Lamp SPT

8/16/2019 Lamp SPT

1/17

LAMPIRAN KHUSUS

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

TAHUN PAJAK 2 0DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL

NPWP : NAMA WAJIB PAJAK :

KELOMPOK / JENIS HARTA

BULAN / HARGA NILAI SISA BUKU FISKAL METODE PENYUSUTAN / AMORTI

TAHUN PEROLEHAN AWAL TAHUN PENYUSUTAN / AMORTISASI FISKAL TAHUN INI

PEROLEHAN (RUPIAH) (RUPIAH) KOMERSIAL FISKAL (RUPIAH)

………………………………………………….

………………………………………………….

………………………………………………….

………………………………………………….

………………………………………………….

………………………………………………….

JUMLAH PENYUSUTAN FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………………………………...…… Ø JUMLAH PENYUSUTAN KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……..………………………...…… Ø SELISIH PENYUSUTAN ( PINDAHKAN KE FORMULIR 11!I ANGKA " HURUF # ATAU ANGKA $ HURUF %) ……………..……………..……………..……………..……………….… Ø

………………………………………………….

………………………………………………….

………………………………………………….

………………………………………………….

………………………………………………….

JUMLAH AMORTISASI FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………...…..……………………… Ø JUMLAH AMORTISASI KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………………………….…..……………… Ø SELISIH AMORTISASI ( PINDAHKAN KE FORMULIR 11!I ANGKA " HURUF & ATAU ANGKA $ HURUF ') …….………..………..……..……………..……………..……………………… Ø

………………………..

WAJIB PA

( …………………………

HARTA BERWUJUD

K*+,-+ 1 :

K*+,-+ :

K*+,-+ 0 :

K*+,-+ :

KELOMPOK BANGUNAN

P2,%33

T#4% P2,%33 :

HARTA TAK BERWUJUD

K*+,-+ 1 :

K*+,-+ :

K*+,-+ 0 :

K*+,-+ :

K*+,-+ L%#3!*%#3

8/16/2019 Lamp SPT

2/17

LAMPIRAN KHUSUS

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADANTAHUN PAJAK 5

PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL

UNTUK TAHUN PAJAK DAN TAHUN PAJAK BERJALAN

N P W P : NAMA WAJIB PAJAK :

NO

KERUGIAN DAN PENGHASILAN NETO FISKAL KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL

TAHUN RUPIAHTH. TH. TH. TH. TH. TH.

(RUPIAH) (RUPIAH) (RUPIAH) (RUPIAH)

(TAHUN PAJAK INI) (T

RUPIAH 6)

(1) () (0) () (") ($) () (7)

1

0

"

49

JUMLAH JML

CATATAN : ………………………..

6) PINDAHKAN JUMLAH KOLOM INI KE FORMULIR 11 HURUF A ANGKA WAJIB PAJAK / KUAS

66) PINDAHKAN JUMLAH KOLOM INI KE FORMULIR 11 HURUF E ANGKA 1 BUTIR '

( …………………………………………

8/16/2019 Lamp SPT

3/17

LAMPIRAN KHUSUS


TAHUN PAJAK

PERNYATAAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK YANG MEMILIKI HUBUNGAN ISTIMEWA

NPWP :

NAMA :

I DAFTAR PIHAK YANG MEMILIKI HUBUNGAN ISTIMEWA

N+ N%,% A*%,% NPWP/ T%; I43#,'2 K?#%%3 U9%@%

1 1 2

1 2

0 1 2

1 2

" 1 2

II RINCIAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK YANG MEMILIKI HUBUNGAN ISTIMEWA

N+ N%,% M#2% T2%39%9# J3#9 T2%39%9# N#*%# T2%39%9# A*%9%3 P3??>3%

1 a b c ! " #

a b c ! " #

0 a b c ! " #

a b c ! " #

" a b c ! " #

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI ………………………..

WAJIB PAJAK / KUASA

( ………………………………………………...……

B3> H>'>3?%3 4P%&%

M+4 P3%-%3 H%2?% %3?4#?>3%%3

8/16/2019 Lamp SPT

4/17

LAMPIRAN KHUSUS 3A$1

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WP BADAN

TAHUN PAJAK

PERNYATAAN TRANSAKSI DALAM HUBUNGAN ISTIMEWA

N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK / BUT :

I DOKUMENTASI PENETAPAN HARGA WAJAR TRANSAKSI

1 M3?3%# G%,'%2%3 P2>9%@%%3 S=%2% R#3=#

B%@%9%33% %,# *%@ ,,'>% =%%%3 3%3? :

Y% T#4%

S2>>2 -,#*#%3 %3? ,3>3&>%3 2%#%3 %3%2% 9,>% -2>9%@%%3 4%*%, 9%> *+,-+ -2>9%@%%3 ,>*#3%9#+3%*.

