-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 1 af 26
Kvartalsrapport 1. Kvartal 2011 for spar Nord BaNK a/sResultat
før skat på 139 mio. kr. svarende til en egenkapitalforrentning på
13 pct. p.a. – bedste resultat i 11 kvartaler.
•
Nettorenteindtægterpå396mio.kr.ognettogebyrindtægterpå134mio.kr.–påniveau
med4.kvartal2010–baseretpåuændredeind-ogudlånsamtenkonstantrentemarginal.
•
Kursreguleringerpå54mio.kr.mod30mio.kr.i4.kvartal–tilfredsstillendesetilysetafrenteudviklingen.
•
Omkostningerrealiseres3pct.lavereendi4.kvartalpå417mio.kr.Iværksattetiltaghartilfredsstillendeeffekt,omkostningsfokusfortsætterihelekoncernen,ogderforventesstadignulvækstihele2011.
•
Basisindtjeningførnedskrivningerpå227mio.kr.mod187mio.kr.i4.kvartal.
•
Nedskrivningerpåudlånmv.reduceretmed23pct.til94mio.kr.–svarendetilenned-skrivningsprocentpå0,83p.a.
•
MegettilfredsstillendeudviklingileasingselskabetFinansNord:14pct.væksti
basisindtægter,48pct.faldinedskrivningerog150pct.vækstibasisindtjening.
•
Overdækningpå2,9mia.kr.iforholdtilstrategisklikividitetsmål.
•
Forventningertilåretsbasisindtjeningførnedskrivningerfastholdespå850-1.050mio.kr.–forventningertilåretsnedskrivningsprocentfastholdesiniveauet1pct.
- Vores kvartalsregnskab fortæller historien om en rigtig
fornuftig start på året. Faktisk har vi tjent flere penge i 1.
kvartal, end vi gjorde hele sidste år. Det har vi, fordi
basisindtægterne er fastholdt, omkostningerne og nedskrivningerne
er reduceret, og fordi vi ikke længere har udgifterne til
Bank-pakke I, siger adm. direktør Lasse Nyby.
27. april 2011
Spar Nord Bank A/S Skelagervej 15 Postboks 162 9100 Aalborg Reg.
no. 9380
Tlf. 9634 4011 Fax 9634 4560 Swift spno dk 22 www.sparnord.dk
[email protected] CVR no. 13 73 75 84
fondsbørsmeddelelse nr. 5, 2011
Kontaktperson:OleMadsen,kommunikationsdirektør,telefon96344010
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 2 af 26
Kvartalsrapport 1. Kvartal 2011 for spar Nord BaNK a/s
Spar Nord Bank A/S Skelagervej 15 Postboks 162 9100 Aalborg Reg.
no. 9380
Tlf. 9634 4011 Fax 9634 4560 Swift spno dk 22 www.sparnord.dk
[email protected] CVR no. 13 73 75 84
fondsbørsmeddelelse nr. 5, 2011
Kontaktperson:OleMadsen,kommunikationsdirektør,telefon96344010
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 3 af 26
LEDELSESBERETNINGHoved- og nøgletal, kvartalsvis
............................ 4Ledelsens kommentarer til 1. kvartal
2011 ......... 5Forretningsområder
............................................ 8Ledelsens beholdning
af Spar Nord Bank aktier .. 9Koncernoversigt
.................................................... 9
KVARTALSRAPPORT,1.KVARTAL2011,FORSPARNORDBANKA/S,KONCERNENHoved-
og nøgletal ................................................
10Ledelsens påtegning ............................................
11Resultatopgørelse.................................................
12Balance
.................................................................
13Egenkapitalopgørelse ...........................................
14Pengestrømsopgørelse ........................................
15Noter
.....................................................................
16Noter uden henvisning .........................................
25
iNdhold
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 4 af 26
Mio. kr.
RESuLTATOPGØRELSE
hovEd- oG NØGlEtal - KoNcErNENBasisindtjening - kvartalsvis
396,1 392,5 0,9 396,1 402,0 402,2 411,2 392,5 1.607,9 133,6
128,0 4,4 133,6 134,3 121,7 121,6 128,0 505,6 53,8 82,4 -34,7 53,8
30,1 78,3 77,5 82,4 268,3 49,6 29,3 69,3 49,6 36,8 30,4 36,0 29,3
132,5 11,4 10,0 14,0 11,4 16,0 18,4 16,6 10,0 61,0 644,5 642,2 0,4
644,5 619,2 651,0 662,9 642,2 2.575,3 235,0 256,6 -8,4 235,0 241,9
201,2 248,5 256,6 948,2 140,8 151,6 -7,1 140,8 153,8 123,6 139,9
151,6 568,9 25,4 12,0 111,7 25,4 18,5 14,7 14,3 12,0 59,5 16,2 15,2
6,6 16,2 17,8 18,0 14,7 15,2 65,7 417,4 435,4 -4,1 417,4 432,0
357,5 417,4 435,4 1.642,3 227,1 206,8 9,8 227,1 187,2 293,5 245,5
206,8 933,0 94,3 122,6 -23,1 94,3 122,7 101,1 107,2 122,6 453,6
132,8 84,2 57,7 132,8 64,5 192,4 138,3 84,2 479,4 7,0 8,6 -18,6 7,0
-3,4 -9,4 -18,0 8,6 -22,2 139,8 92,8 50,6 139,8 61,1 183,0 120,3
92,8 457,2 -1,3 -81,9 -98,4 -1,3 -79,5 -81,5 -81,3 -81,9 -324,2
138,5 10,9 - 138,5 -18,4 101,5 39,0 10,9 133,0 30,6 1,4 - 30,6 -3,3
22,9 7,0 1,4 28,0 107,9 9,5 - 107,9 -15,1 78,6 32,0 9,5 105,0
67.665 69.126 -2,1 67.665 67.436 70.657 67.910 69.126 67.436 39.931
40.027 -0,2 39.931 39.952 39.293 39.627 40.027 39.952 38.456 38.600
-0,4 38.456 38.435 39.020 38.820 38.600 38.435 1.475 1.427 - 1.475
1.517 273 807 1.427 1.517 36.725 38.478 -4,6 36.725 36.882 36.457
37.829 38.478 36.882 30.562 34.075 -10,3 30.562 30.391 31.451
33.155 34.075 30.391 251 0 - 251 813 0 0 0 813 5.912 4.403 34,3
5.912 5.678 5.006 4.674 4.403 5.678 2.445 2.717 -10,0 2.445 2.477
2.750 2.752 2.717 2.477 4.470 4.274 4,6 4.470 4.374 4.383 4.306
4.274 4.374 3.825 6.370 -40,0 3.825 5.137 7.516 6.568 6.370 5.137
42.563 42.881 -0,7 42.563 43.406 43.786 43.384 42.881 43.406 5.792
5.656 2,4 5.792 5.717 5.785 5.718 5.656 5.717 1.025 1.150 -10,9
1.025 1.027 1.241 1.194 1.150 1.027 115 122 -5,8 115 105 151 124
122 105 80.481 84.875 -5,2 80.481 81.971 83.266 84.024 84.875
81.971 13,9 14,2 13,9 13,4 14,1 14,1 14,2 13,4 13,6 13,2 13,6 13,2
13,2 13,2 13,2 13,2 9,8 9,3 9,8 9,3 9,3 9,3 9,3 9,3 3,1 0,3 3,1
-0,4 2,4 0,9 0,3 3,1 2,4 0,2 2,4 -0,4 1,8 0,8 0,2 2,5 0,65 0,68
0,65 0,70 0,55 0,63 0,68 0,64 0,79 0,87 0,79 0,90 0,70 0,79 0,87
0,81
-0,6 -0,4 -0,6 0,1 -0,3 -0,2 -0,4 0,1 2,3 3,2 2,3 2,9 3,2 3,4
3,2 2,9 0,1 0,0 0,1 0,1 0,1 0,0 0,0 0,1 111,5 106,6 111,5 111,1
110,6 107,4 106,6 111,1 8,9 9,4 8,9 9,1 9,0 9,2 9,4 9,1 -0,1 4,5
-0,1 1,7 -0,8 -1,0 4,5 4,3
90,2 165,6 90,2 109,1 100,6 131,2 165,6 109,1 0,0 13,0 0,0 0,0
11,2 12,5 13,0 0,0 0,2 0,3 0,2 0,3 0,2 0,2 0,3 1,0 1.472 1.541
1.472 1.471 1.500 1.515 1.541 1.471 69 77 69 71 72 75 77 71 49 58
49 61 57 59 58 61 79 75 79 77 77 76 75 77 1,9 0,2 1,9 -0,3 1,4 0,6
0,2 1,9 - - - - - - - 0 - - - - - - - 9 - - - - - - - 32
1.kvt.2011
1. kvt.2010
Ændring ipct.
1.kvt.2011
4. kvt.2010
3. kvt.2010
2. kvt.2010
1. kvt.2010
Året2010
NettorenteindtægterNettogebyrindtægterKursreguleringer og
udbytteAndre driftsindtægterResultat af kapitalandele i associerede
og tilknyttede
virksomhederBasisindtægterLønningerDriftsomkostningerAf- og
nedskrivninger, operationelle leasingaktiver *)Af- og
nedskrivninger, øvrige aktiverOmkostninger
Basisindtjening før nedskrivningerNedskrivninger på udlån og
tilgodehavende mv.BasisindtjeningBeholdningsindtjening **)Ordinært
resultatBidrag til sektorløsninger **)Resultat før
skatSkatResultat
BALANCEAktiver i altUdlån - bankudlån- reverseforretningerIndlån
- bankindlån- repoforretninger- indlån i
puljeordningerEfterstillede
kapitalindskudEgenkapitalEventualforpligtelser
Risikovægtede posterKernekapital (inkl. hybrid kernekapital),
efter fradragNedskrevet på udlån og tilgodehavende mv.Udlån med
rentestopForretningsomfang
NØGLETALSolvensSolvensprocentKernekapitalprocent, inkl. hybrid
kapitalKernekapitalprocent, ekskl. hybrid kapital
Indtjening Egenkapitalforrentning før skat,
pct.Egenkapitalforrentning efter skat, pct.Omkostningsandel af
basisindtægterOmkostningsandel af basisindtægter - inkl.
nedskrivning på udlån mv.
MarkedsrisikoRenterisiko, pct.Valutaposition, pct.Valutarisiko,
pct.
KreditrisikoUdlån plus nedskrivninger herpå i forhold til
indlånUdlån i forhold til egenkapitalPeriodens udlånsvækst,
pct.Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet, pct.Summen af
store engagementer, pct. ***)Periodens nedskrivningsprocent
Spar Nord BankAntal ansatte (ultimo, heltid)Antal afdelinger
SPARNORDBANK-AKTIENKr. pr. aktie á 10 kr.Kurs ultimoIndre
værdiPeriodens resultatUdbytteAfkastPrice earning
*) Periodisering af indtægten vedrørende førstegangsydelse på
operationelle leasingaftaler og den relaterede afskrivning på
operationelle leasingaktiver er justeret ultimo 2010. Effekten er
indregnet i 1.-4. kvartal 2010, hvormed andre driftsindtægter samt
af- og nedskrivninger, operationelle leasingaktiver er tilrettet.
