Beograd, avgust 2015. GALENIKA
Beograd, avgust 2015.
GALENIKA – FITOFARMACIJA A.D.
Batajnički drum bb
11080 Zemun
MB 07725531
PIB 100001046
KONSOLIDOVANI POLUGODIŠNJI IZVEŠTAJ
GALENIKE – FITOFARMACIJE A.D.
za 2015. godinu
GALENIKA-FITOFARMACIJA a.d. Konsolidovani polugodišnji izveštaj 2015.
Beograd, avgust 2015.
Poštovani akcionari, pred vama je Konsolidovani polugodišnji izveštaj za 2015. godinu, sastavljen u skladu sa čl. 52. Zakona o tržištu kapitala („Sl. glasnik RS”, br. 31/2011) i u skladu sa Pravilnikom o sadržini, formi i načinu objavljivanja godišnjih, polugodišnjih i kvartalnih izveštaja javnih društava („Sl. glasnik RS“, br. 14/2012).
SADRŽAJ KONSOLIDOVANOG POLUGODIŠNJEG IZVEŠTAJA
I Konsolidovani finansijski izveštaji za prvu polovinu 2015. godine sa napomenama
II Konsolidovani izveštaj o poslovanju Društva u prvoj polovini 2015. godine
III Izjava lica odgovornih za sastavljanje Konsolidovanog polugodišnjeg izveštaja
Konsolidovani polugodišnji izveštaj 2015. GALENIKA-FITOFARMACIJA a.d. I Konsolidovani finansijski izveštaji sa napomenama
BILANS STANJA (u hiljadama dinara)
30.06.2015 31/12/2014
2 3 4
0001 0
0002 1.822.053 1.787.014
0003 4.034 4.508
0004
0005
0006
0007 4.034 4.508
0008
0009
0010 1.802.644 1.767.956
0011 1.156.306 1.156.306
0012 406.464 414.140
0013 171.954 190.425
0014 5.457 5.586
0015
0016 14.404 1.035
0017
0018 48.059 464
0019 103 108
0020 103 108
0021
0022
0023
0024 15.272 14.442
0025 900
0026 10.456
0027 0 10.456
0028
0029
0030
0031
0032
0033 3.916 3.986
0034 0 0
0042 24.644 24.644
Позиција АОП
Износ
2. Концесије, патенти, лиценце, робне и услужне марке, софтвер и остала права
3. Гудвил
4. Остала нематеријална имовина
5. Нематеријална имовина у припреми
6. Аванси за нематеријалну имовину
II. НЕКРЕТНИНЕ, ПОСТРОЈЕЊА И ОПРЕМА (0011 + 0012 + 0013 + 0014 + 0015 + 0016 + 0017 + 0018)
1
АКТИВА
А. УПИСАНИ А НЕУПЛАЋЕНИ КАПИТАЛ
Б. СТАЛНА ИМОВИНА (0003 + 0010 + 0019 + 0024 + 0034)
I. НЕМАТЕРИЈАЛНА ИМОВИНА (0004 + 0005 + 0006 + 0007 + 0008 + 0009)
1. Улагања у развој
7. Улагања на туђим некретнинама, постројењима и опреми
8. Аванси за некретнине, постројења и опрему
III. БИОЛОШКА СРЕДСТВА (0020 + 0021 + 0022 + 0023)
1. Шуме и вишегодишњи засади
2. Основно стадо
3. Биолошка средства у припреми
1. Земљиште
2. Грађевински објекти
3. Постројења и опрема
4. Инвестиционе некретнине
5. Остале некретнине, постројења и опрема
6. Некретнине, постројења и опрема у припреми
5. Дугорочни пласмани осталим повезаним правним лицима
6. Дугорочни пласмани у земљи
7. Дугорочни пласмани у иностранству
8. Хартије од вредности које се држе до доспећа
9. Остали дугорочни финансијски пласмани
V. ДУГОРОЧНА ПОТРАЖИВАЊА (0035+0036+0037+0038+0039+0040+0041)
4. Аванси за биолошка средства
IV. ДУГОРОЧНИ ФИНАНСИЈСКИ ПЛАСМАНИ ( 0025+0026+0027+0028+0029+0030+0031+0032+0033)
1. Учешће у капиталу зависних правних лица
2. Учешће у капиталу придружених правних лица и заједничким подухватима
3. Учешће у капиталу осталих правних лица и друге хартије од вредности расположиве за продају
4. Дугорочни пласмани матичним и зависним правним лицима
В. ОДЛОЖЕНА ПОРЕСКА СРЕДСТВА
Konsolidovani polugodišnji izveštaj 2015. GALENIKA-FITOFARMACIJA a.d. I Konsolidovani finansijski izveštaji sa napomenama
30.06.2015 31/12/2014
2 3 4
0043 5.298.043 4.102.099
0044 878.602 1.423.256
0045 172.597 371.049
0046 70.798 69.561
0047 519.643 930.422
0048 108.115 44.388
0049
0050 7.449 7.836
0051 2.116.534 519.202
0052 0
0053
0054
0055
0056 1.936.242 412.695
0057 180.292 106.507
0058
0059
0060 4.857 8.107
0061
0062 1.989.453 1.817.615
0063
0064
0065 305.934 36.312
0066
0067 1.683.519 1.781.303
0068 304.818 267.586
0069 1.205 57.106
0070 2.573 9.227
0071 7.144.740 5.913.757
0072 516.213 279.922
Позиција АОП
Износ
1
АКТИВА
Г. ОБРТНА ИМОВИНА (0044+0051+0059+0060+0061+0062+0068+0069+0070)
I. ЗАЛИХЕ (0045+0046+0047+0048+0049+0050)
1. Материјал, резервни делови, алат и ситан инвентар
2. Недовршена производња и недовршене услуге
2. Купци у иностранству - матична и зависна правна лица
3. Купци у земљи - остала повезана правна лица
4. Купци у иностранству - остала повезана правна лица
5. Купци у земљи
6. Купци у иностранству
7. Остала потраживања по основу продаје
3.Готови производи
4. Роба
5. Стална средства намењена продаји
6. Плаћени аванси за залихе и услуге
II. ПОТРАЖИВАЊА ПО ОСНОВУ ПРОДАЈЕ (0052+0053+0054+0055+0056+0057+0058)
1. Купци у земљи - матична и зависна правна лица
3. Краткорочни кредити и зајмови у земљи
4. Краткорочни кредити и зајмови у иностранству
5. Остали краткорочни финансијски пласмани
VII. ГОТОВИНСКИ ЕКВИВАЛЕНТИ И ГОТОВИНА
VIII. ПОРЕЗ НА ДОДАТУ ВРЕДНОСТ
IX. АКТИВНА ВРЕМЕНСКА РАЗГРАНИЧЕЊА
III. ПОТРАЖИВАЊА ИЗ СПЕЦИФИЧНИХ ПОСЛОВА
IV. ДРУГА ПОТРАЖИВАЊА
V. ФИНАНСИЈСКА СРЕДСТВА КОЈА СЕ ВРЕДНУЈУ ПО ФЕР ВРЕДНОСТИ КРОЗ БИЛАНС УСПЕХА
VI. КРАТКОРОЧНИ ФИНАНСИЈСКИ ПЛАСМАНИ (0063+0064+0065+0066+0067)
1. Краткорочни кредити и пласмани - матична и зависна правна лица
2. Краткорочни кредити и пласмани - остала повезана правна лица
Д. УКУПНА АКТИВА = ПОСЛОВНА ИМОВИНА (0001+0002+0042+0043)
Ђ. ВАНБИЛАСНА АКТИВА
Konsolidovani polugodišnji izveštaj 2015. GALENIKA-FITOFARMACIJA a.d. I Konsolidovani finansijski izveštaji sa napomenama
30.06.2015 31/12/2014
2 3 4
0401 6.070.125 5.153.822
0402 3.511.200 1.755.600
0403 3.511.200 1.755.600
0404
0405
0406
0407
0408
0409
0410
0411
0412
0413 851.353 851.353
0414 27.378 27.378
0415
0416 3 3
0417 1.681.327 2.522.433
0418 564.384 1.763.200
0419 1.116.943 759.233
0420
0421 1.130 2.939
0422 1.130 2.939
0423
0424 0 0
0425 0 0
0432 0 0
0441
0442 1.074.615 759.935
0443 174.684 346.000
0444
0445
0446 174.684 346.000
0447
0448
0449
0450 13.641 22.753
0451 623.252 260.548
0452
0453
0454
0455
0456 464.015 171.769
0457 159.237 88.779
0458
0459 234.002 103.329
0460 5.900 140
0461 8.022 8.175
0462 15.113 18.990
0463
0464 7.144.740 5.913.757
0465 516.213 279.922
Позиција АОП
Износ
1
2. Удели друштва с ограниченом одговорношћу