S2>>2 +2?%3#9%9# -2>9%@%%3 W%' P%&%.

G%,'%2%3 L#3?>3?%3 U9%@% S=%2% R#3=#.

M3?3%# T2%39%9#

B%@%9%33% %,# *%@ ,,'>% =%%%3 3%3? :

Y% T#4%

T2%39%9# W%' P%&% 43?%3 -2>9%@%%3 %3? ,,->3%# @>'>3?%3 I9#,%.

T2%39%9# W%' P%&% 43?%3 -2>9%@%%3 %3? #4% 4#-3?%2>@# +*@ @>'>3?%3 I9#,% %%> #3%* ,32%@%3 %%> ,,#3&%,%3 4%*%, 2%39%9#!2%39%9# 9'%?%#,%3% 4#9'>%3

4# %%9 %,# *%@ ,3*3??%2%%3 =%%%3 9'%?%# '2#> :

! K'#&%%3 -33>%3 @%2?% 4%3 4%

8/16/2019 Lamp SPT

5/17

LAMPIRAN KHUSUS 3A$2SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

TAHUN PAJAK

NPWP :

NAMA :

I

N+ N%,% M#2% T2%39%9# J3#9 T2%39%9# N?%2% N#*%# T2%39%9#

1 a b c ! " #

a b c ! " #

0 a b c ! " #

a b c ! " #

" a b c ! " #

II PENETAPAN NILAI TRANSAKSI DI ATAS% DITETAPKAN DENGAN MENGGUNAKAN PRINSIP KEWAJARAN DAN KELA&IMAN USAHA

Y% T#4%

…………………………………………………………………

WAJIB PAJAK/KUASA

( ……………………………)

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI

PERNYATAAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK YANG MERUPAKAN PENDUDUK NEGARA TAX HAVEN COUNTRY

DALAM HAL WAJIB PAJAK DALAM TAHUN PAJAK INI MELAKUKAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK$PIHAK YANG MERUPAKAN PENDUDUK NEGARA TAX HAVEN COUNTRY

8/16/2019 Lamp SPT

6/17

LAMPIRAN KHUSUS A


TAHUN PAJAK 2 0

DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL

N P W P '

NAMA WAJIB PAJAK '

1. DALAM HAL PERUSAHAAN MENDAPAT FASILITAS PERPAJAKAN DALAM RANGKA PENANAMAN MODAL JELASKAN :

%. SURAT PERSETUJUAN KETUA BKPM '. SURAT KEPUTUSAN MENTERI KEUANGAN

1 NOMOR : ……………………………………………………….. 1 NOMOR : ……………………………………………………………….

TANGGAL : ……………………………………………………….. TANGGAL : ………………………………………………………………..

. %. JUMLAH PENANAMAN MODAL YANG DISETUJUI : 1. DALAM ALAS : %1

. EUIALEN R- : % 6)

0. DALAM R- : %0

. JUMLAH R- : %

'. PENANAMAN MODAL : 1 BARU PERLUASAN

=. DI BIDANG DAN/ ATAU DI DAERAH : …………………………………………………………………………………………………………………………….

4. FASILITAS YANG DIBERIKAN : 1 PENGURANGAN PENGHASILAN NETO

PENYUSUTAN / AMORTISASI DIPERCEPAT

0 KOMPENSASI KERUGIAN TAHUN

" PENGURANGAN "5 TARIF PP@ ATAS DIIDEN YANG DIBAYARKAN KEPADA PEMEGANG SAHAM LUAR NEGERI

0. REALISASI PENANAMAN MODAL

%. TAHUN INI : R-. %

'. S.D TAHUN INI : R-. '

. SAAT MULAI BERPRODUKSI KOMERSIAL (SMBK) TANGGAL :

". FASILITAS PENGURANGAN PENGHASILAN NETO : TAHUN KE % ' R-. 66)

(" REALISASI PENANAMAN MODAL S.D. SMBK)

6) DENGAN KURS YANG SEBENARNYA BERLAKU PADA ………………..

SAAT TRANSFER DANA KE REKENING PERUSAHAAN

66) PINDAHKAN JUMLAH ANGKA " ' KE FORMULIR 11!I WAJIB PAJAK / KUASA

ANGKA KOLOM (0)

( ………………………………………………...……… )

CATATAN :

8/16/2019 Lamp SPT

7/17

LAMPIRAN KHUSUS "A


TAHUN PAJAK 2 0

DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN

N P W P '

NAMA WAJIB PAJAK '

NO ALAMAT CABANG UTAMA NPWP LOKASI

JUMLAH

CABANG

PEMBANTU

(1) () (0) ()

1

0

"

$

7

8

15

11

1

10

1

1"

1$

117

18

5

1

0

"

49

………………….....