Justeringen har ingen resultateffekt i 1.-3. kvt. 2010.
**) Definition og specifikation af beholdningsindtjeningen og
bidrag til sektorløsninger, der er udskilt, fremgår af note 3.
***) Jævnfør Finanstilsynets”Vejledning til indberetning af
nøgletal” er summen af store engagementer i henhold til FIL §145
korrigeret for engagementer med kreditinstitutter under 1 mia. kr.
i 4. kvt. 2010 og 1. kvt. 2011, hvorfor nøgletallet ikke er fuldt
ud sammenligneligt med tidligere kvartaler.
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 5 af 26
RESuLTATFØRSKATPå139MIO.KR.SVARENDETILENEGENKAPITALFORRENTNINGPå13PCT.P.A.
Spar Nord koncernens resultat før skat blev på 139 mio. kr. i 1.
kvartal 2011 mod -18 mio. kr. i 4. kvartal 2010 og 11 mio. kr. i 1.
kvartal 2010. Resultatet svarer til en forrent-ning af primo
egenkapitalen på 13 pct. p.a.
På indtægtssiden er der tale om en vækst i basisindtægter på 4
pct. i forhold til 4. kvartal 2010. Nettorente- og geby-rindtægter
er uændrede, medens der er positiv udvikling i kursreguleringer
samt øvrige indtægtsposter, herunder især indtægter fra operationel
leasing.
På omkostningssiden realiseres en tilfredsstillende re-duktion
på 3 pct. (q/q) til 417 mio. kr. Nedskrivninger på udlån mv.
realiseres 23 pct. lavere end forrige kvartal på 94 mio. kr.
Ledelsen finder resultatet tilfredsstillende og fastholder
forventningerne til årets samlede basisindtjening før
ned-skrivninger på 850-1.050 mio. kr. Nedskrivningsprocenten for
hele året forventes fortsat realiseret i niveauet 1 pct. af de
gennemsnitlige udlån og garantier.
NETTORENTE-OGGEByRINDTæGTERPåuæNDRETNIVEAu
Nettorenteindtægterne realiseres på 396 mio. kr. mod 402 mio.
kr. i 4. kvartal 2010. Det uændrede niveau kan hen-føres til, at
såvel volumen som rentemarginalen er stort set uforandret i forhold
til forrige kvartal, og at renteud-gifterne til
obligationsudstedelser og kreditinstitutter er øget beskedent.
Nettogebyrindtægterne blev i 1. kvartal realiseret på sam-me
høje niveau som i 4. kvartal i fjor, nemlig på 134 mio. kr.
Baggrunden for den tilfredsstillende udvikling er et fortsat
tilfredsstillende aktivitetsniveau, ikke mindst på de bolig- og
kapitalmarkedsrelaterede forretningstyper samt på
forsikringsområdet.
KuRSREGuLERINGERFORTSATPåTILFREDSSTILLENDENIVEAu
Kursreguleringer realiseres i årets første kvartal på 54 mio.
kr., hvilket er 24 mio. kr. højere end i 4. kvartal.
Væksten sker på trods af mindre gunstige markedsforhold for
obligationer og er drevet af positive kursreguleringer på
finansielle instrumenter, højere aktivitet på kunders rente- og
valutaafdækningsforretninger samt positive re-guleringer på bankens
beholdning af aktier i selskaber i den finansielle sektor (DLR
Kredit, B.I. Holding m.fl.).
VæKSTIØVRIGEINDTæGTER
Posten ”Andre driftsindtægter” realiseres på 50 mio. kr.,
hvilket er 13 mio. kr. højere end i 4. kvartal 2010. Væksten kan
primært henføres til øgede indtægter fra operationel leasing i
Finans Nord – et forretningsområde, der fortsat udviser meget
tilfredsstillende vækst.
Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede
virk-somheder blev på 11 mio. kr. mod 16 mio. kr. i 4. kvartal
2010.
FORTSATFORVENTNINGOMNuLVæKSTIOMKOSTNINGER
De samlede omkostninger blev i 1. kvartal 2011 på 417 mio. kr.,
hvilket svarer til en reduktion på 3 pct. i forhold til 4. kvartal
2010. Renset for øgede afskrivninger på operati-onelle
leasingaktiver er der tale om en reduktion på 5 pct.
Bag den samlede omkostningsreduktion ligger et fald i
lønomkostninger på 3 pct. og en reduktion i driftsomkost-ninger på
8 pct. (q/q).
Sammenlignet med 1. kvartal 2010 er der tale om et fald i
omkostningerne (ekskl. afskrivninger på operationelle
leasingaktiver) på 2 pct., når der korrigeres for
engangs-omkostninger i 2010 i forbindelse med reduktionen af
medarbejderstaben.
BErEtNiNG
Obligationsbeholdningfordeltpåudstedertype(mio.kr.)*)
Statsobligationer Realkreditobligationer Finansielle udstedere
Kreditobligationer Obligationer
1.kvt. 4.kvt. 3.kvt. 2011 2010 2010 -118 -134 65 10.556 10.833
10.359 1.437 1.504 1.428 238 238 150 12.113 12.441 12.002
Obligationsbeholdningfordeltpårating(mio.kr.)*)
AAA AA ABBB BBCCCCCUden rating Obligationer
1.kvt. 4.kvt. 3.kvt. 2011 2010 2010
7.055 8.097 6.763 3.864 3.221 3.912 1.045 984 1.128 2 2 15 130
123 121 0 0 1 6 12 12 11 2 50 12.113 12.441 12.002
*) Obligationsbeholdning tillagt køb og salg på spot og
termin.
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 6 af 26
Spar Nord koncernen beskæftiger ved udgangen af 1. kvartal 1.472
medarbejdere. Dette er på niveau med års-skiftet og 69 lavere end
for et år siden.
På baggrund af den realiserede omkostningsudvikling er det
fortsat Spar Nords forventning, at der realiseres nul-vækst i
omkostningerne i 2011.
NEDSKRIVNINGERREDuCERETMED23PCT.
Nedskrivninger på udlån mv. blev i 1. kvartal 2011 på 94 mio.
kr. – et niveau som er 29 mio. kr. lavere end i 4. kvartal
2010.
Driftspåvirkningen på 94 mio. kr. svarer til en
nedskriv-ningsprocent på 0,83 p.a., og er således lavere end de 1,0
pct., som var forventet ved årets begyndelse.
De realiserede nedskrivninger kan lige som i de foregå-ende
kvartaler især henføres til erhvervsvirksomheder og landbrug, mens
de private husholdningers økonomi fort-sat generelt er god.
Af driftspåvirkningen på 94 mio. kr. kan 82 mio. kr. hen-føres
til erhvervskunder svarende til en nedskrivnings-procent på denne
kundegruppe på 1,1 p.a. Endelig kan 12 mio. kr. henføres til
private kunder svarende til en ned-skrivningsprocent på 0,3
p.a.
De samlede nedskrivninger på udlån udgør 1.025 mio. kr., og
koncernens udlån med rentestop udgør 115 mio. kr. Cover ratio kan
således opgøres til 8,9.
BEhOLDNINGSINDTjENINGPå7MIO.KR.
På koncernens afviklingsbeholdning af værdipapirer samt
unoterede aktieinvesteringer via Erhvervsinvest Nord A/S og
Erhvervsinvest K/S realiseres i 1. kvartal 2011 et posi-tivt
resultat på 7 mio. kr. Det positive resultat skal sam-menlignes med
et tab på 3 mio. kr. i 4. kvartal 2010.
Det positive resultat kan henføres til positive
værdiregu-leringer på beholdningen af unoterede værdipapirer på 10
mio. kr., hvorimod afviklingsbeholdningen har givet et tab på 3
mio. kr.
RESuLTATFØRSKATPå139MIO.KR.
Resultatet før skat kan herefter opgøres til 139 mio. kr. mod et
underskud på 18 mio. kr. i 4. kvartal 2010.
FORRETNINGSOMFANG
Koncernens samlede forretningsomfang (indlån, udlån og
garantier) er ultimo 1. kvartal på 80 mia. kr. – 2 pct. lavere end
ultimo 4. kvartal 2010.
Sammenlignet med ultimo 2010 er bankudlånet vokset fra 38,4 mia.
kr. til 38,5 mia. kr. og bankindlånet vokset fra 30,4 mia. kr. til
30,6 mia. kr. Garantier er reduceret fra 5,1 mia. kr. til 3,8 mia.
kr.
Ud af koncernens samlede bankudlån og garantier kan 31 pct.
henføres til private kunder i de lokale banker, 49 pct. til
erhvervskunder i de lokale banker, 1 pct. til Handels- og
Udlandsområdet og 19 pct. til Finans Nord.
KAPITAL
Kernekapitalprocenten inkl. hybrid kernekapital, hvor Spar Nord
har et internt mål på minimum 12,0 er ved udgangen af 1. kvartal
2011 opgjort til 13,6 (ultimo 2010: 13,2). Kernekapitalprocenten
ekskl. hybrid kernekapital, hvor Spar Nord har et internt mål på
minimum 8,0 er op-gjort til 9,8 (ultimo 2010: 9,3).
Solvensprocenten er på 13,9 (ultimo 2010: 13,4), hvilket skal
ses i forhold til, at Spar Nord ultimo 1. kvartal har op-gjort det
individuelle solvensbehov til 8,7 pct. Banken har således en
kapitalmæssig overdækning på 5,2 procent-point eller 2,2 mia.
kr.
Stigningen i solvensprocent kan henføres til en højere
egenkapital kombineret med lavere risikovægtede aktiver.
Engagement Engagement individuelle Koncernen Koncernen
nedskrivningerBranche, pct. Ultimo 2010 31.03.2011 31.03.2011
Landbrug, skovbrug og fiskeriIndustri og
råstofudvindingEnergiforsyningBygge og anlægHandelTransport,
hoteller og restauranterInformation og kommunikationFinansiering og
forsikringFast ejendomØvrige erhverv
Erhvervialt
Offentlige myndighederPrivatkunder
Ialt
Koncernensudlånoggarantier,brancheopdelt
12,2 12,6 25,6 3,8 4,1 4,9 3,0 3,1 0,1 4,9 5,2 5,3 8,4 8,2 13,3
6,6 7,0 7,6 0,2 0,2 1,2 7,9 8,0 6,3 10,7 10,7 7,3 6,7 7,1 7,2
64,4 66,2 78,8
2,3 3,5 0,0 33,3 30,3 21,2
100,0 100,0 100,0
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 7 af 26
Mia.kr.
