte. CTREGV13 EMISION DEL REGISTRO DE VENTAS ESTANDAR.- Imprime el Registro de ventas de acuerdo a las disposiciones de SUNAT. El usuario debe ingresar:

- Mes - Seleccionar Total x fecha (opcional) - Moneda - Orden.

CTREGV33 REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS – ESTÁNDAR.- Imprime Registro de ventas de un año / mes, indicando tipo de moneda, pudiéndose totalizar por documento, subdiario. CTREGV21 REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS – EXPORTACIÓN.- Imprime registro de ventas e ingresos indicando año / mes a procesar, tipo de moneda y ordenado por cliente o sub diario, o fecha de comprobante o documento. CTREGV15 EMISION DEL REGISTRO DE VENTAS FORMATO CHI CO.- Imprime Registro de ventas en formato chico, no tiene las mismas columnas que el oficial, sólo para uso interno CTREGC16 REGISTRO DE VENTAS CON IGV ASUMIDO POR EL ESTADO.- Imprime Registro de ventas con IGV asumido por el estado, ingresos indicando año / mes a procesar, tipo de moneda y ordenado por cliente o sub diario, o fecha de comprobante o documento. CTREGV17 REGISTRO DE VENTAS PARA EXPORTACIONES.- Imprime el Registro de ventas de acuerdo a especificaciones dadas por SUNAT a exportadores. El usuario debe ingresar:

- Mes - Seleccionar Total x fecha (opcional) - Moneda - Orden.

CTREGV17 REGISTRO DE VENTAS PARA EXPORTACIÓN – FORM ATO CHICO.- Imprime Registro de ventas en formato chico, no tiene las mismas columnas que el oficial, sólo para uso interno CTREGV18 REGISTRO DE VENTAS BIMONEDA.- Imprime registro de ventas (para uso interno) tanto en soles como en moneda extranjera. CTLIST13 COMPARATIVO DE VENTAS POR CLIENTE.- Imprime reporte en el que detalla mes a mes las compras en unidades monetarias. El usuario debe ingresar:

- Moneda - Mes inicial y final

4.G. REGISTRO DE COMPRAS Para emitir el REGISTRO DE COMPRAS, deben prepararse adecuadamente las Tablas Generales 53 datos de control para emitir el registro de Compras. El programa de Registro de



Compras sólo considerar los subdiarios y cuentas especificados en dichas Tablas. Las cuentas que se indiquen deben tener en el Plan de Cuentas las siguientes características: - Ser de la clase 42 o 46 - Tener tipo de anexo obligatorio (pueden ser Proveedores u otros. - El documento de referencia debe estar en "S". CTREGC25 GENERA ARCHIVO MENSUAL DE COMPRAS.- Proceso que genera el archivo mensual de compras, el usuario deberá ingresar la siguiente información:

- Mes. - Tasa de IGV - Forma de recálculo

o NORMAL Efectúa el recalculo de la base imponible e inafectos en base en base al monto de iGV ajustando el importe inafecto a la columna base imponible si es menor a 1% ó si es menor a S./ 2.00.

o AJUSTADO: El programa recalcula la base imponible en base al monto del IGV. y determina el monto inafecto. Si el monto inafecto es menor al importe indicado en CENTAVOS lo acumula en la base imponible. Esto es para no mostrar montos pequeños con 0.01 o 0.02 como inafectos ya son producto del cálculo con decimales.

o SIN RECALCULO: El Programa no realiza el recalculo del IGV. y mantiene los valores tal como se han ingresado.

CTREGC22 MANTENIMIENTO DE ARCHIVO DE COMPRAS .- Esta opción permite modificar el archivo con las compras del mes. Los datos que pueden ser modificados son el nombre del proveedor, RUC, o el monto imponible o inafecto de cada factura, sin afectar los comprobantes contables. Esta opción debe realizarse si ya no existen comprobantes contables por modificar o registrar. FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS CT4LIBR81.- Imprime el Registro de compras de acuerdo a de acuerdo a las especificaciones de SUNAT que entra en vigencia a partir del mes de Enero del 2009. El usuario debe indicar:

- Mes - Moneda - Orden.- seleccionar el orden en el que se va emitir el reporte

CTREGC23 EMISION DEL REGISTRO DE COMPRAS F. GRAND E.- Imprime el Registro de compras debiendo el usuario ingresar:

- Mes. - Moneda - Si se crea el archivo COA. - Orden de presentación de los documentos

CTREGC34 EMISION DEL REGISTRO DE COMPRAS F. CHICO.- Imprime el Registro de compras debiendo el usuario ingresar:

- Mes. - Moneda - Si se crea archivo COA. - Orden de presentación de los documentos

CTREGC44 EMISION DE REGISTRO DE COMPRAS CON DETRACCIÓN.- Emite el Registro de compras incluyendo las columnas que indican Nro. De detracción y fecha de depósito. El usuario debe indicar:

- Mes. - Moneda. - Si se crea el archivo COA. - Otras opciones de impresión. - Opciones de orden de presentación de los comprobantes.

CTREGC27 EMISION DE REGISTRO DE COMPRAS CON REINTEGRO TRIBUTARIO.- Emite Registro de compras con columnas de reintegro tributario.



CTREGC04 EMISION DE REGISTRO DE COMPRAS, FORMATO CHICO BIMONEDA.- Emite registro de compras en formato chico, pudiendo ser en soles o moneda nacional. CTLIST14 COMPARATIVO DE COMPRAS.- Imprime reporte en el que se hace una comparación de las compras realizadas a los proveedores en un rango de meses seleccionado. El usuario debe ingresar:

- Moneda - Mes inicial y final.

CTREGC38 REGISTRO DE COMPRAS AGRUPADO POR CATEGORÍA S-AREAS .- Imprime registro de compras, de todas aquellas compras que se hayan cancelado en efectivo. CTREGC28. EMISIÓN DE REGISTRO DE COMPRAS DUA.- Emite registro de compras, cuando se han hecho importaciones. 4.H. LIBRO DE CAJA BANCOS FORMATO 1.1 LIBRO CAJA Y BANCOS - MOVIMIENTO EFECT IVO CTLIBR11.- Imprime el libro de caja, sólo movimiento de CAJA. El usuario debe indicar:

- Mes. - Cuenta inicial y final - Moneda - Opcional:

- Resumen por el contra Cuenta. - Imprimir fecha de sistema - Imprimir Nombre extendido de la Compañía

- Glosa FORMATO 1.2 LIBRO CAJA Y BANCOS – MOVIMIENTO CUENTA CORRIENTE CTLIBR12.- Imprime el libro de caja, movimiento de BANCOS. El usuario debe indicar:

- Mes. - Cuenta inicial y final - Moneda - Opcional:

- Resumen por el contra Cuenta. - Imprimir fecha de sistema - Imprimir Nombre extendido de la Compañía

- Glosa CTREGB01 LIBRO DE CAJA.- Imprime Libro de Caja de un mes seleccionado. El usuario debe indicar:

- Mes. - Cuenta contable - Moneda

CTREGB02 LIBRO DE BANCOS POR CUENTA / ANEXO.- Imprime el Libro de Bancos de un mes seleccionado. El usuario debe indicar:

- Mes. - Cuenta inicial y final - Glosa - Moneda

CTREGB03 LIBRO DE CAJA GENERAL.- Imprime el libre de Caja General. El usuario debe ingresar: - Mes. - Cuenta Inicial y final de caja y bancos. - Moneda



- Resumen por el contra cuenta. Si se activa la opción el sistema detallará las cuentas contables que han sido contrapartida de las cuentas de caja bancos.

CTREGB04 LIBRO DE BANCOS CON VOUCHER REFERENCIAL.- Imprime el libro de bancos mostrando el documento referencial

4.I. ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO .- El Estado de Flujo de Efectivo muestra el efecto de los cambios de efectivo en un período de tiempo determinado. Para poder generar y mostrar este reporte es necesario: 1) Crear en la Tabla General 00 la tabla 27 ACTIVIDADES DE FLUJO DE EFECTIVO 2) Configurar la Tabla general 27 ACTIVIDADES DE FLUJO DE EFECTIVO. En la cual se

registrarán las tres diferentes actividades que dan origen al ingreso o egreso de efectivo. Estas son:

a. ACTIVIDADES DE OPERACIÓN (P) : incluyen la producción y distribución de bienes y Servicios.

b. ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (V): Incluyen el otorgamiento y cobro de préstamos, adquisición o venta de instrumentos de deudas o accionarios la disposición que pueda darse a instrumentos de inversión, propiedad, plantas y equipos y otros activos productivos, que son utilizados por la empresa en la producción de bienes y servicios.

c. ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (F): Incluyen la obtención de recursos de los dueños o de terceros y el retorno de los beneficios producidos por los dueños o de terceros y el retorno de los beneficios producidos por los mismos, así como el reembolso de los montos prestados, o la cancelación de obligaciones, obtención y pago de otros recursos de los acreedores y créditos a largo plazo.

3) Configurar el plan de cuantas. Las cuentas de caja/bancos deben tener activado la opción

de Área 4) Configurar la Tabla General 26 (Ver tabla 26 TABLA DE AREAS) 4.I.1. MANTENIMIENTO TABLA FLUJO EFECTIVO.- Esta tabla permite estructurar el Reporte de Flujo de Efectivo. Se crean los rubros para la elaboración del reporte de Flujo de Efectivo, los mismos que se asocian a las diferentes áreas. Asimismo estos rubros deben obedecer a las actividades de flujo de efectivo creadas en la tabla 27. Para crear los rubros es necesario seleccionar la opción Mantenimiento de flujo de efectivo, y el sistema mostrará la pantalla que se muestra a continuación en la que se podrán crear, modificar y eliminar los rubros para el reporte de Flujo de efectivo.



