KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA ... · PDF filepajak dalam negeri dan pajak perdagangan internasional. ... Direktorat Pengelolaan Kas Negara melakukan rekonsiliasi antara ...

Menimbang

Mengingat

KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORATJENDERALPERBENDAHARAAN

PERA TURAN DIREKTUR JENDERAL PERBENDAHARAAN NOMOR PER- 3 IPB12011

TENTANG

TATA CARA PENYUSUNAN LAPORAN PENERIMAAN NEGARA DALAM MATA UANG ASING

DIREKTUR JENDERAL PERBENDAHARAAN,

bahwa untuk melaksanakan ketentuan Pasal13 Peraturan Menteri Keuangan Nomor 249/PMK.05/2010 tentang Penatausahaan Penerimaan Negara Dalam Mata Uang Asing, perlu menetapkan Peraturan Direktur Jenderal Perbendaharaan tentang Tata Cara Penyusunan Laporan Penerimaan Negara Dalam Mata Uang Asing;

1. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2003 Nomor 47, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4286);

2. Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 5, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4355);

3. Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 66, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4400);

4. Peraturan Pemerintah Nomor 39 Tahun 2007 tentang Pengelolaan Uang Negara/Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2007 Nomor 83, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4738);

5. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 99/PMK.06/2006 tentang Modul Penerimaan Negara sebagaimana telah diubah terakhir dengan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 37/PMK.05/2007;

6. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 218/PMK.05/2007 tentang Tata Cara Pembukaan dan Pengelolaan Rekening Milik Bendahara Umum Negara;

7. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 196/PMK.05/2009 tentang Penetapan Nomor dan Nama Rekening Kas Umum Negara;

8. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 321PMK.05/2010 tentang Pelaksanaan Rekening Penerimaan Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara Bersaldo Nihil Dalam Rangka Penerapan Treasury Single Account (TSA);

9. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 249/PMK.05/2010 Penatausahaan Penerimaan Negara dalam Mata Uang Asing; tentang r

Menetapkan

MEMUTUSKAN:

PERATURAN DIREKTUR JENDERAL PERBENDAHARAAN TENTANG TATA CARA PENYUSUNAN LAPORAN PENERIMAAN NEGARA DALAM MATA UANG ASING.

BAB I

KETENTUAN UMUM

Pasal1

Dalam Peraturan Direktur Jenderal Perbendaharaan ini, yang dimaksud dengan:

1. Laporan Harian Penerimaan yang selanjutnya disingkat LHP adalah laporan harian penerimaan negara dalam mata uang asing yang dibuat oleh Bank Persepsi Mata Uang Asing yang berisi Rekapitulasi Penerimaan dan Pelimpahan, Rekapitulasi Nota KrediUConfirmation Advice dan Nota Debet Pelimpahan/Completion Advice, Daftar Nominatif Penerimaan (DNP) dan Bukti Penerimaan Negara (BPN) beserta copy general financial institution transfer (MT 202).

2. Arsip Data Komputer yang selanjutnya disingkat ADK adalah arsip data berupa disket atau media penyimpanan digital lainnya yang berisikan data transaksi, data buku besar, danJatau data lainnya.

3. Kas Negara adalah tempat penyimpanan uang negara yang ditentukan oleh Menteri Keuangan selaku Bendahara Umum Negara untuk menampung seluruh penerimaan negara dan untuk membayar seluruh pengeluaran negara.

4. Rekening Kas Umum Negara yang selanjutnya disebut Rekening KUN adalah rekening tempat penyimpanan uang negara yang ditentukan oleh Menteri Keuangan selaku Bendahara Umum Negara untuk menampung seluruh penerimaan negara dan membayar seluruh pengeluaran negara pada Bank Sentral.

5. Bendahara Umum Negara yang selanjutnya disebut BUN adalah pejabat yang diberi tug as untuk melaksanakan fungsi Bendahara Umum Negara sesuai Undang-Undang yang mengatur mengenai Keuangan Negara dan Perbendaharaan Negara.