3. Улози
4. Државни капитал
5. Друштвени капитал
6. Задружни удели
7. Емисиона премија
ПАСИВА
А. КАПИТАЛ (0402+0411-0412+0413+0414+0415-0416+0417+0420-0421) ≥ 0 = (0071-0424-0441-0442)
I. ОСНОВНИ КАПИТАЛ (0403+0404+0405+0406+0407+0408+0409+0410)
1. Акцијски капитал
VII. НЕРЕАЛИЗОВАНИ ГУБИЦИ ПО ОСНОВУ ХАРТИЈА ОД ВРЕДНОСТИ И ДРУГИХ КОМПОНЕНТИ
VIII. НЕРАСПОРЕЂЕНИ ДОБИТАК (0418+0419)
1. Нераспоређени добитак ранијих година
2. Нераспоређени добитак текуће године
IX. УЧЕШЋЕ БЕЗ ПРАВА КОНТРОЛЕ
X. ГУБИТАК (0422+0423)
8. Остали основни капитал
II. УПИСАНИ А НЕУПЛАЋЕНИ КАПИТАЛ
III. ОТКУПЉЕНЕ СОПСТВЕНЕ АКЦИЈЕ
IV. РЕЗЕРВЕ
V. РЕВАЛОРИЗАЦИОНЕ РЕЗЕРВЕ ПО ОСНОВУ РЕВАЛОРИЗАЦИЈЕ НЕМАТЕРИЈАЛНЕ ИМОВИНЕ,
VI. НЕРЕАЛИЗОВАНИ ДОБИЦИ ПО ОСНОВУ ХАРТИЈА ОД ВРЕДНОСТИ И ДРУГИХ КОМПОНЕНТИ
II. ДУГОРОЧНЕ ОБАВЕЗЕ (0433+0434+0435+0436+0437+0438+0439+0440)
1. Губитак ранијих година
2. Губитак текуће године
Б. ДУГОРОЧНА РЕЗЕРВИСАЊА И ОБАВЕЗЕ (0425+0432)
I. ДУГОРОЧНА РЕЗЕРВИСАЊА (0426+0427+0428+0429+0430+0431)
I. КРАТКОРЧНЕ ФИНАНСИЈСКЕ ОБАВЕЗЕ (0444+0445+0446+0447+0448+0449)
1. Краткорочни кредити од матичних и зависних правних лица
2. Краткорочни кредити од осталих повезаних правних лица
Ђ. УКУПНА ПАСИВА (0424+0442+0441+0401-0463) ≥ 0
Е. ВАНБИЛАНСНА ПАСИВА
7. Остале обавезе из пословања
IV. ОСТАЛЕ КРАТКОРОЧНЕ ОБАВЕЗЕ
V. ОБАВЕЗЕ ПО ОСНОВУ ПОРЕЗА НА ДОДАТУ ВРЕДНОСТ
VI. ОБАВЕЗЕ ЗА ОСТАЛЕ ПОРЕЗЕ, ДОПРИНОСЕ И ДРУГЕ ДАЖБИНЕ
VII. ПАСИВНА ВРЕМЕНСКА РАЗГРАНИЧЕЊА
Д.ГУБИТАК ИЗНАД ВИСИНЕ КАПИТАЛА (0412+0416+0421-0420-0417-0415-0414-0413-0411-0402) ≥
1. Добављачи - матична и зависна правна лица у земљи
2. Добављачи - матична и зависна правна лица у иностранству
3. Добављачи - остала повезана правна лица у земљи
4. Добављачи - остала повезана правна лица у иностранству
5. Добављачи у земљи
6. Добављачи у иностранству
3. Краткорочни кредити и зајмови у земљи
4. Краткорочни кредити и зајмови у иностранству
5. Обавезе по основу сталних средстава и средстава обустављеног пословања намењених продаји
6. Остале краткорочне финансијске обавезе
II. ПРИМЉЕНИ АВАНСИ, ДЕПОЗИТИ И КАУЦИЈЕ
III. ОБАВЕЗЕ ИЗ ПОСЛОВАЊА (0452+0453+0454+0455+0456+0457+0458)
В. ОДЛОЖЕНЕ ПОРЕСКЕ ОБАВЕЗЕ
Г. КРАТКОРОЧНЕ ОБАВЕЗЕ (0443+0450+0451+0459+0460+0461+0462)
Konsolidovani polugodišnji izveštaj 2015. GALENIKA-FITOFARMACIJA a.d. I Konsolidovani finansijski izveštaji sa napomenama
BILANS USPEHA (u hiljadama dinara)
30/06/2015 30/06/2014
2 3 4
1001 3.033.745 2.702.399
1002 402.927 340.109
1003
1004
1005
1006
1007 402.485 318.998
1008 442 21.111
1009 2.627.940 2.360.875
1010
1011
1012
1013
1014 2.279.537 2.056.463
1015 348.403 304.412
1016 843 725
1017 2.035 690
1018 2.036.676 1.835.189
1019 328.964 282.891
1020 2.184 4.042
1021 63.923 98.001
1022 473.483 557.906
1023 888.508 748.358
1024 14.669 19.585
1025 162.956 144.994
1026 155.428 102.774
1027 36.744 40.221
1028
1029 42.031 40.503
1030 997.069 867.210
1031
2. Приходи од продаје робе матичним и зависним правним лицима на иностраном тржишту
Позиција АОПИзнос
1
ПРИХОДИ ИЗ РЕДОВНОГ ПОСЛОВАЊА
А. ПОСЛОВНИ ПРИХОДИ (1002+1009+1016+1017)
I. ПРИХОДИ ОД ПРОДАЈЕ РОБЕ (1003+1004+1005+1006+1007+1008)
1. Приходи од продаје робе матичним и зависним правним лицима на домаћем тржишту
III. ПРИХОДИ ОД ПРЕМИЈА, СУБВЕНЦИЈА, ДОТАЦИЈА, ДОНАЦИЈА И СЛ.
3. Приходи од продаје робе осталим повезаним правним лицима на домаћем тржишту
4. Приходи од продаје робе осталим повезаним правним лицима на иностраном тржишту
5. Приходи од продаје робе на домаћем тржишту
6. Приходи од продаје робе на иностраном тржишту
II. ПРИХОДИ ОД ПРОДАЈЕ ПРОИЗВОДА И УСЛУГА ( 1010+1011+1012+1013+1014+1015)
1. Приходи од продаје производа и услуга матичним и зависним правним лицима на домаћем тржишту
2. Приходи од продаје производа и услуга матичним и зависним правним лицима на иностраном тржишту
3. Приходи од продаје производа и услуга осталим повезаним правним лицима на домаћем тржишту
4. Приходи од продаје производа и услуга осталим повезаним правним лицима на иностраном тржишту
5. Приходи од продаје производа и услуга на домаћем тржишту
6. Приходи од продаје готових производа и услуга на иностраном тржишту
IX. ТРОШКОВИ АМОРТИЗАЦИЈЕ
IV. ДРУГИ ПОСЛОВНИ ПРИХОДИ
РАСХОДИ ИЗ РЕДОВНОГ ПОСЛОВАЊА
Б. ПОСЛОВНИ РАСХОДИ (1019-1020-1021+1022+1023+1024+1025+1026+1027+1028+1029) ≥ 0
I . НАБАВНА ВРЕДНОСТ ПРОДАТЕ РОБЕ
II. ПРИХОДИ ОД АКТИВИРАЊА УЧИНАКА И РОБЕ
III. ПОВЕЋАЊЕ ВРЕДНОСТИ ЗАЛИХА НЕДОВРШЕНИХ И ГОТОВИХ ПРОИЗВОДА И НЕДОВРШЕНИХ УСЛУГА
IV. СМАЊЕЊЕ ВРЕДНОСТИ ЗАЛИХА НЕДОВРШЕНИХ И ГОТОВИХ ПРОИЗВОДА И НЕДОВРШЕНИХ УСЛУГА
V. ТРОШКОВИ МАТЕРИЈАЛА
VI. ТРОШКОВИ ГОРИВА И ЕНЕРГИЈЕ
VII. ТРОШКОВИ ЗАРАДА, НАКНАДА ЗАРАДА И ОСТАЛИ ЛИЧНИ РАСХОДИ
VIII. ТРОШКОВИ ПРОИЗВОДНИХ УСЛУГА
X. ТРОШКОВИ ДУГОРОЧНИХ РЕЗЕРВИСАЊА
XI. НЕМАТЕРИЈАЛНИ ТРОШКОВИ
В. ПОСЛОВНИ ДОБИТАК (1001-1018) ≥ 0
Г. ПОСЛОВНИ ГУБИТАК (1018-1001) ≥ 0
Konsolidovani polugodišnji izveštaj 2015. GALENIKA-FITOFARMACIJA a.d. I Konsolidovani finansijski izveštaji sa napomenama
30/06/2015 30/06/2014
2 3 4
1032 36.707 50.509
1033 0 582
1034
1035
1036
1037 582
1038 20.437 23.792
1039 16.270 26.135
1040 36.552 13.803
1041 0 0
1046 5.452 4.504
1047 31.100 9.299
1048 155 36.706
1049 0 0
1050
1051 167.078 148.489
1052 334.319 266.850
1053 4.354 9.022
1054 1.160.111 1.013.255
1055
1056
1057
1058 1.160.111 1.013.255
1059
1060 43.168 44.299
1061
1062
1063
1064 1.116.943 968.956
1065
Позиција АОПИзнос
1
III. ПОЗИТИВНЕ КУРСНЕ РАЗЛИКЕ И ПОЗИТИВНИ ЕФЕКТИ ВАЛУТНЕ КЛАУЗУЛЕ (ПРЕМА ТРЕЋИМ ЛИЦИМА)
Д. ФИНАНСИЈСКИ ПРИХОДИ (1033+1038+1039)
I. ФИНАНСИЈСКИ ПРИХОДИ ОД ПОВЕЗАНИХ ЛИЦА И ОСТАЛИ ФИНАНСИЈСКИ ПРИХОДИ
1. Финансијски приходи од матичних и зависних правних лица
2. Финансијски приходи од осталих повезаних правних лица
3. Приходи од учешћа у добитку придружених правних лица и заједничких подухвата
4. Остали финансијски приходи
II. ПРИХОДИ ОД КАМАТА (ОД ТРЕЋИХ ЛИЦА)
И. РАСХОДИ ОД УСКЛАЂИВАЊА ВРЕДНОСТИ ОСТАЛЕ ИМОВИНЕ КОЈА СЕ ИСКАЗУЈЕ ПО ФЕР ВР.