Al Crear un Rubro el sistema mostrará una pantalla en la que se deberá registrar la siguiente información - Código de Rubro - Nombre del Rubro - Actividad de operación (De acuerdo a las opciones creadas en la Tabla General 27, F =

Financiamiento, P = Operación, V = Inversión) - Signo: Seleccionar si el rubro suma o resta al momento de calcular el total del reporte. - Área: Ingresar el o las áreas que integran el rubro.

Consideraciones adicionales. - Los rubros que tienen los dos últimos dígitos 00 deben ser considerados TITULOS, no

manejan importes; por lo tanto no asignarles áreas.



- Los rubros que tienen los dos últimos dígitos 99 deben ser considerados como totales, por lo tanto no asignarles áreas. Por ejemplo el sistema sumará en el rubro 1199 a todos los rubros creados desde 1101 hasta 1198

- Se deben ingresar los siguientes rubros pero sin áreas o 2001Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equiva lente de Efectivo , La

suma de las 3 actividades: operación, inversión y financiamiento. o 2101B Saldo Efect y Equiv. Efectivo al Inicio del Ejerc . 1101. En el rubro

2101B se debe ingresar después de la descripción en la posición 57 el rubro de Caja y Bancos (Tabla 10 Generales). El monto que acumula es el Saldo Inicial de Caja y Bancos de Apertura de acuerdo a la configuración del formato de Balances (Tabla 10 Generales), tomando los movimiento del rubro en este caso 1101 de Caja y Bancos al iniciar el ejercicio 01 de Enero del año en proceso.

o 2101G Resultado por Expos. a Inflación Ejercicio 1625. En el rubro 2101G se debe ingresar después de la descripción en la posición 57 el rubro. Del REI del Ejercicio de Ganancias y Perdidas por función (Tabla 11 Generales) El monto que acumula es de acuerdo a la configuración del formato de Ganancias y Perdidas por función ( Tabla 11 Generales ), tomando los movimientos en este caso del rubro 1625 R.E.I. de acuerdo al rango seleccionado en el reporte (mensual o acumulada).

4.I.2. ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO.- Mediante esta opción el sistema imprime el reporte de FLUJO DE EFECTIVO. Seleccionada la opción el usuario deberá ingresar la siguiente información: - Moneda - Mes de Proceso - Seleccionar si el reporte es del mes, o acumulado al mes - Si se desea imprimir el código de los rubros. 4.J. ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO .- El estado de cambios en el patrimonio neto muestra los cambios en el Patrimonio de la empresa en un período de tiempo. Para poder generar e imprimir el reporte es necesario: 1) Crear en la Tabla General 07 TIPO DE ANEXO el tipo de anexo N CONCEPTOS

PATRIMONIALES. 2) Crear en la Tabla General 93 CONTROLES VARIOS la clave PUANEPAT, Descripción:

En la columna 1= N, A partir de la columna 15 ANEXO PATRIMONIAL. 3) Crear el Anexo de tipo N en la Tabla de Anexos el anexo 0001 EFEC. DE LOS CAMBIOS

EN LAS POLÍTICAS CONTABLES, y un anexo por cada rubro del Estado de Cambios en el Patrimonio Neto.

4) Configurar las cuentas de la clase 5 de Patrimonio para que trabajen con Anexo tipo N 4.J.1. MANTENIMIENTO DE PARTIDAS PATRIMONIALES.- En esta tabla se configurarán las Partidas Patrimoniales, El sistema muestra la siguiente pantalla en la cual se crearán, modificarán o eliminarán dichas partidas.



Para crear una nueva Partida, seleccionada la opción de crear, el sistema mostrará la siguiente pantalla:

En esta se Ingresará:

- Rubro - Descripción o nombre del Rubro - Cuenta Contable que será parte del rubro.

4.J.2. ESTADO CAMBIO PATRIMONIO NETO.- Mediante esta opción se imprimirá el Reporte de ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO, para lo cual el usuario deberá ingresar moneda y mes de proceso. 4.K. AREAS CTAREA01 RESUMEN POR AREAS.- Imprime reporte que muestra los totales de ingresos y egresos por cada área, así como también los totales generales. El usuario debe indicar:

- Moneda - Rango de fechas

CTAREA02 MOVIMIENTO POR AREAS.- Imprime reporte de todos los movimientos por cada área afectada. El usuario debe indicar:

- Moneda - Rango de fechas

CTAREA03 INGRESOS Y GASTOS POR AREAS.- Imprime el reporte de todos los ingresos y salidas en función de las Tablas generales 91 y 26 (según amarres)



CTAREA05 ACUMULADO ANUAL POR AREA.- Muestra a un mes seleccionado el total registrado por cada área. CTAREA08 RESUMEN POR AREA CUENTA.- Muestra a un mes seleccionado el total registrado por cada cuenta / área.

- 4.L. BANCOS CTBANC01 SALDOS POR CUENTA.- Muestra los saldos de las cuentas bancarias a una fecha seleccionada. CTBANC02 MOVIMIENTOS POR CUENTA.- Muestra el movimiento de una o más cuentas bancarias en un período de tiempo seleccionado. El usuario debe ingresar: El usuario debe ingresar:

- Fecha Inicial y final - Cuenta inicial y final - Otros datos que indican el orden de impresión.

4.M. INGRESOS Y GASTOS.- Para la impresión de este reporte es necesario:

1) Configurar la TABLA GENERAL 71 REPORTE DE INGRESOS Y GASTOS. 2) Actualizar las Cuantas Contables correspondientes (Formatos / Alternos / Ingresos y

gastos) con los rubros generados en la tabla 71 CTLIST10 RESUMEN DE INGRESOS Y GASTOS.- Muestra el reporte de ingresos y gastos tal y como se ha configurado en la Tabla General 71. El usuario sólo debe indicar Moneda y mes de proceso CTLIST11 MOVIMIENTOS DE INGRESOS Y GASTOS .- Muestra los movimiento contables que han sido considerados en la elaboración del Reporte. El usuario deberá indicar el mes de proceso. CTLIST12 COMPARATIVO ANUAL DE INGRESOS Y GASTOS .- Muestra el reporte de Ingresos y Gastos ha un mes seleccionado. El usuario deberá indicar moneda, mes inicial y final, en base al formato. 4.N. REPORTES MENSUALES. Emite reporte de todos los comprobantes emitidos en el mes de proceso según sub diario, en este reporte se muestran las cuentas manuales y las cuentas automáticas. 4.O. INVENTARIOS Y BALANCES Mediante esta opción el Sistemas imprimirá el LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES. El usuario deberá ingresar:

- Moneda - Mes - Si se desea ingresar el número de anexos con mayor saldo que se mostrarán en el

libro. - Si se desea activar el recuadro que hará que se incluyan detalle de documentos en el

libro. CTBALA35 INVENTARIOS Y BALANCES CTSTAD01 ANÁLISIS FINANCIERO CORPORATIVO 4.P. RATIOS Son factores de análisis financieros que permiten establecer la posición financiera de la empresa por medio de fórmulas. Estas fórmulas se aplican a una serie de datos por los cuales se puede calcular la posición real de la empresa. El sistema de contabilidad Concar SQL nos brinda un total manejo de los ratios como herramienta de análisis de balance o estados financieros. Para generar los ratios se requiere tener Excel 97 y además definir bien las fórmulas aritméticas.



4.P.1. MANTENIMIENTO DE RATIOS En este módulo se van a definir la fórmula del ratio. Esta fórmula comprende Operadores, Rubros de Balance, Ganancias y Pérdidas por Función/Naturaleza, Cuentas Balance y Secuencia de Ítems.

Operadores ( ) Paréntesis – Separadores de Fórmulas / División * Multiplicación + Suma - Resta

Rubros.- Estos son los que se tienen asignados en l as tablas Generales B Balance Ej. B1101 Rubro Caja y Bancos Tabla 10 F Gan. Y Perdidas por Función Ej. F1101 Rubro de Ventas Tabla 11 N Gan. Y Perdidas por Naturaleza Ej. N1105 Producción del Ejercicio Tabla 13 C Cuentas Balance Ej. C12101 Cuenta Facturas X Cobrar V Números Ej. V5.51

Secuencia de Ítems Se usa para especificar una fórmula extensa particionándola en varios ítems. Ej:

Item Formula 01 B1110 02 B2110 03 I01/I02 Se antecede el prefijo I para indicar que es un Ítem

4.P.2 EMISIÓN DE RATIOS

Nos permite obtener el resultado del ratio. Para ello se debe escoger el ratio definido y presionar el botón de Reporte Excel. Luego, nos mostrará en Excel la fórmula con sus Ítems y el resultado. El usuario decidirá si grabar la hoja Excel o no. 5. MODULO DE ANALISIS DE CUENTAS Este módulo nos permite consultar y emitir reportes de saldos por cuenta y anexos, documentos pendientes en forma selectiva a cualquier fecha de saldo y estados de cuentas en línea y sin efectuar ningún proceso previo. Las cuentas que pueden ser analizadas en este proceso son aquellas que han sido definidas con Nivel de Saldo 2 o 3 en el Plan de Cuentas. Los reportes que pueden emitirse son los de documentos pendientes, movimientos de una cuenta entre fechas y movimiento total por meses de una cuenta. Los reportes que se emiten en este módulo son los que se detallan a continuación. 5.A. GENERACIÓN ARCHIVO DE SALDOS DE DOCUMENTOS.- Genera el archivo de saldos x documentos, Este proceso debe ejecutarse antes de realizar alguna consulta o imprimir algún reporte que en el Menú tenga un “check” y también es necesario generar este proceso para la correcta emisión del libro de Inventarios y Balances 5.B. CONSULTA 5.B.1. BALANCE DE COMPROBACIÓN CTDOCU11.- Genera y muestra el balance de comprobación. Permite consultar hasta nivel de comprobante. 5.B.2. SALDOS POR ANEXO CUENTA CTDOCU19.- Muestra los anexos existentes en la tabla de anexos, permite consultarlos hasta llegar a nivel de comprobante.