Indlån og anden gældSeniorlån/obligationsudstedelserEgenkapital
ogsupplerende kapitalLikviditetsfremskaffelseUdlånLikviditetsmål
(>0)
Likviditet
30,8 31,2 31,9 33,8 27,4 5,8 7,3 7,2 5,4 7,6 6,2 6,7 6,6 5,4 5,8
42,8 45,2 45,7 44,6 40,8 39,9 40,0 38,3 45,4 40,9 2,9 5,2 7,4 -0,8
-0,1
31.03 31.12 31.12 31.12 31.12 2011 2010 2009 2008 2007
LIKVIDITET
På likviditetssiden er det Spar Nords strategiske mål, at
kontant indlån, seniorfunding (restløbetid >12 mdr.),
obli-gationsudstedelser (restløbetid >12 mdr.), ansvarlig
låne-kapital (restløbetid >12 mdr.) samt egenkapital skal
over-stige bankens udlån.
Ved udgangen af 1. kvartal havde Spar Nord en overdæk-ning i
forhold til det strategiske likviditetsmål på 2,9 mia. kr. (ultimo
4. kvt.: 5,2 mia. kr.). Faldet skyldes, at en del af koncernens
funding i løbet af 1. kvartal er kommet under 12 måneder i
restløbetid og derfor er fraregnet i opgørel-sen.
Som en konsekvens af forløbet omkring Amagerbankens konkurs blev
Spar Nord sammen med en række andre danske banker i februar
nedgraderet af Moody’s – i Spar Nords tilfælde var nedgraderingen
fra A2/C-/P-1 til Baa/C-/P-2.
RISICI
Der henvises til årsrapporten for 2010 samt til koncernens
risikorapport for 2010 for en beskrivelse af de væsentlig-ste
risici og usikkerhedsfaktorer, som koncernen og mo-derselskabet kan
påvirkes af.
TILSyNSDIAMANTENDet danske finanstilsyn har i 2010 introduceret
et nyt værktøj, ”Tilsynsdiamanten”, hvor pengeinstitutters styr-ke
og risikoeksponering vurderes ud fra fem parametre med hver sin
grænseværdi.
Spar Nord Bank er ved udgangen af 1. kvartal 2011 kom-fortabelt
inden for samtlige grænseværdier.
FORVENTNINGERTILåRETSBASISINDTjENINGI årsrapporten for 2010
udtrykkes en forventning om en basisindtjening før nedskrivninger
for hele 2011 i niveauet 850-1.050 mio. kr. På baggrund af
udviklingen i 1. kvartal fastholdes denne forventning.
For året som helhed forventes fortsat en nedskrivnings-procent i
niveauet 1,0 pct.
Σ Store engagementer < 125 pct.Spar Nord: 0,0 pct.
Udlånsvækst < 20 pct.
Spar Nord: 0,0 pct.
Ejendoms-eksponering
< 25 pct.Spar Nord:
11,0 pct.
Stabil funding < 1,00Spar Nord: 0,77
Likviditetsoverdækning > 50 pct.Spar Nord: 92,0 pct.
Tilsynsdiamanten-SparNordBankmoderselskab
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 8 af 26
FORRETNINGSOMRåDER
SPARNORDSLOKALEBANKER
Spar Nords Lokale Banker realiserer i 1. kvartal 2011
ba-sisindtægter på 469 mio. kr. – mod 463 mio. kr. i 4. kvartal
2010. Omkostningerne blev på 296 mio. kr. - 16 mio. kr. lavere end
i forrige kvartal. Nedskrivninger på udlån mv. realiseres på 84
mio. kr. (4. kvt. 2010: 101 mio. kr.). Samlet giver dette en
basisindtjening på 89 mio. kr. (4. kvt. 2010: 50 mio. kr.).
Det samlede forretningsomfang i Spar Nords Lokale Ban-ker var
ultimo 1. kvartal på 62,0 mia. kr. (ultimo 4. kvt.: 62,7 mia. kr.).
Bankudlånet var på 30,2 mia. kr. (ultimo 4. kvt.: 30,3 mia. kr.).
Hertil kommer, at Spar Nord har for-midlet realkreditlån for i alt
39,5 mia. kr. således at den samlede kreditformidling er på 69,7
mia. kr. mod 69,5 mia. kr. ultimo 2010.
Antallet af afdelinger er i 1. kvartal reduceret med 2, såle-des
at det samlede afdelingstal nu er på 69.
hANDELS-OGuDLANDSOMRåDET
Handels- og Udlandsområdet har fået en tilfredsstillende start
på 2011 og realiserer i 1. kvartal en basisindtjening på 60 mio.
kr. – mod 51 mio. kr. i 4. kvartal 2010.
Resultatet er skabt på baggrund af en positiv udvikling i alle
forretningsområder og en tilfredsstillende
omkost-ningsudvikling.
Afdelingen Markets realiserer et meget tilfredsstillende
resultat efter et kvartal, hvor eksponeringen fortsat pri-mært har
været mod rentespænd.
Obligationsafdelingen fortsætter sidste års stærke udvik-ling
med god omsætning med både pengeinstitutkunder og institutionelle
kunder.
FINANSNORD*)
*) Periodiseringen af indtægten vedrørende førstegangsydelse på
operationelle leasingaftaler og den relaterede afskrivning på
opera-tionelle leasingaktiver er justeret ultimo 2010. Effekten er
indregnet i 1.-4. kvartal 2010, hvormed andre driftsindtægter samt
af- og ned-skrivninger, operationelle leasingaktiver er tilrettet.
Justeringen har ingen resultateffekt i 1.-3. kvt. 2010.
Finans Nord realiserer en basisindtjening på 25 mio. kr. mod 10
mio. kr. i 4. kvartal 2010. Den positive udvikling skyldes dels, at
Finans Nord i 1. kvartal har oplevet en markant fremgang i
nyudlånet, dels at nedskrivninger på udlån er reduceret fra 21 mio.
kr. i 4. kvartal til 11 mio. kr. i 1. kvartal.
I det hele taget oplever Finans Nord en positiv udvikling på
samtlige forretningsområder. På det danske leasingmar-ked er der
sket en synlig forbedring af konjunkturerne på de kerneområder,
hvor Finans Nord er aktiv, bl.a. trans-port og entreprenør. I
Sverige, hvor Finans Nord er aktiv via datterselskabet SN Finans
Nord AB, realiseres fortsat meget tilfredsstillende forretnings- og
indtjeningsmæssig vækst. Endelig fortsætter den særdeles positive
udvikling i datterselskabet Easyfleet, som er markedsledende på det
danske marked for privatleasing og derudover er en mar-kant aktør
på operationel billeasing til erhvervskunder.
1. kvt. 4. kvt. 3. kvt. 2. kvt. 1. kvt. 2011 2010 2010 2010
2010
Basisindtægter Omkostninger Basisindtjening før nedskrivninger
Nedskrivninger på udlån mv. Basisindtjening
469 463 450 466 469 296 312 302 321 342 173 151 148 145 127 84
101 88 83 84 89 50 60 62 43
Mio.kr.
1. kvt. 4. kvt. 3. kvt. 2. kvt. 1. kvt. 2011 2010 2010 2010
2010
Basisindtægter Omkostninger Basisindtjening før nedskrivninger
Nedskrivninger på udlån mv. Basisindtjening
92 81 73 74 65 56 50 40 44 40 36 31 33 30 25 11 21 13 25 38 25
10 20 5 -13
Mio.kr.
1. kvt. 4. kvt. 3. kvt. 2. kvt. 1. kvt. 2011 2010 2010 2010
2010
Basisindtægter Omkostninger Basisindtjening før nedskrivninger
Nedskrivninger på udlån mv. Basisindtjening
76 68 116 99 76 16 17 16 16 15 60 51 100 83 61 0 0 0 0 0 60 51
100 83 61
Mio.kr.
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 9 af 26
KoNcErNovErsiGt Selskabskapitalultimo*)Mio.kr.
Ejerandel31.03.2011
Pct.
Egenkapitalultimo*)Mio.kr.
Resultat*)Mio.kr.
30,0 37,5 -4,8 100 100 12,0 8,3 0,8 100 100 10,0 419,4 1,3 100
100 74,6 84,1 5,7 100 100 0,5 1,6 0,2 100 100 0,5 0,5 0,0 100 - 0,0
0,0 0,0 100 100
Konsoliderede dattervirksomhederErhvervsinvest Nord A/S,
AalborgSpar Nord Ejendomsselskab A/S, Aalborg Finans Nord A/S,
AalborgSN Finans Nord AB, SverigeFinans Nord Cross Border A/S,
Aalborg Spar Nord Easyfleet A/S, Aalborg
Ikke konsoliderede virksomhederBeluni Inc., USA (1)
1) Selskabet er i likvidation.
*) Iflg. seneste foreliggende årsrapport.
Alle selskaber er 100 pct. ejede datterselskaber -direkte eller
indirekte - af Spar Nord Bank A/S.
Pr.31.12.2010 Pr.18.04.2011
Torben Fristrup 5.750 5.750Hans Østergaard 2.000 2.000Per
Nikolaj Bukh 4.100 4.100Jannie Skovsen 1.831 1.931Niels Kristian
Kirketerp 7.155 7.155Jan Høholt Jensen 3.208 3.208Carsten Normann
1.380 1.380Ole Skov 1.854 2.098Per Søndergaard Pedersen 10.380
10.380
Pr.31.12.2010 Pr.18.04.2011
Lasse Nyby 22.659 22.759John Lundsgaard 27.627 28.100Lars Møller
27.000 27.000
Anm. Beholdningerne indbefatter husstandenes beholdninger.
BEstyrElsENs oG dirEKtioNENs BEholdNiNGEr af spar Nord BaNK
aKtiEr
Ejerandel31.03.2010
Pct.
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 10 af 26hovEd- oG NØGlEtal
- koncernen
FINANSTILSYNETS OPSTILLING OG NØGLETALSSYSTEM
1.kvt.2011
1. kvt.2010
Ændringi pct.
