PCGE10EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO101CAJA102FONDOS
FIJOS103EFECTIVO EN TRNSITO104CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES
FINANCIERAS1041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS10411BANCO
CONTINENTAL1042CUENTAS CORRIENTES PARA FINES ESPECFICOS105OTROS
EQUIVALENTES DE EFECTIVO1051OTROS EQUIVALENTES DE
EFECTIVO106DEPSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS1061DEPSITOS DE
AHORRO1062DEPSITOS A PLAZO107FONDOS SUJETOS A RESTRICCIN1071FONDOS
SUJETOS A RESTRICCIN11INVERSIONES FINANCIERAS111INVERSIONES
MANTENIDAS PARA NEGOCIACION1111VALORES EMITIDOS O GARANTIZADOS POR
EL ESTADO11111COSTO 11112VALOR RAZONABLE1112VALORES EMITIDOS POR EL
SISTEMA FINANCIERO11121COSTO 11122VALOR RAZONABLE1113VALORES
EMITIDOS POR EMPRESAS11131COSTO11132VALOR RAZONABLE1114OTROS TTULOS
REPRESENTATIVOS DE DEUDA11141COSTO11142VALOR
RAZONABLE1115PARTICIPACIONES EN ENTIDADES11151COSTO11152VALOR
RAZONABLE112INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA1121VALORES
EMITIDOS O GARANTIZADOS POR EL ESTADO11211COSTO11212VALOR
RAZONABLE1122VALORES EMITIDOS POR EL SISTEMA
FINANCIERO11221COSTO11222VALOR RAZONABLE1123VALORES EMITIDOS POR
EMPRESAS11231COSTO11232VALOR RAZONABLE1124OTROS TTULOS
REPRESENTATIVOS DE DEUDA11241COSTO11242VALOR RAZONABLE113ACTIVOS
FINANCIEROS ACUERDO DE COMPRA1131INVERSIONES MANTENIDAS PARA
NEGOCIACION - ACUERDO DE COMPRA11311COSTO11312VALOR
RAZONABLE1132INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA - ACUERDO DE
COMPRA11321COSTO11322VALOR RAZONABLE12CUENTAS POR COBRAR
COMERCIALES TERCEROS121FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR
COBRAR1211NO EMITIDAS1212EMITIDAS EN CARTERA1213EN COBRANZA1214EN
DESCUENTO122ANTICIPOS DE CLIENTES123LETRAS POR COBRAR1231EN
CARTERA1232EN COBRANZA1233EN DESCUENTO13CUENTAS POR COBRAR
COMERCIALES RELACIONADAS131FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES
POR COBRAR1311NO
EMITIDAS13111MATRIZ13112SUBSIDIARIAS13113ASOCIADAS13114SUCURSALES13115OTROS1312EMITIDAS
EN
CARTERA13121MATRIZ13122SUBSIDIARIAS13123ASOCIADAS13124SUCURSALES1313EN
COBRANZA13131MATRIZ13132SUBSIDIARIAS13133ASOCIADAS13134SUCURSALES13135OTROS1314EN
DESCUENTO13141MATRIZ13142SUBSIDIARIAS13143ASOCIADAS13144SUCURSALES13145OTROS132ANTICIPOS
RECIBIDOS1321ANTICIPOS
RECIBIDOS13211MATRIZ13212SUBSIDIARIAS13213ASOCIADAS13214SUCURSALES13215OTROS133LETRAS
POR COBRAR1331EN
CARTERA13311MATRIZ13312SUBSIDIARIAS13313ASOCIADAS13314SUCURSALES13315OTROS1332EN
COBRANZA13321MATRIZ13322SUBSIDIARIAS13323ASOCIADAS13324SUCURSALES13325OTROS1333EN
DESCUENTO13331MATRIZ13332SUBSIDIARIAS13333ASOCIADAS13334SUCURSALES13335OTROS14CUENTAS
POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y
GERENTES141PERSONAL1411PRSTAMOS1412ADELANTO DE
REMUNERACIONES1413ENTREGAS A RENDIR CUENTA1419OTRAS CUENTAS POR
COBRAR AL PERSONAL142ACCIONISTAS (O SOCIOS)1421SUSCRIPCIONES POR
COBRAR A SOCIOS O
ACCIONISTAS1422PRSTAMOS143DIRECTORES1431PRSTAMOS1432ADELANTO DE
DIETAS1433ENTREGAS A RENDIR
CUENTA144GERENTES1441PRSTAMOS1442ADELANTO DE
NUMERACIONES1443ENTREGAS A RENDIR CUENTA148DIVERSAS16CUENTAS POR
COBRAR DIVERSAS - TERCEROS161PRSTAMOS1611CON GARANTA1612SIN
GARANTA162RECLAMACIONES A TERCEROS1621COMPAAS
ASEGURADORAS1622TRANSPORTADORAS1623SERVICIOS
PBLICOS1624TRIBUTOS1629OTRAS163INTERESES, REGALAS Y
DIVIDENDOS1631INTERESES1632REGALAS1633DIVIDENDOS164DEPSITOS
OTORGADOS EN GARANTA1641PRSTAMOS DE INSTITUCIONES NO
FINANCIERAS1642PRSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS1644DEPSITO EN
GARANTA POR ALQUILERES1649OTROS DEPSITOS EN GARANTA165VENTA DE
ACTIVO INMOVILIZADO1651INVERSIN MOBILIARIA1652INVERSIN
INMOBILIARIA1653INMUEBLES, MAQUINARIA Y
EQUIPO1654INTANGIBLES1655ACTIVOS BIOLGICOS166ACTIVOS POR
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS1661INSTRUMENTOS
FINANCIEROS1662INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS16621CARTERA DE
NEGOCIACIN16622INSTRUMENTOS DE COBERTURA168OTRAS CUENTAS POR COBRAR
DIVERSAS1681ENTREGAS A RENDIR CUENTA A TERCEROS1682OTRAS CUENTAS
POR COBRAR DIVERSAS17CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS -
RELACIONADAS171PRSTAMOS1711CON
GARANTA17111MATRIZ17112SUBSIDIARIAS17113ASOCIADAS17114SUCURSALES17115OTROS1712SIN
GARANTA17121MATRIZ17122SUBSIDIARIAS17123ASOCIADAS17124SUCURSALES17125OTROS173INTERESES,
REGALAS Y
DIVIDENDOS1731INTERESES17311MATRIZ17312SUBSIDIARIAS17313ASOCIADAS17314SUCURSALES17315OTROS1732REGALAS17321MATRIZ17322SUBSIDIARIAS17323ASOCIADAS17324SUCURSALES17325OTROS1733DIVIDENDOS17331MATRIZ17332SUBSIDIARIAS17333ASOCIADAS17334OTROS174DEPSITOS
OTORGADOS EN GARANTA175VENTA DE ACTIVO INMOVILIZADO1751INVERSIN
MOBILIARIA1752INVERSIN INMOBILIARIA1753INMUEBLES, MAQUINARIA Y
EQUIPO1754INTANGIBLES1755ACTIVOS BIOLGICOS176ACTIVOS POR
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS178OTRAS CUENTAS POR COBRAR
DIVERSAS18SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO181COSTOS
FINANCIEROS182SEGUROS183ALQUILERES184PRIMAS PAGADAS POR
OPCIONES185MANTENIMIENTO DE ACTIVOS INMOVILIZADOS189OTROS GASTOS
CONTRATADOS POR ANTICIPADO19ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA
DUDOSA191CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS1911FACTURAS,
BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR1913LETRAS POR
COBRAR192CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS1921FACTURAS,
BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR1922LETRAS POR
COBRAR193CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS
(SOCIOS), DIRECTORES Y
GERENTES1931PERSONAL1932ACCIONISTAS1933DIRECTORES1934GERENTES1938DIVERSAS194CUENTAS
POR COBRAR DIVERSAS- TERCEROS1941PRESTAMOS1942RECLAMACIONES A
TERCEROS1943INTERESES REGALIAS Y DIVIDENDOS 1944DEPOSITOS OTORGADOS
EN GARANTIA1945VENTA DE ACTIVO INMOVILIZADO1946ACTIVOS POR
INSTRUMENTOS FINANCIEROS 1949OTRAS CUENTAS POR COBRAR
DIVERSAS195CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS -
RELACIONADAS1951PRESTAMOS1953INTERESES REGALIAS Y DIVIDENDOS
1954DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTIA1955VENTA DE ACTIVO
INMOVILIZADO1956ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS 1958OTRAS
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS20MERCADERAS201MERCADERAS
MANUFACTURADAS2011MERCADERAS MANUFACTURADAS20111COSTO20112VALOR
RAZONABLE202MERCADERAS DE EXTRACCIN203MERCADERAS AGROPECUARIAS Y
PISCCOLAS2031DE ORIGEN ANIMAL2032DE ORIGEN VEGETAL204MERCADERAS
INMUEBLES208OTRAS MERCADERAS21PRODUCTOS TERMINADOS211PRODUCTOS
MANUFACTURADOS212PRODUCTOS DE EXTRACCIN TERMINADOS213PRODUCTOS
AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS TERMINADOS2131DE ORIGEN
ANIMAL21311COSTO21312VALOR RAZONABLE2132DE ORIGEN
VEGETAL21321COSTO21322VALOR RAZONABLE214PRODUCTOS
INMUEBLES215EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS217OTROS PRODUCTOS
TERMINADOS218COSTOS DE FINANCIACIN PRODUCTOS
TERMINADOS22SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y
DESPERDICIOS221SUBPRODUCTOS222DESECHOS Y DESPERDICIOS23PRODUCTOS EN
PROCESO231PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFACTURA232PRODUCTOS EXTRADOS
EN PROCESO DE TRANSFORMACIN233PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS
EN PROCESO2331DE ORIGEN ANIMAL23311COSTO23312VALOR RAZONABLE2332DE
ORIGEN VEGETAL23321COSTO23322VALOR RAZONABLE234PRODUCTOS INMUEBLES
EN PROCESO235EXISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESO237OTROS PRODUCTOS
EN PROCESO238COSTOS DE FINANCIACIN PRODUCTOS EN PROCESO24MATERIAS
PRIMAS241MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS242MATERIAS
PRIMAS PARA PRODUCTOS DE EXTRACCIN243MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS
AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS244MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS
INMUEBLES25MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y
REPUESTOS251MATERIALES
AUXILIARES252SUMINISTROS2521COMBUSTIBLES2522LUBRICANTES2523ENERGA2524OTROS
SUMINISTROS25241DINAMITA253REPUESTOS2536REPUESTOS DE EQUIPOS
DIVERSOS25361RODAJES 25362LLANTAS25363MADERA25364PLANCHAS DE
ACERO25365BOLAS DE ACERO25366TRANSFORMADORES2533REPUESTOS DE
MAQUINARIA Y EQUIPOS DE EXPLOTACION26ENVASES Y
EMBALAJES261ENVASES262EMBALAJES27ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS
PARA LA VENTA271INVERSIONES INMOBILIARIAS2711TERRENOS27111VOLOR
RAZONABLE27112COSTO27113REVALUACIN2712EDIFICACIONES27121VALOR
RAZONABLE27122COSTO27123REVALUACIN27124COSTO DE
FINANCIACION272INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO2721TERRENOS27211VALOR
RAZONABLE27212COSTO27213REVALUACIN2722EDIFICACIONES27221COSTO DE
ADQUISICION O CONSTRUCCION27222REVALUACIN27223COSTO DE
FINANCIACION2723MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN27231COSTO DE
ADQUISICION O CONSTRUCCION27232REVALUACIN27233COSTO DE
FINANCIACION2724EQUIPO DE
TRANSPORTE27241COSTO27242REVALUACIN2725MUEBLES Y
ENSERES27251COSTO27252REVALUACIN2726EQUIPOS
DIVERSOS27261COSTO27262REVALUACIN2727HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE
REEMPLAZO27271COSTO27272REVALUACIN273INTANGIBLES2731CONCESIONES,
LICENCIAS Y DERECHOS27311COSTO27312REVALUACIN2732PATENTES Y
PROPIEDAD INDUSTRIAL27321COSTO27322REVALUACIN2733PROGRAMAS DE
COMPUTADORA (SOFTWARE)27331COSTO27332REVALUACIN2734COSTO DE
EXPLORACION Y DESARROLLO27341COSTO27342REVALUACIN2735FRMULAS,
DISEOS Y PROTOTIPOS27351COSTO27352REVALUACIN2736RESERVAS DE
RECURSOS EXTRABLES27361COSTO37362REVALUACIN2739OTROS ACTIVOS
INTANGIBLES27391COSTO37392REVALUACIN274ACTIVOS BIOLGICOS2741ACTIVOS
BIOLGICOS EN PRODUCCIN27411VALOR RAZONABLE27412COSTO27413COSTO DE
FINANCIACION2742ACTIVOS BIOLGICOS EN DESARROLLO27421VALOR
RAZONABLE27422COSTO27423COSTO DE FINANCIACION275DEPRECIAION
ACUMULADA - INVERSION INMOBILIARIA 2752EDIFICACIONES 27521VALOR
RAZONABLE27522COSTO27523REVALUACIN276DEPRECIAION ACUMULADA -
INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO 2762EDIFICACIONES 27621COSTO DE
ADQUISICION O CONSTRUCCION27622REVALUACIN27623COSTO DE
FINANCIACION2763MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN27631COSTO DE
ADQUISICION O CONSTRUCCION27632REVALUACIN27633COSTO DE
FINANCIACION2764EQUIPOS E TRANSPORTE 27641COSTO
27642REVALUACIN2765MUEBLES Y ENSERES27651COSTO
27652REVALUACIN2766EQUIPOS DIVERSOS 27661COSTO
27662REVALUACIN2767HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO27671COSTO
27672REVALUACIN277AMORTIZACION ACUMULADA - INTANGIBLES
2771CONCESIONES, LICENCIAS Y DERECHOS27711COSTO
27712REVALUACIN2772PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL27711COSTO
27712REVALUACIN2773PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)27721COSTO
27722REVALUACIN2774COSTO DE EXPLORACION Y DESARROLLO27741COSTO
27742REVALUACIN2775FORMULAS DISEOS Y PROTOTIPOS27751COSTO
27752REVALUACIN2776RESERVAS DE RECURSOS EXTRAIBLES 27761COSTO
27662REVALUACIN2779OTROS ACTIVOS 27791COSTO
27792REVALUACIN278DEPRECIACION ACUMULADA - ACTIVOS BIOLOGICOS
2781ACTIVOS BIOLOGICOS EN PRODUCCION 27812COSTO 2782ACTIVOS
BIOLOGICOS EN DESARROLLO27822COSTO 279DESVALORIZACION
ACUMULADA2791INVERSION INMOBILIARIA27911TERRENOS27912EDIFICACIONES
2793INMUEBLES, MAQUINARIA Y
EQUIPO27931TERRENOS27932EDIFICACIONES27933MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE
EXPLOTACIN27934EQUIPOS DE TRANSPORTE27935MUEBLES Y
ENSERES27936EQUIPOS DIVERSOS 27937HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE
REEMPLAZO2794INTANGIBLES 27941CONCESIONES, LICENCIAS Y
DERECHOS27942PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL27943PROGRAMAS DE
COMPUTADORA (SOFTWARE)27944COSTO DE EXPLORACION Y
DESARROLLO27945FORMULAS DISEOS Y PROTOTIPOS27946RESERVAS DE
RECURSOS EXTRAIBLES 2795ACTIVOS BIOLOGICOS 27951ACTIVOS BIOLOGICOS
EN PRODUCCION 27952ACTIVOS BIOLOGICOS ES DESARROLLO28EXISTENCIAS
POR RECIBIR281MERCADERAS284MATERIAS PRIMAS285MATERIALES AUXILIARES,
SUMINISTROS Y REPUESTOS286ENVASES Y EMBALAJES29DESVALORIZACIN DE
EXISTENCIAS291MERCADERAS2911MERCADERAS MANUFACTURADAS2912MERCADERAS
DE EXTRACCIN2913MERCADERAS AGROPECUARIAS Y PISCCOLAS2914MERCADERAS
INMUEBLES2918OTRAS MERCADERAS292PRODUCTOS TERMINADOS2921PRODUCTOS
MANUFACTURADOS2922PRODUCTOS DE EXTRACCIN TERMINADOS2923PRODUCTOS
AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS TERMINADOS2924PRODUCTOS
INMUEBLES2925EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS2927OTROS PRODUCTOS
TERMINADOS2928COSTOS DE FINANCIACIN PRODUCTOS
TERMINADOS293SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y
DESPERDICIOS2931SUBPRODUCTOS2932DESECHOS Y DESPERDICIOS294PRODUCTOS
EN PROCESO2941PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFACTURA2942PRODUCTOS
EXTRADOS EN PROCESO DE TRANSFORMACIN 2943PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y
PISCCOLAS EN PROCESO2944PRODUCTOS INMUEBLES EN
PROCESO2945EXISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESO2947OTROS PRODUCTOS
EN PROCESO2948COSTOS DE FINANCIACIN PRODUCTOS EN PROCESO295MATERIAS
PRIMAS2951MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS2952MATERIAS
PRIMAS PARA PRODUCTOS DE EXTRACCIN2953MATERIAS PRIMAS PARA
PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS2954MATERIAS PRIMAS PARA
PRODUCTOS INMUEBLES296MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y
REPUESTOS2961MATERIALES
AUXILIARES2962SUMINISTROS2963REPUESTOS297ENVASES Y
EMBALAJES2971ENVASES2972EMBALAJES298EXISTENCIAS POR
RECIBIR2981MERCADERAS2982MATERIAS PRIMAS2983MATERIALES AUXILIARES,
SUMINISTROS Y REPUESTOS2984ENVASES Y EMBALAJES30INVERSIONES
MOBILIARIAS301INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL
VENCIMIENTO3011INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE
DEUDA30111VALORES EMITIDOS O GARANTIZADOS POR EL ESTADO30112VALORES
EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIERO30113VALORES EMITIDOS POR LAS
EMPRESAS30114OTROS TTULOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA302INSTRUMENTOS
FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PATRIMONIAL3021CERTIFICADOS
DE SUSCRIPCIN PREFERENTE3022ACCIONES REPRESENTATIVAS DE CAPITAL
SOCIAL - COMUNES30221COSTO30222VALOR RAZONABLE30223PARTICIPACION
PATRIMONIAL3023ACCIONES REPRESENTATIVAS DE CAPITAL SOCIAL -
PREFERENTES30231COSTO30232VALOR RAZONABLE30233PARTICIPACION
PATRIMONIAL3024ACCIONES DE INVERSION30241COSTO30242VALOR
RAZONABLE30243PARTICIPACION PATRIMONIAL3025CERTIFICADOS DE
PARTICIPACIN DE FONDOS DE INVERSION 30251COSTO 30242VALOR
RAZONABLE3026CERTIFICADO DE PARTICIPACION EN FONDOS MUTUOS
30261COSTO 30262VALOR RAZONABLE3027PARTICIPACIONES EN ASOCIACIONES
EN PARTICIPACION Y CONSORCIOS 30271COSTO30272VALOR
RAZONABLE30273PARTICIPACION PATRIMONIAL3028OTROS TTULOS
REPRESENTATIVOS DE PATRIMONIO30281COSTO 30282VALOR
RAZONABLE308INVERSIONES MOVILIARIAS - ACUERDO DE
COMPRA3081INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO -
ACUERDO DE COMPRA 3082INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE
DERECHO PATRIMONIAL - ACUERDO DE COMPRA 31INVERSIONES
INMOBILIARIAS311TERRENOS3111URBANOS31111VALOR
RAZONABLE31112COSTO31113REVALUACIN3112RURALES31121VALOR
RAZONABLE31122COSTO31123REVALUACIN312EDIFICACIONES3121EDIFICACIONES31211VALOR
RAZONABLE31212COSTO31213REVALUACIN31214COSTOS DE FINANCIACIN
INVERSIONES INMOBILIARIAS32ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO
FINANCIERO321INVERSIONES
INMOBILIARIAS3211TERRENOS3212EDIFICACIONES322INMUEBLES, MAQUINARIA
Y EQUIPO3221TERRENOS3222EDIFICACIONES3223MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE
EXPLOTACIN3224EQUIPO DE TRANSPORTE3225MUEBLES Y ENSERES3226EQUIPOS