5.C. DOCUMENTOS PENDIENTES 5.C.1. POR ANEXO / DOCUMENTO ANALÍTICO CTDOCU02 .- Muestra documentos pendientes, de un rango de cuentas contables seleccionado a una fecha determinada. El reporte es mostrado en moneda nacional y extranjera, y muestra cargos y abonos por documento. 5.C.2. POR ANEXO / DOCUMENTO CTDOCU16.- Muestra documentos pendientes, de un rango de cuentas contables seleccionado a una fecha determinada. El reporte es mostrado en moneda original del documento, y muestra cargos y abonos por documento. 5.C.3. POR TIPO DE ANEXO / DOCUMENTO CTDOCU03.- Muestra documentos pendientes por tipo de anexo, rango de anexos y rango de cuentas contables seleccionadas. 5.C.4. POR CUENTA – ANEXO ANALÍTICO CTDOCU07 .- Muestra documentos pendientes por cuenta contable / anexo. 5.C.5. ANTIGÜEDAD DE DEUDA CTVENC01 .- Muestra documentos ya sea por cobrar o pagar, vencidos o por vencer, seleccionando moneda, anexo inicial, final y fecha de vencimiento. 5.C.6. PENDIENTES POR VENCIMIENTO CTDOCU08.- Muestra documentos pendientes según vencimientos 5.C.7. PENDIENTES POR AREA CTAREA06. - Muestra documentos pendientes por área. 5.C.8. PENDIENTE MENSUAL ANUAL CTVENC02.- Muestra documentos pendientes por antigüedad de deuda 5.D. REPORTE DE ESTADOS DE CUENTA 5.D.1. ESTADO DE CUENTA / ANEXO CTDOCU04 .- Muestra el estado de cuenta de un rango de anexos de una cuenta contable determinada. 5.D.2. SALDOS POR CUENTA / ANEXO BIMONEDA CTDOCU10 .- Muestra los saldos pendientes por cuenta contable / anexo tanto en moneda nacional como extranjera. 5.D.3. SALDOS POR CUENTA / ANEXO UNIMONEDA3 CTDOCU0 9.- Muestra los saldos pendientes por cuenta contable / anexo tanto en un tipo de moneda seleccionada. 5.D.4. ESTADO POR ANEXO / CUENTA CTDOCU05 .- Muestra los saldos a nivel de anexo cuenta en un tipo de moneda seleccionado. 5.D.5. ESTADO POR ANEXO / CUENTA BIMONEDA CTANAC03 .- Muestra los saldos a nivel de anexo cuenta, tanto en moneda nacional como extranjera. 5.D.6. ESTADO DE CUENTA POR DOCUMENTO CTANAC01 .- Muestra reporte de estado de cuenta por tipo de documento. 5.D.7. ESTADO DE CUENTA POR ANEXO / CENTRO DE COSTO Y CUENTA CTANAC02 .- 5.D.8. ESTADO DE CUENTA POR NIVEL DE CUENTA CTDOCU1 8.- Muestra estado de cuenta a nivel de cuenta contable. 5.D.9. ESTADO DE CUENTA – ANEXO CON CUENTAS AUTOMAT ICAS CTADOCU06.- Muestra estado de cuenta por anexo.



5.D.10. SALDOS POR ANEXO-CUENTA EN COLUMNA CTANAC04 .- Genera reporte en Excel, que muestra los saldos por cada anexo / cuenta contable. 5.D.11. ESTADO DE CUENTA COLUMNADO CTANAC05 .- Genera reporte en Excel, que muestra los saldos por anexo cuenta o cuenta anexo. 5.D.12. ESTADO DE CUENTA POR ANEXO /CUENTA CTANAC06 .- Genera reporte de Estados de cuenta por anexo / cuenta contable. 5.D.13. ESTADO DE CUENTA POR ANEXO REFERENCIA CTANR E01.- Genera reporte de Estado de cuenta por Anexo Referencial. 5.D.14. ANUAL POR ANEXO REFEREC. C. COSTO CUENTA CT DOCU25.- 5.D.15. ESTADO DE CUENTA – ANEXO CON SALDO DIARIO C TDOCU21.- Muestra Estado de Cuenta por Cuenta, Anexo, Documento. 5.D.16. LISTADO DE ESTADO DE CUENTA POR AREA CUENTA CTAREA16.- Muestra saldo por área, cuenta anexo 5.E. MOVIMIENTOS DE CUENTAS ANUAL 5.E.1. MOVIMIENTO ANUAL POR CUENTA CTCUEN01 .- Muestra reporte en el que se muestran los movimientos contables por cuenta en un rango de meses seleccionado. 5.E.2. MOVIMIENTO ANUAL A 2 Y 3 DIGITOS CTCUEN02 .- Muestra el movimiento contable de un rango de meses seleccionado, a nivel de cuenta contable de 2 ó 3 dígitos. 5.E.3. MOVIMIENTO DE CUENTAS ANUAL CTBALA10 .- Muestra los saldos contables por cuenta, en un rango de meses seleccionado. Muestra porcentajes. 5. E.4 MOVIMIENTO ANUAL MES CUENTA.- Muestra los saldos contables por cuenta, en los meses seleccionados. 5.F. ANÁLISIS GRAFICO ESTADOS FINANCIEROS.- El sistema permitirá al usuario generar gráficos relacionados con las cuentas contables de Balance o estados de Ganancias y Pérdidas. 6. MODULO DE PRESUPUESTO.- Este módulo nos va a permitir formular un presupuesto y compararlo con el movimiento contable. El presupuesto se puede llevar por centro de costo y por cuenta. El tipo de moneda en la que se genera el presupuesto está definida en TABLA GENERAL 93 con la Clave MONPRE con descripción MN (Moneda Nacional) o US (dólares) en las columnas 1 y 2 6.A. MANTENIMIENTO DE PRESUPUESTO.- En esta tabla se actualizarán por cada centro de costo, cuenta contable, los importes presupuestados para un mes seleccionado, tal como se muestra en la pantalla siguiente.



En caso se necesite generar el presupuesto por cuenta contable rellenar con XXXXX el campo Centro de costo como se indica en las pantalla siguiente y completar los otros datos.

6.B. REPORTE DE PRESUPUESTO.- Imprime reporte que muestra el presupuesto creado en la tabla anterior. Se puede generar ya sea en moneda nacional o extranjera 6.C. REPORTE DE EJECUCION PRESUPUESTAL .- Este reporte nos permite comparar lo presupuestado por centro de costo contra lo ejecutado y luego ver la variación en términos absolutos o porcentuales. Cabe recalcar que este reporte es solo para la configuración de presupuesto por centro de costo. 6.D. EJECUCIÓN PRESUPUESTAL CON CAMBIO DE SIGNO .- Igual al reporte anterior, con la diferencia que muestra el saldo por ejecutar con signo negativo. 6.E. EJECUCION PRESUPUESTAL POR FUNCION O NATURALEZ A.- Este reporte nos muestra una comparación entre lo presupuestado y el estado de ganancias y perdidas por función o naturaleza. Cabe recalcar que este reporte es sólo para la configuración de presupuesto por cuenta.



6.F. EJECUCION PRESUPUESTAL ANALITICA .- Este reporte nos muestra una comparación entre lo presupuestado y lo ejecutado seleccionando cuentas y permitiendo quiebres en base a n dígitos. Cabe recalcar que este reporte es solo para la configuración de presupuesto por cuenta. 6.G. PRESUPUESTO POR PROYECTO.- Permite llevar el control presupuestal por proyecto específico. 6.G.1 MANTENIMIENTO DEL PRESUPUESTO POR PROYECTO 6.G.2 EJECUCION PRESUPUESTAL X PROYECTO. 7. CONCILIACION BANCARIA Este módulo nos permite efectuar la conciliación bancaria automática o manual. El sistema efectúa la conciliación automática comparando los movimientos contables contra los movimientos de los estados de cuenta a una fecha límite determinada. El sistema considera lo siguiente en la conciliación. - Los Cheques se comparan por banco, numero (4 últimos dígitos) e importe. - Los otros documentos (entregas, notas de cargo y abono) se comparan por banco, fecha

e importe. - Cuando se produce la igualdad en la comparación el sistema considera al movimiento

como "CANCELADO". - Los movimientos tanto contables como del estado de cuenta seleccionados por la opción

de conciliación manual no entran al proceso de comparación antes mencionado, pero si se consideran como "CANCELADOS" en el proceso de conciliación.

El Procedimiento de conciliación es el siguiente: - Registro del Estado de Cuenta. - Conciliación Previa - Corrección de Movimientos Contables: Modificar datos de fecha y/o número de

documentos que presenten diferencias de este tipo (entre contabilidad y Estado de cuenta) - Corrección de Situación de Movimiento: CAMBIAR ESTADO DE DOCUMENTO DE

PENDIENTE A CONCILIACIÓN MANUAL. - Procesar Conciliación Manual de documentos seleccionados en el punto anterior. - Procesar Conciliación definitiva. Consideraciones:

- Los movimientos contables a conciliar deben ser del período anterior - Los movimientos bancarios de estados de cuentas pendientes deben registrarse en un

sólo estado de cuenta por banco iniciándose en el 000001 también con fechas anteriores al mes de inicio

- Para la carga inicial de los movimientos contables existe una opción especial en el menú y el sistema asignará automáticamente el subdiario 90. - Para registrar los movimientos bancarios pendientes debe usarse la opción normal de

Registro de Estados de cuenta. 7.A. REGISTRO ESTADO DE CUENTA 7.A.1 REGISTRO ESTADO DE CUENTA Recibido el Estado de cuenta Bancario se seleccionara esta opción el sistema mostrará la pantalla siguiente:



En esta pantalla se ingresarán los datos siguientes: - Número de estado de cuenta - Banco: Código del banco al que pertenece la cuenta (Anexo) - Fecha Inicial y final del estado de cuenta - Fecha del saldo - Importe total de cargos - Importe total de abonos Registrada esta información el sistema mostrará la siguiente pantalla en la cual se ingresará al detalle los documentos que figuran en el estado de cuenta.