1kvt.2011
1. kvt.2010
1. kvt.2009
1. kvt.2008
1. kvt.2007
Året2010
578,3 612,1 -5,5 578,3 612,1 867,6 842,1 632,9 2.395,9 182,2
219,0 -16,8 182,2 219,0 406,1 530,5 359,4 788,1 396,1 393,1 0,8
396,1 393,1 461,5 311,6 273,5 1.607,8 0,2 0,1 100,0 0,2 0,1 0,1 0,6
0,3 13,0 144,6 143,8 0,6 144,6 143,8 111,3 120,5 142,5 574,2 11,0
15,8 -30,4 11,0 15,8 10,1 16,5 12,2 68,6 529,9 521,2 1,7 529,9
521,2 562,8 416,2 404,1 2.126,4 51,1 88,7 -42,4 51,1 88,7 50,4 34,3
64,8 235,1 49,6 29,2 69,9 49,6 29,2 25,1 20,5 16,8 132,4 374,0
405,3 -7,7 374,0 405,3 366,9 322,5 292,1 1.504,1 41,6 27,2 52,9
41,6 27,2 28,8 22,0 17,5 125,2 1,8 53,9 -96,7 1,8 53,9 46,0 0,4 1,4
221,9 94,1 149,0 -36,8 94,1 149,0 143,9 -8,3 -34,9 550,2 19,4 7,2
169,4 19,4 7,2 -4,1 48,8 32,7 40,5 138,5 10,9 - 138,5 10,9 48,6
183,2 242,3 133,0 30,6 1,4 - 30,6 1,4 10,5 35,2 58,2 28,0 107,9 9,5
- 107,9 9,5 38,1 148,0 184,1 105,0 67.665 69.126 2,1 67.665 69.126
65.441 67.288 56.494 67.436 39.931 40.027 -0,2 39.931 40.027 42.286
41.015 35.558 39.952 38.456 38.600 -0,4 38.456 38.600 40.746 40.324
35.558 38.435 1.475 1.427 3,4 1.475 1.427 1.540 691 0 1.517 36.725
38.478 -4,6 36.725 38.478 35.684 32.464 25.698 36.882 30.562 34.075
-10,3 30.562 34.075 32.408 28.438 22.060 30.391 251 0 - 251 0 0 0 0
813 5.912 4.403 34,3 5.912 4.403 3.276 4.026 3.638 5.678 2.445
2.717 -10,0 2.445 2.717 1.678 1.776 1.675 2.477 4.470 4.274 4,6
4.470 4.274 4.063 4.272 3.846 4.374 3.825 6.370 -40,0 3.825 6.370
4.079 3.475 6.863 5.137 42.563 42.881 -0,7 42.563 42.881 41.401
41.286 40.694 43.406
5.792 5.656 2,4 5.792 5.656 4.163 4.235 3.813 5.717 1.025 1.150
-10,9 1.025 1.150 701 429 485 1.027 115 122 -5,8 115 122 65 29 37
105 80.481 84.875 -5,2 80.481 84.875 82.049 76.954 68.119 81.971
13,9 14,2 13,9 14,2 11,8 12,1 11,1 13,4 13,6 13,2 13,6 13,2 10,1
10,3 9,4 13,2 3,1 0,3 3,1 0,3 1,2 4,4 6,5 3,1 2,4 0,2 2,4 0,2 0,9
3,5 4,9 2,5 1,27 1,02 1,27 1,02 1,08 1,54 1,88 1,06 -0,6 -0,4 -0,6
-0,4 1,0 0,6 0,5 0,1 2,3 3,2 2,3 3,2 8,6 4,2 8,5 2,9 0,1 0,0 0,1
0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 108,7 104,0 108,7 104,0 118,5 126,3 138,4 108,3
111,5 106,6 111,5 106,6 120,4 127,6 140,2 111,1 8,9 9,4 8,9 9,4
10,4 9,6 9,2 9,1 -0,1 4,5 -0,1 4,5 -6,8 0,2 3,6 4,3 90,2 165,6 90,2
165,6 116,9 66,0 53,9 109,1 0,0 13,0 0,0 13,0 12,1 67,3 101,3 0,0
0,2 0,3 0,2 0,3 0,3 0,0 -0,1 1,2 1,9 0,2 1,9 0,2 0,7 2,6 3,2 1,8 79
75 79 75 74 77 69 77 - - - - - - - - 25,8 290,0 25,8 290,0 60,0
35,9 42,1 33,9 0,6 0,8 0,6 0,8 0,6 1,2 2,0 0,8
Mio. kr.
RESuLTATOPGØRELSERenteindtægterRenteudgifterNettorenteindtægter
Udbytte af aktier mv.Gebyrer og provisionsindtægterAfgivne
gebyrer og provisionsudgifterNettorente- og gebyrindtægter
KursreguleringerAndre driftsindtægterUdgifter til personale og
administrationAf- og nedskrivninger på immaterielle og materielle
aktiverAndre driftsudgifterNedskrivn. på udlån og tilgodehavender
mv.Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede
virksomhederResultat før skatSkatResultat efter skat
BALANCEAktiver i altUdlån - bankudlån- reverseforretningerIndlån
- bankindlån- repoforretninger- indlån i
puljeordningerEfterstillede
kapitalindskudEgenkapitalEventualforpligtelser
Risikovægtede aktiverKernekapital (inkl. hybrid kernekapital),
efter fradragNedskrevet på udlån og tilgodehavender mv.Udlån med
rentestopForretningsomfang
NØGLETALSolvensSolvensprocentKernekapitalprocent
Indtjening Egenkapitalforrentning før skat,
pct.Egenkapitalforrentning efter skat, pct.Indtjening pr.
omkostningskrone, kr.
MarkedsrisikoRenterisiko, pct.Valutaposition, pct.Valutarisiko,
pct.
KreditrisikoUdlån i forhold til indlånUdlån plus nedskrivninger
herpå i forhold til indlånUdlån i forhold til egenkapitalPeriodens
udlånsvækst, pct.Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet,
pct.Summen af store engagementer, pct. *)Periodens
nedskrivningsprocent
SPARNORDBANK-AKTIENKr. pr. aktie á 10 kr.Periodens resultat
Indre værdi UdbytteBørskurs/periodens resultatBørskurs/indre
værdi
*) Jævnfør Finanstilsynets ”Vejledning til indberetning af
nøgletal” er summen af store engagementer i henhold til FIL §145
korrigeret for engagementer med kreditinstitutter under 1 mia. kr.
for året 2010 og 1. kvt. 2011, hvorfor nøgletallet ikke er fuldt ud
sammenligneligt med tidligere kvartaler.
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 11 af 26lEdElsENs
påtEGNiNG
Aalborg, den 27. april 2011
DIREKTIONEN
Torben FristrupBestyrelsesformand
Lasse NybyAdm. direktør
John LundsgaardBankdirektør
Lars MøllerBankdirektør
BESTyRELSEN
Jan Høholt JensenMedarbejdervalgt
Carsten Normann
Ole SkovMedarbejdervalgt
Hans Østergaard
Per Nikolaj BukhNæstformand for Bestyrelsen
Niels Kristian Kirketerp
Per Søndergaard Pedersen
Jannie SkovsenMedarbejdervalgt
Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt
kvartalsrapporten for 1. kvartal 2011 for Spar Nord Bank A/S.
Kvartalsrapporten er ikke revideret eller reviewet af koncernens
revisor.
Koncernregnskabet for 1. kvartal 2011 aflægges i
overensstemmelse med IAS 34 ”Interim Financial Reporting”, som
godkendt af EU. Kvartalsrapporten er herudover udarbejdet i
overensstemmelse med yderligere danske oplysningskrav til
kvartalsrapporter for børsnoterede finansielle selskaber.
Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således
at kvartalsrapporten giver et retvisende billede af koncernens
aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. marts 2011 samt
af resultatet af koncernens aktiviteter og pen-gestrømme for 1.
kvartal 2011.
Ledelsesberetningen anses endvidere at indeholde en retvisende
gennemgang af udviklingen i koncernens aktiviteter og økonomiske
forhold samt en beskrivelse af de væsentligste risici og
usikkerhedsfaktorer som koncernen kan påvirkes af.
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 12 af 26
1.kvt.2011
1. kvt.2010
rEsUltatopGØrElsE - KoNcErNEN
året2010Mio.kr.Note
RenteindtægterRenteudgifterNettorenteindtægter
Udbytte af aktier mv.Gebyrer og provisionsindtægterAfgivne
gebyrer og provisionsudgifterNettorente- og gebyrindtægter
KursreguleringerAndre driftsindtægterUdgifter til personale og
administrationAf- og nedskrivninger på immaterielle og materielle
aktiverAndre driftsudgifterNedskrivninger på udlån og
tilgodehavender mv.Resultat af kapitalandele i associerede og
tilknyttede virksomhederResultat før skat
Skat
Resultat
Fordeles således:Aktionærerne i Spar Nord Bank A/S
INDTjENINGPR.AKTIEIndtjening pr. aktieUdvandet indtjening pr.