APABILA TIDAK MENCUKUPI DAPAT DIGANDAKAN

WAJIB PAJAK / KUASA

( ………………………………………………...……… )

CATATAN :

8/16/2019 Lamp SPT

8/17

LAMPIRAN KHUSUS $A


TAHUN PAJAK 2 0

PERHITUNGAN PP( PASAL 2) AYAT *4+

N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK / BUT :

RUPIAH PENUH

1. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL : ……..………………….…..………………

(BERDASARKAN LAPORAN KEUANGAN)

. PENYESUAIAN FISKAL :

%. POSITIF : R-

'. NEGATIF : R-

=. JUMLAH (% ') : ………………………………….………..………………

0. PENGHASILAN NETO FISKAL : (1 /! =) ……….……………..………….….………

. PAJAK PENGHASILAN BADAN TERUTANG : ……..…………………………...….

". DASAR PENGENAAN PP@ PASAL $ AYAT () : (0 ! ) …..…..………………….

$. PP@ PASAL $ AYAT () :

% TERUTANG : …… 6) JUMLAH ANGKA " …………………………...…

' TIDAK TERUTANG KARENA :

= KETENTUAN P0B INDONESIA ! …………………………

4 DITANAMKAN KEMBALI SELURUHNYA DI INDONESIA

PADA PERSEROAN TERBATAS (PT) BARU : 66)

…………………………...………………...……………..……………………

NPWP :

ALAMAT : < ………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………………………………

? KOTA : ………………………………… KODE POS : @

………………….....

6) TARIF 5 ATAU TARIF P0B

66) LAMPIRKAN BUKTI REALISASI PENANAMAN KEMBALI WAJIB PAJAK / KUASA

( ………………………………………………...……… )

CATATAN :

8/16/2019 Lamp SPT

9/17

LAMPIRAN KHUSUS

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADANTAHUN PAJAK

2 0

KREDIT PAJAK LUAR NEGERI

N P W P : NAMA WAJIB PAJAK :

NO.

PEMOTONG PAJAK

JENIS PENGHASILAN

JUMLAH NETOPAJAK YANG TERUTANG / DIBAYAR KR

DI LUAR NEGERI DAPA

NAMA ALAMAT (RUPIAH) RUPIAH ALAS

(1) () (0) () (") ($) ()

1.

.

0.

.

".

$.

.

7.

8.

15.

JUMLAH JML

CATATAN : ………………….....

• DIISI DENGAN RINCIAN PER BUKTI PEMOTONGAN / PEMBAYARAN PAJAK.

• KOLOM ($) RUPIAH DIISI DENGAN NILAI KONERSI DARI ANGKA DALAM KOLOM () ALAS DENGAN MENGGUNAKAN KURS PAJAK YANG WAJIB PAJAK /

BERLAKU PADA TANGGAL PEMBAYARAN / TERUTANGNYA PAJAK DI LUAR NEGERI.

•

• PINDAHKAN HASIL PENJUMLAHAN KOLOM (7) KE FORMULIR 11 HURUF C ANGKA 7.'.

• PINDAHKAN HASIL PENJUMLAHAN KOLOM (") KE FORMULIR 11 ! I N+,+2

• JIKA FORMULIR INI TIDAK CUKUP DAPAT DIGANDAKAN (FOTOKOPI) SESUAI KEBUTUHAN ( ………………………………

KREDIT PAJAK YANG DAPAT DIPERHITUNGKAN PADA KOLOM (7) DIHITUNG BERDASARKAN METODE ORDINARY CREDIT PER COUNTRY BASIS.

8/16/2019 Lamp SPT

10/17

,A$1 PERUSAHAAN INDUSTRI LAMPIRAN KHUSUS ,A$1

MANUFAKTUR SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN TAHUN PAJAK

TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN$ELEMEN2 0DARI LAPORAN KEUANGAN

NPWP :

NAMA WAJIB PAJAK :

I- ELEMEN DARI NERACA

NO- URAIAN NILAI *RUPIAH+ NO- URAIAN NILAI *RUPIAH+

1. KAS DAN SETARA KAS 1. HUTANG USAHA PIHAK KETIGA

. INESTASI SEMENTARA .