Ђ. ФИНАНСИЈСКИ РАСХОДИ (1041+1046+1047)
I. ФИНАНСИЈСКИ РАСХОДИ ИЗ ОДНОСА СА ПОВЕЗАНИМ ПРАВНИМ ЛИЦИМА И ОСТАЛИ ФИН. РАСХОДИ
II. РАСХОДИ КАМАТА (ПРЕМА ТРЕЋИМ ЛИЦИМА)
III. НЕГАТИВНЕ КУРСНЕ РАЗЛИКЕ И НЕГАТИВНИ ЕФЕКТИ ВАЛУТНЕ КЛАУЗУЛЕ (ПРЕМА ТРЕЋИМ ЛИЦИМА)
Е. ДОБИТАК ИЗ ФИНАНСИРАЊА (1032-1040)
Ж. ГУБИТАК ИЗ ФИНАНСИРАЊА (1040-1032)
З. ПРИХОДИ ОД УСКЛАЂИВАЊА ВРЕДНОСТИ ОСТАЛЕ ИМОВИНЕ КОЈА СЕ ИСКАЗУЈЕ ПО ФЕР ВР.
Р. ИСПЛАЋЕНА ЛИЧНА ПРИМАЊА ПОСЛОДАВЦА
С. НЕТО ДОБИТАК (1058-1059-1060-1061+1062)
Т. НЕТО ГУБИТАК (1059-1058+1060+1061-1062)
III. ОДЛОЖЕНИ ПОРЕСКИ ПРИХОДИ ПЕРИОДА
Ј. ОСТАЛИ ПРИХОДИ
К. ОСТАЛИ РАСХОДИ
Л. ДОБИТАК ИЗ РЕДОВНОГ ПОСЛОВАЊА ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА (1030-1031+1048-1049+1050-1051+1052-1053)
Љ. ГУБИТАК ИЗ РЕДОВНОГ ПОСЛОВАЊА ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА (1031-1030+1049-1048+1051-1050+1053-1052)
М. НЕТО ДОБИТАК ПОСЛ. КОЈЕ СЕ ОБУСТАВЉА, ЕФЕКТИ ПР. РАЧ. ПОЛИТИКЕ И ИСПРАВКА ГРЕШАКА
Н. НЕТО ГУБИТАК ПОСЛОВАЊА КОЈЕ СЕ ОБУСТАВЉА, РАСХОДИ ПРОМЕНЕ РАЧУНОВОДСТВЕНЕ
Њ. ДОБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА (1054-1055+1056-1057)
О. ГУБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА (1055-1054+1057-1056)
П. ПОРЕЗ НА ДОБИТАК
I. ПОРЕСКИ РАСХОД ПЕРИОДА
II. ОДЛОЖЕНИ ПОРЕСКИ РАСХОДИ ПЕРИОДА
Konsolidovani polugodišnji izveštaj 2015. GALENIKA-FITOFARMACIJA a.d. I Konsolidovani finansijski izveštaji sa napomenama
KONSOLIDOVANI IZVEŠTAJ O OSTALOM REZULTATU (u hiljadama dinara)
30/06/2015 30/06/2014
2 3 4
2001 1.116.943 968.956
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024 1.116.943 968.956
2025
2026
2027
2028
б) смањење ревалоризационих резерви
Позиција АОПИзнос
1
А. НЕТО РЕЗУЛТАТ ИЗ ПОСЛОВАЊА
I. НЕТО ДОБИТАК (АОП 1064)
II. НЕТО ГУБИТАК (АОП 1065)
Б. ОСТАЛИ СВЕОБУХВАТНИ ДОБИТАК ИЛИ ГУБИТАК
а) Ставке које неће бити рекласификоване у Билансу успеха у
1. Промене ревалоризације нематеријалне имовине, некретнина,
а) повећање ревалоризационих резерви
а) добици
2. Актуарски добици или губици по основу планова дефинисаних
а) добици
б) губици
3. Добици или губици по основу улагања у власничке инструменте
а) добици
б) губици
4. Добици или губици по основу удела у осталом свеобухватном добитку
а) добици
б) губици
б) Ставке које накнадно могу бити рекласификоване у Билансу
1. Добици или губици по основу прерачуна финансијских извештаја
б) губици
I. ОСТАЛИ БРУТО СВЕОБУХВАТНИ ДОБИТАК
II. ОСТАЛИ БРУТО СВЕОБУХВАТНИ ГУБИТАК
б) губици
2. Добици или губици од инструмената заштите нето улагања у инострано
а) добици
б) губици
3. Добици или губици по основу инструмената заштите ризика (хеџинга)
а) добици
Г. УКУПАН НЕТО СВЕОБУХВАТНИ ДОБИТАК ИЛИ ГУБИТАК
1. Приписан већинским власницима капитала
2. Приписан власницима који немају контролу
III. ПОРЕЗ НА ОСТАЛИ СВЕОБУХВАТНИ ДОБИТАК ИЛИ ГУБИТАК
IV. НЕТО ОСТАЛИ СВЕОБУХВАТНИ ДОБИТАК (2019-2020-2021) ≥ 0
V. НЕТО ОСТАЛИ СВЕОБУХВАТНИ ГУБИТАК (2020-2019+2021) ≥ 0
В. УКУПАН НЕТО СВЕОБУХВАТНИ РЕЗУЛТАТ ПЕРИОДА
I. УКУПАН НЕТО СВЕОБУХВАТНИ ДОБИТАК (2001-2002+2022-2023) ≥ 0
II. УКУПАН НЕТО СВЕОБУХВАТНИ ГУБИТАК (2002-2001+2023-2022) ≥ 0
б) губици
4. Добици или губици по основу хартија од вредности расположивих за
а) добици
Konsolidovani polugodišnji izveštaj 2015. GALENIKA-FITOFARMACIJA a.d. I Konsolidovani finansijski izveštaji sa napomenama
TOKOVI GOTOVINE (u hiljadama dinara)
30/06/2015 30/06/2014
2 3 4
3001 1.999.691 1.451.636
3002 1.934.326 1.412.857
3003
3004 65.365 38.779
3005 1.696.804 1.297.656
3006 1.380.087 956.041
3007 231.396 191.432
3008 4.164
3009 44.299 71.798
3010 41.022 74.221
3011 302.887 153.980
3012
3013 4.571 8.381
3014
3015
3016 0
3017 4.571 8.381
3018
3019 92.632 220.836
3020
3021 23.461 9.321
3022 69.171 211.515
3023
3024 88.061 212.455
3025 0 0
3031 172.196 113.136
3032
3033
3034 171.206 81.377
3035
3036
3037 990 31.759
3038
3039 172.196 113.136
3040 2.004.262 1.460.017
3041 1.961.632 1.631.628
3042 42.630
3043 171.611
3044 268.386 455.895
3045 11.296 11.667
3046 17.493
3047 304.819 295.951
I Приливи готовине из пословних активности (1 до 3)
Позиција АОПИзнос
1
А. ТОКОВИ ГОТОВИНЕ ИЗ ПОСЛОВНИХ АКТИВНОСТИ
Б. ТОКОВИ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ИНВЕСТИРАЊА
1. Продаја и примљени аванси
2. Примљене камате из пословних активности
3. Остали приливи из редовног пословања
II Одливи готовине из пословних активности (1 до 5)
1. Исплате добављачима и дати аванси
2. Зараде, накнаде зарада и остали лични расходи
3. Плаћене камате
4. Порез на добитак
5. Плаћања по основу осталих јавних прихода
III Нето прилив готовине из пословних активности (I-II)
IV Нето одлив готовине из пословних активности (II-I)
IV Нето одлив готовине из активности инвестирања (II-I)
I Приливи готовине из активности инвестирања (1 до 5)
1. Продаја акција и удела (нето приливи)
2. Продаја нематеријалних улагања, некретнина, постројења, опреме и биол.сред.
3. Остали финансијски пласмани (нето приливи)
4. Примљене камате из активности инвестирања
5. Примљене дивиденде
II Одливи готовине из активности инвестирања (1 до 3)
1. Куповина акција и удела (нето одливи)
2. Куповина нематеријалних улагања, некретнина, постројења, опреме и биол.сред.