6. Kuasa BUN adalah pejabat yang diangkat oleh BUN untuk melaksanakan tugas kebendaharaan dalam rangka pelaksanaan anggaran dalam wilayah kerja yang telah ditetapkan.

7. Kuasa BUN Pusat adalah Direk(ur Jenderal Perbendaharaan.

8. Penerimaan Negara adalah uang yang masuk ke Kas Negara.

9. Pendapatan Negara adalah hak Pemerintah Pusat yang diakui sebagai penambah nilai kekayaan bersih.

10. Penerimaan Perpajakan adalah semua penerimaan yang terdiri dari pajak dalam negeri dan pajak perdagangan internasional.

11. Penerimaan Negara Bukan Pajak adalah seluruh penerimaan pemerintah pusat yang tidak berasal dari penerimaan perpajakan, antara lain sumber daya alam, bagian pemerintah atas laba Badan Usaha Milik Negara (BUMN), serta Penerimaan Negara Bukan Pajak lainnya, serta pendapatan Badan Layanan Umum (BLU).

12. Penerimaan Pengembalian Belanja adalah semua penerimaan negara i yang berasal dari pengembalian belanja tahun anggaran berjalan. I

-2-

13. Modul Penerimaan Negara yang selanjutnya disingkat MPN adalah modul penerimaan yang memuat serangkaian prosedur mulai dari penerimaan, penyetoran, pengumpulan data, pencatatan, pengikhtisaran, sampai dengan pelaporan yang berhubungan dengan penerimaan negara dan merupakan bag ian dari Sistem Perbendaharaan dan Anggaran Negara.

14. Bank Indonesia adalah Bank Sentral Republik Indonesia sebagaimana diatur dalam peraturan perundang-undangan yang mengatur mengenai Bank Indonesia.

15. Bank Devisa adalah bank yang memperoleh surat penunjukan dari Bank Indonesia untuk dapat melakukan kegiatan usaha perbankan dalam valuta asing.

16. Bank Persepsi adalah bank umum yang ditunjuk oleh BUN/Kuasa BUN Pusat untuk menerima setoran Penerimaan Negara bukan dalam rangka impor, yang meliputi penerimaan pajak, cukai dalam negeri, dan penerimaan bukan pajak.

17. Bank Persepsi Mata Uang Asing adalah Bank Devisa yang ditunjuk oleh BUN/Kuasa BUN Pusat untuk menerima setoran penerimaan negara dalam mata uang asing.

18. Nomor Transaksi Penerimaan Negara yang selanjutnya disingkat NTPN adalah nomor yang tertera pada bukti penerimaan negara yang diterbitkan melalui MPN.

19. Nomor Transaksi Bank yang selanjutnya disingkat NTB adalah nomor bukti transaksi penyetoran penerimaan negara yang diterbitkan oleh Bank.

20. Bukti Penerimaan Negara yang selanjutnya disebut BPN adalah dokumen yang diterbitkan oleh Bank Persepsi/Devisa Persepsi atas transaksi penerimaan negara dengan teraan NTPN dan NTB.

BAB"

RUANG LlNGKUP

Pasal2

(1) Peraturan Direktur Jenderal Perbendaharaan ini mengatur tata cara penyusunan laporan harian Penerimaan Negara dalam mata uang asing pada: a. Bank Persepsi Mata Uang Asing; b. Direktorat Pengelolaan Kas Negara.

(2) Penerimaan Negara dalam mata uang aSing sebagaimana dimaksud pada ayat (1) terdiri dari: a. Penerimaan Perpajakan tidak termasuk cukai, bea masuk, dan bea

keluar; b. Penerimaan Negara Bukan Pajak Non-Migas; c. Penerimaan Pengembalian Belanja yang bukan bersumber dari

Pinjaman dan/atau Hibah Luar Negeri.