0. PIUTANG USAHA PIHAK KETIGA 0. HUTANG BUNGA

. . HUTANG PAJAK

". PIUTANG LAIN!LAIN PIHAK KETIGA ". HUTANG DIIDEN

$. $. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR

. PENYISIHAN PIUTANG RAGU!RAGU . HUTANG BANK

7. PERSEDIAAN 7.

8. BEBAN DIBAYAR DI MUKA 8. UANG MUKA PELANGGAN

15. UANG MUKA PEMBELIAN 15. KEWAJIBAN LANCAR LAINNYA

11. AKTIA LANCAR LAINNYA 11. HUTANG BANK JANGKA PANJANG

1. PIUTANG JANGKA PANJANG 1.

10. TANAH DAN BANGUNAN 10.

1. AKTIA TETAP LAINNYA 1. KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN

1". DIKURANGI: AKUMULASI PENYUSUTAN 1". KEWAJIBAN TIDAK LANCAR LAINNYA

1$. INESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI 1$. MODAL SAHAM

1. INESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA 1. AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR)

17. HARTA TIDAK BERWUJUD 17. LABA DITAHAN TAHUN!TAHUN SEBELUMNYA

18. AKTIA PAJAK TANGGUHAN 18. LABA DITAHAN TAHUN INI

5. AKTIA TIDAK LANCAR LAINNYA 5. EKUITAS LAIN!LAIN

JUMLAH AKTI.A JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

II- ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI

NO- URAIAN NILAI *RUPIAH+

1. PENJUALAN BERSIH

. BAHAN BAKU YANG DIGUNAKAN

0. UPAH BURUH LANGSUNG

. BIAYA PABRIKASI

". JUMLAH BIAYA PRODUKSI ( 0 )

$. SALDO BARANG DALAM PROSES ! AWAL

. SALDO BARANG DALAM PROSES ! AKHIR

7. HARGA POKOK PRODUKSI (" $ ! )

8. SALDO BARANG JADI ! AWAL

15. SALDO BARANG JADI ! AKHIR

11. HARGA POKOK PENJUALAN (7 8 ! 15)

12- LABA KOTOR *1 $ 11+

10. BEBAN PENJUALAN

1. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI

1- LABA USAHA *12 $ 13 $ 14+

1$. PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN

1. BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI

1,- LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN *1 1) 1+

18. BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN

20- LABA *RUGI+ DARI AKTI.ITAS NORMAL *1, $ 1+

1. POS LUAR BIASA

22- LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS *20 21+

0. HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN

24- LABA BERSIH *22 $ 23+

III- ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK$PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR

NO- PIHAK$PIHAK JENIS TRANSAKSI NILAI TRANSAKSI *RUPIAH+

PERNYATAAN

%. ……………………………………. 5

Tempat! tgl! "ln! thn!

'. WAJIB PAJAK KUASA

=. NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA

#$ Tan#a tangan #an cap per%sahaan!

HUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAIHUBUNGAN ISTIMEWA

PIUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGANISTIMEWA

PIUTANG LAIN!LAIN PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGANISTIMEWA

BAGIAN HUTANG JANGKA PANJANG YANG JATUHTEMPO DALAM TAHUN BERJALAN

HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAKLAIN

HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK YANGMEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA

D3?%3 ,3%4%2# 9-3>@3% %%3 9?%*% %#'%3% 2,%9> 9%39#!9%39# 99>%# 43?%3 3>%3 -2>34%3?!>34%3?%3 %3? '2*%> 9%% ,3%%%3 '%@% %-% %3? *%@ 9%%'2#%@>%3 4# %%9 %4%*%@ '3%2 *3?%- 4%3 &*%9.

8/16/2019 Lamp SPT

11/17

,A$2 PERUSAHAAN LAMPIRAN KHUSUS ,A$2

DAGANG SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN TAHUN PAJAK


NPWP :

NAMA WAJIB PAJAK :






. . HUTANG PAJAK




7. PERSEDIAAN 7.







1". DIKURANGI: AKUMULASI PENYUSUTAN 1". KEWAJIBAN TIDAK LANCAR LAINNYA









1. PENJUALAN BERSIH

. PEMBELIAN

0. SALDO BARANG DAGANGAN ! AWAL

. SALDO BARANG DAGANGAN ! AKHIR

". HARGA POKOK PENJUALAN ( 0 ! )

)- LABA KOTOR *1 $ +

. BEBAN PENJUALAN7. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI

- LABA USAHA *) $ $ ,+

15. PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN


12- LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN * 10 11+


14- LABA *RUGI+ DARI AKTI.ITAS NORMAL *12 $ 13+

1". POS LUAR BIASA

1)- LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS *14 1+


1,- LABA BERSIH *1) $ 1+



PERNYATAAN

%. ……………………………………. 5






PIUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN

ISTIMEWA



HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK

LAIN


D3?%3 ,3%4%2# 9-3>@3% %%3 9?%*% %#'%3% 2,%9> 9%39#!9%39# 99>%# 43?%3 3>%3 -2>34%3?!>34%3?%3 %3? '2*%> 9%% ,3%%%3 '%@% %-% %3? *%@ 9%%'2#%@>%3 4# %%9 %4%*%@ '3%2 *3?%- 4%3 &*%9.