El sistema lleva el control de los datos de cabecera y detalle, si no hay diferencias y terminado de ingresar el último documento, finalizar el registro. 7.A.2. CONSULTA ESTADO DE CUENTA.- Permite consultar todos los Estados de cuenta ingresados al Sistema hasta nivel de detalle. 7.A.3. RELACION ESTADOS DE CUENTA.- Emite un reporte de todos los Estados de cuenta (sólo a nivel de cabecera), seleccionados por el usuario, atendiendo ya sea bancos o números de cuenta seleccionados. 7.A.4. DETALLE ESTADOS DE CUENTA.- Emite un reporte de todos los Estados de cuenta (sólo a nivel de detalle), seleccionados por el usuario, atendiendo ya sea bancos o números de cuenta seleccionados. 7.A.5. CORRECCION SITUACIÓN MOVIMIENTO.- El Sistema permite seleccionar documentos de los Estado de cuenta ingresados para ser conciliados en forma manual. Esta opción se utiliza cuando procesada la conciliación previa existen documentos no conciliables ya sea por diferencias en fecha o número (entre la contabilidad y el estado de cuenta) - Seleccionar documento - Cambiar estado de Pendiente a Conciliación Manual

7.B. PROCESO DE CONCILIACIÓN 7.B.1. ACUMULACIÓN MOVIMIENTO CONTABLE. - Prepara el archivo para el proceso de conciliación, seleccionando año, mes y subdiarios.



7.B.2 CONSULTA REGISTRO DE CONTROL.- Permite consultar al usuario las conciliaciones realizadas y el estado de las mismas. 7.B.3. CORRECCION MOVIMIENTOS CONTABLES.- De ser necesario se modificarán algunos datos de los movimientos contables acumulados para permitir la conciliación en forma automática en el siguiente proceso de conciliación preliminar o definitiva. Los datos que pueden ser modificados son el NÚMERO y FECHA DE DOCUMENTO. 7.B.4. CONCILIACIÓN BANCARIA.- Seleccionada esta opción se realizará la Conciliación Bancaria 7.B.5. PROCESO DE DESCONCILIACION.- Luego de realizada la Conciliación Definitiva y después de actualizadas las bases de datos, se puede anular dicha conciliación. Para esto el sistema vuelve a poner en situación de "Pendientes", los movimientos actualizados en la ultima conciliación definitiva y restaurando el numero anterior. 7.B.6. CONCILIACIÓN MANUAL.- De ser necesario podrán seleccionarse los movimientos que no han sido conciliados en forma automática, para que en el siguiente proceso de conciliación sean considerados como conciliados manualmente. 7.B.7. ELIMINA MOVIMIENTO CONTABLE.- 7.B.8. CARGA INICIAL CONCILIACIÓN.- Permite registrar los documentos pendientes contabilizados pero no ejecutados en el banco al momento de realizarse la carga inicial. 7.B.9. REPORTE DOCUMENTOS CONTABLES .- 7.C. REPORTES CONCILIACIÓN.- 7.C.1. REPORTE DOCUMENTOS CONTABLES CTCONP10.- Muestra documentos pendientes según selección del usuario:

- Seleccionados para conciliación. - Carga inicial contable para conciliación. - Pendientes contables conciliación. - Movimiento Estado de cuenta

7.C.2. CANCELACIÓN DOCUMENTOS CTCONR01.- Muestra los documentos cancelados en conciliación, seleccionando moneda, Banco inicial y final. 7.C.3. MOVIMIENTO CONTABLE BANCARIO CTCONR02.- Muestra el total del movimiento contable del mes procesado. 7.C.4. RESUMEN DE LA CONCILIACIÓN CTCONR03.- Muestra el resumen de las conciliaciones definitivas realizadas. El usuario selecciona moneda, banco inicial y final. 7.C.5. PENDIENTES POR RUBRO CTCONR04.- Muestra documentos pendientes de conciliación. 7.C.6. PENDIENTES COMPARATIVO CTCONR05.- Muestra pendientes de conciliación. 7.D. CONSULTAS 7.D.1. MOVIMIENTO CONTABLE POR BANCO CTCOC01.- Consulta todos los movimientos contables realizados, referentes a cuentas bancarias. 7.D.2. CONSULTAS DE ESTADO POR BANCO CTCONC02.- Muestra documentos por estado de cuenta bancaria.



7.E. TRANSFIERE PENDIENTES AÑO ANTERIOR.- Transfiere documentos NO CONCILIADOS de ejercicios anteriores. 8. SUNAT 8.A. PDT HONORARIOS.- Para presentar información a la SUNAT de los Honorarios se debe registrar primero todos los recibos de Honorarios “Comprobante de Registro de Honorarios” Seleccionar la Opción de PDT HONORARIOS; el sistema muestra la siguiente pantalla:

Seleccionar el mes a procesar Presionar botón de Procesar. El sistema mostrará el archivo de todos los proveedores a los que se les haya cancelado Recibos por Honorarios que hayan prestado honorarios en el mes de proceso. Si se desea revisar los recibos por cada proveedor seleccionarlo y presionar botón de Recibos Si es necesario se podrán registrar cambios a los proveedores y / o agregar, modificar, eliminar recibos por honorarios de alguno de estos.



Finalmente, después de revisado y/o modificado la información, generar los archivos de texto para cargar la información en la planilla electrónica, para lo cual se debe presionar el botón Planilla Electrónica 8.B. DAOT PDT DE COMPRAS El sistema muestra todas las operaciones afectas e inafectas al IGV con proveedores, es decir todos los documentos de compras emitidos en el ejercicio y registrados en el Registro de Compras. Para ello el programa realiza un proceso para generar el archivo PDTCOMP, el cual selecciona y totaliza los documentos de operaciones que deben informarse en DAOT. Al iniciar el programa, este muestra la siguiente pantalla, el cual le indica si desea procesar nuevamente y así generar el archivo PDTCOMP o desea utilizar el existente, presione el Botón “NO” De Seleccionar la opción Si desea remplazarlo, entonces le mostrará la siguiente pantalla.



En esta pantalla le indica que seleccione el mes o el rango de meses a procesar. Al presionar el botón [A] , se realiza el proceso de generar el archivo PDTCOMP, el cual filtra las siguientes operaciones.

• No considera operaciones en cual el proveedor sea del Exterior (flag de Anexo de tipo de persona )

• No considera documentos que provienen de importación de bienes, es decir, compras no domiciliadas, es decir documentos de tipo RL.

• No considera documentos que sean recibos de honorarios RH. • Acumulara los totales por cada proveedor, pues en el PDT no se declara el detalle de

las operaciones. • Generar los Registros de compras de todos los meses involucrados

El sistema a su vez realiza la consistencia de la información de cada proveedor marcando con una “S” los datos faltantes:

• Columna PJSR Persona Jurídica sin RUC. • Columna PNSN Persona Natural sin apellidos o Nombres en sus datos

complementarios. • Columna PNSDOC Persona Natural sin documento de identidad o RUC.

En esta pantalla el usuario podrá: Seleccionar opción de:

• Modificar: para corregir información referida a tipo de persona, el tipo de documento, el RUC o numero de documento y la base imponible del proveedor seleccionado.

• Consulta del Proveedor, mostrado el detalle de las operaciones que han sido tomadas en el proceso.

• Impresión: Da la opción de imprimir: o Reporte resumido: Muestra el total en soles de las operaciones realizadas con

cada proveedor. o Reporte detallado: Nuestra cada una de las operaciones realizadas con cada

proveedor. • Reporte de Consistencia de Anexos con Movimientos.- Muestra el reporte de los

anexos con información faltante. • Generación del Archivo PDT de Compras. Genera el archivo COSTOS.TXT, antes de

generar se deberá ingresar el tope de importes mínimos de compra.



El sistema hace una consistencia de todos los proveedores, indicando la cantidad de casos que existen de proveedores que no tienen RUC y datos complementarios dando opción al usuario a generar o no el archivo.

• Si presiona el botón Si, el sistema genera el archivos COSTOS.TXT para poder ser Importados por el PDT SUNAT. 8.C. DAOT PDT DE VENTAS.- El sistema muestra todas las operaciones afectas e inafectas al IGV con clientes proveedores, es decir todos documentos de venta emitidos en el ejercicio y registrados en el Registro de Ventas. Para ello el programa realiza un proceso para generar el archivo PDTVENT, el cual selecciona y totaliza los documentos de operaciones que deben informarse en DAOT. Al iniciar el programa, este muestra la siguiente pantalla, el cual le indica si desea procesar nuevamente y así generar el archivo PDTVENT o desea utilizar el existente. Si seleccione la opción Si desea remplazarlo, entonces le mostrará la siguiente pantalla. En esta pantalla se selecciona el mes o el rango de meses a procesar. Al presionar el botón [A], se realiza el proceso de generar el archivo PDTVENT, el cual filtra las siguientes operaciones.

• No considera operaciones en cual el proveedor sea del Exterior (flag de Anexo de tipo de persona )

• No considera las operaciones cuye importe total sea 0. • Acumulara los totales por cada cliente, pues en el PDT no se declara el detalle de las

operaciones. • Generar los Registros de Venta de todos los meses involucrados.