DIVERSOS3227HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO33INMUEBLES,
MAQUINARIA Y
EQUIPO331TERRENOS3311TERRENOS33111COSTO33112REVALUACIN332EDIFICACIONES3321EDIFICACIONES
ADMINISTRATIVAS33211COSTO DE ADQUISICIN O
CONSTRUCCION33212REVALUACIN33213COSTO DE FINANCIACIN -
EDIFICACIONES3322ALMACENES33221COSTO DE ADQUISICIN O CONSTRUCCION
33222REVALUACIN33223COSTO DE FINANCIACIN -
ALMACENES3323EDIFICACIONES PARA PRODUCCIN33231COSTO DE ADQUISICIN O
CONTRUCCION 33232REVALUACIN33233COSTO DE FINANCIACIN EDIFICACIONES
PARA PRODUCCIN3324INSTALACIONES33241COSTO DE ADQUISICIN O
CONTRUCCION 33242REVALUACIN33243COSTO DE FINANCIACIN
INSTALACIONES333MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN3331MAQUINARIAS
Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN33311COSTO DE ADQUISICIN O CONSTRUCCION
33312REVALUACIN33313COSTO DE FINANCIACIN MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE
EXPLOTACIN334EQUIPO DE TRANSPORTE3341VEHCULOS
MOTORIZADOS33411COSTO33412REVALUACIN3342VEHCULOS NO
MOTORIZADOS33421COSTO33422REVALUACIN335MUEBLES Y
ENSERES3351MUEBLES33511COSTO33512REVALUACIN3352ENSERES33521COSTO33522REVALUACIN336EQUIPOS
DIVERSOS3361EQUIPO PARA PROCESAMIENTO DE INFORMACIN (DE
CMPUTO)33611COSTO33612REVALUACIN3362EQUIPO DE
COMUNICACIN33621COSTO33622REVALUACIN3363EQUIPO DE
SEGURIDAD33631COSTO33632REVALUACIN3369OTROS
EQUIPOS33691COSTO33692REVALUACIN337HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE
REEMPLAZO3371HERRAMIENTAS33711COSTO33712REVALUACIN3372UNIDADES DE
REEMPLAZO33721COSTO33722REVALUACIN338UNIDADES POR
RECIBIR3381MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN3382EQUIPO DE
TRANSPORTE3383MUEBLES Y ENSERES3386EQUIPOS DIVERSOS3387HERRAMIENTAS
Y UNIDADES DE REEMPLAZO339CONSTRUCCIONES Y OBRAS EN
CURSO3391ADAPTACIN DE TERRENOS3392CONSTRUCCIONES EN
CURSO3393MAQUINARIA EN MONTAJE3394INVERSIN INMOBILIARIA EN
CURSO3397COSTO DE FINANCIACIN INVERSIONES INMOBILIARIAS33971COSTO
DE FINANCIACIN - EDIFICACIONES3398COSTO DE FINANCIACIN INMUEBLES,
MAQUINARIA Y EQUIPO33981COSTO DE FINANCIACIN
EDIFICACIONES33982COSTO DE FINANCIACIN MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE
EXPLOTACIN3399OTROS ACTIVOS EN CURSO34INTANGIBLES341CONCESIONES,
LICENCIAS Y OTROS
DERECHOS3411CONCESIONES34111COSTO34112REVALUACIN3412LICENCIAS34121COSTO34122REVALUACIN3419OTROS
DERECHOS34191COSTO34192REVALUACIN342PATENTES Y PROPIEDAD
INDUSTRIAL3421PATENTES34211COSTO34212REVALUACIN3422MARCAS34221COSTO34222REVALUACIN343PROGRAMAS
DE COMPUTADORA (SOFTWARE)3431APLICACIONES
INFORMTICAS34311COSTO34312REVALUACIN344COSTOS DE EXPLORACIN Y
DESARROLLO3441COSTOS DE
EXPLORACIN34411COSTO34412REVALUACION34413COSTO DE
FINANCIACION3442COSTOS DE
DESARROLLO34421COSTO34422REVALUACIN34423COSTO DE
FINANCIACION345FRMULAS, DISEOS Y
PROTOTIPOS3451FRMULAS34511COSTO34512REVALUACIN3452DISEOS Y
PROTOTIPOS34521COSTO34522REVALUACIN346RESERVAS DE RECURSOS
EXTRABLES3461MINERALES34611COSTO 34612REVALUACION3462PETRLEO Y
GAS34621COSTO 34622REVALUACION3463MADERA34631COSTO
34632REVALUACION3469OTROS RECURSOS EXTRABLES34691COSTO
34692REVALUACION347PLUSVALA MERCANTIL3471PLUSVALA MERCANTIL349OTROS
ACTIVOS INTANGIBLES3491OTROS ACTIVOS INTANGIBLES34911COSTO
34912REVALUACION35ACTIVOS BIOLGICOS351ACTIVOS BIOLGICOS EN
PRODUCCIN3511DE ORIGEN ANIMAL35111VALOR
RAZONABLE35112COSTO35113COSTO DE FINANCIACION3512DE ORIGEN
VEGETAL35121VALOR RAZONABLE35122COSTO35123COSTO DE
FINANCIACION352ACTIVOS BIOLGICOS EN DESARROLLO3521DE ORIGEN
ANIMAL35211VALOR RAZONABLE35212COSTO35213COSTO DE FINANCIACIN
3522DE ORIGEN VEGETAL35221VALOR RAZONABLE35222COSTO35223COSTO DE
FINANCIACIN 36DESVALORIZACIN DE ACTIVO INMOVILIZADO361
DESVALORIZACION DE INVERSIONES
INMOBILIARIAS3611TERRENOS3612EDIFICACIONES36121EDIFICACIONES -
COSTO DE DE ADQUISICION O CONSTRUCCIN36122EDIFICACIONES - COSTO DE
FINANCIACIN363DESVALORIZACION DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y
EQUIPO3631TERRENOS3632EDIFICACIONES36321EDIFICACIONES - COSTO DE
ADQUISICION O CONSTRUCCIN36322EDIFICACIONES - COSTO DE
FINANCIACIN3633MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN36331MAQUINARIAS
Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN - COSTO DE ADQUISICION O
CONSTRUCCIN36332MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN - COSTO DE
FINANCIACIN3634EQUIPO DE TRANSPORTE3635MUEBLES Y ENSERES3636EQUIPOS
DIVERSOS3637HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO364DESVALORIZAACION
DE INTANGIBLES3641CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS
DERECHOS3642PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL3643PROGRAMAS DE
COMPUTADORA (SOFTWARE)3644COSTOS DE EXPLORACIN Y
DESARROLLO36441COSTO 36442COSTO DE FINANCIACION3645FRMULAS, DISEOS
Y PROTOTIPOS3647PLUSVALA MERCANTIL3649OTROS ACTIVOS
INTANGIBLES365DESVALORIZACION DE ACTIVOS BIOLGICOS3651ACTIVOS
BIOLGICOS EN PRODUCCIN3652ACTIVOS BIOLGICOS EN
DESARROLLO36521COSTO36522COSTO DE FINANCIACIN366DESVALORIZACION DE
INVERSIONES INMOBOLIARIAS 3661INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL
VENCIMIENTO 3662INVERSIONES FINANCERAS REPRESENTATIVAS DE DERECHO
PATRIMONIAL37ACTIVO DIFERIDO371IMPUESTO A LA RENTA
DIFERIDO3711IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - PATRIMONIO3712IMPUESTO A
LA RENTA DIFERIDO - RESUSLTADOS 372PARTICIPACIONES DE LOS
TRABAJADORES DIFERIDAS 3721PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES
DIFERIDAS - PATRIMONIO3722PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES
DIFERIDAS - RESULTADOS373INTERESES DIFERIDOS3731INTERESES NO
DEVENGADOS EN TRANSACCIONES CON TERCEROS3732INTERESES NO DEVENGADOS
EN MEDICIN A VALOR DESCONTADO38OTROS ACTIVOS381BIENES DE ARTE Y
CULTURA3811OBRAS DE
ARTE3812BIBLIOTECA3813OTROS382DIVERSOS3821MONEDAS Y JOYAS3822BIENES
ENTREGADOS EN COMODATO3823BIENES RECIBIDOS EN PAGO (ADJUDICADOS Y
REALIZABLES)3829OTROS39DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO
ACUMULADOS391DEPRECIACIN ACUMULADA3911INVERSIONES
INMOBILIARIAS39111EDIFICACIONES - COSTO DE ADQUISICIN O
CONSTRUCCIN39112EDIFICACIONES - REVALUACIN39113EDIFICACIONES -
COSTO DE FINANCIACIN3912ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO
FINANCIERO39121INVERSIONES INMOBILIARIAS -
EDIFICACIONES39122INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO -
EDIFICACIONES39123INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - MAQUINARIAS Y
EQUIPOS DE EXPLOTACIN39124INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - EQUIPOS
DE TRANSPORTE39126INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - EQUIPOS
DIVERSOS3913INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO -
COSTO39131EDIFICACIONES39132MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE
EXPLOTACIN39133EQUIPO DE TRANSPORTE39134MUEBLES Y
ENSERES39135EQUIPOS DIVERSOS39136HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE
REEMPLAZO3914INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO -
REVALUACIN39141EDIFICACIONES39142MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE
EXPLOTACIN39143EQUIPO DE TRANSPORTE39144MUEBLES Y
ENSERES39145EQUIPOS DIVERSOS39146HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE
REEMPLAZO3915INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO COSTO DE
FINANCIACIN39151EDIFICACIONES39152MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE
EXPLOTACIN3916ACTIVOS BIOLGICOS EN PRODUCCIN COSTO39161ACTIVOS
BIOLGICOS DE ORIGEN ANIMAL39162ACTIVOS BIOLGICOS DE ORIGEN
VEGETAL3917ACTIVOS BIOLGICOS EN PRODUCCIN COSTO DE
FINANCIACIN39171ACTIVOS BIOLGICOS DE ORIGEN ANIMAL39172ACTIVOS
BIOLGICOS DE ORIGEN VEGETAL392AMORTIZACIN ACUMULADA3921INTANGIBLES
- COSTO39211CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS39212PATENTES Y