8/16/2019 Lamp SPT

12/17

,A$3 BANK LAMPIRAN KHUSUS ,A$3

KON.ENSIONAL SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN TAHUN PAJAK


NPWP :

NAMA WAJIB PAJAK :



1. KAS 1. KEWAJIBAN SEGERA

. GIRO PADA BANK INDONESIA .

0. GIRO PADA BANK LAIN ! BERSIH 0. SIMPANAN NASABAH PIHAK KETIGA

. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA ! BERSIH . SIMPANAN DARI BANK LAIN

". PENEMPATAN PADA BANK LAIN ! BERSIH ".

$. $. KEWAJIBAN DERIATIF

. SURAT BERHARGA PIHAK KETIGA ! BERSIH . KEWAJIBAN AKSEPTASI

7. 7. HUTANG PAJAK

8. TAGIHAN DERIATIF ! BERSIH 8. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN

15. PINJAMAN YANG DIBERIKAN ! BERSIH 15. PINJAMAN YANG DITERIMA

11. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN ! BERSIH 11. ESTIMASI KERUGIAN KOMITMEN DAN KONTIJENSI

1. TAGIHAN AKSEPTASI ! BERSIH 1. KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN

10. OBLIGASI PEMERINTAH 10. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR

1. PENYERTAAN SAHAM ! BERSIH 1. KEWAJIBAN LAIN!LAIN

1". GOODWIL ! BERSIH 1". PINJAMAN SUBORDINASI

1$. AKTIA TETAP 1$. MODAL SAHAM

1. DIKURANGI: AKUMULASI PENYUSUTAN 1. AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR)

17. AKTIA PAJAK TANGGUHAN 17. LABA DITAHAN TAHUN!TAHUN SEBELUMNYA

18. BIAYA DIBAYAR DI MUKA 18. LABA DITAHAN TAHUN INI

5. AKTIA LAIN!LAIN BERSIH 5. EKUITAS LAIN!LAIN




1. PENDAPATAN BUNGA

. BEBAN BUNGA

3- PENDAPATAN BUNGA $ BERSIH *1 $ 2+

. PENDAPATAN OPERASI LAINNYA

". BEBAN OPERASIONAL LAINNYA

)- PENDAPATAN/*BEBAN+ OPERASIONAL LAINNYA $ BERSIH *4 $ +

. PENDAPATAN BUKAN OPERASIONAL

7. BEBAN BUKAN OPERASIONAL

- PENDAPATAN NON OPERASIONAL $ BERSIH * $ ,+


11- LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN *3 ) 10+



1. POS LUAR BIASA


1$. HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN

1- LABA BERSIH *1$1)+



PERNYATAAN

%. ……………………………………. 5





SIMPANAN NASABAH PIHAK YANG MEMPUNYAIHUBUNGAN ISTIMEWA

SURAT BERHARGA YANG DIJUAL DENGAN JANJIDIBELI KEMBALI ! BERSIH

SURAT BERHARGA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGANISTIMEWA ! BERSIH

SURAT BERHARGA YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUALKEMBALI ! BERSIH

D3?%3 ,3%4%2# 9-3>@3% %%3 9?%*% %#'%3% 2,%9> 9%39#!9%39# 99>%# 43?%3 3>%3 -2>34%3?!>34%3?%3 %3? '2*%> 9%% ,3%%%3 '%@% %-% %3? *%@ 9%%

'2#%@>%3 4# %%9 %4%*%@ '3%2 *3?%- 4%3 &*%9.

8/16/2019 Lamp SPT

13/17

,A$4 BANK LAMPIRAN KHUSUS ,A$4

SYARIAH SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN TAHUN PAJAK


NPWP :

NAMA WAJIB PAJAK :



1. KAS DAN SETARA KAS 1. KEWAJIBAN SEGERA

. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA . SIMPANAN (GIRO DAN TABUNGAN WADIAH)

0. GIRO PADA BANK LAIN ! BERSIH 0.

. PENEMPATAN PADA BANK LAIN ! BERSIH . KEWAJIBAN PADA BANK LAIN

". EFEK ! EFEK ". PEMBIAYAAN YANG DITERIMA

$. $.

