Livros Fiscais

5/21/2018 Livros Fiscais

1/33

LEIA- ME PELO AMOR DE DEUSAt o fim!!!

Vamos falar do que me interessa.

Este material excelente para contadores, o Valdeci estar de parabens. Www.josevalter.

NO VENDA ESTE PROGRAMA !!!!!!

Pois ele distribuido de graa, para todo mundo!!!!!!!!!!!!!!Quem quiser s copiar e usar a vontade!!!!!!!!!

Portanto estes programinhas, que so muito pobres ainda, eu sei,necessitam de ajustes e gostaria que todos os usuarios destes programas,

enviem-me sugestes para que todos ns juntos, melhoremos o danadoe vamos distribui-los de graa, assim como oLINUX de graa.

Se voc tem conhecimentos de excel e desejar melhorar o programacriando telas, etc , continue lendo e vai descobrir o desbloqueio das planilhaspara que voc possa alterar alguma frmula.

E v se me envia uma cpia, se voc melhorar ele!!!!

MEU EMAIL :

[email protected]

MINHA HUMILDE PGINA EST NO ENDEREO

www.valdecicontabilidade.ezdir.net

Valdeci Pires de Medeiros

Tcnico Contabil

8/3/2014

Como voc leu at o fim, vou te dar um presente:Senha de qualquer programa de minha autoria

651206


2/33

com.br


3/33

1

2

3

4

5

6


4/33


5/33

AJUDA DOS LIVROS FISCAIS

Este conjunto de planilhas destinam-se aos contabilistas realizarem a escriturao contabil e fiscal de seusclientes.

Use este programa somente se voc for contabilista e entenda de excel caso contrario voc no entenderanada daquilo que estiver fazendo.

As instrues basicas so:

Para montar um livro Diario selecione a planilha Termo de Abertura, Diario e Termo de EncerramentoClique com o lado esquerdo na guia de planilhas e exporte-as para um novo arquivo, ai s preencher

o termo de abertura que os dados j vo direto para o termo de encerramento.Faa os lanamentos que quiser e depois imprima para o devido registro no rgo competente.

Antes de mais nada salve o Livro que quiser usar no diretrio da empresa. Ex. Diario 2002.xls no diretrio daempresa denominada "PADARIA DO JOAQUIM" OU 'FARMCIA DO LUIS" ou ainda " MECANICA DO TONHO"

Salve o Termo de Abertura, o livro que vai usar e o Termo de Encerramento !!!!!!

Faa a classificao fiscal das contas a serem lanadas no dirio (use o plano de contas padro do programacontabilidade de minha autoria (disponivel no meu site: www.valdecicontabilidade.ezdir.net)

Faa os lanamentos sempre em 1 frmula. A finalidade que depois ficara mais facil voc fazer o razo.Veja o esquema de lanamentos na planilha de DEBITOS E CRDITOS

Insira "flop-Drow" na planilha dirio que serviro para voc selecionar as contas e os lanamentos um por um e cpara a planilha razo. Clique em dados no menu do excel e depois selecione filtrar e auto filtro.

A planilha razo serve para voc ir transportando os lanamentos das contas do diario, bastando para tal voccopiar os lanamentos de dbito e de crdito depois colar na planilha analitico.

A planilha analitico para voc separar os valores de dbito e credito de cada conta e ai copiar parao balancete no contabilidade

As demais planilhas: Registro de entradas, Registro de Saidas, apurao de ICMS, Registro de Inventrioregistro de duplicatas, movimento de combustiveis, ISS so livros fiscais que podero ser comprados emqualquer papelaria ou se voc preferir podera escritura-los como planilhas que aqui esto e depois registra-lasnas devidas reparties pblicas : cartrio se a empresa for prestao de servios, Junta comercial se for comrcou industria e assim por diante.

NOTA:Para se fazer escriturao fiscal em computador a empresa necessitara de autorizao da RECEITAFEDERAL

Pode se adquirir em qualquer papelaria o impresso denominado:PEDIDO/COMUNICAO DE USO DE SISTEMA ELETRNICO DE PROCESSAMENTO DE DADOS

Para se fazer escriturao contabil no necessrio tal autorizao


6/33

Bom trabalho !!!!