PROPIEDAD INDUSTRIAL39213PROGRAMAS DE COMPUTADORA
(SOFTWARE)39214COSTOS DE EXPLORACIN Y DESARROLLO39215FRMULAS,
DISEOS Y PROTOTIPOS39219OTROS ACTIVOS INTANGIBLES3922INTANGIBLES -
REVALUACIN39221CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS39222PATENTES
Y PROPIEDAD INDUSTRIAL39223PROGRAMAS DE COMPUTADORA
(SOFTWARE)39224COSTO DE EXPLORACION Y DESARROLLO39225FRMULAS,
DISEOS Y PROTOTIPOS39229OTROS ACTIVOS INTANGIBLES3923INTAGIBLES -
COSTO DE FINANCIACION 39234COSTO DE EXPLORACION Y
DESARROLLO393AGOTAMIENTO ACUMULADO3931AGOTAMIENTO DE RESERVAS DE
RECURSOS EXTRABLES40TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE
SALUD POR PAGAR401GOBIERNO CENTRAL4011IMPUESTO GENERAL A LAS
VENTAS40111IGV - CUENTA PROPIA40112IGV - SERVICIOS PRESTADOS POR NO
DOMICILIADOS40113IGV - RGIMEN DE PERCEPCIONES40114IGV - RGIMEN DE
RETENCIONES4012IMPUESTO SELECTIVO AL CONSUMO4015DERECHOS
ADUANEROS40151DERECHOS ARANCELARIOS40152DERECHOS ADUANEROS POR
VENTAS4017IMPUESTO A LA RENTA40171RENTA DE TERCERA
CATEGORA40172RENTA DE CUARTA CATEGORA40173RENTA DE QUINTA
CATEGORA40174RENTA DE NO DOMICILIADOS40175OTRAS
RETENCIONES4018OTROS IMPUESTOS Y CONTARPRESTACIONE 40181IMPUESTO A
LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS40182IMPUESTO A LOS JUEGOS DE CASINO Y
TRAGAMONEDAS40183TASAS POR LA PRESTACIN DE SERVICIOS
PBLICOS40184REGALAS40185IMPUESTO A LOS DIVIDENDOS40186IMPUESTO
TEMPORAL A LOS ACTIVOS NETOS 40189OTROS IMPUESTOS 402CERTIFICADOS
TRIBUTARIOS403INSTITUCIONES
PBLICAS4031ESSALUD4032ONP4033CONTRIBUCIN AL SENATI4034CONTRIBUCIN
AL SENCICO4036SEGURO COMPLEMENTARIO DE TRABAJO DE RIESGO4039OTRAS
INSTITUCIONES405GOBIERNOS REGIONALES406GOBIERNOS
LOCALES4061IMPUESTOS40611IMPUESTO AL PATRIMONIO
VEHICULAR40612IMPUESTO A LAS APUESTAS40613IMPUESTO A LOS
JUEGOS40614IMPUESTO DE ALCABALA40615IMPUESTO PREDIAL40616IMPUESTO A
LOS ESPECTCULOS PBLICOS NO
DEPORTIVOS4062CONTRIBUCIONES4063TASAS40631LICENCIA DE APERTURA DE
ESTABLECIMIENTOS40632TRANSPORTE PBLICO40633ESTACIONAMIENTO DE
VEHCULOS40634SERVICIOS PBLICOS O ARBITRIOS40635SERVICIOS
ADMINISTRATIVOS O DERECHOS407ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE
PENSIONES408EMPRESAS PRESTADORAS DE SERVICIOS DE SALUD4081CUENTA
PROPIA4082CUENTA DE TERCEROS409OTROS COSTOS ADMINISTRATIVOS E
INTERESES41REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR
PAGAR411REMUNERACIONES POR PAGAR4111SUELDOS Y SALARIOS POR
PAGAR4112COMISIONES POR PAGAR4113REMUNERACIONES EN ESPECIE POR
PAGAR4114GRATIFICACIONES POR PAGAR4115VACACIONES POR
PAGAR413PARTICIPACIN DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR415BENEFICIOS
SOCIALES DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR4151COMPENSACIN POR TIEMPO DE
SERVICIOS4152ADELANTO DE COMPENSACIN POR TIEMPO DE
SERVICIOS4153PENSIONES Y JUBILACIONES419OTRAS REMUNERACIONES Y
PARTICIPACIONES POR PAGAR42CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
TERCEROS421FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR4211NO
EMITIDAS4212EMITIDAS422ANTICIPOS A PROVEEDORES423LETRAS POR
PAGAR424HONORARIOS POR PAGAR43CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
RELACIONADAS431FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR
PAGAR4311NO
EMITIDAS43111MATRIZ43112SUBSIDIARIAS43113ASOCIADAS43114SUCURSALES43115OTROS4312EMITIDAS43121MATRIZ43122SUBSIDIARIAS43123ASOCIADAS43124SUCURSALES43125OTROS432ANTICIPOS
OTORGADOS4321ANTCIPOS
OTORGADOS43211MATRIZ43212SUBSIDIARIAS43213ASOCIADAS43214SUCURSALES43215OTROS433LETRAS
POR PAGAR4331LETRAS POR
PAGAR43311MATRIZ43312SUBSIDIARIAS43313ASOCIADAS43314SUCURSALES43315OTROS434HONORARIOS
POR PAGAR4341HONORARIOS POR
PAGAR43411MATRIZ43412SUBSIDIARIAS43413ASOCIADAS43414SUCURSALES43415OTROS44CUENTAS
POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES441ACCIONISTAS (O
SOCIOS)4411PRSTAMOS4412DIVIDENDOS4419OTRAS CUENTAS POR
PAGAR442DIRECTORES4421DIETAS4429OTRAS CUENTAS POR
PAGAR443GERENTES45OBLIGACIONES FINANCIERAS451PRSTAMOS DE
INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES4511INSTITUCIONES
FINANCIERAS4512OTRAS ENTIDADES452CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO
FINANCIERO453OBLIGACIONES EMITIDAS4531BONOS EMITIDOS 4532BONOS
TITULIZADOS4533PAPELES COMERCIALES4539OTRAS OBLIGACIONES 454OTROS
INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGAR4541LETRAS4542PAPELES
COMERCIALES4543BONOS4544PAGARS4545FACTURAS CONFORMADAS4549OTRAS
OBLIGACIONES FINANCIERAS455COSTOS DE FINANCIACIN POR
PAGAR4551PRSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS
ENTIDADES45511INSTITUCIONES FINANCIERAS45512OTRAS
ENTIDADES4552CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO4553OBLIGACIONES
EMITIDAS45531BONOS EMITIDOS 45532BONOS TITULIZADOS45533PAPELES
COMERCIALES45539OTRAS OBLIGACIONES 4554OTROS INSTRUMENTOS
FINANCIEROS POR PAGAR45541LETRAS45542PAPELES
COMERCIALES45543BONOS45544PAGARS45545FACTURAS CONFORMADAS45549OTRAS
OBLIGACIONES FINANCIERAS456PRSTAMOS CON COMPROMISOS DE
RECOMPRA46CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS461RECLAMACIONES DE
TERCEROS464PASIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS
DERIVADOS4641INSTRUMENTOS FINANCEROS PRIMARIOS4642INSTRUMENTOS
FIANNCIEROS DERIVADOS 46421CARTERA DE NEGOCIACION 46422INSTRUMENTOS
DE COERTURA 465PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO
INMOVILIZADO4651INVESIONES MOVILIARIAS4652INVERSIONES
INMOBILIARIAS4653ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO
FINANCIERO4654INMUEBLE MAQUINARIAS Y EQUIPOS
4655INTANGIBLES4656ACTIVOS BIOLOGICOS467DEPSITOS RECIBIDOS EN
GARANTA469OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS4691SUBSIDIOS
GUBERNAMENTALES4692DONACIONES CONDICIONADAS4699OTRAS CUENTAS POR
PAGAR 47CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
RELACIONADAS471PRSTAMOS4711MATRIZ4712SUBSIDIARIAS4713ASOCIADAS4714SUCURSALES4715OTRAS472COSTOS
DE
FINANCIACIN4721MATRIZ4722SUBSIDIARIAS4723ASOCIADAS4724SUCURSALES4725OTRAS473ANTICIPOS
RECIBIDOS4731MATRIZ4732SUBSIDIARIAS4733ASOCIADAS4734SUCURSALES4734OTRAS474REGALAS4741MATRIZ4742SUBSIDIARIAS4743ASOCIADAS4744SUCURSALES4745OTRAS475DIVIDENDOS4751MATRIZ4752SUBSIDIARIAS4753ASOCIADAS4754SUCURSALES4755OTRAS477PASIVO
POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO4771INVERSIONES MOBILIARIAS
47711MATRIZ47712SUBSIDIARIAS47713ASOCIADAS47714SUCURSALES47715OTRAS4772INVERSIONES
INMOBILIARIAS47721MATRIZ47722SUBSIDIARIAS47723ASOCIADAS47724SUCURSALES47725OTRAS4773ACTIVOS
ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO
FINANCIERO47731MATRIZ47732SUBSIDIARIAS47733ASOCIADAS47734SUCURSALES47735OTRAS4774INMUEBLE
MAQUINARIAS Y EQUIPOS
47741MATRIZ47742SUBSIDIARIAS47743ASOCIADAS47744SUCURSALES47745OTRAS4775INTANGIBLES47751MATRIZ47752SUBSIDIARIAS47753ASOCIADAS47754SUCURSALES47755OTRAS4776ACTIVOS
BIOLOGICOS47761MATRIZ47762SUBSIDIARIAS47763ASOCIADAS47764SUCURSALES47765OTRAS479OTRAS
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS4791OTRAS CUENTAS POR PAGAR
DIVERSAS47911MATRIZ47912SUBSIDIARIAS47913ASOCIADAS47914SUCURSALES47915OTRAS48PROVISIONES481PROVISIN
PARA LITIGIOS482PROVISIN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O
REHABILITACIN DEL INMOVILIZADO483PROVISIN PARA
REESTRUCTURACIONES484PROVISIN PARA PROTECCIN Y REMEDIACIN DEL MEDIO
AMBIENTE485PROVISIN PARA GASTOS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL489OTRAS
PROVISIONES49PASIVO DIFERIDO491IMPUESTO A LA RENTA
DIFERIDO4911IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - PATRIMONIO4912IMPUESTO A
LA RENTA DIFERIDO - RESULTADOS492PARTICIPACIONES DE LOS
TRABAJADORES DIFERIDAS4921PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES
DIFERIDAS - PATRIMONIO4922PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES
DIFERIDAS - RESULTADOS493INTERESES DIFERIDOS4931INTERESES NO