3. Остали финансијски пласмани (нето одливи)
III Нето прилив готовине из активности инвестирања (I-II)
4. Остале обавезе (одливи)
В. ТОКОВИ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ФИНАНСИРАЊА
I. Приливи готовине из активности финансирања (1 до 5)
Е. НЕТО ОДЛИВ ГОТОВИНЕ (3041-3040)
Ж. ГОТОВИНА НА ПОЧЕТКУ ОБРАЧУНСКОГ ПЕРИОДА
З. ПОЗИТИВНЕ КУРСНЕ РАЗЛИКЕ ПО ОСНОВУ ПРЕРАЧУНА ГОТОВИНЕ
И. НЕГАТИВНЕ КУРСНЕ РАЗЛИКЕ ПО ОСНОВУ ПРЕРАЧУНА ГОТОВИНЕ
Ј. ГОТОВИНА НА КРАЈУ ОБРАЧУНСКОГ ПЕРИОДА (3042-3043+3044+3045-3046)
Ђ. НЕТО ПРИЛИВ ГОТОВИНЕ (3040-3041)
5. Финансијски лизинг
6. Исплаћене дивиденде
III Нето прилив готовине из активности финансирања (I-II)
IV Нето одлив готовине из активности финансирања (II-I)
Г. СВЕГА ПРИЛИВ ГОТОВИНЕ (3001+3013+3025)
Д. СВЕГА ОДЛИВ ГОТОВИНЕ (3005+3019+3031)
II. Одливи готовине из активности финансирања (1 до 6)
1. Откуп сопствених акција и удела
2. Дугорочни кредити (одливи)
3. Краткорочни кредити (одливи)
Konsolidovani polugodišnji izveštaj 2015. GALENIKA-FITOFARMACIJA a.d. I Konsolidovani finansijski izveštaji sa napomenama
PROMENE NA KAPITALU (u hiljadama dinara)
30 31 32 35 047 и 237 34 330
Осн
ов
ни
кап
ита
л
Уп
исан
и а
неуп
лаћ
ен
и
кап
ита
л
Резе
рв
е
Губ
ита
к
Отк
уп
љен
е с
оп
ств
ен
е
акц
ије
Нер
асп
ор
еђ
ен
и
до
би
так
Рев
ал
ор
иза
ци
он
е
резе
рв
е
1 3 4 5 6 7 8 9
1
4001 4019 4037 4055 4073 4091 4109
4002 1.755.600 4020 4038 851.353 4056 4074 4092 1.960.687 4110 27.398
2
4003 4021 4039 4057 4075 4093 4111
4004 4022 4040 4058 4076 4094 4112
3
4005 0 4023 4041 0 4059 4077 4095 0 4113 0
4006 1.755.600 4024 4042 851.353 4060 4078 4096 1.960.687 4114 27.398
4
4007 4025 4043 4061 4079 4097 200.620 4115 20
4008 4026 4044 4062 4080 4098 759.427 4116
5
4009 0 4027 4045 0 4063 4081 4099 0 4117 0
4010 1.755.600 4028 4046 851.353 4064 4082 4100 2.519.494 4118 27.378
6
4011 4029 4047 4065 4083 4101 4119
4012 4030 4048 4066 4084 4102 4120
7
4013 0 4031 4049 0 4067 4085 4103 0 4121 0
4014 1.755.600 4032 4050 851.353 4068 4086 4104 2.519.494 4122 27.378
8
4015 4033 4051 4069 4087 4105 1.956.240 4123
4016 1.755.600 4034 4052 4070 4088 4106 1.116.943 4124
9
4017 0 4035 4053 0 4071 4089 4107 0 4125 0
4018 3.511.200 4036 4054 851.353 4072 4090 4108 1.680.197 4126 27.378
ОПИС
Компоненте капитала
АОП АОП АОП АОП АОП АОП
б) потражни салдо рачуна
АОП
2
Почетно стање на дан 01.01.2014.
а) дуговни салдо рачуна
б) кориговани потражни салдо рачуна (1б-2а+2б) ≥ 0
Исправка материјално значајних грешака и промена рачуноводствених политика
а) исправке на дуговној страни рачуна
б) исправке на потражној страни рачуна
Кориговано почетно стање на дан 01.01.2014.
а) кориговани дуговни салдо рачуна (1а+2а-2б) ≥ 0
б) потражни салдо рачуна (3б-4a+4б) ≥ 0
Промене у претходној 2014. години
а) промет на дуговној страни рачуна
б) промет на потражној страни рачуна
Стање на крају претходне године 31.12.2014.
а) дуговни салдо рачуна (3а+4а-4б) ≥ 0
б) исправке на потражној страни рачуна
Кориговано почетно стање текуће године на дан 01.01.2015.
а) кориговани дуговни салдо рачуна (5а+6а-6б) ≥ 0
б) кориговани потражни салдо рачуна (5б-6а+6б) ≥ 0
Исправка материјално значајних грешака и промена рачуноводствених политика
а) исправке на дуговној страни рачуна
РБ
б) потражни салдо рачуна (7б-8а+8б) ≥ 0
Промене у текућој 2015. години
а) промет на дуговној страни рачуна
б) промет на потражној страни рачуна
Стање на дан 30.06. текуће године 2015.
а) дуговни салдо рачуна (7а+8а-8б) ≥ 0
Konsolidovani polugodišnji izveštaj 2015. GALENIKA-FITOFARMACIJA a.d. I Konsolidovani finansijski izveštaji sa napomenama
331 332 333 334 и 335 336 337
Акту
ар
ски
до
би
ци
ил
и
губ
иц
и
До
би
ци
ил
и г
уб
иц
и п
о
осн
ов
у у
лага
ња у
вл
асн
ич
ке и
нстр
ум
ен
те
кап
ита
ла
До
би
ци
ил
и г
уб
иц
и п
о
осн
ов
у у
дел
а у
оста
ло
м
до
би
тку и
ли
губ
итк
у
пр
ид
руж
ен
их д
руш
тав
а
До
би
ци
ил
и г
уб
иц
и п
о
осн
ов
у и
но
стр
ан
ог
по
сл
ов
ањ
а и
пр
ер
ач
ун
а
До
би
ци
ил
и г
уб
иц
и п
о
осн
ов
у х
еџ
ин
га
но
вч
ан
ог
тока
До
би
ци
ил
и г
уб
иц
и п
о
осн
ов
у Х
ОВ
респ
ол
ож
ив
их з
а
пр
од
ају
1 10 11 12 13 14 15 16 17
1
4127 4145 4163 4181 4199 4217 3
4128 4146 4164 4182 4200 4218
2
4129 4147 4165 4183 4201 4219
4130 4148 4166 4184 4202 4220
3
4131 4149 4167 4185 4203 4221 3
4132 4150 4168 4186 4204 4222 0
4
4133 4151 4169 4187 4205 4223
4134 4152 4170 4188 4206 4224
5
4135 4153 4171 4189 4207 4225 3
4136 4154 4172 4190 4208 4226 0
6
4137 4155 4173 4191 4209 4227
4138 4156 4174 4192 4210 4228
7
4139 4157 4175 4193 4211 4229 3
4140 4158 4176 4194 4212 4230 0
8
4141 4159 4177 4195 4213 4231
4142 4160 4178 4196 4214 4232
9
4143 4161 4179 4197 4215 4233 3
4144 4162 4180 4198 4216 4234 0
ОПИС
Компоненте капитала
АОП АОП АОП
Губ
ита
к и
знад
кап
ита
ла
[Σ(р
ед
1a к
ол
2 д
о к
ол
14)-
Σ(р
ед
1б
ко
л 2
до
4244б) потражни салдо рачуна
АОП АОП АОП АОП
Укуп
ан
кап
ита
л [Σ
(ред
1б
ко
л 2
до
ко
л 1
4)-
Σ(р
ед
1а к
ол
2 д
о к
ол
АОП
2
Почетно стање на дан 01.01.2014.
а) дуговни салдо рачуна4235 4.595.035
б) кориговани потражни салдо рачуна (1б-2а+2б) ≥ 0
Исправка материјално значајних грешака и промена рачуноводствених политика
а) исправке на дуговној страни рачуна4236 0 4245
б) исправке на потражној страни рачуна
Кориговано почетно стање на дан 01.01.2014.
а) кориговани дуговни салдо рачуна (1а+2а-2б) ≥ 04237 4.595.035 4246
б) потражни салдо рачуна (3б-4a+4б) ≥ 0
Промене у претходној 2014. години
а) промет на дуговној страни рачуна4238 558.787 4247
б) промет на потражној страни рачуна
Стање на крају претходне године 31.12.2014.
а) дуговни салдо рачуна (3а+4а-4б) ≥ 04239 5.153.822 4248
4249б) исправке на потражној страни рачуна
Кориговано почетно стање текуће године на дан 01.01.2015.
а) кориговани дуговни салдо рачуна (5а+6а-6б) ≥ 04241 5.153.822 4250
б) кориговани потражни салдо рачуна (5б-6а+6б) ≥ 0
Исправка материјално значајних грешака и промена рачуноводствених политика
а) исправке на дуговној страни рачуна4240 0
РБ
б) потражни салдо рачуна (7б-8а+8б) ≥ 0
Промене у текућој 2015. години
а) промет на дуговној страни рачуна4242 916.303 4251
б) промет на потражној страни рачуна
Стање на дан 30.06. текуће године 2015.