(3) Penerimaan Negara sebagaimana dimaksud pada ayat (2) merupakan Penerimaan Negara yang berdasarkan peraturan perundang-undangan wajib disetor oleh wajib pajak/wajib bayarlwajib setor ke Kas Negara r dalam mata uang asing.

-3-

BAB III

PRINSIP DASAR PELAKSANMN

Pasal3

(1) Penerimaan Negara dalam mata uang asing dicatatldiakui pada saat diterima di Rekening Kas Negara Mata Uang Asing pad a Bank Persepsi Mata Uang Asing.

(2) Kuasa BUN Pusat membuka Rekening Kas Negara Mata Uang Asing dalam Valuta USD pada Kantor Pus at Bank Persepsi Mata Uang Asing untuk menampung Penerimaan Negara dalam mata uang asing sebagaimana dimaksud dalam Pasal 2 ayat (2).

(3) Direktorat Pengelolaan Kas Negara mendaftarkan rekening sebagaimana dimaksud pada ayat (2) sebagai Rekening Kas Negara Mata Uang Asing pada sistem MPN.

BABIV

PELAPORAN PADA BANK PERSEPSI MATA UANG ASING

Pasal4

Wajib pajak/wajib bayarlwajib setor melakukan penyetoranJpembayaran ke Bank Persepsi Mata Uang Asing dengan menggunakan surat setoran ke bank/teller danJatau melalui electronic banking.

PasalS

(1) Bank Persepsi Mata Uang Asing wajib menyampaikan LHP beserta ADK ke Direktorat Pengelolaan Kas Negara dengan ketentuan sebagai berikut:

_C), LHP berisipenerimaan negara yang diterima sete!ah puku115.00 VVIB pada hari sebelumnya sampai dengan penerimaan negara pukul 1S.00 WIB hari yang bersangkutan;

b. LHP disampaikan paling lambat pukul 09.00 WIB hari kerja berikutnya.

(2) LHP dan ADK dapat disampaikan dalam bentuk dokumen elektronik.

(3) Penyampaian LHP dalam bentuk elektronik sebagaimana dimaksud pada ayat (2) dilakukan melalui portal web sistem MPN.

(4) Dalam hal terjadi reversal, Bank Persepsi Mata Uang Asing wajib menyampaikan daftar transaksi Penerimaan Negara yang di-reversal pada hari kerja bersangkutan ke Direktorat Pengelolaan Kas Negara.

(S) Dalam hal kesalahan data ditemukan setelah akhir hari kerja, Bank Persepsi Mata Uang Asing melaporkan perbaikan data yang telah dilakukan ke Direktorat Pengelolaan Kas Negara.

Pasal6

Format LHP dan struktuf ADK etas Penerimaan Negara dalam mata uang asing sebagaimana dimaksud dalam Pasal S adalah sebagaimana ditetapkan dalam Lampiran I dan Lampiran II yang tidak terpisahkan dari Peraturan ~ D;rektur J.nderal P.mendaharaan ;n; \

-4-

Pasal7

(1) Bank Persepsi Mata Uang Asing, setiap akhir hari ke~a paling lambat pukul 16.30 WIB, wajib melimpahkan seluruh Penerimaan Negara yang terdapat pad a Rekening Kas Negara Mata Uang Asing ke Rekening KUN Dalam Valuta USD di Bank Indonesia Nomor 600.502411980 melalui bank koresponden Bank Indonesia di luar negeri.

(2) Bank Persepsi Mata Uang Asing menyampaikan confirmation of credit ke Bank Indonesia atas pelimpahan Penerimaan Negara sebagaimana dimaksud pada ayat (1).

(3) Pengambilalihan pelimpahan saldo Rekening Kas Negara Mata Uang Asing ke Rekening KUN Dalam Valuta USD sebagaimana dimaksud pada ayat (1), dilakukan atas dasar Statement of Account yang diterima oleh Bank Indonesia dari bank koresponden Bank Indonesia di luar negeri.