aktie
TOTALINDKOMSTOPGØRELSE
Periodens resultat
Anden totalindkomstValutakursregulering ved omregning af
udenlandsk enhedNettoopskrivning på ejendommeSkat af anden
totalindkomstAnden totalindkomst efter skat
Totalindkomst i alt
Fordeles således:Aktionærerne i Spar Nord Bank A/S
45
6+87+8
9
10
12
578,3 612,1 2.395,9 182,2 219,0 788,1 396,1 393,1 1.607,8 0,2
0,1 13,0 144,6 143,8 574,2 11,0 15,8 68,6 529,9 521,2 2.126,4 51,1
88,7 235,1 49,6 29,2 132,4 374,0 405,3 1.504,1 41,6 27,2 125,2 1,8
53,9 221,9 94,1 149,0 550,2 19,4 7,2 40,5 138,5 10,9 133,0 30,6 1,4
28,0 107,9 9,5 105,0 107,9 9,5 105,0 107,9 9,5 105,0 1,9 0,2 1,9
1,9 0,2 1,9 107,9 9,5 105,0 0,7 4,2 10,2 -1,2 0,0 -1,2 0,0 0,0 0,9
-0,5 4,2 9,9 107,4 13,7 114,9 107,4 13,7 114,9 107,4 13,7 114,9
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 13 af 26BalaNcE -
KoNcErNEN
Året201031.03.201031.03.2011Mio.kr.Note
AKTIVERKassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos
centralbankerTilgodehavender hos kreditinstitutter og
centralbankerUdlån og andre tilgodehavender til amortiseret
kostprisObligationer til dagsværdiAktier mv.Kapitalandele i
associerede virksomheder mv.Aktiver tilknyttet i
puljeordningerImmaterielle aktiver Investeringsejendomme
DomicilejendommeGrunde og bygninger i alt Operationelle
leasingaktiver Øvrige materielle aktiverØvrige materielle aktiver i
altAktuelle skatteaktiverAktiver i midlertidig besiddelseAndre
aktiverPeriodeafgrænsningsposterAktiver i alt
PASSIVERGæLDGæld til kreditinstitutter og centralbankerIndlån og
anden gældIndlån i puljeordningerUdstedte obligationer til
amortiseret kostprisØvrige ikke-afledte finansielle forpligtelser
til dagsværdiAktuelle skatteforpligtelserMidlertidigt overtagne
forpligtelserAndre passiverPeriodeafgrænsningsposterGæld i alt
hENSATTEFORPLIGTELSERHensættelser til udskudt skatHensættelser
til tab på garantierAndre hensatte forpligtelserHensatte
forpligtelser i alt
EFTERSTILLEDEKAPITALINDSKuDEfterstillede kapitalindskud
Forpligtelser i alt
EGENKAPITALAktiekapital
OpskrivningshenlæggelserAkkumulerede valutakursreg. af
udenlandske enhederAkkumulerede værdiændringer i alt
Lovpligtige reserverAndre reserver i alt
Overført overskud eller underskudEgenkapital i alt
Passiver i alt
IKKE-BALANCEFØRTEPOSTER
EventualforpligtelserAndre forpligtelserIkke-balanceførte poster
i alt
11
13
14
15
16
1718
724,8 423,4 578,1 2.325,5 5.676,0 2.227,8 39.930,8 40.027,2
39.952,1 13.587,4 13.011,1 13.637,3 1.096,9 953,4 1.121,7 751,5
719,9 745,8 5.912,3 4.403,3 5.678,5 156,1 163,7 157,5 67,0 61,0
61,4 448,0 458,1 452,8 515,0 519,1 514,2 489,3 224,3 437,4 169,6
150,1 166,4 658,9 374,4 603,8 2,5 0,0 1,4 71,5 186,2 79,8 1.857,9
2.581,0 2.064,5 73,9 87,7 73,2 67.665,0 69.126,4 67.435,7 9.997,2
10.834,5 7.314,0 30.812,9 34.074,9 31.203,7 5.912,3 4.403,3 5.678,5
7.786,6 6.183,2 7.806,2 1.252,8 358,6 1.211,4 2,3 0,0 0,0 0,0 0,0
2,4 4.332,0 5.609,2 6.708,6 195,0 152,1 190,1 60.291,1 61.615,8
60.114,9 325,8 309,4 333,7 3,1 160,3 4,5 130,5 49,7 131,2 459,4
519,4 469,4 2.444,9 2.716,7 2.477,0 63.195,4 64.851,9 63.061,3
570,7 570,7 570,7 60,0 61,4 61,2 4,1 -2,6 3,4 64,1 58,8 64,6 437,5
410,9 440,1 437,5 410,9 440,1 3.397,3 3.234,1 3.299,0 4.469,6
4.274,5 4.374,4 67.665,0 69.126,4 67.435,7 3.825,2 6.370,1 5.137,5
581,7 576,3 581,7 4.406,9 6.946,4 5.719,2
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 14 af 26
570,7 61,2 3,4 440,1 0,0 3.299,0 4.374,4 - - - -10,5 - 10,5 0,0
- - - - - -53,5 -53,5 - - - - - 44,5 44,5 - - - -8,0 - 8,0 0,0 - -
- -3,3 - - -3,3 - - - - - 0,1 0,1 - - - 19,2 - 88,7 107,9 - - 0,7 -
- - 0,7 - -1,2 - - - - -1,2 - - - - - - 0,0 - -1,2 0,7 19,2 - 88,7
107,4 570,7 60,0 4,1 437,5 0,0 3.397,3 4.469,6 570,7 61,5 -6,8
411,9 0,0 3.105,4 4.142,7
- - - -7,6 - 7,6 0,0 - - - - - -250,0 -250,0 - - - - - 368,8
368,8 - - - -0,6 - - -0,6 - -0,1 - - - - -0,1 - - - 7,2 - 2,3 9,5 -
- 4,2 - - - 4,2 - - 4,2 7,2 - 2,3 13,7 570,7 61,4 -2,6 410,9 0,0
3.234,1 4.274,5
EGENKapitalopGØrElsE - KoNcErNEN
EGENKAPITAL31.03.2011
Egenkapital 01.01.2011
Egenkapitalbevægelser i 1. kvt. 2011:Modtaget udbytte fra
associerede virksomheder indregnet efter indre værdiAfgang ved køb
af egne aktierTilgang ved salg af egne aktierOpløsning af
opskrivningshenlæggelser, associerede virksomhederØvrige
kapitalbevægelser i associerede og tilknyttede
virksomhederOpløsning af opskrivningshenlæggelser, ejendomme -
solgte ejendommeÅrets resultat
Anden totalindkomst:Valutakursregulering ved omregning af
udenlandsk enhedNettoopskrivning på ejendommeSkat af anden
totalindkomstTotalindkomst i alt for perioden
Egenkapital 31.03.2011
EGENKAPITAL31.03.2010
Egenkapital 01.01.2010
Egenkapitalbevægelser i 1. kvt. 2010:Modtaget udbytte fra
associerede virksomheder indregnet efter indre værdiAfgang ved køb
af egne aktierTilgang ved salg af egne aktierØvrige
kapitalbevægelser i associerede og tilknyttede
virksomhederOpløsning af opskrivningshenlæggelser, ejendomme -
solgte ejendommeÅrets resultat
Anden totalindkomst:Valutakursregulering ved omregning af
udenlandsk enhedTotalindkomst i alt for perioden
Egenkapital31.03.2010
Aktiekapitalen er fordelt på 57.068.810 aktier a 10 kr.
BEhOLDNINGAFEGNEAKTIERAntal aktier, stk.Procent af
aktiekapital
Ialt
Valuta-omregnings
reserverOverførtoverskud
Lovpligtigereserver
Foreslåetudbytte
Opskrivnings-henlæggelseAktiekapitalMio.kr.
1.kvt. 1. kvt. Året 2011 2010 2010
297.997 51.176 92.310 0,5 0,1 0,2
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 15 af
26pENGEstrØmsopGØrElsE - KoNcErNEN
Mio.kr.
DRIFTResultat før skatKursreguleringDagsværdiændringer,
investeringsejendommeAf- og nedskrivninger på materielle og
immaterielle aktiverGevinst og tab ved salg af materielle og
immaterielle aktiverRegulering af nedskrivninger på udlån
mv.Hensættelser til forpligtelserResultat af kapitalandele i
associerede og tilknyttede virksomhederBetalt selskabsskatDrift i
alt
DRIFTSKAPITALÆndring i kreditinstitutter og centralbanker,
nettoÆndring i udlån og andre tilgodehavender til amortiseret
kostprisÆndring i obligationer til dagsværdiÆndring i
aktiebeholdningÆndring i udstedte obligationer til amortiseret
kostprisÆndring i andre aktiver og andre passiver, nettoÆndring i
indlån og anden gældDriftskapital i alt
Pengestrømfradriftialt
INVESTERINGERNettoinvestering i associerede og tilknyttede
virksomhederNettoinvestering i immaterielle aktiverNettoinvestering
i materielle aktiverNettoinvestering i egne kapitalandeleUdbytte
fra associerede og tilknyttede selskaberInvesteringer i alt
FINANSIERINGEfterstillede kapitalindskudFinansiering i alt
Periodens likviditetsændring
Likvider primoPeriodens likviditetsændringLikvider ultimo
Likvider ultimoLikvider og anfordringstilgodehavender hos
centralbankerTilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
med mindre end 3 mdr. forfaldI alt
138,5 10,9 133,0 0,7 4,1 10,2 -3,0 0,0 2,3 41,6 29,7 125,2 0,0
0,0 0,4 -2,2 28,7 -72,7 -2,1 41,0 -33,3 -19,4 -7,2 -40,5 -1,2 -2,0
-2,5 152,9 105,2 122,1 2.156,1 -1.158,1 -4.909,3 23,4 -1.740,5
-1.564,0 49,9 -432,3 -1.058,5 24,8 -83,6 -251,9 -19,5 -262,0
1.361,0 -2.162,7 2.934,2 5.455,6 -390,9 2.144,2 -727,0 -318,9
1.401,9 -1.694,1 -166,0 1.507,1 -1.572,0
-0,2 -2,0 0,6 -0,1 0,0 0,0 -84,9 -135,1 -346,6 -10,0 118,8 116,8
10,5 7,5 12,9 -84,7 -10,8 -216,3 -32,1 35,6 -204,1 -32,1 35,6
-204,1 -282,8 1.531,9 -1.992,4 2.374,5 4.365,1 4.365,1 -282,8
1.531,9 -1.992,4 2.091,7 5.897,0 2.372,7 724,8 1.150,8 578,1
1.366,9 4.746,2 1.794,6 2.091,7 5.897,0 2.372,7
Året2010
1. kvt.2010
1.kvt.2011
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 16 af 26NotEr -
KoNcErNEN
Note
1
2
ANVENDTREGNSKABSPRAKSISPerioderegnskabet for Spar Nord Bank A/S
koncernen for perioden 1. ja-nuar - 31. marts 2011 aflægges i
overensstemmelse med IAS 34 ”Interim Financial Reporting”, som er
godkendt af EU samt yderligere danske op-lysningskrav til
delårsrapporter for børsnoterede finansielle selskaber.
Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til årsrapporten
2010, hvortil der henvises. Årsrapporten 2010 indeholder den fulde
beskrivelse af anvendt regnskabspraksis.
Der er foretaget reklassifikation fra gæld til kreditinstitutter
til andre passiver af clearingsposter for sammenligningstallene med
2,5 mia. kr. pr. 31. marts 2010.
KOMMENDESTANDARDEROGFORTOLKNINGSBIDRAGInternational Accounting
Standards Board (IASB) har udsendt en række nye regnskabsstandarder
(IAS og IFRS) og fortolkningsbidrag (IFRIC), der endnu ikke er
trådt i kraft. Ingen af disse forventes at få indflydelse på
koncernens fremtidige regnskabsaflæggelse.
SKØNOGESTIMATERMåling af visse aktiver og forpligtelser kræver
ledelsesmæssige skøn over, hvorledes fremtidige begivenheder
påvirker værdien af disse aktiver og forpligtelser. Skøn, der er
væsentlige for regnskabsaflæggelsen, fore-tages blandt andet ved
opgørelse af nedskrivninger på værdiforringede udlån, dagsværdi af
unoterede finansielle instrumenter samt hensatte forpligtelser. De
anvendte skøn er baseret på forudsætninger, som ledel-sen vurderer
er forsvarlige, men som i sagens natur er usikre.
De væsentligste skøn, som ledelsen foretager ved anvendelsen af
kon-cernens regnskabspraksis, og den væsentligste skønsmæssige
usikker-hed forbundet hermed er de samme ved udarbejdelsen af det
sammen-dragne perioderegnskab som ved udarbejdelsen af årsregnskab
pr. 31. december 2010.
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 17 af 26
Mio.kr.
NotEr - KoNcErNEN
Basis-
indtjening*)
Elim
ineringer
Ikke
allokeret
Stabe
Forretnings-
support
handels-
ogudlands-
området
Finans
Nord
SparNords
LokaleBanker
Note
3
Koncernen
ialt
Beholdnings-
indtjeningmv.
Bidragtilsektor-
løsninger
Forretningssegmenter-1.kvt.2011
RESuLTATOPGØRELSENettorenteindtægter
NettogebyrindtægterKursreguleringer og udbytteAndre
driftsindtægterResultat af kapitalandele i associerede og
tilknyttede virksomhederBasisindtægter/omsætning i alt
Driftsomkostninger og afskrivninger
Basisindtjening før nedskrivninger
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv.