El sistema a su vez realiza la consistencia de la información de cada cliente marcando con una “S” los datos faltantes:

• Columna PJSR Persona Jurídica sin RUC. • Columna PNSN Persona Natural sin apellidos o Nombres en sus datos

complementarios. • Columna PNSDOC Persona Natural sin documento de identidad o RUC.



En esta pantalla el usuario podrá: Seleccionar opción de:

• Modificar: para corregir información referida a tipo de persona, el tipo de documento, el • RUC o número de documento y la base imponible del cliente seleccionado. • Consulta del Proveedor, mostrado el detalle de las operaciones que han sido tomadas

en el proceso. • Impresión: Da la opción de imprimir:

o Reporte resumido: Muestra el total en soles de las operaciones realizadas con cada proveedor.

o Reporte detallado: Nuestra cada una de las operaciones realizadas con cada proveedor.

• Reporte de Consistencia de Anexos con Movimientos.- Muestra el reporte de los anexos con información faltante.

• Generación del Archivo PDT de Ventas. Genera el archivo INGRESOS.TXT, antes de generar se deberá ingresar el tope de importes mínimos de venta. El sistema hace una consistencia de todos los clientes, indicando la cantidad de casos que existen que no tienen RUC y/o datos complementarios, dando opción al usuario a generar o no el archivo.

• Si presiona el botón Si, el sistema genera el archivos INGRESOS.TXT para poder ser Importados por el PDT SUNAT.



8. D. PDT 3550 RESUMEN DE VENTAS ANUAL CTPD 3550 .- Muestra los totales vendidos a todos los clientes

• Seleccionar Periodo a generar, (El sistema le muestra en recuadro los meses que no ha

habido movimiento. • Presionar botón Si , el sistema muestra la siguiente pantalla en la que se muestra el

archivo generado



• Generar el archivo PDB para ser transmitido. Previamente se puede visualizar el archivo

generado ya sea por un archivo TXT o Excel 8.E. PDT RENTA ANUAL.- El Sistema de Contabilidad CONCAR, permite generar un archivo con el Balance de Comprobación, de acuerdo al formato establecido por SUNAT, para que pueda ser importado desde el PDT 0656 v.1.0. CONSIDERACIONES PREVIAS PARA LA GENERACIÓN DEL ARCH IVO. Para que esta operación pueda realizarse, deberán efectuarse las siguientes operaciones:

1. Crear Tabla General 25, “Balance de Comprobación SUNAT – Indicador.” 2. Crear en la tabla 25 “Balance de Comprobación SUNAT indicador las siguientes claves:

1 SOLO REI 2 SUMAS DE MAYOR, TRANSF. Y CANCELACIONES 3 SUMAS MAYOR, TRANSF. Y CANC., ADICION Y DEDUCCIONES

8.E.1. MANTENIMIENTO DEL PLAN DE CUENTAS SUNAT.- En esta opción deberá configurarse el Plan de Cuentas establecido por SUNAT, para efectos de la generación del archivo de Balance de Comprobación. Este Plan es independiente al Plan de Cuentas utilizado en la contabilidad, por lo tanto, las cuentas que se creen o modifiquen en este no afectarán en absoluto a las cuentas existentes en el Plan de Cuentas utilizado en la contabilidad. Seleccionada la opción el sistema mostrará la pantalla “Mantenimiento de Plan de cuentas SUNAT – CTPLAB01” en la cual se puede crear, modificar, eliminar, consultar una cuenta. Seleccionar crear:

- Ingresar el código de la cuenta según el Plan de Cuentas SUNAT. - Descripción de la cuenta el sistema según el Plan de Cuentas SUNAT. - Indicador 1, 2 ó 3, según corresponda. Este dato está especificado en la cartilla

del Plan de Cuentas SUNAT, cada cuenta tiene su correspondiente indicador (“indica”). El sistema toma este valor de la Tabla General 25. De acuerdo a lo señalado por SUNAT, el valor del indicador determina qué tipo de información debe registrarse en cada cuenta, y por lo tanto, lo que el sistema permitirá ingresar: o REI debe, REI haber o



o Sumas del Mayor Debe, Sumas del Mayor Haber, Transferencias y

Cancelaciones Debe, Transferencias y Cancelaciones Haber. o Sumas del Mayor Debe, Sumas del Mayor Haber, Transferencias y

Cancelaciones Debe, Transferencias y Cancelaciones Haber, Adiciones, Deducciones.

8.E.2. ASIGNACIÓN CUENTA SUNAT AL PLAN DE CUENTAS.- Mediante esta opción se asignan o asocian las cuentas del plan de cuentas de la empresa al plan de cuentas de SUNAT. Seleccionada la opción el sistema mostrará la Pantalla “Mantenimiento Cuenta SUNAT – Plan de cuentas CTBALS03”, que permite asignar las cuentas.

• Seleccionar la cuenta contable. • El sistema muestra el recuadro de Modificación, en donde se asigna la cuenta del

plan de SUNAT



8.E.3. GENERACIÓN DE ARCHIVO PREVIO BALANCE DE COMP ROBACIÓN SUNAT .- Con esta opción, el sistema generará el Archivo Previo de Balance de Comprobación SUNAT en base al Plan de Cuentas SUNAT y al balance de comprobación contable (sumas y saldos) al mes de Diciembre del ejercicio en curso. Este Archivo Previo luego podrá ser revisado y modificado por el usuario mediante la opción Mantenimiento Balance de Comprobación SUNAT, como paso previo a la generación del archivo de exportación para el PDT. Nota 1: Esta operación puede demorar varios minutos, dependiendo de la cantidad de información existente, el estado del hardware, red, etc. Para generar el Archivo Previo, haga clic en Procesar.

Si, al hacer clic en Procesar, el sistema encuentra que ya se generó un Archivo Previo anteriormente, le pedirá al usuario confirmar la operación, para lo cual mostrará un mensaje. Si hace clic en SI, el sistema genera el Archivo Previo, reemplazando al existente. Nota 2 Cuando se genera nuevamente un Archivo Previo, se pierden todas las modificaciones que hayan sido efectuadas anteriormente en el Balance de Comprobación SUNAT. 8.E.4. MANTENIMIENTO DE BALANCE DE COMPROBACIÓN SUN AT.- Esta opción sirve para revisar el contenido del Archivo Previo de Balance de Comprobación SUNAT generado en la opción Generación Archivo Previo Balance Comprobación SUNAT, así como para efectuar las modificaciones correspondientes, imprimir dicho balance y generar el archivo de exportación para el PDT 0656 v.1.0. Nótese que dicho Archivo Previo de Balance de Comprobación debe contener a todas y cada una de las cuentas del Plan de Cuentas SUNAT, así las cuentas no hubiesen tenido movimiento. Si así no sucediera, entonces se deberá revisar la configuración del Plan de Cuentas SUNAT.



Para ver el contenido de una cuenta, seleccione la cuenta y haga clic en el botón Consultar. Para ver y modificar el contenido de una cuenta, seleccione la cuenta y haga clic en el botón Modificar. El sistema permitirá modificar los campos, de acuerdo al Índice de la cuenta:

2 Saldo Inicial – Debe, Saldo Inicial – Haber, Sumas del Mayor – Debe, Sumas del Mayor – Haber, Transferencias y Cancelaciones – Debe, Transferencias y Cancelaciones - Haber.

3 Sumas del Mayor – Debe, Sumas del Mayor – Haber, Transferencias y Cancelaciones – Debe, Transferencias y Cancelaciones – Haber.

Cuando el sistema genera el Archivo Previo de Balance de Comprobación SUNAT, las cuentas con movimiento serán alimentadas automáticamente con el Saldo Inicial tanto del Debe y Haber, las Sumas del Mayor – Debe y Sumas del Mayor – Haber (índices 2 y 3). Solamente las cuentas del Balance pueden tener Saldo Inicial – Debe y Saldo Inicial – Haber; estos serán tomados por el sistema desde el Asiento de Apertura (Subdiario 00), Los montos correspondientes a Transferencias y Cancelaciones deberán ser ingresados manualmente por el usuario. Deberá tenerse en cuenta que, si para una cuenta SUNAT no existiese su correspondiente cuenta (título) en el Plan de Cuentas contable, y a la vez, las cuentas divisionarias de dicha cuenta sí tuviesen movimientos, el sistema, al generar el Archivo Previo de Balance de Comprobación, mostrará dicha cuenta SUNAT sin movimientos. Por lo que, en este caso, el usuario deberá ingresar manualmente los montos correspondientes a Sumas del Mayor – Debe y Sumas del Mayor – Haber, cuando corresponda; para ello, se recomienda trabajar con el reporte Balance de Comprobación Sumas y Saldos (CTBALA07) a 3 y 4 dígitos. Una vez efectuadas las modificaciones en el Archivo Previo de Balance de Comprobación SUNAT, se recomienda imprimirlo. Para ello, haga clic en el botón A Pantalla (ALT-P) para ver el reporte por pantalla, y luego imprimirlo. Generación Archivo Balance de Comprobación SUNAT ex portable al PDT Renta Anual

Al hacer clic en el botón PDT , el sistema generará el archivo conteniendo el Balance de Comprobación SUNAT, en formato exportable al PDT 0656 v.1.0. El nombre del archivo es: PPPP###########2008.txt, Donde ########### = Es el número de RUC del contribuyente y PPPP = Nro de Declaración Juarada. Seleccione la carpeta en donde deberá grabarse este archivo. Se recomienda que, antes de efectuar esta operación, ya se tenga definida una carpeta para guardar los archivos exportables al PDT.



Luego, en el PDT 0656 v.1.0, en la sección Estados Financieros - Balance de Comprobación, deberá usarse la opción Importar. Indique la carpeta donde se encuentra el archivo generado desde CONCAR.