DEVENGADOS EN TRANSACCIONES CON TERCEROS4932INTERESES NO DEVENGADOS
EN MEDICIN A VALOR DESCONTADO494GANANCIA EN VENTA CON ARRENDAMIENTO
FINANCIERO PARALELO495SUBSIDIOS RECIBIDOS DIFERIDOS496INGRESOS
DIFERIDOS497COSTOS DIFERIDOS50CAPITAL501CAPITAL
SOCIAL5011ACCIONES5012PARTICIPACIONES502ACCIONES EN
TESORERA51ACCIONES DE INVERSIN511ACCIONES DE INVERSIN512ACCIONES DE
INVERSIN EN TESORERA52CAPITAL ADICIONAL521PRIMAS (DESCUENTO) DE
ACCIONES522CAPITALIZACIONES EN
TRMITE5221APORTES5222RESERVAS5223ACREENCIAS5224UTILIDADES523REDUCCIONES
DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZACIN56RESULTADOS NO
REALIZADOS561DIFERENCIA EN CAMBIO DE INVERSIONES PERMANENTES EN
ENTIDADES EXTRANJERAS562INSTRUMENTOS FINANCIEROS COBERTURA DE FLUJO
DE EFECTIVO563GANANCIA O PRDIDA EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS
DISPONIBLES PARA LA VENTA5631GANANCIA5632PRDIDA564GANANCIA O PRDIDA
EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA - COMPRA
O VENTA CONVENCIONAL FECHA DE
LIQUIDACION5641GANANCIA5642PRDIDA57EXCEDENTE DE
REVALUACIN571EXCEDENTE DE REVALUACIN5711INVERSIONES
INMOBILIARIAS5712INMUEBLES, MAQUINARIA Y
EQUIPOS5713INTANGIBLES572EXCEDENTE DE REVALUACIN ACCIONES LIBERADAS
RECIBIDAS573PARTICIPACIN EN EXCEDENTE DE REVALUACIN INVERSIONES EN
ENTIDADES RELACIONADAS58RESERVAS581REINVERSIN582RESERVA
LEGAL583CONTRACTUALES584ESTATUTARIAS585FACULTATIVAS589OTRAS
RESERVAS59RESULTADOS ACUMULADOS591UTILIDADES NO
DISTRIBUIDAS5911UTILIDADES ACUMULADAS5912INGRESOS DE AOS
ANTERIORES592PRDIDAS ACUMULADAS5921PRDIDAS ACUMULADAS5922GASTOS DE
AOS ANTERIORES60COMPRAS601MERCADERAS6011MERCADERAS
MANUFACTURADAS6012MERCADERAS DE EXTRACCIN6013MERCADERAS
AGROPECUARIAS Y PISCCOLAS6014MERCADERAS INMUEBLES6018OTRAS
MERCADERAS602MATERIAS PRIMAS6021MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS
MANUFACTURADOS6022MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE
EXTRACCIN6023MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS PARA PRODUCTOS
AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS6024MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS
INMUEBLES603MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y
REPUESTOS6031MATERIALES
AUXILIARES6032SUMINISTROS6033REPUESTOS604ENVASES Y
EMBALAJES6041ENVASES6042EMBALAJES606SUMINISTROS DIVERSOS609COSTOS
VINCULADOS CON LAS COMPRAS6091COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE
MERCADERAS60911TRANSPORTE60912SEGUROS60913DERECHOS
ADUANEROS60914COMISIONES60919OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS
COMPRAS DE MERCADERAS6092COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE
MATERIAS PRIMAS60921TRANSPORTE60922SEGUROS60923DERECHOS
ADUANEROS60924COMISIONES60925OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS
COMPRAS DE MATERIALES6093COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE
MATERIALES, SUMINISTROS Y
REPUESTOS60931TRANSPORTE60932SEGUROS60933DRECHOS ADUANEROS
60934COMISIONES60935OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE
MATERIALES, SUMINISTROS Y REPUESTOS6094COSTOS VINCULADOS CON LAS
COMPRAS DE ENVASES Y
EMBALAJES60941TRANSPORTE60942SEGUROS60943DRECHOS ADUANEROS
60944COMISIONES60945OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE
MATERIALES, SUMINISTROS Y REPUESTOS61VARIACIN DE
EXISTENCIAS611MERCADERAS6111MERCADERAS MANUFACTURADAS6112MERCADERAS
DE EXTRACCIN6113MERCADERAS AGROPECUARIAS Y PISCCOLAS6114MERCADERAS
INMUEBLES6115OTRAS MERCADERAS612MATERIAS PRIMAS6121MATERIAS PRIMAS
PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS6122MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE
EXTRACCIN6123MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS PARA PRODUCTOS
AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS6124MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS
INMUEBLES613MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y
REPUESTOS6131MATERIALES AUXILIARES6132VARIACION DE
SUMINISTROS6133REPUESTOS614ENVASES Y
EMBALAJES6141ENVASES6142EMBALAJES62GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y
GERENTES621REMUNERACIONES6211SUELDOS Y
SALARIOS6212COMISIONES6213REMUNERACIONES EN
ESPECIE6214GRATIFICACIONES6215VACACIONES622OTRAS
REMUNERACIONES623INDEMNIZACIONES AL
PERSONAL624CAPACITACIN625ATENCIN AL PERSONAL626GERENTES627SEGURIDAD
Y PREVISIN SOCIAL Y OTRAS CONTRIBUCIONES 6271RGIMEN DE PRESTACIONES
DE SALUD6272RGIMEN DE PENSIONES6273SEGURO COMPLEMENTARIO DE TRABAJO
DE RIESGO, ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENFERMEDADES
PROFESIONALES6274SEGURO DE VIDA6275SEGUROS PARTICULARES DE
PRESTACIONES DE SALUD - EPS Y OTROS PARTICULARES6276CAJA DE
BENEFICIOS DE SEGURIDAD SOCIAL DEL PESCADOR6277CONTRIBUCIONES A
SENCICO Y SENATI628REMUNERACIONES AL DIRECTORIO629BENEFICIOS
SOCIALES DE LOS TRABAJADORES6291COMPENSACIN POR TIEMPO DE
SERVICIO6292PENSIONES Y JUBILACIONES6293OTROS BENEFICIOS
POST-EMPLEO63GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR
TERCEROS631TRANSPORTE, CORREOS Y GASTOS DE
VIAJE6311TRANSPORTE63111DE CARGA63112DE
PASAJEROS6312CORREOS6313ALOJAMIENTO6314ALIMENTACIN6315OTROS GASTOS
DE VIAJE 632ASESORIA Y CONSULTORIA6321ADMINISTRATIVA 6322LEGAL Y
TRIBUTARIA6323AUDITORIA Y CONTABLE
6324MERCADOTECNIA6325MEDIOAMBIENTAL6326INVESTIGACIOON Y
DESARROLLLO6327PRODUCCION6329OTROS 633PRODUCCIN ENCARGADA A
TERCEROS634MANTENIMIENTO Y REPARACIONES6341INVERSIONES
INMOBILIARIAS6342ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO
FINANCIERO6343INMUEBLES, MAQUINARIA Y
EQUIPO6344INTANGIBLES6345ACTIVOS
BIOLOGICOS635ALQUILERES6351TERRENOS6352EDIFICACIONES6353MAQUINARIAS
Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN6354EQUIPO DE TRANSPORTE6356EQUIPOS
DIVERSOS636SERVICIOS BSICOS6361ENERGA
ELCTRICA6362GAS6363AGUA6364TELFONO6365INTERNET6366RADIO6367CABLE637PUBLICIDAD,
PUBLICACIONES, RELACIONES PBLICAS6371PUBLICIDAD 6372PUBLICACIONES
6373RELACIONES PUBLICAS 638SERVICIOS DE CONTRATISTAS639OTROS
SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS6391GASTOS BANCARIOS6392GASTOS DE
LABORATORIO64GASTOS POR TRIBUTOS641GOBIERNO CENTRAL6411IMPUESTO
GENERAL A LAS VENTAS6412IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES
FINANCIERAS6413IMPUESTO TEMPORAL A LOS ACTIVOS NETOS 6414IMPUESTO A
LOS JUEGOS DE CASINO Y MAQUINAS TRAGAMONEDAS 6415REGALIAS MINERAS
6416CANONES 6419OTROS 642GOBIERNO REGIONAL 643GOBIERNO
LOCAL6431IMPUESTO PREDIAL6432ARBITRIOS MUNICIPALES Y SEGURIDAD
CIUDADANA6433IMPUESTO AL PATRIMONIO VEHICULAR6434LICENCIA DE
FUNCIONAMIENTO 6439OTROS 644OTROS GASTOS POR TRIBUTOS
6441CONTRIBUCION A SENATI6442CONTRIBUCION A SENCICO6443OTRO 65OTROS
GASTOS DE GESTIN651SEGUROS652REGALAS653SUSCRIPCIONES654LICENCIAS Y
DERECHOS DE VIGENCIA655COSTO NETO DE ENAJENACIN DE ACTIVOS
INMOVILIZADOS Y OPERACIONES DISCONTINUADAS6551COSTO NETO DE
ENAJENACIN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS65511INVERSIONES
INMOBILIARIAS65512ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO
FINANCIERO65513INMUEBLES, MAQUINARIA Y
EQUIPO65514INTANGIBLES65515ACTIVOS BIOLGICOS6552OPERACIONES
DISCONTINUADAS - ABANDONO E ACTIVOS 65521INVERSIONES
INMOBILIARIAS65522ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO
FINANCIERO65523INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPOS
65524INTANGIBLES65525ACTIVOS BIOLOGICOS656SUMINISTROS6562ALIMENTOS
Y BEBIDAS658GESTIN MEDIOAMBIENTAL659OTROS GASTOS DE
GESTIN6591DONACIONES6592SANCIONES ADMINISTRATIVAS66PRDIDA POR
MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE661ACTIVO
REALIZABLE6611MERCADERAS6612PRODUCTOS TERMINADOS 6613ACTIVOS NO
CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA66131INVERSIONES
INMOBILIARIAS66132INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPOS
66133INTANGIBLES66134ACTIVOS BIOLOGICOS662ACTIVO