. PEMBIAYAAN MUDHARABAH . HUTANG AKAT

7. PEMBIAYAAN MUSYAROKAH 7. HUTANG PAJAK

8. PERSEDIAAN (AKTIA UNTUK DIJUAL KEMBALI) 8. KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN

15. AKTIA YANG DIPEROLEH UNTUK IJAROH 15. HUTANG LAINNYA

11. AKTIA ISTISHNA DALAM PENYELESAIAN 11.

1. PENYERTAAN 1.

10. AKTIA TETAP 10. MODAL SAHAM

1. DIKURANGI: AKUMULASI PENYUSUTAN 1. AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR)

1". AKTIA PAJAK TANGGUHAN 1". LABA DITAHAN TAHUN!TAHUN SEBELUMNYA

1$. BIAYA DIBAYAR DIMUKA 1$. LABA DITAHAN TAHUN INI

1. AKTIA LAIN!LAIN 1. EKUITAS LAIN!LAIN

JUMLAH AKTI.A JUMLAH KEWAJIBAN ITT DAN EKUITAS



1. PENDAPATAN OPERASI UTAMA

. HAK PIHAK KETIGA ATAS BAGI HASIL INESTASI TIDAK TERIKAT

3- PENDAPATAN OPERASI UTAMA $ BERSIH *1 $ 2+

. PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA

". BEBAN OPERASIONAL LAINNYA

)- LABA OPERASIONAL *3 4 $ +

. PENDAPATAN BUKAN OPERASIONAL

7. BEBAN BUKAN OPERASIONAL


10- LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN *) $ , +



10. POS LUAR BIASA

14- LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS *12 $ 13+

1". HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN

1)- LABA BERSIH *14 $ 1+



PERNYATAAN

%. ……………………………………. 5





KEWAJIBAN LAIN (HUTANG SALAM DAN HUTANGISTISHNA)

PIUTANG (MURABAHAH SALAM ISTISHNA IJAROHDLL)

KEUNTUNGAN YANG SUDAH DIUMUMKAN BELUMDIBAGI

INESTASI TIDAK TERIKAT BUKAN BANK(TABUNGAN DAN DEPOSITO MUDHARABAH)

INESTASI TIDAK TERIKAT BANK (TABUNGAN DANDEPOSITO MUDHARABAH)

D3?%3 ,3%4%2# 9-3>@3% %%3 9?%*% %#'%3% 2,%9> 9%39#!9%39# 99>%# 43?%3 3>%3 -2>34%3?!>34%3?%3 %3? '2*%> 9%% ,3%%%3 '%@% %-% %3? *%@ 9%%'2#%@>%3 4# %%9 %4%*%@ '3%2 *3?%- 4%3 &*%9.

8/16/2019 Lamp SPT

14/17

,A$ PERUSAHAAN LAMPIRAN KHUSUS ,A$

ASURANSI SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN TAHUN PAJAK


NPWP :

NAMA WAJIB PAJAK :



1. INESTASI DEPOSITO 1. KEWAJIBAN KEPADA PEMEGANG POLIS

. INESTASI SAHAM . KEWAJIBAN MANFAAT POLIS MASA DEPAN

0. INESTASI OBLIGASI 0. ESTIMASI KEWAJIBAN KLAIM

. INESTASI SURAT BERHARGA PASAR UANG . HUTANG KLAIM

". INESTASI PENYERTAAN LANGSUNG ". PREMI YANG BELUM MERUPAKAN PENDAPATAN

$. INESTASI TANAH DAN BANGUNAN $. JUMLAH KEWAJIBAN KEPADA PEMEGANG POLIS

. INESTASI PINJAMAN HIPOTIK . TITIPAN PREMI

7. INESTASI PINJAMAN POLIS 7. HUTANG KOMISI

8. INESTASI LAINNYA 8. HUTANG REASURANSI

15. KAS DAN BANK 15. BIAYA MASIH HARUS DIBAYAR

11. PIUTANG PREMI 11. HUTANG PAJAK

1. PIUTANG REASURANSI 1. KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN

10. PIUTANG HASIL INESTASI 10. KEWAJIBAN LAIN!LAIN

1. PIUTANG LAIN!LAIN 1. MODAL SAHAM

1". BIAYA DIBAYAR DI MUKA 1". TAMBAHAN MODAL DISETOR

1$. AKTIA PAJAK TANGGUHAN 1$.