8.F. PDB MENSUAL EXPORTADORES 8.F1. PDB DE COMPRAS.- CONSIDERACIONES PREVIAS PARA GENERACIÓN DEL ARCHIVO .-

1. Se debe configurar el Módulo 1.10. Mantenimiento parámetros Registro de compras.

Los subdiarios de compras por cada Tipo de Compra Destino. Los tipos de documentos de acuerdo a códigos definidos por SUNAT

2. Generar previamente los Registros de Compras respectivos (Archivos Mensuales de Compras) antes de generar los archivos previos para el PDB.

Seleccionada la Opción de PDB Compras y el mes de proceso, el sistema mostrará la siguiente pantalla:

Presionar botón Procesar y el sistema genera el archivo previo mensual del PDB Compras, el cual filtra las siguientes operaciones.

• No considera documentos que sean recibos de honorarios RH (código Sunat 02). • Acumula los totales por cada proveedor. • Realiza la consistencia de la información de cada proveedor marcando con una “S” los

datos faltantes : o Columna PJSR Persona Jurídica sin RUC. o Columna PNSN Persona Natural sin apellidos o Nombres en sus datos

complementarios. o Columna PNSDOC Persona Natural sin documento de identidad o RUC.

En esta pantalla el usuario podrá:

• Consulta del Proveedor – Mostrará el detalle de las operaciones que han sido tomadas en el proceso.

• Reportes .- Emite los siguientes reportes : o Resumen : Muestra los totales de las operaciones realizadas con el proveedor. o Detalle : Muestra a nivel de documento todas las operaciones realizadas con el

proveedor.



• Reporte de Consistencia – Hará la consistencia de datos RUC, Nombres, Documento de identidad de los anexos con movimiento en el mes.

• Generación del Archivo PDB de Compras.- En caso de encontrarse inconsistencias, el sistema mostrará un mensaje informando las inconsistencias y pidiendo al usuario confirmar la operación, como se muestra en el ejemplo:

Si presiona el botón Si, el sistema genera el archivo “C###########aaaamm.txt” para poder ser Importados por el PDB. (Tipo de archivo: texto) (########### = ruc del contribuyente, aaaamm =año y mes de proceso). El sistema siempre pedirá al usuario confirmar la ubicación del archivo a ser generado.

8.F.2. PDB DE VENTAS CONSIDERACIONES PREVIAS PARA GENERACIÓN DEL ARCHIVO .

1. Actualizar Tabla General 02 – Subdiarios.- Se deben tener establecidos tantos Subdiarios de Ventas a registrarse por cada Tipo de Compra – Tipo de Operación. Estos subdiarios deben estar incluidos en la Tabla General 56.

2. Actualizar Tabla General 06 – Tipos de Documentos.- Los documentos utilizados en Registro de Ventas deben tener su respectivo código Sunat (2 dígitos) en la posición 59 de la descripción del documento.

3. Actualizar Tabla General 56 – Parámetros para Comprobantes de Ventas.- Los documentos de ventas deben estar previamente creados en la Tabla General 06. Los Subdiarios de Ventas, previamente creados en la Tabla General 02, deben estar creados con las claves SUBXX, de acuerdo a la siguiente configuración:

Clave: SUBXX corresponde al código del subdiario. Descripción: Posición 1 Subdiario (2 dígitos) Posición 15 Tipo de Venta (Sunat):

Espacio blanco - Venta Interna (Tipo 01 Sunat) “E” (mayúscula) - Venta Externa (Tipo 02 Sunat)

Posición 16 Tipo de Operación (Sunat):

1 – Operación Gravada con el IGV 2 – Operación No Gravada con el IGV 3 – Mixto

Posición 20 Descripción

Posición 60 Indicador de Columna del Registro de Ventas: 1 – Ventas Internas E – Ventas Externas – Valor de Exportación (Registro Ventas Exportación)

4. Generar previamente los Registros de Ventas respectivos (Archivos Mensuales de Ventas) antes de generar los archivos previos para el PDB.

Seleccionada la opción PDB Ventas, el sistema mostrará la pantalla siguiente:



En esta pantalla le indica que seleccione el mes a procesar. Al presionar el botón “Procesar”, se realiza el proceso de generar el archivo PDB Ventas Mensual, el cual filtra las siguientes operaciones.

• No considera las operaciones cuye importe total sea 0 (por ejemplo, documentos anulados; el PDB no contempla la importación desde archivo de este tipo de operaciones)

• Acumula los totales por cada cliente, • Realiza la consistencia de la información de cada proveedor marcando con una “S” los

datos faltantes : o Columna PJSR Persona Jurídica sin RUC. o Columna PNSN Persona Natural sin apellidos o Nombres en sus datos

complementarios. o Columna PNSDOC Persona Natural sin documento de identidad o RUC.

En esta pantalla el usuario podrá: • Consulta del Cliente – Mostrará el detalle de las operaciones que han sido tomadas

en el proceso. • Reportes .- Emite los siguientes reportes :

o Resumen : Muestra los totales de las operaciones realizadas con el Cliente o Detalle : Muestra a nivel de documento todas las operaciones realizadas con el

cliente. • Reporte de Consistencia – Hará la consistencia de datos RUC, Nombres,

Documento de identidad de los anexos con movimiento en el mes. • Generación del Archivo PDB de Ventas.- En caso de encontrarse inconsistencias, el

sistema mostrará un mensaje informando las inconsistencias y pidiendo al usuario confirmar la operación, como se muestra en el ejemplo:

• Generación del Archivo PDB de Compras.- En caso de encontrarse inconsistencias, el sistema mostrará un mensaje informando las inconsistencias y pidiendo al usuario confirmar la operación, como se muestra en el ejemplo::

Si presiona el botón Si, el sistema genera el archivo “V###########aaaamm.txt” para poder ser Importados por el PDB. (Tipo de archivo: texto) (########### = ruc del contribuyente, aaaamm=año y mes de proceso) El sistema siempre pedirá al usuario confirmar la ubicación del archivo a ser generado.



8.F.3. PDB DE TIPO DE CAMBIO Al iniciar el programa le muestra la siguiente pantalla. En esta pantalla le indica que ingrese el mes de proceso. Al presionar el botón [A] se realizará el filtro de los tipos de cambio registrados en el sistema correspondiente al mes ingresado.

El sistema muestra todos los tipos de cambio a la fecha ingresada

El botón PDB, genera el archivo “###########.tc” para poder ser Importados por el PDB. de tipo de cambio.(########### = ruc del contribuyente) (tipo de archivo: texto) El sistema siempre pedirá al usuario confirmar la ubicación del archivo a ser generado. 8.G. PROCESO COA-SUNAT (Confrontación de Operacion es Autodeclaradas) El proceso COA-SUNAT brinda información detallada de las compras para ser cargadas en el software COA de la SUNAT. 8.G.1. GENERA PREVIOS MENSUALES . Genera los archivos previos de Facturas ( XF0102MM) y el de Notas (XN0102MM) de compras. 8.G.2. MANTENIMIENTO PREVIO FACTURAS XF0102MM Permite modificar el archivos previo de Facturas de Compras ( XF0102MM) y generar el archivo de factura compras definitivo (X58CPCOA .TXT) para el software COA de la Sunat 8.G.3. MANTENIMIENTO PREVIO FACTURAS XN0102MM Permite modificar el archivos previo de Notas de Compras ( XN0102MM) y generar el archivo de notas compras definitivo (X68CPCOA .TXT) para el software COA de la Sunat 8.G.4. GENERA PREVIO XA0102MM DE PROVEEDORES Genera los archivos previos del catalogo de proveedores ( XA0102MM) 8.G.5. MANTENIMIENTO ARCHIVO XA0102MM Permite modificar el archivos previo de Proveedores ( XA0102MM) y generar el archivo de proveedores definitivo (X61COAPR .TXT) para el software COA de la Sunat.



9. UTILITARIOS 9.A. REINDEXADO DE BASES DE DATOS PRINCIPALES .- Con esta opción se reindexan las siguientes bases de datos:

- Plan de Cuentas - Anexos - Tablas Generales - Tabla de tipo de cambio - Tabla de Transferencias

9.B. REINDEXADO BASES DE DATOS MOVIMIENTOS .- Con esta opción se reindexan los archivos que mantienen los movimientos como por ejemplo: comprobantes , estados de cuenta del banco, numeración de comprobantes de la compañía y otros. 9.C. REINDEXADO MOVIMIENTOS MENSUALES .- Con esta opción se reindexan las bases de datos del movimiento mensual, balances y análisis de cuenta. 9.D. REINDEXADO DE BASES DE DATOS COMUNES.- Con esta opción se reindexan tablas auxiliares del sistema como:

- Tipo de cambio - Compañías - Usuarios - Usuarios programas - Usuarios compañías - Factores Inflación.

9.E. MANTENIMIENTO DE COMPAÑIAS El programa permite la creación de compañías en CONCAR o la Apertura de un nuevo ejercicio.



Los datos a ingresar son los siguientes: Campo Descripción CÓDIGO El código de compañía se informará con 4 dígitos NOMBRE El nombre de la compañía que se mostrará en la pantalla (consultas

y menús), puede ser abreviado. EJERCICIO Año que se apertura. P.Ejemplo 02 (dos últimos dígitos del año) NOMBRE REPORTES Nombre de la compañía que se mostrará en los reportes y estados

financieros. MONEDA NACIONAL Código de identificación de la moneda nacional MN AÑO / MES INICIO El año y mes en que la compañía inicia el registro de la información

contable, formato AAMM. Normalmente es de enero, pero se puede indicar otro mes. Con este dato el sistema podrá ubicar desde donde procesarán los comprobantes, asumiendo que con fecha anterior no existirán comprobantes.