Basisindtjening/ordinært resultat
Bidrag til sektorløsninger
Resultat før skat
310,1 52,2 46,4 -0,2 -10,3 -2,1 0,0 396,1 0,0 0,0 396,1 128,5
1,3 4,2 -0,7 0,0 0,3 0,0 133,6 0,0 0,0 133,6 27,8 0,1 24,3 0,9 3,3
0,4 -3,0 53,8 -2,5 0,0 51,3 2,5 38,5 0,6 5,6 2,5 0,9 -1,0 49,6 0,0
0,0 49,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 11,4 0,0 11,4 8,0 0,0 19,4 468,9 92,1
75,5 5,6 -4,5 10,9 -4,0 644,5 5,5 0,0 650,0 296,3 56,6 15,8 5,6
-4,6 51,5 -3,8 417,4 0,0 0,0 417,4 172,6 35,5 59,7 0,0 0,1 -40,6
-0,2 227,1 5,5 0,0 232,6 83,5 10,6 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 94,3 -1,5
1,3 94,1 89,1 24,9 59,5 0,0 0,1 -40,6 -0,2 132,8 7,0 -1,3 138,5 0,0
0,0 0,0 0,0 0,0 -1,3 0,0 0,0 1,3 0,0 89,1 24,9 59,5 0,0 0,1 -41,9
-0,2 7,0 0,0 138,5
*) Basisindtjeningskolonnen svarer til koncernens
regnskabsopstilling i ledelsesberetningen.
Sammenhæng til koncernen specificeres i kolonnerne
“Beholdningsindtjeningen mv.” og “Bidrag til sektorløsninger”.
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 18 af 26
Mio.kr.
NotEr - KoNcErNEN
30.320,6 7.828,1 2.054,3 0,7 0,0 6.830,1 -7.103,0 0,0 39.930,8
0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 710,6 0,0 40,9 751,5 202,9 523,1 0,8 75,4 488,2
39,7 -0,1 0,0 1.330,0 6.866,2 166,2 16.319,2 270,4 40,0 1.757,8
-71,7 304,6 25.652,7 37.389,7 8.517,4 18.374,3 346,5 528,2 9.338,2
-7.174,8 345,5 67.665,0 28.268,1 0,0 2.345,2 243,3 0,0 0,0 -43,7
0,0 30.812,9 2.260,6 533,4 383,3 12,3 39,4 1.209,4 -0,1 31,3
4.469,6 6.008,7 8.077,7 8.205,4 315,0 11.911,1 4.995,6 -7.131,0 0,0
32.382,5 36.537,4 8.611,1 10.933,9 570,6 11.950,5 6.205,0 -7.174,8
31,3 67.665,0 -9,2 0,3 9,1 101,9 71,1 -15,5 -2,1 -2,6 153,0 0,0 0,0
-6,8 -101,3 -44,9 0,0 0,0 0,0 -153,0 478,1 91,8 73,2 5,0 -30,7 26,4
-1,9 8,1 650,0 468,9 92,1 75,5 5,6 -4,5 10,9 -4,0 5,5 650,0 478,1
77,2 73,2 5,0 -30,7 26,4 -1,9 8,1 635,4 0,0 14,6 0,0 0,0 0,0 0,0
0,0 0,0 14,6 478,1 91,8 73,2 5,0 -30,7 26,4 -1,9 8,1 650,0 15,7
18,7 83,8 - - - - - - 0,63 0,61 0,21 - - - - - - 28.258 6.667 4.791
154 492 1.809 - 392 42.563 960 111 75 215 111 - - - 1.472
Note
3
Elim
ineringer
Ikke
allokeret
Stabe
Forretnings-
support
handels-
ogudlands-
området
Finans
Nord
SparNords
LokaleBanker
Koncernen
ialt
Beholdnings-
indtjeningmv.
Forretningssegmenter-1.kvt.2011(fortsat)
BALANCETALUdlån og andre tilgodehavender til amort.
kostprisKapitalandele i ass. og tilkn. virksomhederImmaterielle og
materielle anlægsaktiver *)Øvrige aktiver **)Aktiver i alt
Indlån og anden gældEgenkapital (allokeret kapital)Øvrige
passiverPassiver i alt
OPLySNINGER-INDTæGTER/OMSæTNINGIALTInterne indtægter/omsætning
Interne indtægter og eliminering, modregnet i
omkostningerIndtægter/omsætning til eksterne
kunderIndtægter/omsætning i alt
Indtægter/omsætning i alt - eksterne kunder DanmarkØvrig
EUOmsætning eksterne kunder i alt
NØGLETALEgenkapitalforrentning, pct. ***)Omkostningsandel af
basisindtægterRisikovægtede poster, ultimoAntal ansatte (ultimo,
heltid)
Koncernen anvender i lighed med tidligere år basisindtjeningen
som resultatmål. De rapporterede forretningsområder er lig
koncernens organisatoriske enheder og intern opfølgning foregår
herpå. BESKRIVELSEAFFORRETNINGSOMRåDERNESAKTIVITETER:
- For beskrivelse af aktiviteterne for Spar Nords Lokale Banker,
Finans Nord og Handels- og Udlandsområdet henvises til årsrapporten
2010 side 24-29 samt side 68. - Aktiviteterne i Forretningssupport
og Stabe er koncernens supportfunktioner. - Beholdningsindtjening
mv. består af indtjening fra bankens egenbeholdning, Erhvervsinvest
Nord A/S og selskaber hvorfra der foretages investering i unoterede
aktier. Bidrag til sektorløsninger omfatter betaling af
garantiprovision (omkostninger) og tab på sektorløsninger
(nedskrivninger på udlån mv.) Intern afregning er fastsat ud fra
samme principper som tidligere år og udtrykker
forretningsområdernes aktiviteters bidrag til indtjeningen. Den
interne styring sker på en nettorentebetragtning, hvorfor
renteindtægter og renteudgifter ikke vises. Der er ikke foretaget
væsentlige nedskrivninger *) Anlægsaktiver, der er placeret i andre
lande end Danmark, udgør pr. 31. marts 2011 7,7 mio.kr. **)
Midlertidig overtagne aktiver udgør 71,5 mio. kr., hvoraf 70,6
relaterer sig til Finans Nord og 0,9 mio. kr. relaterer sig til
Stabe. ***) Egenkapitalforrentningsprocenten p.a. er opgjort på
baggrund af allokeret kapital, som udgør 8 pct. af gns.
risikovægtede poster.
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 19 af 26
Mio.kr.
NotEr - KoNcErNEN
Basis-
indtjening*)
Elim
ineringer
Ikke
allokeret
Stabe
Forretnings-
support
handels-
ogudlands-
området
Finans
Nord
SparNords
LokaleBanker
Note
3
Koncernen
ialt
Beholdnings-
indtjeningmv.
Bidragtilsektor-
løsninger
Forretningssegmenter-1.kvt.2010
RESuLTATOPGØRELSENettorenteindtægter
NettogebyrindtægterKursreguleringer og udbytteAndre
driftsindtægterResultat af kapitalandele i associerede og
tilknyttede virksomhederBasisindtægter/omsætning i alt
Driftsomkostninger og afskrivninger
Basisindtjening før nedskrivninger
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv.
Basisindtjening/ordinært resultat
Bidrag til sektorløsninger
Resultat før skat
307,5 43,8 48,4 -0,4 -1,0 -5,8 0,0 392,5 0,6 0,0 393,1 124,0 1,5
1,1 0,0 0,0 1,4 0,0 128,0 0,0 0,0 128,0 30,0 -0,8 25,0 1,6 -2,0
28,6 0,0 82,4 6,4 0,0 88,8 7,6 20,3 2,0 -0,5 5,4 -2,1 -3,4 29,3
-0,1 0,0 29,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 10,0 0,0 10,0 1,8 -4,6 7,2 469,1
64,8 76,5 0,7 2,4 32,1 -3,4 642,2 8,7 -4,6 646,3 341,9 39,2 15,4
0,5 4,4 36,7 -2,7 435,4 0,1 50,9 486,4
127,2 25,6 61,1 0,2 -2,0 -4,6 -0,7 206,8 8,6 -55,5 159,9 84,3
38,4 0,0 0,0 0,0 -0,1 0,0 122,6 0,0 26,4 149,0 42,9 -12,8 61,1 0,2
-2,0 -4,5 -0,7 84,2 8,6 -81,9 10,9 -28,5 -6,4 -4,0 -0,1 -0,5 -42,4
0,0 0,0 81,9 0,0 14,4 -19,2 57,1 0,1 -2,5 -46,9 -0,7 8,6 0,0
10,9
*) Basisindtjeningskolonnen svarer til koncernens
regnskabsopstilling i ledelsesberetningen.
Sammenhæng til koncernen specificeres i kolonnerne
“Beholdningsindtjeningen mv.” og “Bidrag til sektorløsninger”.
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 20 af 26
Forretningssegmenter-1.kvt.2010(fortsat)
BALANCETALUdlån og andre tilgodehavender til amort.
kostprisKapitalandele i ass. og tilkn. virksomhederImmaterielle og
materielle anlægsaktiver *)Øvrige aktiver **)Aktiver i alt
Indlån og anden gældEgenkapital (allokeret kapital)Øvrige
passiverPassiver i alt
OPLySNINGER-INDTæGTER/OMSæTNINGIALTInterne indtægter/omsætning
Interne indtægter og eliminering, modregnet i
omk.Indtægter/omsætning til eksterne kunderIndtægter/omsætning i
alt
Indtægter/omsætning i alt - eksterne kunder DanmarkØvrig
EUOmsætning eksterne kunder i alt
NØGLETALEgenkapitalforrentning, pct. ***)Omkostningsandel af
basisindtægterRisikovægtede poster, ultimoAntal medarbejdere
(ultimo, heltid)
- For beskrivelse af aktiviteterne for Spar Nords Lokale Banker,
Finans Nord og Handels- og Udlandsområdet henvises til årsrapporten
2010 side 24-29 samt side 68. - Aktiviteterne i Forretningssupport
og Stabe er koncernens supportfunktioner. - Beholdningsindtjening
mv. består af indtjening fra bankens egenbeholdning, Erhvervsinvest
Nord A/S og selskaber hvorfra der foretages investering i unoterede
aktier. Bidrag til sektorløsninger omfatter betaling af
garantiprovision (omkostninger) og tab på sektorløsninger
(nedskrivninger på udlån mv.) Den interne styring sker på en
nettorentebetragtning, hvorfor renteindtægter og renteudgifter ikke
vises. Der er ikke foretaget væsentlige nedskrivninger *)
Anlægsaktiver, der er placeret i andre lande end Danmark, udgør pr.
31. marts 2010 18,3 mio.kr. **) Midlertidig overtagne aktiver udgør
186,2 mio. kr., hvoraf 186,1 mio. kr. relaterer sig til Finans Nord
og 0,1 mio. kr. relaterer sig til Stabe. ***)
Egenkapitalforrentningsprocenten p.a. er opgjort på baggrund af
allokeret kapital, som udgør 8 pct. af gns. risikovægtede
poster.