1. AKTIA TETAP 1. SELISIH PENILAIAN KEMBALI AKTIA TETAP

17. DIKURANGI: AKUMULASI PENYUSUTAN 17.

18. BIAYA AKUISISI DITANGGUHKAN BERSIH 18. SALDO LABA

5. AKTIA LAIN!LAIN 5. EKUITAS LAIN!LAIN




1. PREMI BRUTO

. PREMI REASURANSI

0. PENURUNAN (KENAIKAN) PREMI YANG BELUM MERUPAKAN PENDAPATAN

4- JUMLAH PENDAPATAN PREMI *1 2 3+

". HASIL INESTASI ! BERSIH

$. LAIN!LAIN

- JUMLAH PENDAPATAN *4 )+

7. KLAIM DAN MANFAAT

8. KLAIM REASURANSI

15. KENAIKAN KEWAJIBAN MANFAAT POLIS MASA DEPAN DAN ESTIMASI KEWAJIBAN KLAIM

11. BIAYA AKUISISI

1. BEBAN USAHA

10. PEMASARAN

1. UMUM DAN ADMINISTRASI

1". LAIN!LAIN

1)- JUMLAH BEBAN *JUMLAH , S-D- 1+

1- LABA/RUGI USAHA * $ 1)+


1- LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN *1 1,+



. POS LUAR BIASA


. HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN

2- LABA BERSIH *23 $ 24+



PERNYATAAN

%. ……………………………………. 5


'. WAJIB PAJAK KUASA=. NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA


SELISIH NILAI TRANSAKSI RESTRUKTURISASIENTITAS SEPENGENDALI

LABA BELUM DIREALISASI DARI EFEK TERSEDIAUNTUK DIJUAL

D3?%3 ,3%4%2# 9-3>@3% %%3 9?%*% %#'%3% 2,%9> 9%39#!9%39# 99>%# 43?%3 3>%3 -2>34%3?!>34%3?%3 %3? '2*%> 9%% ,3%%%3 '%@% %-% %3? *%@ 9%%'2#%@>%3 4# %%9 %4%*%@ '3%2 *3?%- 4%3 &*%9.

8/16/2019 Lamp SPT

15/17

,A$) NON$ LAMPIRAN KHUSUS ,A$)

KUALIFIKASI SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN TAHUN PAJAK


NPWP :

NAMA WAJIB PAJAK :






. . HUTANG PAJAK




7. PERSEDIAAN 7.







1". AKUMULASI PENYUSUTAN 1". KEWAJIBAN TIDAK LANCAR LAINNYA









1. PENJUALAN BERSIH

. PERSEDIAAN AWAL

0. PEMBELIAN

. PERSEDIAAN AKHIR

- HARGA POKOK PENJUALAN *2 3 $ 4+

)- LABA KOTOR *1 $ +

. BEBAN PENJUALAN

7. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI

- LABA USAHA *) $ $ ,+

15. PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN


12- LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN * 10 11+



1". POS LUAR BIASA

1)- LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS *14 1+


1,- LABA BERSIH *1) $ 1+



PERNYATAAN

%. ……………………………………. 5






PIUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN

ISTIMEWA



HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK

LAIN


D3?%3 ,3%4%2# 9-3>@3% %%3 9?%*% %#'%3% 2,%9> 9%39#!9%39# 99>%# 43?%3 3>%3 -2>34%3?!>34%3?%3 %3? '2*%> 9%% ,3%%%3 '%@% %-% %3? *%@ 9%%'2#%@>%3 4# %%9 %4%*%@ '3%2 *3?%- 4%3 &*%9.

8/16/2019 Lamp SPT

16/17

,A$ DANA PENSIUN LAMPIRAN KHUSUS ,A$

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN TAHUN PAJAK


NPWP :

NAMA WAJIB PAJAK :



IN.ESTASI *Ha#a P!56!(a7+ 1. KEWAJIBAN AKTUARIA

1. DEPOSITO ON CALL . SELISIH KEWAJIBAN AKTUARIA

. DEPOSITO BERJANGKA KEWAJIBAN DILUAR KEWAJIBAN AKTUARIA

0. SERTIFIKAT DEPOSITO 0. HUTANG MANFAAT PENSIUN JATUH TEMPO

. SERTIFIKAT BANK INDONESIA (SBI) . UTANG INESTASI

". SAHAM ". PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA

$. OBLIGASI $. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR

. UNIT PENYERTAAN REKSADANA . KEWAJIBAN DILUAR KEWAJIBAN AKTUARIA LAIN

7. SURAT BERHARGA PEMERINTAH

8. UNIT PENYERTAAN INESTASI KOLEKTIF

15. PENEMPATAN LANGSUNG

11. SURAT PENGAKUAN UTANG

1. TANAH DAN BANGUNAN (N+)

10. INESTASI LAIN YANG DIPERKENANKAN

1. SELISIH PENELAIAN INESTASI

AKTI.A LANCAR DILUAR IN.ESTASI

1". KAS 8 BANK

1$. PIUTANG!IURAN NORMAL PEMBERI KERJA

1. PIUTANG!IURAN NORMAL PESERTA

17. PIUTANG!IURAN TAMBAHAN

18. PIUTANG BUNGA KETERLAMBATAN IURAN

5. BEBAN DIBAYAR DIMUKA

1. PIUTANG INESTASI

. PIUTANG HASIL INESTASI

0. PIUTANG LAIN!LAIN

AKTI.A OPERASIONAL

. TANAH DAN BANGUNAN (N+)