7/33

piar

io


8/33

:

001

Nome:Endereo: Numero:Municipio

Sob Numero:Em

CARAPICUIBA,

CRC- N

LIVRO

Assinatura do contribuinte ouseu representante legal

Contabilista____________________________________________

Contem este livro xxxxxfolhas numeradas eletronicamente, seguidamente do numero 1 aonumero xxxxe servira para o lanamento dos pagamentos e recebimentos do contribuinteabaixo identificado:

(Decreto 486 de 03/03/69)

Numero de Ordem

TERMO DE ABERTURA

Com registro no (a)

C.N.P.J M.F numero:

Inscrio Municipal numero:

01 January, 2000

____________________________________________

Inscrio Estadual numero:


9/33

Data 2001

Dia Ms Dia Ms Estadual C.N.P.J

01 02 Nf U 300 01 01 Carimar Industria e Comrcio Ltda 112.112.112.112 03.636.636/0001-32 SP

Esp

ecie

2001

Nmero

Procedenci

a

Unidade daFederao

A transportar

REGISTRO DE

E M I T E N T E

Nmero de inscrio

Data daentrada D O C U M E N T O F I S C A L

VSriee Sub-srie


10/33

OBSERVAES


11/33

Operaes com dbito do imposto

Data 2002

Dia Ms Contabil Fiscal

NF U 12 a 25 12 04 R$ 140.00 1.99 R$ 135.00 18% R$ 24.30 R$ 3.00 R$ 2.00

R$ 140.00A transportar

REGISTRO DE SADAS

D O C U M E N T O F I S C A L

VALORCONTABIL

CODIFICAO

ICMS VALORES FISCAISOperaes semdbito do imposto

EspecieSriee Sub-srie

Nmeros OutrasBase de clculoImposto

debitadoAliquota

Isentasou

isentas e


12/33

PERIODO DE 04 A 05

ContabiFiscalISENTASOU NO

1.11 Compra para industrializao

1.12 Compra para comercializao

1.13Industrializao efetuada poroutras empresas

1.21 Transferncias para industrializao

1.22 Transferncias para comercializao1.31

Devolues de vendas daproduo do estabelecimento

1.32Devolues de vendas damercadorias ad uiridas e ou

1.91 compras para o ativo imobilizado1.92 Transferncias para o ativo imobilizado

1.93Compras e/ou transferncias domaterial de consumo

1.99 Outras entradas na especificadasSUBTOTAL

2.11 Compras para industrializao2.12 Compras para comercializao

2.13Industrializao efetuada poroutras empresas

2.21 Transferncias para industrializao2.22 Transferncias para comercializao

2.31Devolues de vendas daproduo do estabelecimento

2.32Devolues de venda demercadorias aquiridas e/ourecebidas de terceiros

2.91 Compras para o ativo imobilizado

2.92Transferencias para o ativoimobilizado

2.93Compras e/ou transferncias domaterial de consumo

2.99 Outras entradas no especificadasSUBTOTAL

3.11 Compras para industrializao

3.12 Compras para comercializao3.31

Devolues de vendas daproduo do estabelecimento

CODIFI-CAO

ENTRADAS

DE

OUTROS

ES

TADOS

ERIO

R

OPERAOPERAES COM CREDITO DO IMPOSTO

BASE DE CALCULO IMPOSTO CREDITADO

VALORESCONTABEIS

I.C.M.S - VALORES FIS

ENTRADAS

DOE

STADO

N A T U R E Z A

FebruaryE N T R A D A S

DE 2002


13/33

3.32Devolues de vendas demercadorias aquiridas e/ourecebidas de terceiros

3.91 Compras para o ativo imobilizado

3.93 compras do material de consumo

3.99 Outras entradas no especificadasSUBTOTAL

Contabil FiscalISENTASOU NISENTAS

5.11vendas da produo doestabelecimento

5.12Vendas de mercadorias adquiridase/ou recebidas de terceiros

5.13Industrializao efetuada para outrasempresas

5.21Transferncias da produo doestabelecimento