а) дуговни салдо рачуна (7а+8а-8б) ≥ 04243 6.070.125 4252
Konsolidovani polugodišnji izveštaj 2015. GALENIKA-FITOFARMACIJA a.d. I Konsolidovani finansijski izveštaji sa napomenama
NAPOMENE UZ PERIODIČNE SAŽETE KONSOLIDOVANE
FINANSIJSKE IZVEŠTAJE
sa stanjem na dan 30. juna 2015. i 31.decembra 2014.godine, i za period od šest
meseci koji se završio na dan 30. juna 2015. i 2014. godine
(nerevidirani)
Beograd, avgust 2015. godine
Konsolidovani polugodišnji izveštaj 2015. GALENIKA-FITOFARMACIJA a.d. I Konsolidovani finansijski izveštaji sa napomenama
1. OSNIVANJE I DELATNOST
Preduzeće za proizvodnju hemikalija za poljoprivredu “GALENIKA – FITOFARMACIJA” A.D., Beograd, Zemun, (”Matično privredno društvo”) je istupilo iz sastava Holding preduzeća “Galenika” p.o., na osnovu rešenja Privrednog suda u Beogradu br. IV-Fi-120047/97 od 07. novembra 1997. godine i organizovalo se u društveno preduzeće za proizvodnju hemikalija za poljoprivredu “ GALENIKA – FITOFARMACIJA”, Beograd, Zemun. Oblik akcionarskog društva je steklo svojinskom transformacijom i kao takvo je registrovano kod Trgovinskog suda u Beogradu pod brojem V-Fi-4377/00 od 30. juna 2000. godine.
Osnovne delatnosti Matičnog privrednog društva su: proizvodnja hemikalija za poljoprivredu, boja i pigmenata, veštačkih đubriva i azotnih jedinjenja, pesticida i drugih hemikalija za poljoprivredu, lakova i sličnih premaza, grafičkih boja i kitova, proizvodnja farmaceutskih preparata, kao i njihovo stavljanje u promet i trgovina na veliko zrnastim proizvodima, semenjem i hranom za životinje.
Matično privredno društvo “GALENIKA – FITOFARMACIJA” A.D., izvršila je vlasničku transformaciju kapitala shodno važećim zakonskim propisima, a tokom 2004. godine izvršena je i homogenizacija akcija - Rešenje Komisije za hartije od vrednosti od 16.06.2004.godine br. 4/0-29-416/4-04.
Sedište Matičnog privrednog društva je u Zemunu, ulica Batajnički drum bb. Matični broj Matičnog privrednog društva je 07725531, a poreski identifikacioni broj je 100001046.
Početkom 2012. godine je osnovano Društvo sa ograničenom odgovornošću “Envipack“, matični broj 20801115, poreski identifikacioni broj 107430272.
„Envipack“ d.o.o. je ovlašćeni operater sa integralnom dozvolom za sakupljanje i transport opasnog i neopasnog otpada na teritoriji Republike Srbije i istovremeno specijalizovani podoperater za upravljanje otpadnom ambalažom od sredstava za zaštitu bilja.
Integracija podoperatera u sistem upravljanja ambalažnim otpadom Republike Srbije predstavlja nadogradnju postojećeg sistema, naročito u pogledu upravljanja opasnim ambalažnim otpadom od hemijskih proizvoda poput pesticida, ulja, maziva, aditiva i sličnih artikala, sa namerom da se smanje količine ambalažnog otpada, da se očuvaju prirodni resursi i uspostavi optimalno upravljanje ambalažnim otpadom u skladu sa najboljim iskustvima zemalja EU i sveta.
Osnovna načela primenjena u radu “Envipack“ d.o.o. su pravilno postupanje sa ambalažom u toku i nakon primene hemijskih proizvoda, odgovornost svih subjekata u lancu i kontrolisan put ambalaže.
Matično privredno društvo “GALENIKA – FITOFARMACIJA” A.D., je vlasnik 100% kapitala “Envipack“ d.o.o.
Na dan 30. juna 2015. matično privredno društvo je imalo 150 zaposlenih, dok je Zavisno privredno društvo imalo 1 zaposlenog radnika.
Svi podaci iskazani su u hiljadama dinara (RSD), osim ukoliko nije drugačije navedeno.
2. OSNOVE ZA SASTAVLJANJE I PREZENTACIJU KONSOLIDOVANIH PERIODIČNIH SAŽETIH FINANSIJSKIH IZVEŠTAJA I RAČUNOVODSTVENI METOD
Priloženi periodični sažeti finansijski izveštaji privrednog društva „GALENIKA - FITOFARMACIJA” a.d. za obračunski period od šest meseci koji se završio 30. juna 2015. godine sastavljeni su u skladu sa MRS 34 “Periodično finansijsko izveštavanje“. Periodični sažeti konsolidovani finansijski izveštaji Društva ne sadrže sve informacije i napomene koje je potrebno prikazati u godišnjim finansijskim izveštajima. Isti su sastavljeni, po svim materijalno značajnim pitanjima, u skladu sa Međunarodnim računovodstvenim standardima / Međunarodnim standardima finansijskog izveštavanja (MRS / MSFI), Zakonom o računovodstvu (Službeni glasnik RS br. 62/2013), drugim podzakonskim propisima donetim na osnovu tog Zakona, i usvojenim računovodstvenim politikama koje su utvrđene Pravilnikom o računovodstvu i računovodstvenim politikama.
Osnove za sastavljanje i prezentaciju finansijskih izveštaja i računovodstveni metod koji je korišćen za sastavljanje izveštaja na dan 30. juna 2015. godine je u skladu sa Osnovama za sastavljanje i prezentaciju finansijskih izveštaja i računovodstveni metod korišćen za izradu godišnjeg finansijskog izveštaja na dan 31. decembar 2014. godine.
Konsolidovani polugodišnji izveštaj 2015. GALENIKA-FITOFARMACIJA a.d. I Konsolidovani finansijski izveštaji sa napomenama
Periodični sažeti finansijski izveštaji kao i godišnji račun, je sastavljen po načelu stalnosti poslovanja, što pretpostavlja da postojeće ekonomsko stanje u Republici Srbiji kao i buduće mere ekonomskih i monetarnih vlasti neće dovesti u pitanje nastavak poslovanja Preduzeća.
Zakonom o računovodstvu (Službeni glasnik RS br. 62/2013) u čl.27 propisana je obaveza pravnih lica, koja imaju kontrolu nad jednim ili više pravnih lica u skladu sa zakonom i sa zahtevima MRS (27) / MSFI, sastavljanja, prikazivanja, dostavljanja i obelodanjivanja konsolidovanih finansijsih izveštaja.
Konsolidovani finansijski izveštaji su izveštaji ekonomske celine, koju čine matično i zavisna pravna lica.
Po osnovu relevantnih kriterijuma za određivanje veličine grupe (prosečna vrednost imovine i ukupni prihodi (bez internih odnosa) ekonomska celina čini veliko pravno lice i ima obavezu sastavljanja konsolidovanih finansijskih izveštaja.
Priloženi konsolidovani finansijski izveštaji, za obračunski period koji se završava 30.06.2015. godine sastavljeni su, po svim materijalno značajnim pitanjima, u skladu sa Međunarodnim računovodstvenim standardima / Međunarodnim standardima finansijskog izveštavanja (MRS/MSFI), Zakonom o računovodstvu (Službeni glasnik RS br. 62/2013.), drugim podzakonskim propisima donetim na osnovu tog Zakona, i usvojenim računovodstvenim politikama koje su utvrđene Pravilnikom o računovodstvu i računovodstvenim politikama.
Finansijski izveštaji su prikazani u hiljadama dinara i u formi koja je propisana »Pravilnikom o obrascima i sadržini pozicija u obrascima finansijskih izveštaja za preduzeća, zadruge i preduzetnike» (Službeni glasnik RS br.105/2006), kao i »Pravilnikom o izmenama i dopunama Pravilnika o sadržini i formi obrazaca finansijskih izveštaja za privredna društva, zadruge i druga pravna lica i preduzetnike» (Službeni glasnik RS br.119/2008 i 2/2010).
Godišnji i periodični račun je sastavljen po načelu stalnosti poslovanja, što pretpostavlja da postojeće ekonomsko stanje u Republici Srbiji kao i buduće mere ekonomskih i monetarnih vlasti neće dovesti u pitanje nastavak poslovanja Preduzeća.
3. PREGLED ZNAČAJNIH RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA I RAČUNOVODSTVENIH PROCENA
Osnovne računovodstvene politike i značajne računovodstvene procene korišćene u primeni računovodstvenih politika za izradu polugodišnjeg finansijskog izveštaja na dan 30. jun 2015. godine su dosledne onim koje su primenjene u finansijskim izveštajima za godinu koja se završila 31. decembra 2014. godine.
Konsolidovani polugodišnji izveštaj 2015. GALENIKA-FITOFARMACIJA a.d. I Konsolidovani finansijski izveštaji sa napomenama
KONSOLIDOVANI BILANS STANJA
U hiljadama dinara
30.06.2015. 31.12.2014.