RUC. Para ser impreso en los reportes. PLAN DE CUENTAS A USAR: Se debe elegir que Plan de Cuentas se usará:

1) EL MISMO DE OTRA COMPAÑIA (COMUN): Un Plan de cuentas, Anexos y Tablas Generales, común o compartido para varias empresas. El sistema solicitará el código de compañía que cuyo Plan será el común. Cualquier cambio que se efectúe en el Plan de cuentas, anexos o tablas afectará a todas las empresas relacionadas. 2) TOTALMENTE NUEVO (PARA INGRESAR TODAS LAS CUENTAS): El sistema creará un Plan de cuentas y Anexos sin datos, es decir para ingresar todas las cuentas. 3) NUEVO COPIANDO COMO MODELO EL DE OTRA COMPAÑIA: EL sistema creará un nuevo Plan de cuentas exclusivo para la compañía, copiando los datos desde el Plan de cuentas de otra compañía. Los Anexos se crearán sin datos. El usuario podrá modificar este Plan de Cuentas para adaptarlo a las necesidades de la nueva empresa.

CIA MODELO Código de compañía cuyo Plan de cuentas, y tablas generales se

tomarán como modelo para las opciones 2 y 3. Para las opciones 2 y



3, las Tablas Generales, se crearán con los datos de la compañía modelo, ESTOS CAMBIOS NO AFECTARÁN A NINGUNA COMPAÑÍA.

IMPORTANTE: Para crear nuevo ejercicio: - Sele ccionar Empresa

- Presionar el botón - Ingresar año a crear

9.F. MANTENIMIENTO DE LA TABLA DE USUARIOS .- Esta opción permite la creación, modificación o eliminación de los usuarios del sistema, asignándoles un código, un password (clave secreta) y facultados de acceso. Para crear un nuevo usuario, seleccionada la opción el sistema mostrará la siguiente pantalla

CÓDIGO DE USUARIO : Identificación de usuario, puede tener hasta 5 letras o números. NOMBRE : Nombre del usuario, hasta 40 letras TIPO DE USUARIO : Identifica el tipo de usuario. Master, Operador Las facultades de los usuarios son:

Operador: Sólo tendrá acceso a las opciones que un usuario Master le haya habilitado previamente

Master: Tendrá acceso sin restricción a todas las opciones del Sistema. PASSWORD : Clave secreta del usuario de hasta 6 letras o números. Es un dato no visible. 9.G. MANTENIMIENTO DE USUARIOS-PROGRAMAS.- Esta opción permite la asignación o restricción de los programas a los usuarios del sistema que fueron creados como operadores. Seleccione el usuario a modificar luego escoja las opciones de la pantalla que se muestra cuadro a continuación. 9.H. MANTENIMIENTO USUARIO COMPAÑÍA.- Mediante esta opción se asigna usuarios a las compañías. Seleccionada la opción ingresar al sistema

- Código de usuario - Código de compañía.



9.I. INICIALIZACION DE BALANCE .- El programa inicializa los archivos de Balance, Centro de Costos, Cuentas Automáticas, y Movimiento Mensual. Leer las indicaciones que se dan en la ventana que se muestra a continuación, en ella se detalla en que caso se debe procesar y

que se debe realizar después del proceso.

9.J. HISTÓRICO DE REPORTES EN DISCO.- Nos permite consultar e imprimir cualquier reporte que se haya guardado en disco. (*.PRN) 9.K. VERIFICA COMPROBANTES . Nos permite visualizar aquellos comprobantes y cuentas contables mal configuradas en el sistema. 9.L. PROCESOS VARIOS - COPIA DE SEGURIDAD. - ESTE PROCESO ES DE SUMA IMPORTANCIA Y DEBE REALIZARSE OBLIGATORIAMENTE. ES LA UNICA GARANTIA DE QUE LA INFORMACIÓN SEA ALMACENADA Y SALVAGUARDADA DE CUALQUIER EVENTUALIDAD QUE PUEDA OCURRIR CON LOS EQUIPOS DE COMPUTO YA SEAN SERVIDORES O EQUIPO EN DODNE ESTE LA INFORMACIÓN DEL SISTEMA LA PERIODICIDAD DEL PROCESO DEPENDE DEL USUARIO; PERO SE RECOMIENDA SE HAGA A DIARIO Es de vital importancia el guardar regularmente la contabilidad de la empresa en cualquier dispositivo magnético, ya sea diskette, disco duro, zip, o CD para preveer la pérdida de datos por cualquier motivo. Para generar el backup nadie debe estar trabajando en el sistema de contabilidad (versión redes). Es de responsabilidad del usuario el generar esta copia de seguridad regularmente.



9. M. MOVIMIENTO DE DATOS 9.M.1 TRANSFERENCIA DEL PLAN DE CUENTAS Y ANEXOS .- Nos permite transferir el Plan de Cuentas y las Tablas de Anexos, General y de Tipo de Cambio a diskette o disco duro. Es muy útil en el caso de que se lleve la contabilidad en dos máquinas separadas y se quiera utilizar la misma configuración de tablas. 9.M.2. CARGA DE ANEXOS .- Esta opción carga al sistema los anexos de otra máquina con contabilidad CONCAR monousuario o generado externamente para cargar anexos. 9.M.3. TRANSFERENCIA DE COMPROBANTES .- Nos permite transferir por mes o por subdiario los comprobantes de una compañía y ejercicio específico. Es muy útil para transferir vouchers entre dos puntos remotos. 9.M.4. CARGA DE COMPROBANTES .- La carga de comprobantes adiciona vouchers al sistema originados ya sea por la transferencia de comprobantes del COCAR o por archivos externos especificados en el Anexo 3. 9.M.5. CAMBIO DE CODIGOS DE DETRACCION A 5 DIGITOS Este proceso modifica los códigos de detracción de la Tabla General y de los comprobantes contables ingresados al sistema de tres a cinco dígitos. NADIE PUEDE ESTAR TRABAJANDO EN EL SISTEMA CUANDO SE CORRA EL PROCESO. 9.M.6. CARGA DE TABLAS PDT HONORARIOS

Mediante esta opción se cargará a la planilla electrónica el archivo generado en el punto 8.A

9.N. REPORTES VARIOS .- ESTE MODULO NO ES PARA USO EN EL PERU. 9.N.1. LIBROS IVA.- Libro Ventas IVA Libro Compras IVA 9.N.2. REPORTES PROYECTOS PARA Reporte Compras PARA Registro Control Financiero PARA Evolución Flujo de Caja. 9.N.3. REPORTE COMPRAS POR PROYECTO 9.N.4. ESTADO DE CUENTA POR ANEXO REFERENCIAL – PER IODO 9.N.5. ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS X LINEA.



ANEXO 1

RECOMENDACIONES PARA LA CONTABILIDAD BIMONETARIA A) Registro de comprobantes

Los comprobantes deben registrarse en la moneda en que se realizó la operación, indicándose el tipo de cambio que se usará para se convierta de dólares a soles o viceversa. Esto simplifica el registro de los comprobantes ya que evita el trabajo manual de conversión de los importes, y además permite obtener todos los estados financieros en soles y dólares simultáneamente.

B) Tipo de Cambio a usar.

Debe definirse el tipo de cambio que se usará para cada tipo de comprobante, especialmente en lo referente a Ventas, Compras, y operaciones con bancos. El sistema permite tener en la Tabla de tipo de cambio, el de compra y venta por cada día. También es posible registrar un comprobante con un tipo de cambio especial.

C) Cuentas Contables en soles y dólares. En el plan de cuentas deben definirse cuentas separadas para las operaciones de soles y dólares, especialmente en las cuentas por cobrar y por pagar, porque se esta manera se simplifica el ajuste mensual de diferencia de cambio.

D) Registro de operaciones de bancos

La comprobante de operaciones de bancos deben registrarse en la moneda en que se realizan, para evitar diferencias de conversión en la conciliación bancaria. Por ejemplo, si se paga una factura de proveedor en soles con un cheque en dólares, debe registrarse el comprobante en dólares.

E) Regularización de diferencias de cambio

En la cobranza de facturas de clientes o pago a proveedores, deben registrarse los comprobantes en la moneda de la operación. El sistema tiene una opción automática que permite regularizar las diferencias de cambio del mes generando un asiento. Ejemplo 1: Factura emitida en dólares 1,000.00, tipo de cambio 2.20, equivale a S/. 2,200.00 Abono de la Factura en dólares 1,000.00, tipo de cambio 2.10, equivale a S/. 2,100.00 El sistema detecta el saldo en soles de S/. 100.00 y genera un asiento de pérdida por diferencia de cambio en soles sin conversión a dólares. Ejemplo 2: Factura emitida en soles 1,000.00, tipo de cambio 2.20, equivale a US. $ 454.55. Abono de la Factura en soles 1,000.00, tipo de cambio 2.10, equivale a US $. 476.19. El sistema detecta el saldo en dólares de US $ -21.64 y genera un asiento de ganancia por diferencia de cambio en dólares sin conversión a soles.

F) Ajuste por diferencia de cambio FASB 52

El sistema dispone de una opción para ajustar los saldos de las cuentas en dólares al tipo de cambio compra o venta del último día del mes. Este ajuste se realiza en forma global por cuenta o detalladamente cuando corresponde a documentos de clientes o acreedores. Para facilitar este ajuste en conveniente que las cuentas en dólares estén claramente definidas en el Plan de cuentas.



ANEXO 2

PASOS A SEGUIR PARA LA CARGA INICIAL DE DATOS

1) Planeamiento - Usuarios y responsabilidades

Cada persona debe tener una responsabilidad en la fase de instalación y operación del sistema.

- Subdiarios a manejar

Los diferentes canales de información o archivos deben estar identificados por un subdiario

-Esquema de Trabajo

Se debe establecer si se codificaran asientos o si estos se prepararan directamente en el terminal pos cada usuario. También se opta por una solución mixta.