5.22Tranferncias de mercadoriasaquiridas e/ou recebidas de terveiros

5.31Devolues de compras paraindustrializao

5.32Devolues de compras paracomercializao

5.91 Vendas do ativo imobilizado5.92 Tranferncias do ativo imobil izado

5.93Transferncias do material deconsumo

5.94Devolues de compras para o ativoimobilizado

5.99 Outras sadas na especificadasSUBTOTAL

6.11vendas da produo doestabelecimento

6.12 Vendas de mercadorias adquiridase/ou recebidas de terceiros

ENTRADAS

DOE

X

SADAS

CODIFI-N A T U R E Z A

VALORESCONTABEIS

I.C.M.S - VALORES FISCAO OPERAES COM DEBITO DO IMPOSTO OPERA

BASE DE CALCULO IMPOSTO CREDITADO

SADAS

PARA

OE

STADO


14/33

6.13Industrializao efetuada para outrasempresas

6.21Transferncias da produo doestabelecimento

6.22Tranferncias de mercadoriasaquiridas e/ou recebidas de terveiros

6.31Devolues de compras paraindustrializao

6.32Devolues de compras paracomercializao

6.91 Vendas do ativo imobilizado6.92 Tranferncias do ativo imobil izado

6.93 Transferncias do material deconsumo

6.94Devolues de compras para o ativoimobilizado

6.99 Outras sadas na especificadasSUBTOTAL

7.11 Vendas de Produo do Estabelecimento

7.12 Vendas de Mercadorias Adquiridas e/ou recebidas de terceiros

7.31Devoluo de Compras paraindustrializao

7.32Devoluo de Compras paracomercializao

7.99 Outras saidas no especificadasSUBTOTAL

DEBITO DO IMPOSTO001 Por saidas com dbito do imposto 005 Por entradas com crbito do impost002 Outros dbitos 006 Outros crbitos

003 Estornos de Crditos 007 Estornos de dditos

004 008009010

SADAS

PARA

OUTROS

ESTADOS

ENTRADAS

DOE

XT

-R$

CREDITO IMPOSTO-R$-R$

TOTAL -R$Saldo credor do periodo anteriorSubtotal

TOTAL


15/33

11

12

13

14

-R$

NumeroDataValor

-R$APURAO DOS SALDO GUIAS DE RECOLHIMENTO

Saldo Credor (Crdito menos Dbito) a transportams seguinte

Imposto a Recolher -R$

O B S E R V E S

Saldo devedor ( Dbito menos Crdito)

Dedues

-R$rgo Arrecadador

NumeroDataValor

rgo Arrecadador

GUIAS DE RECOLHIMENTO


16/33

OUTRAS

CREDITO DO IMPOSTO


17/33

CREDITO DO IMPOSTO

OUTRAS


18/33

-

--

-

--


19/33


20/33

ESTOQUE EXISTENTES:

CLASSIFICAOFISCAL UNITRIO PARCIAL TOTAL

Cretone especial 100 Mts 3.8 3.2 380.00R$

Em 12 de April de 2001

REGISTRO DE INVENTRIO

V A L O RDISCRIMINAO QUANTIDADE UNIDADE OBSERVAES


21/33

N de ordemVENDA MERCANTILDATA DE

EMISSO

PRESTAODE SERVIOS -VALOR

VendasMercantis

REGISTRO DE DUPLICATAS

FATURA ORIGINARIA

PrestaoServios

DATA DAEXPEDIO

VALOR R$

NOME DO COMPRADOR ENDEREO L


22/33

D U P L I C A T A S

POR FALTA DEASSINATURA

POR FALTA DEDEVOLUO

POR FALTA DEPAGAMENTO

OFICIO DOPROTESTO

DATA DO PROTESTO

D A T A DOPAGAMENTO

Prestao

Servios

DATA DAASSINATURA

DATA DADEVOLUO


23/33

FL. N01

1) Produto: 2) Data 10/26/20013) Estoque de abertura (Medio do dia)TQ - 01 TQ - 02 TQ - 03 TQ - 04 TQ - 05 TQ - 06 3.1) Estoque abertura

0 Lts 0 Lts 0 Lts 0 Lts

4) Volume recebido no dia (em litros) 4.1) N TQ descarga 4.2) Volume recebidoNota fiscal: 12,450 de: 12/26/2001 1 0 LtsNota fiscal: 1250 de: 12/23/2001 3 0 LtsNota fiscal: 3500 de: 12/20/2001 5 0 Lts

0 Lts

(5.1) - TQ (5.2) Bico (5.3) + Fechamento (5.4) - Abertura (5.5) - Aferioes (5.6) = Vendas no bicoTq 01 0 Lts 0 LtsTq 02 0 Lts 0 Lts