AKTIVA
Stalna imovina
Nematerijalna ulaganja 4,034 4,508
Nekretnine, postrojenja i oprema 1,797,290 1,762,478
Investicione nekretnine 5,457 5,586
Učešća u kapitalu 11,356 10,456
Ostali dugoročni finansijski plasmani 3,916 3,986
1,822,053 1,787,014
Obrtna imovina
Zalihe 878,602 1,423,256
Potraživanja 2,121,391 527,309
Potraživanja za više plaćen porez na dobitak - -
Kratkoročni finansijski plasmani 1,989,453 1,817,615
Gotovinski ekvivalenti i gotovina 304,819 267,586
Porez na dodatu vrednost i
aktivna vremenska razgraničenja 3,778 66,333
5,298,043 4,102,099
Odložena poreska sredstva 24,644 24,644
Ukupna aktiva 7,144,740 5,913,757
PASIVA
Kapital
Akcijski kapital 3,511,200 1,755,600
Rezerve 851,353 851,353
Revalorizacione rezerve 27,378 27,378
Nerealizovani gubici po osnovu hartija
(3) (3) od vrednosti
Neraspoređen dobitak 1,681,327 2,522,433
Gubitak ranijih godina (1,130) (2,939)
6,070,125 5,153,822
Dugoročne obaveze
Dugoročni krediti - -
Kratkoročne obaveze
Kratkoročne finansijske obaveze 174,684 346,000
Obaveze iz poslovanja 636,893 283,301
Ostale kratkoročne obaveze 234,002 103,329
Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost
i ostalih javnih prihoda i pasivna vremenska
29,036 27,305 razgraničenja
1,074,615 759,935
Ukupna pasiva 7,144,740 5,913,757
Vanbilansna aktiva/pasiva 516,213 279,922
Konsolidovani polugodišnji izveštaj 2015. GALENIKA-FITOFARMACIJA a.d. I Konsolidovani finansijski izveštaji sa napomenama
KONSOLIDOVANI BILANS USPEHA
U hiljadama dinara
U periodu od 01.01. do 30.06.
2015 2014
POSLOVNI PRIHODI
Prihodi od prodaje 2,984,593 2,652,219
Ostali poslovni prihodi 51,336 54,222
3,035,929 2,706,441
POSLOVNI RASHODI
Nabavna vrednost prodate robe (328,964) (282,891)
Troškovi materijala (903,177) (767,943)
Povećanje vrednosti zaliha učinaka 63,923 98,001
Smanjene vrednosti zaliha učinaka (473,483) (557,906)
Troškovi zarada, naknada zarada i
ostali lični rashodi (162,956) (144,994)
Troškovi amortizacije (36,744) (40,221)
Ostali poslovni rashodi (197,459) (143,277)
(2,038,860) (1,839,231)
POSLOVNI DOBITAK
997,069 867,210
Finansijski prihodi 36,707 50,509
Finansijski rashodi (36,552) (13,803)
Ostali prihodi 334,319 266,850
Ostali rashodi (171,432) (157,511)
163,042 146,045
DOBITAK PRE OPOREZIVANJA
1,160,111 1,013,255
POREZ NA DOBITAK
Poreski rashod perioda (43,168) (44,299)
Odloženi poreski prihodi perioda - -
(43,168) (44,299)
NETO DOBITAK
1,116,943 968,956
Konsolidovani polugodišnji izveštaj 2015. GALENIKA-FITOFARMACIJA a.d. I Konsolidovani finansijski izveštaji sa napomenama
KONSOLIDOVANI IZVESTAJ O PROMENAMA NA KAPITALU I REZERVAMA
U hiljadama dinara
30.06.2015. 31.12.2014.
OSNOVNI KAPITAL
Stanje na početku godine 1,755,600 1,755,600
Korekcija početnog stanja - -
Prenos sa revalorizacionih rezervi - -
Prenos sa neraspoređene dobiti 1,755,600 -
Stanje na kraju perioda 3,511,200 1,755,600
REZERVE
Stanje na početku godine 851,353 851,353
Prenos sa ostalog kapitala - -
Prenos sa neraspoređene dobiti - -
Smanjenja u toku perioda - -
Stanje na kraju perioda 851,353 851,353
REVALORIZACIONE REZERVE I NEREALIZOVANI DOBICI (GUBICI) PO OSNOVU HOV
Stanje na početku godine 27,378 27,398
Prenos na osnovni kapital - -
Prenos na rezerve - -
Prenos na ostali kapital - -
Prenos na neraspoređenu dobit -
(20)
Smanjenje vrednosti postrojenja i opreme - -
Smanjenje vrednosti učešća u kapitalu - -
Nerealizovani dobici po osnovu HOV - -
Nerealizovane gubici po osnovu HOV
(3)
(3)
Stanje na kraju perioda 27,375 27,375
NERASPOREĐENA DOBIT
Stanje na početku godine 2,519,494 1,960,687
Korekcija početnog stanja- odložena poreska sredstva - -
Raspodela dobiti – emisija akcija 1,755,600 -
Raspodela dobiti – dividende 200,640 200,620
Raspodela dobiti - prenos u rezerve - -
Dobit tekućeg perioda 1,116,943 759,427
Stanje na kraju perioda 1,680,197 2,519,494
UKUPNO KAPITAL 6,070,125 5,153,822
Konsolidovani polugodišnji izveštaj 2015. GALENIKA-FITOFARMACIJA a.d. I Konsolidovani finansijski izveštaji sa napomenama
KONSOLIDOVANI BILANS TOKOVA GOTOVINE
U hiljadama dinara
U periodu od 01.01. do 30.06.
2015.
2014.
TOKOVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI Prilivi gotovine iz poslovnih aktivnosti 1,999,691
1,451,636
Prodaja i primljeni avansi 1,934,326
1,412,857
Primljene kamate iz poslovnih aktivnosti Ostali prilivi iz redovnog poslovanja 65,365
38,779
Odlivi gotovine iz poslovnih aktivnosti 1,696,804
1,297,656
Isplate dobavljačima i dati avansi 1,380,087
956,041
Zarade, naknade zarada i ostali lični rashodi 231,396
191,432
Plaćene kamate
4,164
Porez na dobit 44,299
71,798
Plaćanje po osnovu ostalih javnih prihoda 41,022
74,221
Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti 302,887
153,980
TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA Prilivi gotovine iz aktivnosti investiranja 4,571
8,381
Prodaja akcija i udela (neto priliv) Prodaja nemater.ulaganja, nekretnina, postrojenja i opreme Ostali finansijski plasmani (neto prilivi) Primljene kamate 4,571
8,381
Primljene dividende
Odlivi gotovine iz aktivnosti investiranja 92,632
220,836
Kupovina akcija i uloga (neto odliv) Kupovina nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja i opreme 23,461
9,321
Ostali finansijski plasmani (neto odliv) 69,171
211,515
Neto priliv/odliv gotovine iz aktivnosti investiranja
(88,061)
(212,455)
Konsolidovani polugodišnji izveštaj 2015. GALENIKA-FITOFARMACIJA a.d. I Konsolidovani finansijski izveštaji sa napomenama
KONSOLIDOVANI BILANS TOKOVA GOTOVINE (nastavak)
U hiljadama dinara
U periodu od 01.01. do 30.06.
2015.
2014.
TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA
Prilivi gotovine iz aktivnosti finansiranja
-
-
Uvećanje osnovnog kapitala Dugoročni i kratkoročni krediti (neto prilivi) Ostale dugoročne i kratkoročne obaveze
Odlivi gotovine iz aktivnosti finansiranja
172,196
113,136
Otkup sopstvenih akcija i udela
Dugoročni i kratkoročni krediti i ostale obaveze (neto odlivi)
171,206
81,377
Isplaćene dividende (učešća u dobiti)
990
31,759
Neto odliv gotovine iz aktivnosti finansiranja
(172,196)
(113,136)
Svega prilivi gotovine
2,004,262
1,460,017
Svega odlivi gotovine
1,961,632
1,631,628
Neto priliv/odliv gotovine
42,630
(171,611)
Gotovina na početku obračunskog perioda
268,386
455,895
Pozitivne kursne razlike po osnovu preračuna gotovine
11,296
11,667
Negativne kursne razlike po osnovu preračuna gotovine
17,493
GOTOVINA NA KRAJU OBRAČUNSKOG PERIODA
304,819
295,951
Konsolidovani polugodišnji izveštaj 2015. GALENIKA-FITOFARMACIJA a.d. I Konsolidovani finansijski izveštaji sa napomenama
4. NEKRETNINE, POSTROJENJA, OPREMA I NEMATERIJALNA ULAGANJA
Zemljište Građevinski
objekti
Oprema i
alati
Investicije
u toku
Biološka
sredstvaUkupno
Nabavna ili revalorizovana
Vrednost
Stanje na početku godine 1,156,306 630,400 793,542 1,035 157 2,581,440
Povećanja - - 11,045 24,414 - 35,459
Smanjenja - - 9,591 11,045 - 20,636
Stanje na dan 30.06.2015. 1,156,306 630,400 794,996 14,404 157 2,596,263
Kumulirana ispravka
Vrednosti
Stanje na početku godine - 210,674 603,117 - 49 813,840
Amortizacija - 7,676 29,064 - 4 36,744
Prodaja i rashodovanje - - 9,010 - - 9,010
Stanje na dan 30.06.2015. - 218,350 623,171 - 53 841,574
Neto sadašnja vrednost
30. jun 2015. 1,156,306 412,050 171,825 14,404 104 1,754,689
31. decembar 2014. 1,156,306 419,726 190,425 1,035 108 1,767,600
Avansi za osnovna sredstva, sa stanjem na dan 30. jun 2015. i 31. decembar 2014. godine, iznose 48.058 hiljada dinara, odnosno 464 hiljade dinara.