- Forma de Contabilización

Debe definirse si se va afectar la clase 9 en los asientos para luego generar la 6 y 79 automáticamente o si se codifica vía la clase 6 para generar la 9 y 79 en base al centro de costo. Esto es importante para la definición del Plan de Cuentas.

- Aprovisionamiento de datos

Debe establecerse la fuente para obtener códigos de clientes, proveedores, personal, bancos, saldos de inicio, procedimientos de documentos.

- Calendarios de cierres mensuales

Es aconsejable que se establezcan metas para el cierre de operaciones y obtención de la información contable diaria o mensual, para que el personal tenga claramente asignada su carga de trabajo.

- Procedimiento diario de Backup (Copia de seguridad de los archivos)

El backup es de responsabilidad del usuario. Los usuarios deben establecer la forma mas adecuada para obtener un backup diario del directorio del Sistema de Contabilidad (directorio CONCAR y subdirectorios correspondientes), al finalizar la jornada. Este backup se efectuará con los recursos de software y hardware de que se disponga. Si es que se utiliza en procedimiento que Real Systems S.A. le proporciona como ejemplo, este debe ser modificado y actualizado de acuerdo a los volúmenes de datos que maneja la empresa, numero de empresas y ejercicios que se tiene abiertos.

2) Definición de datos de las Tablas generales 3) Definición de las cuentas contables 4) Definición de Anexos 5) Carga de datos 6) Listados de las Bases de datos 7) Preparación del Asiento de inicio 8) Codificación / Transcripción de asientos. 9) Proceso Mensual de Prueba 10) Emisión de Reportes



ANEXO 3

EJEMPLO DE COMPROBANTES

1) Provisión por Compras DATOS GENERALES DEL COMPROBANTE SUBDIARIO 04 Registro de Compras COMPROBANTE 080005 FECHA DE COMPROBANTE 20-08-95 MONEDA US Dólares CONVERSION S (Se convierte a soles) TIPO CONVERSION V (Utilizará cambio venta) MOVIMIENTOS DEL COMPROBANTES CUENTA ANEXO CEN. F IMPORTE DOCUMENTO 40101 D 180 42101 10225562 H 1,180 FT 001-1234 20-08-95 63501 010 D 1,000 2) Cancelación de la factura con cheque DATOS GENERALES DEL COMPROBANTE SUBDIARIO 02 Bancos COMPROBANTE 080003 FECHA DE COMPROBANTE 25-08-95 MONEDA US Dólares CONVERSION S (Se convierte a soles) TIPO CONVERSION V (Utilizará cambio venta) MOVIMIENTOS DEL COMPROBANTES CUENTA ANEXO CEN. F IMPORTE DOCUMENTO 42101 10225562 D 1,180 FT 001-1234 30-08-95 10401 0101 H 1,180 CH 014222 30-08-95 EXPLICACION DE LOS ASIENTOS En la provisión de la compra, la afectación de la cuenta 42101 - Facturas por pagar - Dólares, se registra el código del anexo (proveedor), tipo de documento FT (factura) y el número de documento. En la cancelación de la factura al afectar la cuenta 42101, se debe indicar el mismo código de anexo, tipo de documento FT (Factura) y número de documento, con el fin de que el saldo de dicha factura no figure como pendiente en el reporte de facturas pendientes. La cuenta 63501 Alquileres, tiene registrado el centro de Costo 010, que el sistema lo utilizará para transferir a la clase 9 y para obtener los reportes de Costos. La cuenta 42101 Facturas por pagar - Dólares, ha sido configurada en el Plan de cuentas con las siguientes características: NIVEL DE SALDO : 3 Saldo por cuenta, anexo y documento ANEXO : P Proveedores CENTRO DE COSTO : N No DOCUMENTO DE REFERENCIA : S Si LONGITUD DE NRO DE DOC. : 10 Hasta 20 dígitos MONEDA DE REFERENCIA : US Dólares



La cuenta 63501 Alquileres ha sido configurada en el Plan de cuentas con las siguientes características: NIVEL DE SALDO : 1 Saldo por cuenta, anexo ANEXO : Sin anexo CENTRO DE COSTO : S Si DOCUMENTO DE REFERENCIA : N No LONGITUD DE NRO DE DOC. : 0 MONEDA DE REFERENCIA : Sin moneda En la cancelación de la factura la cuenta 10401 se ha registrado indicando el código de anexo (numero de cuenta corriente), tipo de documento CH (cheque) y el numero del cheque. La cuenta 10401 Banco del Norte, ha sido configurada en el Plan de cuentas con las siguientes características: NIVEL DE SALDO : 2 Saldo por cuenta, anexo ANEXO : 0 Bancos CENTRO DE COSTO : N No DOCUMENTO DE REFERENCIA : S Si LONGITUD DE NRO DE DOC. : 10 Hasta 20 dígitos MONEDA DE REFERENCIA : Sin moneda CONCILIACION BANCARIA : S Si En esta cuenta no es necesaria la moneda, ya que para el caso de bancos se define en el anexo.



ANEXO 4

CARGA DE ASIENTOS AUTOMATICOS DESDE OTROS SISTEMAS El Sistema de Contabilidad permite incluir asientos contables producidos en forma automática desde otros sistemas del usuario. Por ejemplo si se dispone de un Sistema de Facturación, el usuario puede preparar un programa para producir el asiento contable y grabarlo en un archivo en diskette o disco duro y luego cargar este asiento en el sistema de Contabilidad, evitándose la digitación. Estos asientos pueden producirse en forma diaria, semanal, mensual y la afectación contable y numeración de comprobantes deben ser definidas por el usuario contable. Para esto se debe producir dos archivos los cuales deben contener los asientos que se van a agregar. Estos archivos pueden crearse en diskette o disco duro. Los comprobantes deben ser numerados correlativamente por subdiario y mes contable. El usuario debe decidir si mantendrá un archivo de control de numeración de comprobantes para cada sistema que origina el comprobante, o si desea puede utilizar el archivo de control de numeración CNUXXAA.DBF (Donde XX = Compañía y AA = Ejercicio) para obtener dicha numeración. Se recomienda que cada sistema que genera comprobantes tenga asignado un número de subdiario exclusivo para tener un mejor control de la numeración. La numeración de los comprobantes es por cada Subdiario y mes contable con la siguiente estructura (EJEMPLO): SUBDIARIO COMPROBANTE 04 010001 ENERO 04 010002 04 020001 FEBRERO 05 010001 ENERO 05 010002 05 020001 FEBRERO Los dos primeros dígitos del comprobante indican el mes contable u debe coincidir con la fecha del comprobante Los dos archivos son los siguientes: CCXXXXAA - Comprobantes Cabeceras Ejemplo CC000199 CDXXXXAA - Comprobantes Detalles Ejemplo CD000199 En donde XXXX es el código de la compañía y AA el año del ejercicio contable. En el archivo de Cabeceras debe existir un registro por cada comprobante, y el archivo de detalles deben existir varios registros por comprobante. Los campos de relación son los campos SUBDIA y COMPRO.



IMPORTACIONES

Las importaciones deben registrarse en cinco comprobantes separados:

1) Registro de la factura del proveedor del exterior por la opción de comprobantes estándar y

utilizando un subdiario diferente al de compras.

2) Factura de los gastos de la Agencia de aduanas (Registro de Compras) 3) Liquidación de Aduanas, en donde se cancela el AD-VALOREN e IGV. (Registro de

Compras) 4) Supervisión de Importación, se registra en la opción de Comprobantes Estándar con

Conversión. 5) Aplicación IGV No Domiciliados, este asiento se contabiliza en Comprobantes de Compras

cuando se ha declarado y pagado al Fisco el IGV por el servicio prestado por un No Domiciliado, para efecto de mostrarlos en el Registro de Compras.

En el registro del documento de Resumen de Liquidación de Aduanas o PO Pólizas, que tendrán un tratamiento especial, pues el programa que imprime el Registro de Compras, les calculará automáticamente la base imponible tomando como referencia el monto de IGV. Dado que a la fecha la SUNAT no ha definido un código de documento para la Declaración única de importación para anotarlo en el Registro de Compras, se usará en la columna 59 de la Tabla General 06 el tipo DU, para los documentos RL.



ANEXO 5

REPORTE DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR LÍNEAS Y CENTRO DE COSTO –CTGYP13 El reporte muestra la información de Ganancias y pérdidas en función a la línea o unidad. Esta a su vez muestra la información de los centros de costos pertenecientes a esta. Configuración 1.- En tablas generales código 04 En ella debe ingresar lo siguiente Clave Descripción GYP13-XX XX LINEA 01 Donde: GYP13- Clave que indica a la línea XX Código de la línea, máximo de 2 dígitos 2.- En tablas generales código 05 – Centro de Costos

Se debe ingresar los centros de costos, pero para hacer la relación con la línea, el código del centro de costo sus 2 primeros dígitos deben ser comenzar con los 2 primeros dígitos de la línea.

3.- El reporte permite:

• Seleccionar la moneda • Ingresar el mes tope hasta 12 • Ingrese el tipo de formato a mostrar el reporte de ganancias y pérdidas. • Seleccionar la línea • Seleccionar el tipo de Ganancias y Pérdidas, ya sea por función o por

naturaleza. • Seleccionar las columnas a imprimir

o Mensual.- Muestra los importes que se han registrado solo en el mes

ingresado como tope. o Acumulado.-Muestra los importes que se han registrado hasta el mes

ingresado como tope. o Mensual y Acumulado.- Muestra el importe tanto del mes y el

acumulado del mes ingresado como tope. • El reporte se emite en Excel.



MANUAL CONCAR CB V2010

Documents

registro estado

h registro

comprobantes anexo

verifica comprobantes

la tabla

comprobante estndar

parametros ventas

compras contado