Tq 03 0 Lts 0 LtsTq 04 0 Lts 0 LtsTq 05 0 Lts 0 LtsTq 06 0 Lts 0 Lts

5.7 - Vendas do dia10 - Valor das vendas 0 Lts

6 - Estoque escritural10.1 - Vendas do dia 0 Lts5.7 x preo da bomba

7 - Estoque de10.2 - Valor acumulado fechamentono ms

8 - Perdas11 - Para uso do revendedor ( + ) sobras 0 Lts

TQ - 01 TQ - 02 TQ - 03 TQ - 04 TQ - 05 TQ - 060 Lts 0 Lts 0 Lts 0 Lts 0 Lts 0 Lts

LIVRO DE MOVIMENTAO DE COMBUSTIVEIS

LIVRO DE MOVIMENTAO DE COMBUSTIVEIS (LMC)

4.3) Total recebido4.4) Volume Dissolvido

0 Lts

13 - Observaes12 - Destinado a fiscalizao

-R$

Ateno se o resultado for negativo, pode estar havendo vazamento de produtos para omeio ambiente

0 Lts

0 Lts0 Lts

0 Lts

5) Volume vendido no dia (em litros)

-R$

-R$

CONCILIAO DOS ESTOQUES

0 Lts

Gasolina

0 Lts0 Lts

3.1 + 4.3

9) Fechamento Fisico

ANP

Outros rgos fiscais


24/33

M

02 02 01 a15 5.00% 326.25R$ 12.00R$02 02 16 a21 0.50% 2.63R$02 02 22 a 23 1.75% 11.41R$02 02 24 a 26 1.50% 3.75R$

-R$-R$-R$-R$-R$-R$-R$-R$-R$

-R$ -R$-R$-R$-R$-R$-R$-R$-R$-R$-R$-R$-R$-R$-R$

-R$-R$-R$-R$-R$-R$-R$-R$-R$-R$-R$-R$-R$-R$

-R$ -R$-R$-R$-R$-R$-R$-R$-R$-R$-R$-R$-R$-R$-R$

-R$-R$-R$

DIA SRIEISENTAS OU NOTRIBUTVEIS (VALOR

TOTAL DAS NOTAS FISCAIS)

IMPOSTO

DEVIDO

ALQUOT

A6,525.00R$

525.00R$652.00R$250.00R$

NMEROSREM(VA

FIS

SRIE "C" SRBASE DE CLCULO(VALOR TOTAL DAS

NOTAS FISCAIS)

REGISTRO DE NOT S FISC IS DE SERVIOS PREST

NOTA FISCAL DESERVIOS SRIE "A" E "E"

MS DE INCIDNCIA AQUELE EM QUE OCORREU A EMISSO DAS NOTAS FISCAIS DE SERVIOS

IMPOSTO SOBRE SERVIOS


25/33

CDIGO DE SERVIO

OBSERVAES


26/33

DATA

25/02/x1 Valor referente pagamento de multa ao DETRAN/DFconforme AI n. 105210 do veculo placa VVV-1298,lanado na folha 125, do Livro Dirio n. 02. R$ 125.00

25/02/x1 Valor referente pagamento de multa ao DETRAN/DFconforme AI n. 115285 do veculo placa VVV-5555,lanado na folha 126, do Livro Dirio n. 02. R$ 125.00

30/06/x1 Valor referente pagamento de alimentao de scios confNF n. 110105 do Restaurante Boa Vida Ltda, lanadona folha 152, do Livro Dirio n. 02.

31/12/x1 Valor referente receita de participao societria peloMetodo da Equivalncia Patrimonial lanado na folha 153,do Livro Dirio n. 02, nas seguintes empresas:

X10 Ltda R$ 1,000.00 S15 Ltda R$ 1,500.0031/12/x1 Valor referente proviso para Contribuio Social sobre o

Lucro Lquido do Exerccio, lanado na folha 153, doLivro Dirio n. 02.TotalDemonstrao do Lucro Real em 31/12/x11 - Lucro Lquido do Exerccio2 - Adies 2.1. Multas de trnsito 2.2. Despesas de alimentao de scios 2.3. Proviso para CSLL3 - Excluses 3.1. Receitas de Equivalncia Patrimonial4 - Lucro Real antes da compensao de prejuzos5 - Compensao de prejuzos fiscais (Limite: 27.900,00 x 30% = 8.370,00)6 - Lucro Real Tributvel