Nematerijalna ulaganja
U hiljadama din. Nabavna ili revalorizovana
Vrednost Stanje na početku godine 31,848 Povećanja - Smanjenja 117
Stanje na dan 30.06.2015. 31,731
Kumulirana ispravka
Vrednosti Stanje na početku godine 27,340 Amortizacija 357
Stanje na dan 30.06.2015. 27,697
Neto sadašnja vrednost
30. jun 2015. 4,034
31. decembar 2014. 4,508
Konsolidovani polugodišnji izveštaj 2015. GALENIKA-FITOFARMACIJA a.d. I Konsolidovani finansijski izveštaji sa napomenama
5. DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI
U hiljadama dinara
30.06.2015.
31.12.2014.
Galenika broker a.d, Zemun 10,456
10,456
Učešće u kapitalu zavisnog pravnog lica 900
-
Ostali dugorocni finansijski plasmani 3,916
3,986
Ispravka vrednosti učešća u kapitalu
Ukupno dugoročni finansijski plasmani 15,272
14,442
6. ZALIHE
U hiljadama dinara
30.06.2015.
31.12.2014.
Materijal, rezervni delovi i sitan inventar 172,597
371,049
Nedovršena proizvodnja 70,798
69,561
Gotovi proizvodi 519,643
930,422
Roba 108,115
44,388
Avansi 7,449
7,836
Ukupno zalihe, neto 878,602
1,423,256
7. POTRAŽIVANJA
U hiljadama dinara
30.06.2015. 31.12.2014.
Potraživanja od kupaca u zemlji 1,936,242 412,695
Potraživanja od kupaca u inostranstvu 180,292 106,507
Druga potraživanja 4,857 8,107
Svega potraživanja, neto 2,121,391 527,309
8. KRATKOROČNI FIN PLASMANI
U hiljadama dinara
30.06.2015. 31.12.2014.
Kratkoročni krediti i zajmovi u zemlji 305,934 36,312
Ostali kratkoročni finansijski plasmani - oročena
dinarska i devizna sredstva 1,683,519 1,781,303
Svega kratkoročni plasmani 1,989,453 1,817,615
Konsolidovani polugodišnji izveštaj 2015. GALENIKA-FITOFARMACIJA a.d. I Konsolidovani finansijski izveštaji sa napomenama
9. GOTOVINA I GOTOVINSKI EKVIVALENTI
U hiljadama dinara
30.06.2015. 31.12.2014.
Tekući račun 172,318 161,489
Devizni račun 125,234 103,339
Blagajna 58 28
Akreditivi 5,736 -
Ostala novčana sredstva 1,474 2,730
Svega gotovina i gotovinski ekvivalenti 304,819 267,586
10. KAPITAL I REZERVE
Ukupna vrednost osnovnog kapitala, sa stanjem na dan 30. jun 2015, izražena je u 2.640.000 komada običnih akcija nominalne vrednosti 1.330 dinara. odnosno 31. decembar 2014. godine u 1.320.000 komada običnih akcija nom inalne vrednosti 1.330 dinara. Kapital zavisnog preduzeća na dan 30.06.2015. iznosi 2.115 hilj. din.
11. OBAVEZE IZ POSLOVANJA
U hiljadama dinara
30.06.2015. 31.12.2014.
Dobavljači u zemlji 464,015 171,769
Dobavljači u inostranstvu 159,237 88,779
Primljeni avansi 13,641 22,753
Svega obaveze iz poslovanja 636,893 283,301
OSTALE KRATKOROČNE OBAVEZE
U hiljadama dinara
30.06.2015. 31.12.2014.
Obaveze za dividende 206,018 5,219
Obaveze za zarade 25,635 89,530
Ostale kratkorocne obaveze 2,349 8,580
Svega ostale kratkoročne obaveze 234,002 103,329
12. KRATKOROČNI KREDITI
Preduzeće je na dan 30. juna 2015. godine, je imalo obaveza po kratkoročnim kreditima u iznosu od 174.684hilj.dinara, a na dan 31. decembra 2014. kratkoročni krediti su iznosili 346.000 hilj. dinara.
Konsolidovani polugodišnji izveštaj 2015. GALENIKA-FITOFARMACIJA a.d. I Konsolidovani finansijski izveštaji sa napomenama
13. OBAVEZE PO OSNOVU PDV, PVR I POREZA
U hiljadama dinara
30.06.2015. 31.12.2014.
Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost 5,901 140
Obaveze za ostale poreze, doprinose i dažbine 8,022 8,175
Pasivna vremenska razgraničenja 15,113 18,990
Svega obaveze po osnovu pdv, pvr i poreza 29,036 27,305
14. OSTALI POSLOVNI RASHODI
U hiljadama dinara
U periodu 01.01. do 30.06.
2015 2014
Troškovi usluga na izradi učinaka 17,095 13,743
Troškovi transportnih usluga 17,718 14,419
Troškovi usluga održavanja 8,439 8,341
Troškovi zakupnina i sajmova 3,177 693
Troškovi reklame i propagande 33,743 23,279
Troškovi istraživanja 58,874 37,378
Troškovi zbrinjavanja opasnog otpada 12,410 2,407
Troškovi ostalih usluga 3,972 2,514
Nematerijalni troškovi 42,031 40,503
Ukupno ostali poslovni rashodi 197,459 143,277
Konsolidovani polugodišnji izveštaj 2015. GALENIKA-FITOFARMACIJA a.d. I Konsolidovani finansijski izveštaji sa napomenama
15. POSLOVNI PRIHODI
U hiljadama dinara
U periodu 01.01. do 30.06.
2015 2014
Prihodi od prodaje robe 402,927 340,109
Prihodi od prodaje gotovih proizvoda 2,581,666 2,312,110
Prihodi od vršenja usluga 46,274 48,765
Ostali poslovni prihodi 5,062 5,457
Ukupno poslovni prihodi 3,035,929 2,706,441
U hiljadama dinara
U periodu 01.01. do 30.06.
2015 2014
Na domaćem tržištu 2,687,084 2,380,918
Na inostranom tržištu 348,845 325,523
Ukupno poslovni prihodi 3,035,929 2,706,441
16. FINANSIJSKI RASHODI
U hiljadama dinara
U periodu 01.01. do 30.06.
2015 2014
Rashodi kamata 5,452 4,504
Negativne kursne razlike 31,100 9,299
Ostali finansijski rashodi - -
Ukupno finansijski rashodi 36,552 13,803
17. FINANSIJSKI PRIHODI
U hiljadama dinara
U periodu 01.01. do 30.06.
2015 2014
Prihodi od kamata 20,437 23,792
Pozitivne kursne razlike i valutna klauzula 16,270 26,135
Ostali finansijski prihodi - 582
Ukupno finansijski prihodi 36,707 50,509
Konsolidovani polugodišnji izveštaj 2015. GALENIKA-FITOFARMACIJA a.d. I Konsolidovani finansijski izveštaji sa napomenama
18. OSTALI RASHODI I PRIHODI
U hiljadama dinara
U periodu 01.01. do 30.06.
2015 2014
Gubici od prodaje i manjkovi 2,478 3,188
Obezvređenje potraživanja 167,053 148,489
Ostali rahodi 1,876 5,834
Ukupno ostali rashodi 171,407 157,511
U hiljadama dinara
U periodu 01.01. do 30.06.
2015 2014
Dobici od prodaje i viškovi 2,283 403
Naplaćena otpisana potraživanja 329,530 262,969
Ostali prihodi 1,966 3,478
Ukupno ostali prihodi 334,319 266,850
19. DEVIZNI KURSEVI
Devizni kursevi primenjeni za preračun pozicija bilansa stanja u dinare za pojedine glavne valute su:
U dinarima
30. jun 2015. 31.decembar
2014. Euro 120.6042 120.9583 Američki dolar 107.7304 99.4641
Konsolidovani polugodišnji izveštaj 2015. GALENIKA-FITOFARMACIJA a.d. II Konsolidovani polugodišnji izveštaj o poslovanju
KONSOLIDOVANI POLUGODIŠNJI IZVEŠTAJ O POSLOVANJU
ZA PERIOD 01.01. – 30.06.2015. GODINE
Konsolidovani polugodišnji izveštaj 2015. GALENIKA-FITOFARMACIJA a.d. II Konsolidovani polugodišnji izveštaj o poslovanju
I OPŠTI PODACI
1. Osnovni podaci
Naziv Društva: GALENIKA - FITOFARMACIJA a.d., Batajnički drum bb, 11080 Beograd - Zemun
Broj rešenja APR: BD 307/2005 od 27.01.2005. godine
Matični broj: 07725531
PIB: 100001046
Delatnost prema registraciji: Proizvodnja hemikalija za poljoprivredu, šifra delatnosti 2020
Web site & email: www.fitofarmacija.rs; [email protected]
Podaci o osnovnom kapitalu: 3.511.200.000 dinara na dan 30.06.2015.