INMOVILIZADO6621INVERSIONES INMOBILIARIAS6622ACTIVOS
BIOLGICOS67GASTOS FINANCIEROS671GASTOS EN OPERACIONES DE
ENDEUDAMIENTO Y OTROS6711PRSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y
OTRAS ENTIDADES6712CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO6713EMISIN
Y COLOCACIN DE INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA Y
PATRIMONIO6714DOCUMENTOS VENDIDOS O DESCONTADOS672PRDIDA POR
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS673INTERESES POR PRSTAMOS Y OTRAS
OBLIGACIONES6731PRSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS
ENTIDADES67311INSTITUCIONES FINANCIERAS67312OTRAS
ENTIDADES6732CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO6733OTROS
INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGAR6734DOCUMENTOS VENDIDOS O
DESCONTADOS6735OBLIGACIONES EMITIDAS6736OBLIGACIONES
COMERCIALES6737OBLIGACIONES TRIBUTARIAS675DESCUENTOS CONCEDIDOS POR
PRONTO PAGO676DIFERENCIA DE CAMBIO677PRDIDA POR MEDICIN DE ACTIVOS
Y PASIVOS FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE679OTROS GASTOS
FINANCIEROS6791PRIMAS POR OPCIONES6792GASTOS FINANCIEROS EN MEDICIN
A VALOR DESCONTADO68VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y
PROVISIONES681DEPRECIACIN6811DEPRECIACIN DE INVERSIONES
INMOBILIARIAS68111EDIFICACIONES - COSTO68112EDIFICACIONES -
REVALUACIN68113EDIFICACIONES COSTO DE FINANCIACIN6812DEPRECIACIN DE
ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO INVERSIONES
INMOBILIARIAS68121EDIFICACIONES6813DEPRECIACIN DE ACTIVOS
ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO
FINANCIERO68131EDIFICACIONES68132MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE
EXPLOTACIN68133EQUIPO DE TRANSPORTE68134EQUIPOS
DIVERSOS6814DEPRECIACIN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
COSTO68141EDIFICACIONES68142MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE
EXPLOTACIN68143EQUIPO DE TRANSPORTE68144MUEBLES Y
ENSERES68145EQUIPOS DIVERSOS68146HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE
REEMPLAZO6815DEPRECIACIN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
REVALUACIN68151EDIFICACIONES68152MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE
EXPLOTACIN68153EQUIPO DE TRANSPORTE68154MUEBLES Y
ENSERES68155EQUIPOS DIVERSOS68156HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE
REEMPLAZO6816DEPRECIACIN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO COSTOS
DE FINANCIACIN68161EDIFICACIONES68162MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE
EXPLOTACIN6817DEPRECIACIN DE ACTIVOS BIOLGICOS EN PRODUCCIN
COSTO68171ACTIVOS BIOLGICOS DE ORIGEN ANIMAL68172ACTIVOS BIOLGICOS
DE ORIGEN VEGETAL6818DEPRECIACIN DE ACTIVOS BIOLGICOS EN PRODUCCIN
COSTO DE FINANCIACIN68181ACTIVOS BIOLGICOS DE ORIGEN
ANIMAL68182ACTIVOS BIOLGICOS DE ORIGEN VEGETAL682AMORTIZACIN DE
INTANGIBLES6821AMORTIZACIN DE INTANGIBLES ADQUIRIDOS
COSTO68211CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS68212PATENTES Y
PROPIEDAD INDUSTRIAL68213PROGRAMAS DE COMPUTADORA
(SOFTWARE)68214COSTOS DE EXPLORACIN Y DESARROLLO68215FRMULAS,
DISEOS Y PROTOTIPOS68219OTROS ACTIVOS INTANGIBLES6822AMORTIZACIN DE
INTANGIBLES ADQUIRIDOS REVALUACIN68221CONCESIONES, LICENCIAS Y
OTROS DERECHOS68222PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL68223PROGRAMAS DE
COMPUTADORA (SOFTWARE)68224COSTOS DE EXPLORACIN Y
DESARROLLO68225FRMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS68229OTROS ACTIVOS
INTANGIBLES6823AMORTIZACIN DE INTANGIBLES GENERADOS INTERNAMENTE
COSTO68231CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS68232PATENTES Y
PROPIEDAD INDUSTRIAL68233PROGRAMAS DE COMPUTADORA
(SOFTWARE)68234COSTOS DE EXPLORACIN Y DESARROLLO68235FRMULAS,
DISEOS Y PROTOTIPOS68239OTROS ACTIVOS INTANGIBLES6824AMORTIZACIN DE
INTANGIBLES GENERADOS INTERNAMENTE REVALUACIN68241CONCESIONES,
LICENCIAS Y OTROS DERECHOS68242PATENTES Y PROPIEDAD
INDUSTRIAL68243PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)68244COSTOS DE
EXPLORACIN Y DESARROLLO68245FRMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS68259OTROS
ACTIVOS INTANGIBLES683AGOTAMIENTO6831AGOTAMIENTO DE RECURSOS
NATURALES ADQUIRIDOS684VALUACIN DE ACTIVOS6841ESTIMACIN DE CUENTAS
DE COBRANZA DUDOSA6842DESVALORIZACIN DE
EXISTENCIAS6843DESVALORIZACIN DE INVERSIONES
MOBILIARIAS685DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS6851DESVALORIZACIN
DE INVERSIONES INMOBILIARIAS68511EDIFICACIONES6852DESVALORIZACIN DE
INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO68521EDIFICACIONES68522MAQUINARIAS Y
EQUIPOS DE EXPLOTACIN68523EQUIPO DE TRANSPORTE68524MUEBLES Y
ENSERES68525EQUIPOS DIVERSOS68526HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE
REEMPLAZO6853DESVALORIZACIN DE INTANGIBLES68531CONCESIONES,
LICENCIAS Y OTROS DERECHOS68532PATENTES Y PROPIEDAD
INDUSTRIAL68533PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)68534COSTOS DE
EXPLORACIN Y DESARROLLO68535FRMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS68536OTROS
ACTIVOS INTANGIBLES6854DESVALORIZACIN DE ACTIVOS BIOLGICOS EN
PRODUCCIN68541ACTIVOS BIOLGICOS DE ORIGEN ANIMAL68542ACTIVOS
BIOLGICOS DE ORIGEN VEGETAL686PROVISIONES6861PROVISIN PARA
LITIGIOS68611PROVISIN PARA LITIGIOS COSTO68612PROVISIN PARA
LITIGIOS ACTUALIZACIN FINANCIERA6862PROVISIN POR DESMANTELAMIENTO,
RETIRO O REHABILITACIN DEL INMOVILIZADO68621PROVISIN POR
DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIN DEL INMOVILIZADO
COSTO68622PROVISIN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIN DEL
INMOVILIZADO ACTUALIZACIN FINANCIERA6863PROVISIN PARA
REESTRUCTURACIONES6864PROVISIN PARA PROTECCIN Y REMEDIACIN DEL
MEDIO AMBIENTE6865PROVISIN PARA GASTOS DE RESPONSABILIDAD
SOCIAL6869OTRAS PROVISIONES69COSTO DE
VENTAS691MERCADERAS6911MERCADERAS
MANUFACTURADAS69111TERCEROS69112RELACIONADAS6912MERCADERAS DE
EXTRACCIN69121TERCEROS69122RELACIONADAS6913MERCADERAS AGROPECUARIAS
Y PISCCOLAS69131TERCEROS69132RELACIONADAS6914MERCADERAS
INMUEBLES69141TERCEROS69142RELACIONADAS6915OTRAS
MERCADERAS69151TERCEROS69152RELACIONADAS692PRODUCTOS
TERMINADOS6921PRODUCTOS
MANUFACTURADOS69211TERCEROS69212RELACIONADAS6922PRODUCTOS DE
EXTRACCIN TERMINADOS69221TERCEROS69222RELACIONADAS6923PRODUCTOS
AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS
TERMINADOS69231TERCEROS69232RELACIONADAS6924PRODUCTOS INMUEBLES
TERMINADOS69241TERCEROS69242RELACIONADAS6925EXISTENCIAS DE
SERVICIOS TERMINADOS69251TERCEROS69252RELACIONADAS6926COSTOS DE
FINANCIACIN PRODUCTOS
TERMINADOS69261TERCEROS69262RELACIONADAS693SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y
DESPERDICIOS6931SUBPRODUCTOS69311TERCEROS69312RELACIONADAS6932DESECHOS
Y
DESPERDICIOS69321TERCEROS69322RELACIONADAS694SERVICIOS6941TERCEROS6942RELACIONADAS70VENTAS701MERCADERAS7011MERCADERAS
MANUFACTURADAS70111TERCEROS70112RELACIONADAS7012MERCADERAS DE
EXTRACCIN70121TERCEROS70122RELACIONADAS7013MERCADERAS AGROPECUARIAS
Y PISCCOLAS70131TERCEROS70132RELACIONADAS7014MERCADERAS
INMUEBLES70141TERCEROS70142RELACIONADAS7015MERCADERAS
OTRAS70151TERCEROS70152RELACIONADAS702PRODUCTOS
TERMINADOS7021PRODUCTOS
MANUFACTURADOS70211TERCEROS70212RELACIONADAS7022PRODUCTOS DE
EXTRACCIN TERMINADOS70221TERCEROS70222RELACIONADAS7023PRODUCTOS
AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS
TERMINADOS70231TERCEROS70232RELACIONADAS7024PRODUCTOS INMUEBLES
TERMINADOS70241TERCEROS70242RELACIONADAS7025EXISTENCIAS DE
SERVICIOS TERMINADOS70251TERCEROS70252RELACIONADAS703SUBPRODUCTOS,
DESECHOS Y
DESPERDICIOS7031SUBPRODUCTOS70311TERCEROS70312RELACIONADAS7032DESECHOS
Y DESPERDICIOS70321TERCEROS70322RELACIONADAS704PRESTACIN DE
SERVICIOS7041TERCEROS7042RELACIONADAS709DEVOLUCIONES SOBRE
VENTAS7091MERCADERAS TERCEROS70911MERCADERAS