". AKTIA OPERASIONAL LAIN (N+)




1. PENDAPATAN INESTASI

. BEBAN INESTASI

0. HASIL USAHA IN.ESTASI *1$2+

BEBAN OPERASIONAL

. GAJI/HONOR KARYAWAN PENGURUS DAN DEWAN PENGAWAS

". BEBAN KANTOR

$. BEBAN PEMELIHARAAN

. BEBAN PENYUSUTAN

7. BEBAN JASA PIHAK KETIGA

8. BEBAN OPERASIONAL LAIN

10- TOTAL BEBAN OPERASIONAL *4),+

11- PENDAPATAN LAIN$LAIN

12- BEBAN LAIN$LAIN

13- LABA BERSIH *3$1011$12+



PERNYATAAN

%. ……………………………………. 5





D3?%3 ,3%4%2# 9-3>@3% %%3 9?%*% %#'%3% 2,%9> 9%39#!9%39# 99>%# 43?%3 3>%3 -2>34%3?!>34%3?%3 %3? '2*%> 9%% ,3%%%3 '%@% %-% %3? *%@ 9%%'2#%@>%3 4# %%9 %4%*%@ '3%2 *3?%- 4%3 &*%9.

8/16/2019 Lamp SPT

17/17

,A$,PERUSAHAAN LAMPIRAN KHUSUS ,A$,

PEMBIAYAAN SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN TAHUN PAJAK


NPWP :

NAMA WAJIB PAJAK :



KAS DAN SETARA KAS 1. KEWAJIBAN YANG SEGERA DIBAYAR

1. KAS . UTANG PAJAK

. BANK DALAM NEGERI PINJAMAN YANG DITERIMA

0. BANK LUAR NEGERI 0. DALAM NEGERI

. INESTASI JANGKA PENDEK DALAM SURAT BERHARGA . LUAR NEGERI

PIUTANG PEMBIAYAAN!NETO ". SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN

". SEWA GUNA USAHA $. KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN

$. ANJAK PIUTANG PINJAMAN SUBORDINASI

. KARTU KREDIT . DALAM NEGERI

7. PEMBIAYAAN KONSUMEN 7. LUAR NEGERI

PENYERTAAN MODAL 8. KEWAJIBAN LAINNYA

8. BANK MODAL

15. PERUSAAHAN JASA KEUANGAN LAINNYA 15. MODAL DISETOR

11. INESTASI JANGKA PANJANG DALAM SURAT BERHARGA 11. AGIO

1. AKTIA TETAP YANG DISEWAGUNAUSAHAKAN!NETO 1. DISAGIO

AKTIA TETAP DAN INENTARIS!NETO 10. CADANGAN UMUM

10. TANAH DAN BANGUNAN 1. CADANGAN TUJUAN

1. AKTIA TETAP SELAIN TANAH DAN BANGUNAN 1". CADANGAN REALUASI AKTIA TETAP

1". AKTIA PAJAK TANGGUHAN 1$. SALDO LABA (RUGI)

1$. AKTIA LAIN!LAIN 1. LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN




PENDAPATAN OPERASIONAL1. SEWA GUNA USAHA

. ANJAK PIUTANG

0. KARTU KREDIT

. PEMBIAYAAN KONSUMEN

". PENDAPATAN DARI PENYALURAN PEMBIAYAAN

)- TOTAL PENDAPATAN NASIONAL *1234+

BEBAN OPERASIONAL :

. BUNGA

7. PREMI SWAP

8. PREMI ASURANSI

15. TENAGA KERJA

11. PENYUSUTAN

1. PENGHAPUSAN PIUTANG PEMBIAYAAN

10. SEWA

1. BIAYA OPERASIONAL LAIN

1- TOTAL BEBAN OPERASIONAL *,1011121314+

1$. PENDAPATAN NON OPERASIONAL

1. BEBAN NON OPERASIONAL

17. LABA BERSIH *) $ 1 1) $ 1+



PERNYATAAN

%. ……………………………………. 5





D3?%3 ,3%4%2# 9-3>@3% %%3 9?%*% %#'%3% 2,%9> 9%39#!9%39# 99>%# 43?%3 3>%3 -2>34%3?!>34%3?%3 %3? '2*%> 9%% ,3%%%3 '%@% %-% %3? *%@ 9%%'2#%@>%3 4# %%9 %4%*%@ '3%2 *3?%- 4%3 &*%9.

Lamp SPT

Documents