Broj izdatih akcija: 2.640.000 (obične); ISIN broj: RSFITOE21521; CFI kod: ESVUFR; BELEX: FITO
Broj sopstvenih akcija: Društvo ne poseduje sopstvene akcije
Zavisna društva:
ENVIPACK d.o.o., Beograd, MB 2080115, šifra delatnosti 7022 Konsultantske aktivnosti u vezi s poslovanjem i ostalim upravljanjem;
GALENIKA - FITOFARMACIJA zastupanje i trgovina d.o.o. Ljubljana, MB 6813313000, šifra delatnosti: 46.900 Nespecijalizovana trgovina na veliko
Revizorska kuća: UHY REVIZIJA d.o.o., Beograd, MB 17082175
2. Podaci o upravi Društva
Članovi Odbora direktora:
Neizvršni direktori:
Nedeljko Puhar iz Beograda, dipl. ekonomista, predsednik Odbora direktora. Vlasnik 6,14% akcija Društva.
Živorad Vojinović iz Beograda, dipl. ekonomista, vlasnik 75% kompanije Mikend i 21,56% akcija Društva.
Branislav Medaković iz Beograda, dipl. ekonomista, sertifikovani interni revizor, rukovodilac službe podrške sredstava i likvidnosti u Piraeus banci.
Dušan Mojsilović iz Kragujevca, dipl. inž. poljoprivrede, vlasnik Agromarketa d.o.o.
Nezavisan direktor:
Mirjana Bogićević iz Beograda, dipl. ekonomista, direktor Akcionarskog društva za osiguranje Energoprojekt Garant.
Izvršni direktori:
Dragan Nenadović iz Beograda, dipl. ekonomista, generalni direktor Društva. Vlasnik 5,72% akcija Društva.
Slavica Peković iz Beograda, master inž. organizacionih nauka, izvršni direktor za korporativne poslove.
Sekretar Društva: Lidija Nikolić, master inž. organizacionih nauka
Konsolidovani polugodišnji izveštaj 2015. GALENIKA-FITOFARMACIJA a.d. II Konsolidovani polugodišnji izveštaj o poslovanju
3. Struktura vlasništva
Podaci o strukturi vlasništva se mogu naći na internet stranici Centralnog registra HoV (www.crhov.rs). Struktura vlasništva na 30.06.2015. godine je prikazana u tabelama ispod:
domaća strana domaća strana domaća strana
od 0% do 5% 1.225 59 522.210 136.973 39,56% 10,38%
od 5% do 10% 2 156.571 11,86%
od 10% do 25% 2 504.246 38,20%
Ukupno: 1.288 1.320.000 100%
Broj akcionara sa
učešćem u kapitalu
Broj lica Broj akcija % od uk. emisije
Tip lica Br. akcija %
Vlasništvo fizičkih lica 693.483 52,54%
Vlasništvo pravnih lica 458.626 34,74%
Zbirni (kastodi) račun 167.891 12,72%
Ukupno: 1.320.000 100% Redosled prvih deset akcionara po broju akcija i po broju glasova:
Rbr Akcionar Br. akcija %
1. Vojinović Živorad 284.598 21,56%
2. Agromarket d.o.o. 219.648 16,64%
3. Puhar Nedeljko 81.096 6,14%
4. Nenadović Dragan 75.475 5,72%
5. Unicredit bank Srbija ad - kastodi račun 64.500 4,89%
6. Mikend d.o.o 50.277 3,81%
7. Terra capital cayman 41.372 3,13%
8. Herma investments co., ltd. 40.061 3,03%
9. Komp. Dunav osiguranje a.d.o. 35.853 2,72%
10. Sempiola invest limited 22.712 1,72%
Ukupno: 915.592 69,36%
4. Osnovni podaci zavisnih društava
4.1
ENVIPACK d.o.o je osnovan u februaru 2012. godine, u stoprocentnom vlasništvu GALENIKE – FITOFARMACIJE a.d..
ENVIPACK posluje kao specijalizovani podoperater, pod okriljem već postojećeg ovlašćenog operatera za upravljanje ambalažnim otpadom EKOSTAR PAK. Primarni fokus ENVIPACK-a je upravljanje ambalažnim otpadom od sredstava za zaštitu bilja.
Naziv preduzeća: ENVIPACK d.o.o., Batajnički drum bb, Beograd - Zemun
Matični broj: 20801115
PIB: 107430272
Delatnost prema registraciji:
Konsultantske aktivnosti u vezi s poslovanjem i ostalim upravljanjem, šifra delatnosti 7022
Zakonski zastupnik: Aleksandar Šošević
Web site & email: www.envipack.rs; [email protected]
Konsolidovani polugodišnji izveštaj 2015. GALENIKA-FITOFARMACIJA a.d. II Konsolidovani polugodišnji izveštaj o poslovanju
4.2.
GALENIKA - FITOFARMACIJA d.o.o., Slovenija, je osnovano u martu 2015. godine, u stoprocentnom vlasništvu GALENIKE - FITOFARMACIJE a.d., za administrativne potrebe registracije proizvoda iz proizvodnog asortimana matičnog društva u zemljama članicama EU.
Prema važećim propisima EU, da bi kompanija mogla da podnese zahtev za registraciju sredstva za zaštitu bilja u EU (kompanija aplikant), neophodno je da ima sedište u nekoj od zemalja članica EU, dok kompanija u kojoj se sredstvo za zaštitu bilja proizvodi (proizvođačko mesto) može da bude iz bilo kog dela sveta.
II PODACI O POSLOVANJU DRUŠTVA
Detaljan Polugodišnji izveštaj o poslovanju GALENIKE - FITOFARMACIJE a.d. u 2015. godini je sastavni deo Polugodišnjeg izveštaja za 2015. godinu i može se naći na internet stranici Beogradske berze i internet stranici Društva, u delu Za investitore / Izveštavanje.
Poslovanje ENVIPACK d.o.o., Zemun
ENVIPACK d.o.o. je u 2015. godini nastavio sa razvojem sistema za sakupljanje i zbrinjavanje ambalažnog otpada od sredstava za zaštitu bilja (SZB). Broj sakupljačkih mesta je povećan za 15 u odnosu na decembar prošle godine, tako da ih u ovom trenutku ima 103. Sva mesta su opremljena kesama za sakupljanje i razdvajanje ambalažnog otpada.
Najznačajnije količine ambalažnog otpada od SZB se sakupljaju u periodu jun-jul i novembar-decembar. Ambalažni otpad se zbrinjava na kontrolisani način, uz poštovanje zakonske regulative i obezbeđenje kompletne dokumentacije za sve učesnike u sistemu. U prvoj polovini 2015. godine zbrinuto je ukupno oko 64t ambalažnog otpada od SZB, uključujući i ambalažu od sirovina.
Pored operativnih aktivnosti sakupljanja i zbrinjavanja otpada, velika pažnja je posvećena i propagiranju sistemskog pristupa i pravilnog postupanja sa ispražnjenom ambalažom (postupak trostrukog ispiranja iskorišćene ambalaže). ENVIPACK d.o.o. je tako uzeo učešće i na međunarodnom savetovanju “Opasan industrijski otpad i tretman otpadnih voda” u Sremskim Karlovcima.
Iako je prioritet u poslovanju ambalažni otpad od SZB, ENVIPACK d.o.o. je kao nezavisni operater sa integrisanom dozvolom za različite vrste otpada, zbrinuo i značajne količine otpada iz drugih industrija (boje i lakovi, gumarska industrija i sl.).
U narednom periodu ENVIPACK d.o.o. će nastaviti sa razvojem svog sistema za sakupljanje i zbrinjavanje ambalažnog otpada, kao i sa aktivnostima edukacije krajnjih korisnika za pravilno postupanje sa ispražnjenom ambalažom od sredstava za zaštitu bilja.
Poslovanje GALENIKE - FITOFARMACIJE d.o.o., Slovenija
U martu i aprilu ove godine je GALENIKA - FITOFARMACIJA d.o.o. podnela zahtev za registraciju tri sredstva za zaštitu bilja, dva u Austriji i jedno u Sloveniji, pri čemu je kao proizvođačko mesto navedeno GALENIKA - FITOFARMACIJA a.d., Srbija.
III ZNAČAJNIJI POSLOVI SA POVEZANIM LICIMA
U proteklom periodu nije bilo značajnijih poslova sa povezanim licima.
Naziv preduzeća: GALENIKA - FITOFARMACIJA, zastupanje i trgovina, d.o.o., Tržaška cesta 515, 1351 Brezovica pri Ljubljani, Republika Slovenija
Matični broj: 6813313000
Poreski broj: 90008847
Delatnost prema registraciji:
Nespecijalizovana trgovina na veliko, šifra delatnosti 46.900
Zakonski zastupnik: Slavica Peković