Mio.kr.
30.428,9 7.434,1 2.062,1 0,6 0,2 6.653,2 -6.554,9 3,0 40.027,2
0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 679,2 0,0 40,7 719,9 205,7 257,1 1,2 36,9 502,2
54,8 -0,7 0,0 1.057,2 5.079,0 298,5 18.733,4 196,9 39,1 2.712,6
-145,1 407,7 27.322,1 35.713,6 7.989,7 20.796,7 234,4 541,5
10.099,8 -6.700,7 451,4 69.126,4 31.080,4 0,0 2.896,3 205,9 0,0 0,0
-107,7 0,0 34.074,9 2.296,8 506,7 337,2 9,3 40,4 1.066,1 -0,7 18,7
4.274,5 4.331,2 7.592,1 7.057,0 243,4 12.494,8 5.649,5 -6.592,3 1,3
30.777,0 37.708,4 8.098,8 10.290,5 458,6 12.535,2 6.715,6 -6.700,7
20,0 69.126,4 9,3 0,4 -26,3 120,3 78,3 -4,0 0,0 -1,3 176,7 0,0 0,0
-4,6 -127,1 -45,0 0,0 0,0 0,0 -176,7 459,8 64,4 107,4 7,5 -30,9
31,5 -3,4 10,0 646,3 469,1 64,8 76,5 0,7 2,4 27,5 -3,4 8,7 646,3
459,8 55,7 107,4 7,5 -30,9 31,5 -3,4 10,0 637,6 0,0 8,7 0,0 0,0 0,0
0,0 0,0 0,0 8,7 459,8 64,4 107,4 7,5 -30,9 31,5 -3,4 10,0 646,3 2,5
-15,2 70,5 - - - - - - 0,73 0,60 0,20 - - - - - - 28.710 6.334
4.215 116 505 2.767 - 234 42.881 997 108 71 264 101 - - - 1.541
Note
3
Elim
ineringer
Ikke
allokeret
Stabe
Forretnings-
support
handels-
ogudlands-
området
Finans
Nord
SparNords
LokaleBanker
Koncernen
ialt
Beholdnings-
indtjeningmv.
NotEr - KoNcErNEN
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 21 af 26NotEr -
KoNcErNEN
Året2010
1. kvt.2010
1.kvt.2011
7,9 18,0 46,5 485,7 495,3 1.968,7 92,3 98,3 372,5 3,9 9,6 28,9
-11,8 -9,2 -21,4 -7,9 0,4 7,5 0,3 0,1 0,7 578,3 612,1 2.395,9 2,3
10,5 21,0 1,6 1,9 7,9 20,0 20,1 68,3 67,7 115,9 368,8 53,8 41,6
185,2 40,6 41,4 165,6 0,1 0,0 0,2 182,2 219,0 788,1 5,5 0,8 5,8 0,5
0,0 0,1 26,4 27,8 126,3 27,4 23,4 100,2 13,8 14,3 60,7 39,2 36,4
160,5 26,6 24,6 103,5 9,4 14,5 65,3 28,4 27,4 61,2 144,6 143,8
574,2 8,3 10,7 50,9 0,1 2,5 5,8 0,1 0,0 0,0 2,5 2,6 11,9 11,0 15,8
68,6
18,1 17,1 75,4 27,3 20,9 94,4 13,8 14,3 60,7 39,2 36,4 160,5
26,6 24,6 103,5 9,3 14,5 65,3 25,9 24,8 49,3 133,6 128,0 505,6
Mio.kr.Note
RenteindtægterTilgodehavender hos kreditinstitutter og
centralbankerUdlån og andre tilgodehavenderObligationer
Valutakontrakter RentekontrakterAfledte finansielle instrumenter i
altØvrige renteindtægterRenteindtægter i alt
Heraf udgør indtægter af ægte købs- ogtilbagesalgsforretninger
ført underTilgodehavender hos kreditinstitutter og
centralbankerUdlån og andre tilgodehavender
RenteudgifterKreditinstitutter og centralbankerIndlån og anden
gældUdstedte obligationerEfterstillede kapitalindskudØvrige
renteudgifterRenteudgifter i alt
Heraf udgør renteudgifter af ægte salgs- og
tilbagekøbsforretninger ført underGæld til kreditinstitutter og
centralbankerIndlån og anden gæld
GebyrerogprovisionsindtægterVærdipapirhandel og
depoterKapitalforvaltningBetalingsformidlingLånesagsgebyrer- heraf
kreditforeningerGarantiprovisionØvrige gebyrer og
provisionerGebyrer og provisionsindtægter i alt
AfgivnegebyrerogprovisionsudgifterVærdipapirhandel og
depoterKapitalforvaltningGarantiprovisionØvrige gebyrer og
provisionerGebyrer og provisionsudgifter i alt
NettogebyrerogprovisionsindtægterVærdipapirhandel og
depoterKapitalforvaltningBetalingsformidlingLånesagsgebyrer- heraf
kreditforeningerGarantiprovisionØvrige gebyrer og
provisionerNettogebyrer og provisionsindtægter i alt
4
5
6
7
8
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 22 af 26
Mio.kr.Note
9
10
KursreguleringerAndre udlån og tilgodehavender til
dagsværdiObligationerAktier mv.ValutaValuta-, rente-, aktie-,
råvare- og andre kontrakter samt afledte finansielle
instrumenterAktiver tilknyttet puljeordningerIndlån i
puljeordningerØvrige forpligtelserKursreguleringer i alt
udgiftertilpersonaleogadministrationPersonaleudgifterAdministrationsudgifterI
alt
PersonaleudgifterLønningerAktiebaseret vederlæggelse
PensionerUdgifter til social sikring og lønsumsafgift mv.I alt
Heraf udgør vederlag til nuværende og forhenværende medlemmer af
direktionen og bestyrelsenBestyrelsenAntalFast lønVariabel
lønPensionSamlet vederlag
DirektionenAntalGrundløn - modtagne honorarer ifm.
bestyrelsesposterFast løn, bankens udgiftVariabel lønPensionSamlet
vederlag
Direktionens vederlæggelse specificeret på enkeltpersoner
Lasse Nyby **)Grundløn - modtagne honorarer ifm.
bestyrelsesposterBankens udgift,
grundlønPensionBonusAktieoptionsprogramI alt
John LundsgaardGrundløn - modtagne honorarer ifm.
bestyrelsesposterBankens udgift,
grundlønPensionBonusAktieoptionsprogramI alt
Lars Møller **)Grundløn - modtagne honorarer ifm.
bestyrelsesposterBankens udgift,
grundlønPensionBonusAktieoptionsprogramI alt
*) Inklusiv regulering tidligere år **) Hertil kommer fri
bil
Antal ansatte (gns. antal heltidsansatte)
Opsigelsesregler: Direktionen har et opsigelsesvarsel på 1 år
samt en godtgørelse på 2 års løn.Pensionsforpligtelse: Direktionen
er som de øvrige medarbejdere omfattet af bidragsbaserede
pensionsordninger.Incitamentsprogram: Der er ikke etableret nye
aktieoptionsprogrammer for nogen persongrupper i banken.
NotEr - KoNcErNEN
Året2010
1. kvt.2010
1.kvt.2011
*)
-11,4 28,2 -26,9 -99,0 59,0 125,0 24,0 46,1 63,0 -69,8 12,4
301,9 145,6 8,3 -173,4 -24,4 199,1 494,9 24,4 -199,1 -494,9 61,7
-65,3 -54,5 51,1 88,7 235,1 234,9 256,7 948,2 139,1 148,6 555,9
374,0 405,3 1.504,1 196,3 220,3 794,6 0,0 0,0 0,0 22,7 22,5 94,1
15,9 13,9 59,5 234,9 256,7 948,2 9 9 9 0,6 0,6 2,5 0,0 0,0 0,0 0,0
0,0 0,0 0,6 0,6 2,5 3 3 3 2,0 2,0 8,3 0,4 0,2 1,3 1,6 1,8 7,0 0,0
0,0 0,0 0,3 0,3 1,0 1,9 2,1 8,0 0,7 0,7 3,0 0,1 0,1 0,5 0,6 0,6 2,5
0,1 0,1 0,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,7 0,7 2,9 0,7 0,7 2,7 0,2 0,0
0,3 0,5 0,7 2,4 0,1 0,1 0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,6 0,8 2,7 0,6
0,6 2,6 0,1 0,1 0,5 0,5 0,5 2,1 0,1 0,1 0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
0,6 0,6 2,4 1.470,3 1.538,7 1.508,0
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 23 af 26
Mio.kr.Note
Øvrige
administrationsudgifterIT-udgifterMarketingsudgifterLokaleudgifterPersonale-
og rejseudgifterKontorudgifterØvrige administrationsudgifterØvrige
administrationsudgifter i alt
TilgodehavenderhoskreditinstitutterogcentralbankerTilgodehavender
på opsigelse hos centralbankerTilgodehavender hos
kreditinstitutterTilgodehavender hos kreditinstitutter og
centralbanker i alt
NedskrivningerpåudlånoghensættelsertiltabpågarantierIndividuelle
nedskrivninger på udlånIndividuelle nedskrivninger, primoNye
individuelle nedskrivningerTilbageførte individuelle
nedskrivningerTidligere nedskrevet, nu endeligt tabtIndtægtsførte
renter på nedskrevne udlånIndividuelle nedskrivninger, ultimo
Gruppevise nedskrivninger på udlånGruppevise nedskrivninger,
primoNye gruppevise nedskrivningerTilbageførte gruppevise
nedskrivningerGruppevise nedskrivninger, ultimo
Nedskrivninger på udlån i altNedskrivninger, primoNye
nedskrivningerTilbageførte nedskrivningerTidligere nedskrevet, nu
endeligt tabtIndtægtsførte renter på nedskrevne
udlånNedskrivninger, ultimo
Nedskrivninger indregnet i resultatopgørelsenNye nedskrivninger
Tilbageførte nedskrivningerTab uden forudgående
nedskrivningerIndgået på tidligere afskrevne fordringerIndregnet i
resultatopgørelsen
Nedskrivninger, øvrige kreditrisici
Hensættelser til tab på garantierHensættelser, primoNye
hensættelserTilbageførte hensættelserTidligere hensat, endelig
tabtHensættelser til tab på garantier, ultimo
Hensættelser til tab på garantier indregnet i
resultatopgørelsenNye hensættelserTilbageførte hensættelserTab uden
forudgående hensættelserIndregnet i resultatopgørelsen
Nedskrivninger på udlån og hensættelser til tab på garantier
indregnet i resultatopgørelsen i alt
AndreaktiverPositiv markedsværdi af afledte finansielle
instrumenterForskellige debitorerTilgodehavende renter og
provisionØvrige aktiver Andre aktiver i alt
IndlånogandengældPå anfordringMed
opsigelsesvarselTidsindskudSærlige indlånsformerIndlån og anden
gæld i alt
AndrepassiverForskellige kreditorerNegativ markedsværdi af
afledte finansielle instrumenterSkyldige renter og provisionØvrige
passiverAndre passiver i alt
11
12
13
14
15
60,9 62,1 241,9 24,3 21,4 69,4 21,0 21,7 84,4 13,8 15,7 52,4 8,7
10,5 33,7 10,4 17,2 74,1 139,1 148,6 555,9 0,0 0,0 20,5 2.325,5
5.676,0 2.207,3 2.325,5 5.676,0 2.227,8 931,0 856,8 856,8 130,2
177,4 482,2 57,4 52,3 186,3 88,1 92,5 277,8 14,8 14,7 56,1 930,5
904,1 931,0 91,4 108,9 108,9 0,0 0,0 0,0 0,3 23,7 17,5 91,1 85,2
91,4 1.022,4 965,7 965,7 130,2 177,4 482,2 57,7 76,0 203,8 88,1
92,5 277,8 14,8 14,7 56,1 1.021,6 989,3 1.022,4 130,2 177,4 482,2
57,7 76,0 203,8 27,2 28,0 207,6 5,4 6,9 30,6 94,3 122,5 455,4 0,0
0,0 0,0 4,5 133,8 133,8 0,0 26,6 2,0 1,4 0,1 0,8 0,0 0,0 130,5 3,1
160,3 4,5 0,0 26,6 2,0 1,4 0,1 0,8 1,2 0,0 93,6 -0,2 26,5 94,8
94,1 149,0 550,2 1.463,2 1.690,5 1.670,5 24,9 47,6 8,2 308,9
266,8 368,1 60,9 576,1 17,7 1.857,9 2.581,0 2.064,5 21.709,9
22.581,8 21.439,9 2.878,7 4.001,5 2.763,9 3.449,4 4.159,6 3.987,3
2.774,9 3.332,0 3.012,6 30.812,9 34.074,9 31.203,7 2.188,5 2.742,4
4.217,1 1.133,9 1.330,1 1.663,8 265,2 279,3 175,4 744,4 1.257,4
652,3 4.332,0 5.609,2 6.708,6
NotEr - KoNcErNEN
Året2010
1. kvt.2010
1.kvt.2011
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 24 af 26
Mio.kr.Note
EfterstilledekapitalindskudValuta Note Hovedstol (mio.)