Reconhecemos a exatido da presente desmonstrao.Braslia - DF, 31 de dezembro de 19x1

Joo MariaScio-gerente

Maria JooContadora - CRC/DF n. 10000000

LALUR - LIVRO DE APURAO DO LUCRO REAL

PARTE A - REGISTRO DOS AJUSTES DO LUCRO LQUIDO DOHISTRICO


27/33

Esta planilha uma cortesia do site: http://www.contadorpe


28/33

ADIES EXCLUSES

R$ 250.00

R$ 150.00

R$ 2,500.00

R$ 5,000.00R$ 5,400.00 R$ 2,500.00

R$ 25,000.00

R$ 250.00R$ 150.00

R$ 5,000.00 R$ 5,400.00

(2,500.00)R$R$ 27,900.00

(8,370.00)R$R$ 19,530.00

XERCCIO


29/33

rito.com


30/33

(1) (2) (3) (4) (5) (6)

31/12/19x0 Saldo31/12/19x1 Compensao parcial nesta data R$ 8,370.00

DBITO

Esta planilha uma cortesia do site: http://www.contadorperito.

PARTE B - CONTROLE DE VALORES QUE CONSTITUIRO AJUSTES DO LUCRO LQUID

CONTA: Prejuzos Fiscais a Compensar

DATA DOLANAMENTO

HISTRICO

PARA EFEITO DE CORREO MONETRIA

MS DEREFERNCIA

VALOR ACORRIGIR

COEFICIENTE


31/33

R$ D/C

(7) (8) (9)

R$ 40,000.00 CR$ 31,630.00 C

CRDITOSALDO

com

O DE EXERCCIOS FUTUROS

CONTROLE DE VALORES


32/33

:

001

Nome:Endereo: Numero:Municipio

Sob Numero:Em

CARAPICUIBA,

CRC- N

LIVRO 0

12/31/2001Ultimo lanamento efetuado em

Assinatura do contribuinte ouseu representante legal

Contabilista__________________________________________

numero xxxxe servira para o lanamento dos pagamentos e recebimentos do contribuinteabaixo identificado:

Numero de Ordem

TERMO DE ENCERRAMENTO

Contem este livro xxxxxfolhas numeradas eletronicamente, seguidamente do numero 1

Com registro no (a)

C.N.P.J M.F numero:

Inscrio Municipal numero:

31 December, 2000

__________________________________________

Inscrio Estadual numero:


33/33

SAO PAULO, 24 de Outubro de 2001

A

( nome da empresa)

( endereo da empresa

OSASCO - SP

Prezados Senhores :

REF.: CONFERENCIA DE DOCUMENTO FISCAL E COMUNICAO DE INCORREES.

S/Nota Fiscal N 1 Serie U de 20/02/2001

Em face do que determina a legislao fiscal vigente, vimos pela presente

comunicar-lhes que a nota fiscal em referencia contem a(s) irregularidade(s) que abaixo

apontamos, cuja correo solicitamos seja providenciada imediatamente.

Cdigo Descrio Cdigo Descrio

01 1802 x 1903 20

04 21

x 05 2206 23

x 07 x 2408 25

09 26

x 10 x 2711 x 2812 x 2913 30

14 31

15 32

x 16 33x 17 34

Para evitar qualquer sano fiscal, solicitamos acusarem o recebimento desta copia

que a acompanha devendo a via de V. Sas. ficar arquivada juntamente com a Nota Fiscal

em questo.

Sem outro motivo para o momento, subscrevemo-nos.

Acusamos o recebimento da 1 via.Atenciosamente.

Local e Data

Carimbo e Assinatura

Aliquota do IPI

Data de emisso

Data Saidas do Prod.

Unidade (Produto)

Quantidade (Produto)

Classificao Fiscal

Descrio Produtos

Natureza de Operao

Via de Transporte

Preo unitrio

Valor do produto

Valor Total da NotaAliquota do ICMS

Valor do ICMS

Nome do Transportador

Endereco Transportador

Placa do Veiculo

Acondicionamento

Termo de Iseno IPI

Termo Iseno ICMS

Base Calculo IPI

Base Calculo ICMS

Peso Bruto

Peso liquido

Valor do IPI

Retificaes a serem consideradas

Razo SocialEndereo

Municipio

Estado

N DO CNPJ

N Insc. Estadual

Livros Fiscais

Documents