MANUFACTURADAS70912MERCADERAS DE EXTRACCIN70913MERCADERAS
AGROPECUARIAS Y PISCCOLAS70914MERCADERAS INMUEBLES70915MERCADERAS
OTRAS7092MERCADERAS RELACIONADAS70921MERCADERAS
MANUFACTURADAS70922MERCADERAS DE EXTRACCIN70923MERCADERAS
AGROPECUARIAS Y PISCCOLAS70924MERCADERAS INMUEBLES70925MERCADERAS
OTRAS7093PRODUCTOS TERMINADOS TERCEROS70931PRODUCTOS
MANUFACTURADOS70932PRODUCTOS DE EXTRACCIN TERMINADOS70933PRODUCTOS
AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS TERMINADOS70934PRODUCTOS INMUEBLES
TERMINADOS70935EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS7094PRODUCTOS
TERMINADOS RELACIONADAS70941PRODUCTOS MANUFACTURADOS70942PRODUCTOS
DE EXTRACCIN TERMINADOS70943PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS
TERMINADOS70944PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS70945EXISTENCIAS DE
SERVICIOS TERMINADOS7095SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
TERCEROS70931SUBPRODUCTOS70932DESECHOS Y
DESPERDICIOS7096SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
RELACIONADAS70931SUBPRODUCTOS70932DESECHOS Y
DESPERDICIOS7097PRESTACIN DE
SERVICIOS70971TERCEROS70972RELACIONADAS71VARIACIN DE LA PRODUCCIN
ALMACENADA711VARIACIN DE PRODUCTOS TERMINADOS7111PRODUCTOS
MANUFACTURADOS7112PRODUCTOS DE EXTRACCIN TERMINADOS7113PRODUCTOS
AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS TERMINADOS7114PRODUCTOS INMUEBLES
TERMINADOS7115EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS712VARIACIN DE
SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS7121SUBPRODUCTOS7122DESECHOS Y
DESPERDICIOS713VARIACIN DE PRODUCTOS EN PROCESO7131PRODUCTOS EN
PROCESO DE MANUFACTURA7132PRODUCTOS EXTRADOS EN PROCESO DE
TRANSFORMACIN7133PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS EN
PROCESO7134PRODUCTOS INMUEBLES EN PROCESO7135EXISTENCIAS DE
SERVICIOS EN PROCESO7138OTROS PRODUCTOS EN PROCESO714VARIACIN DE
ENVASES Y EMBALAJES7141ENVASES7142EMBALAJES715VARIACIN DE
EXISTENCIAS DE SERVICIOS72PRODUCCIN DE ACTIVO
INMOVILIZADO721INVERSIONES
INMOBILIARIAS7211EDIFICACIONES722INMUEBLES, MAQUINARIA Y
EQUIPO7221EDIFICACIONES7222MAQUINARIAS Y OTROS EQUIPOS DE
EXPLOTACIN7223EQUIPO DE TRANSPORTE7224MUEBLES Y ENSERES7225EQUIPOS
DIVERSOS7226EQUIPO DE COMUNICACIN7227EQUIPO DE SEGURIDAD7228OTROS
EQUIPOS723INTANGIBLES7231PROGRAMAS DE COMPUTADORA
(SOFTWARE)7232COSTOS DE EXPLORACIN Y DESARROLLO7233FRMULAS, DISEOS
Y PROTOTIPOS724ACTIVOS BIOLGICOS7241ACTIVOS BIOLGICOS EN DESARROLLO
DE ORIGEN ANIMAL7242ACTIVOS BIOLGICOS EN DESARROLLO DE ORIGEN
VEGETAL725COSTOS DE FINANCIACIN CAPITALIZADOS7251COSTOS DE
FINANCIACIN INVERSIONES INMOBILIARIAS72511COSTOS DE FINANCIACIN
INVERSIONES INMOBILIARIAS EDIFICACIONES7252COSTOS DE FINANCIACIN
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO72521EDIFICACIONES72522MAQUINARIAS Y
OTROS EQUIPOS DE EXPLOTACIN7253COSTOS DE FINANCIACIN
INTANGIBLES7254COSTOS DE FINANCIACIN ACTIVOS BIOLGICOS EN
DESARROLLO72541ACTIVOS BIOLGICOS DE ORIGEN ANIMAL72542ACTIVOS
BIOLGICOS DE ORIGEN VEGETAL73DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES
OBTENIDOS731DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES
OBTENIDOS7311TERCEROS7312RELACIONADAS74DESCUENTOS, REBAJAS Y
BONIFICACIONES CONCEDIDOS741DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES
CONCEDIDOS7411TERCEROS7412RELACIONADAS75OTROS INGRESOS DE
GESTIN751SERVICIOS EN BENEFICIO DEL PERSONAL752COMISIONES Y
CORRETAJES753REGALAS754ALQUILERES7541TERRENOS7542EDIFICACIONES7543MAQUINARIAS
Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN7544EQUIPO DE TRANSPORTE7545EQUIPOS
DIVERSOS755RECUPERACIN DE CUENTAS DE VALUACIN7551RECUPERACIN -
CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA7552RECUPERACIN - DESVALORIZACIN DE
EXISTENCIAS7553RECUPERACIN DESVALORIZACIN DE INVERSIONES
MOBILIARIAS756ENAJENACIN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS7561INVERSIONES
INMOBILIARIAS7562ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO
FINANCIERO7563INMUEBLES, MAQUINARIA Y
EQUIPO7564INTANGIBLES7565ACTIVOS BIOLGICOS757RECUPERACIN DE
DETERIORO DE CUENTAS DE ACTIVOS INMOVILIZADOS759OTROS INGRESOS DE
GESTIN7591SUBSIDIOS GUBERNAMENTALES76GANANCIA POR MEDICIN DE
ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE761ACTIVO
REALIZABLE7611MERCADERAS7612PRODUCTOS EN PROCESO7613ACTIVOS NO
CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA762ACTIVO
INMOVILIZADO7621INVERSIONES INMOBILIARIAS7622ACTIVOS
BIOLGICOS763PARTICIPACIN EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS Y
ASOCIADAS BAJO EL MTODO DEL VALOR PATRIMONIAL764INGRESOS POR
PARTICIPACIONES EN NEGOCIOS CONJUNTOS77INGRESOS
FINANCIEROS771GANANCIA POR INSTRUMENTO FINANCIERO
DERIVADO772RENDIMIENTOS GANADOS7721DEPSITOS EN INSTITUCIONES
FINANCIERAS7722CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES7723PRSTAMOS
OTORGADOS7724INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL
VENCIMIENTO7725INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO
PATRIMONIAL773DIVIDENDOS775DESCUENTOS OBTENIDOS POR PRONTO
PAGO776DIFERENCIA EN CAMBIO777GANANCIA POR MEDICIN DE ACTIVOS Y
PASIVOS FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE779OTROS INGRESOS
FINANCIEROS7792INGRESOS FINANCIEROS EN MEDICIN A VALOR
DESCONTADO78CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES781CARGAS CUBIERTAS POR
PROVISIONES79CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y
GASTOS791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS792GASTOS
FINANCIEROS IMPUTABLES A CUENTAS DE EXISTENCIAS80MARGEN
COMERCIAL801MARGEN COMERCIAL81PRODUCCIN DEL EJERCICIO811PRODUCCIN
DE BIENES812PRODUCCIN DE SERVICIOS813PRODUCCIN DE ACTIVO
INMOVILIZADO82VALOR AGREGADO821VALOR AGREGADO83EXCEDENTE BRUTO
(INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIN831EXCEDENTE BRUTO
(INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIN84RESULTADO DE
EXPLOTACIN841RESULTADO DE EXPLOTACIN85RESULTADO ANTES DE
PARTICIPACIONES E IMPUESTOS851RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E
IMPUESTOS87PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES871PARTICIPACIN DE
LOS TRABAJADORES CORRIENTE872PARTICIPACIN DE LOS TRABAJADORES
DIFERIDA88IMPUESTO A LA RENTA881IMPUESTO A LA RENTA
CORRIENTE882IMPUESTO A LA RENTA - DIFERIDO89DETERMINACIN DEL
RESULTADO DEL EJERCICIO891UTILIDAD892PRDIDA90COSTOS DE
PRODUCCION903COSTO DE MATERIALES SUMINISTROS Y
REPUESTOS9031MINADO9032CONCENTRACION9033LIXIVIACION9034GENERACION
ELECTRICA91COSTOS POR DISTRIBUIR.911COSTOS INDIRECTOS DE PRODUCCION
DISTRIBUIBLES92COSTOS DE PRODUCCIN.93CENTROS DE COSTOS.94GASTOS
ADMINISTRATIVOS.95GASTOS DE VENTAS.97GASTOS FINANCIEROS99GASTOS
GENERALES
LIBRO DIARIO
LIBRO DIARIO . EMPRESAMINERA SANTO DOMINGO S.S.A
FECHA DE LA OPERACINGLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACINREFERENCIA
DE LA OPERACINCUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA
OPERACINMOVIMIENTOCODIGO DEL LIBRO O REGISTRO (TABLA 8)NUMERO
CORRELATIVO DEL LIBRO MAYORNUMERO DEL DOCUMENTO
SUSTENTATORIOCODIGODENOMINACIONDEBEHABER1/1/14POR LAS CUENTAS DEL
ACTIVO PASIVO AL INICIO DE LAS OPERACIONES 110EFECTIVO Y
EQUIVALENTES DE EFECTIVO34830.00101CAJA3200104CUENTAS CORRIENTES EN
INSTITUCIONES FINANCIERAS316301041CUENTAS CORRIENTES
OPERATIVAS10411BANCO CONTINENTALX/X/XPORLA CONTABILIZACION DE LAS
FACTURAS DE COMPRAS EN EL
EJERCICIO260COMPRAS763080.00606SUMINISTROS DIVERSOS76308040TRIBUTOS
Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR
PAGAR137354.40401GOBIERNO CENTRAL137354.44011IMPUESTO GENERAL A LAS
VENTAS42CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS900434.40421FACTURAS,
BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR
PAGAR900434.44212EMITIDAS140,000.00X/X/XPOR EL INGRESO DE LOS