Rentesats Modtaget ForfaldDKK a 200,0 2,448 pct. 2006 16.11.2014NOK
b 220,0 3,240 pct. 2006 20.02.2015EUR c 40,0 2,356 pct. 2007
28.03.2015EUR d 33,5 1,864 pct. 2005 29.10.2015DKK e 100,0 2,390
pct. 2007 03.12.2015Supplerende kapitalindskud i alt
hybridkernekapitalDKK f 350,0 5,250 pct. 2005 UendeligDKK g
1.265,0 9,690 pct. 2009 Uendelig
Beholdning af egne obligationer
Efterstillede kapitalindskud i alt
Renter til efterstillede kapitalindskudOmkostninger ved
optagelse af efterstillede kapitalindskudEfterstillede
kapitalindskud, der kan medregnes ved opgørelsen af
basiskapitalen
a Kan indfries fra 16.11.2011, herefter fastsættes renten til
DKKC6M + 2,40 pct. i marginb Kan indfries fra 20.02.2012, herefter
fastsættes renten til NOKL3M + 2,10 pct. i marginc Kan indfries fra
28.03.2012, herefter fastsættes renten til EURI6M + 1,81 pct. i
margind Er indfriet den 29.10.2010e Kan indfries fra 03.12.2012,
herefter fastsættes renten til DKKC6M + 2,35 pct. i marginf Kan
indfries fra 16.03.2015, herefter fastsættes renten til DKKC3M +
2,33 pct. i marging Kan indries fra 30.05.2014 -30.06.2014 til kurs
100, fra 01.07.2014 - 30.06.2015 til kurs 105 og herefter kurs
110
EventualforpligtelserBanken er fællesregistreret for
lønsumsafgift og moms med alle væsentlige 100 pct. ejede
datterselskaber og hæfter solidarisk for afregning heraf.
FinansgarantierTabsgarantier for realkreditudlånTinglysnings- og
konverteringsgarantierØvrige
eventualforpligtelserEventualforpligtelser i alt
Spar Nord Bank har sammen med de fleste øvrige danske
pengeinstitutter været med i den statsgarantiordning (Det Private
Beredskab), som blev vedtaget i det danske folketing den 10.
oktober 2008. Ordningen løb fra den 5. oktober 2008 til og med den
30. september 2010, og indebar en ubetinget statsgaranti for danske
bankers forpligtelser, bortset fra efterstillede kapitalindskud og
særligt dækkede obligationer. Garantien blev indregnet under øvrige
eventualforpligtelser.
Garantiens andel blev beregnet på baggrund af det enkelte medlem
af Det Private Beredskabs risikovægtede poster, der kan henføres
til aktiviteter omfattet af garantien.
AndreforpligtendeaftalerØvrigeAndre forpligtende aftaler i
alt
Øvrige består af: Huslejeforpligtelser *)Banken har indgået
huslejekontrakter med udlejere af fast ejendom i en række af
bankens filialer. Huslejeforpligtelsen indtil lovligt
opsigelsesvarsel udgør 121,7 mio. kr.
Datacentral *)Banken har indgået aftale med datacentralen SDC
A/S om serviceydelser på IT-området. Udtræden af denne aftale inden
for aftalens opsigelsesperiode udgør maksimalt op til 460 mio. kr.,
svarende til hvad der gennemsnitligt skulle have været betalt pr.
måned i 36 måneder.
Spar Nord Bank koncernen har herudover ikke andre forpligtende
aftaler.
*) Iflg. seneste foreliggende årsrapport.
16
17
18
200,0 200,0 200,0 209,4 204,3 209,7 298,1 297,6 298,0 0,0 249,4
0,0 100,0 100,0 100,0 807,5 1.051,3 807,7 359,6 367,4 367,6 1.277,8
1.298,0 1.302,0 0,0 0,0 -0,3 2.444,9 2.716,7 2.477,0 40,3 41,1
164,4 0,3 0,3 1,2 2.444,9 2.716,7 2.477,0 1.990,7 1.744,5 2.064,2
690,5 631,3 667,5 695,5 3.312,2 1.983,4 448,5 682,1 422,4 3.825,2
6.370,1 5.137,5
581,7 576,3 581,7 581,7 576,3 581,7
NotEr - KoNcErNEN
Året2010
1. kvt.2010
1.kvt.2011
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 25 af 26
Mio.kr.
SOLVENSOPLySNINGERBasiskapitalogsolvensprocentEgenkapitalImmaterielle
aktiver inkl. andel indregnet i kap.andele i ass.
virksomhederØvrige fradragKernekapital efter fradrag
Hybrid kernekapital
Kernekapital (inkl. hybrid kernekapital) efter fradrag
Efterstillede kapitalindskud (ekskl. hybrid kernekapital)
*)Opskrivningshenlæggelser m.v.Øvrige fradragBasiskapital efter
fradrag
Risikovægtede poster
Kernekapitalprocent (ekskl. hybrid
kernekapital)Kernekapitalprocent (inkl. hybrid kernekapital) efter
fradrag i procent af vægtede poster i altSolvensprocent
Solvensopgørelsen er inkl. indregning af periodens resultat.
*) Inklusive beholdning af egne obligationer.
ægtesalgs-ogtilbagekøbsforretningersamtægtekøbs-ogtilbagesalgsforretninger
Ægte købs- og tilbagesalgsforretninger udgør
følgendeTilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbankerUdlån
og andre tilgodehavender
Ægte salgs- og tilbagekøbsforretninger udgør følgendeGæld til
kreditinstitutter og centralbankerIndlån og anden gæld
Aktiver solgt som led i ægte salgs- og
tilbagekøbsforretningerAktivpost:Obligationer til dagsværdi
SikkerhedsstillelseVed udgangen af 1. kvartal er følgende
deponeret hos Nationalbanken, The Royal Bank of Scotland samt
udenlandske clearingscentraler- obligationer i handelsbeholdningen-
indestående, futures clearing
i kreditinstitutter- indestående via CSA aftaler for
derivathandel
4.469,6 4.274,5 4.374,4 193,2 200,8 194,6 121,6 82,9 131,8
4.154,8 3.990,8 4.048,0 1.637,4 1.665,4 1.669,5 5.792,2 5.656,2
5.717,5 807,5 1.051,3 807,5 64,1 58,8 64,6 762,8 697,6 769,2
5.901,0 6.068,7 5.820,4 42.563,0 42.880,9 43.405,5 9,8 9,3 9,3 13,6
13,2 13,2 13,9 14,2 13,4 909,3 3.603,5 811,8 1.475,0 1.427,2
1.516,6 3.538,3 257,7 813,3 251,2 0,0 813,3 3.701,8 255,9 1.592,1
3.085,3 7.969,6 5.962,7 26,7 8,0 13,4 248,8 356,7 570,4
NotEr - KoNcErNEN
Året2010
1. kvt.2010
1.kvt.2011
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 26 af 26NotEr UdEN
hENvisNiNG - KoNcErNEN
Mio.kr.
Regnskabsmæssigsikring
Aktiver
UdlånBogført værdiKøbsprisDagsværdiNominel værdi
Derivater (swapkontrakter)Bogført værdiDagsværdiSyntetisk
hovedstol/nominel værdi
Passiver
Udstedte obligationerBogført værdiKøbsprisDagsværdiNominel
værdi
Derivater (swapkontrakter)Bogført værdiDagsværdiSyntetisk
hovedstol/nominel værdi
Efterstillede kapitalindskudBogført
værdiKøbsprisDagsværdiNominel værdi
Derivater (swapkontrakter)Bogført værdiDagsværdiSyntetisk
hovedstol/nominel værdi
EjerforholdSpar Nord Fonden, Aalborg og Nykredit Realkredit A/S,
København har meddelt, at de hver især ejer over 5 pct. af Spar
Nord Bank A/S’ aktiekapital.
79,9 82,0 81,9 75,0 75,0 75,0 79,9 82,0 81,9 75,0 75,0 75,0 -4,9
-6,8 -6,9 -4,9 -6,8 -6,9 75,0 75,0 75,0 3.726,4 3.763,9 3.754,6
3.728,4 3.722,4 3.727,2 3.726,4 3.763,9 3.754,6 3.728,4 3.722,4
3.727,2 -3,1 41,3 26,1 -3,1 41,3 26,1 3.728,4 3.722,4 3.727,2
1.640,6 1.669,6 1.673,0 1.615,0 1.615,0 1.615,0 1.640,6 1.669,6
1.673,0 1.615,0 1.615,0 1.615,0 24,5 52,0 57,3 24,5 52,0 57,3
1.615,0 1.615,0 1.615,0
Året2010
1. kvt.2010
1.kvt.2011