SUMINISTROS325MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y
REPUESTOS763080.0050,000.00252SUMINISTROS22,600.002521COMBUSTIBLES9157021,000.002522LUBRICANTES61046233,600.002524OTROS
SUMINISTROS25241DINAMITA45785203,000.00253REPUESTOS2536REPUESTOS DE
EQUIPOS DIVERSOS25361RODAJES
11751411,880.0025362LLANTAS13353910,000.0025363MADERA1602474,520.0025364PLANCHAS
DE ACERO1228564,200.0025365BOLAS DE ACERO3052330,600.0061VARIACIN
DE EXISTENCIAS763080.006132VARIACION DE SUMINISTROS763080XXXPOR EL
CONSUMO DE SUMINISTROS461VARIACIN DE
EXISTENCIAS850000.006132VARIACION DE SUMINISTROS85000025MATERIALES
AUXILIARES, SUMINISTROS Y
REPUESTOS850000.00252SUMINISTROS2521COMBUSTIBLES1020002522LUBRICANTES680002524OTROS
SUMINISTROS5100025241DINAMITA253REPUESTOS2536REPUESTOS DE EQUIPOS
DIVERSOS25361RODAJES
10710025362LLANTAS13090025363MADERA17255025364PLANCHAS DE
ACERO12495025365BOLAS DE ACERO3400025366TRANSFORMADORES59500XXXXPOR
LA DISTRIBUCION A LOS CENTROS DE COSTOS590COSTOS DE
PRODUCCION850000.00903COSTO DE MATERIALES SUMINISTROS Y
REPUESTOS9031MINADO4559099032CONCENTRACION2086369033LIXIVIACION1081829034GENERACION
ELECTRICA7727379CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y
GASTOS850000.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y
GASTOSXXXXPOR LA PLANILLA DE SUELDOS662GASTOS DE PERSONAL,
DIRECTORES Y GERENTES528720.00621REMUNERACIONES180000622OTRAS
REMUNERACIONES300000627SEGURIDAD Y PREVISIN SOCIAL Y OTRAS
CONTRIBUCIONES 432006273SEGURO COMPLEMENTARIO DE TRABAJO DE RIESGO,
ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENFERMEDADES PROFESIONALES552040TRIBUTOS Y
APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR
PAGAR48720.00403INSTITUCIONES PBLICAS4031ESSALUD432004036SEGURO
COMPLEMENTARIO DE TRABAJO DE RIESGO5520407ADMINISTRADORAS DE FONDOS
DE PENSIONES59520.0041REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR
PAGAR420480.00411REMUNERACIONES POR PAGAR528720.00411REMUNERACIONES
POR PAGAR528720.00XXXXPOR EL DESTINO DE LA PLANILLA DE
SUELDOS90COSTOS DE PRODUCCION528720.007903COSTO DE MATERIALES
SUMINISTROS Y
REPUESTOS9031MINADO1223289032CONCENTRACION260669033LIXIVIACION429389034GENERACION
ELECTRICA16373911COSTOS INDIRECTOS DE PRODUCCION
DISTRIBUIBLES15843699GASTOS GENERALES16257979CARGAS IMPUTABLES A
CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS528720.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS
DE COSTOS Y GASTOS528720.00XXXXPOR LA PROVICION DE CTS862GASTOS DE
PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES40000.00629BENEFICIOS SOCIALES DE
LOS TRABAJADORES400006291COMPENSACIN POR TIEMPO DE
SERVICIO41REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR
PAGAR40000.00415BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES POR
PAGAR400004151COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOSXXXXPOR EL DESTINO
DE CTS A CENTRO DE COSTOS90COSTOS DE PRODUCCION40000.00903COSTO DE
MATERIALES SUMINISTROS Y
REPUESTOS9031MINADO92559032CONCENTRACION19719033LIXIVIACION32489034GENERACION
ELECTRICA1239911COSTOS INDIRECTOS DE PRODUCCION
DISTRIBUIBLES1198699GASTOS GENERALES1230179CARGAS IMPUTABLES A
CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS40000.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE
COSTOS Y GASTOSXXXX
Hoja2
LIBRO CAJAFORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS
MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
PERODO:mes de enero del 2014RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN
O RAZN SOCIAL:los angeles sac
NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO FECHA DE OPERACIN DESCRIPCIN DE
LA OPERACIN CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS CDIGO
DENOMINACIN DEUDOR ACREEDOR11/1/14SALDO INICIAL8000021/8/14POR EL
COBRO EN EFECTIVO DEL CLIENTE "B"121FACTURAS, BOLETAS Y OTROS
COMPROBANTES POR COBRAR30031/8/14POR EL DEPOSITO EN CUENTA
CORRIENTE104CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES
FINANCIERAS300MOVIMIENTOS 80300300SALDOS
80000TOTALES8030080300FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE
DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
PERODO:mes de enero del 2014RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN
O RAZN SOCIAL:los angeles sac
NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO FECHA DE OPERACIN DESCRIPCIN DE
LA OPERACIN CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS CDIGO
DENOMINACIN DEUDOR ACREEDOR1SALDO INICIAL8000021/5/14por el cobro
al cliente "a"1213EN COBRANZA20031/5/14por el deposito en cuenta
corriente del 50%1041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS10031/8/14por el
cobro al cliente "b"1213EN COBRANZA30041/8/14por el deposito en
cuenta corriente mas ITF1041CUENTAS CORRIENTES
OPERATIVAS30051/15/14por el adelanto de america sac.122ANTICIPOS DE
CLIENTES500MOVIMIENTOS 81000400SALDOS 80600
TOTALES8100081000
LIBRO BANCOS FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS
MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO" cuentas corrientes operativas
PERODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN
SOCIAL:0.05%
NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO FECHA DE OPERACINNUMERO DE
TRANSACCION BANCARIA CUENTA CONTABLE ASOCIADA MOVIMIENTOS SALDOS
APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACION O RAZON SOCIAL CDIGO
DENOMINACINDEBEHABER DEUDOR ACREEDOR11/1/14SALDO
INICIAL1200012000021/5/14POR EL DEPOSITO CON CHEQUE CLIENTE
"A"121FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR1001/5/14POR
EL PAGO DE ITF 6412IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES
FINANCIERAS0.0531/8/14POR EL DEPOSITO EN EFECTIVO101CAJA300POR EL
PAGO DE ITF 6412IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES
FINANCIERAS0.1541/10/14POR EL GIRO DE CHEQUE 102102FONDOS
FIJOS200051/20/14POR EL GIRO DE CHEQUE 421FACTURAS, BOLETAS Y OTROS
COMPROBANTES POR PAGAR200066412IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES
FINANCIERAS1
MOVIMIENTOS 124004001.2SALDOS 8398.8TOTALES1240012400FORMATO
1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL
EFECTIVO" cuentas corrientes operativas
PERODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN
SOCIAL:0.05%
NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO FECHA DE OPERACINNUMERO DE
TRANSACCION BANCARIA CUENTA CONTABLE ASOCIADA MOVIMIENTOS SALDOS
APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACION O RAZON SOCIAL CDIGO
DENOMINACINDEBEHABER DEUDOR ACREEDOR1saldo iniciaL8898.822/15/14POR
EL PAGO DE SERVICIOS DE TELEFONO TELEFONICA469OTRAS CUENTAS POR
PAGAR DIVERSAS20032/20/14POR LA COMPRA DE ACCIONES PARA SU
NEGOCIACION111INVERSIONES MANTENIDAS PARA NEGOCIACION10042/25/14POR
EL GIRO DE CHEQUE 422ANTICIPOS A PROVEEDORES40052/27/14POR EL
ADELANTO DE REMUNERACIONES1412ADELANTO DE REMUNERACIONES300
FONDOS FIJOSFORMATO 1.3: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS
MOVIMIENTOS DE FONDOS FIJOS "
PERODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO FECHA DE OPERACIN DESCRIPCIN DE
LA OPERACIN CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS CDIGO
DENOMINACIN DEUDOR ACREEDOR11/10/14SALDO
INICIAL659656659200021/18/14POR EL PAGO DE BEBIDAS Y
GASEOSAS659OTROS GASTOS DE GESTIN151531/25/14POR SERVICIO DE
FOTOCOPIA656SUMINISTROS1515MOVIMIENTOS 200030SALDOS
197020002000TOTALESFORMATO 1.3: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE
LOS MOVIMIENTOS DE FONDOS FIJOS "
PERODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO FECHA DE OPERACIN DESCRIPCIN DE
LA OPERACIN CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS CDIGO
DENOMINACIN DEUDOR ACREEDOR11/10/14SALDO INICIAL6596566591970
LIBRO MAYORLIBRO MAYOR10121416202580000300300300
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