BABV

PELAPORAN PADA DIREKTORAT PENGELOLAAN KAS NEGARA

Pasal8

(1) Direktorat Pengelolaan Kas Negara menerima LHP dalam mata uang asing dan ADK melalui portal web sistem MPN.

(2) Tata cara penatausahaan Penerimaan Negara dalam mata uang asing pad a Direktorat Pengelolaan Kas Negara diatur sebagai berikut:

a. Meneliti jumlah uang, mata anggaran, dan jenis setoran yang terdapat pada BPN maupun Daftar Nominatif Penerimaan (DNP);

b. Dalam hal terdapat perbedaan antara BPN atau DNP dengan ADK, Direktorat Pengelolaan Kas Negara mengembalikan LHP tersebut kepada Bank Persepsi Mata Uang Asing untuk segera dilakukan perbaikan;

c. Menerima dan membandingkan Daftar Transaksi Penerimaan Negara yang di-reversal yang diterima dari Bank Persepsi Mata Uang Asing dengan hasil monitoring.

(3) Atas pelaksanaan pelimpahan Penerimaan Negara sebagaimana dimaksud dalam Pasal 7 ayat (1), Direktorat Pengelolaan Kas Negara membukukan pelimpahan Penerimaan Negara berdasarkan Nota Debet Bank Persepsi Mata Uang Asing sebagai pengeluaran kiriman uang dari Rekening Kas Negara Mata Uang Asing ke Rekening KUN Dalam Valuta USD.

(4) Berdasarkan laporan perbaikan data dari Bank Persepsi Mata Uang Asing sebagaimana dimaksud dalam Pasal 5 ayat (5), Direktorat Pengelolaan Kas Negara melakukan perbaikan laporan dan menyampaikan perbaikan data kepada pengelola MPN.

Pasal9

(1) Direktorat Pengelolaan Kas Negara menyusun rekapitulasi laporan harian Penerimaan Negara dalam mata uang asing setiap hari berdasarkan LHP yang disampaikan oleh Bank Persepsi Mata Uang ASing.

(2) Laporan sebagaimanadimaksud pada ayat (1) disusun dalam Ekuivalen :~~h berdasarkan kurs tengah Bank IndonesIa langgal valura yang r

-5-

(3) Direktorat Pengelolaan Kas Negara melakukan rekonsiliasi antara Penerimaan Negara dalam mata uang asing yang sudah diterima di Rekening Kas Negara Mata Uang Asing dan telah dilimpahkan ke Rekening KUN Dalam Valuta USD melalui bank koresponden Bank Indonesia di luar negeri dengan rekening koran Rekening KUN Dalam Valuta USD.

(4) Penerimaan Negara dalam mata uang asing yang sudah diterima di Kas Negara dan telah dilimpahkan ke Rekening KUN Dalam Val uta USD melalui bank koresponden Bank Indonesia di luar negeri tetapi belum diterima di Rekening KUN Dalam Valuta USD pad a saat tang gal Neraca diakui sebagai piutang (cash in transit).

Pasal10

Format rekapitulasi Laporan Harian Penerimaan Negara sebagaimana dimaksud dalam Pasal 9 ayat (1) adalah sebagaimana ditetapkan dalam Lampiran III yang tidak terpisahkan dari Peraturan Direktur Jenderal Perbendaharaan ini.

BABVI

KETENTUAN PENUTUP

Pasal11

Peraturan Direktur Jenderal Perbendaharaan ini mulai berlaku pada tanggal ditetapkan.

-6-

LAMPIRAN I PERATURAN DIREKTUR JENDERAL PERBENDAHARAAN NOMOR PER- 3 IPB12011 TENTANG TATA CARA PENYUSUNAN LAPDRAN PENERIMAAN NEGARA DALAM MATA UANGASING

LAPORAN HARlAN PENERIMAAN NEGARA DALAM MATA UANG ASING

Tangga! Valuta- --- . Kode Bank Nama Bank Nomor Rekening Jumlah Transaksi Jumlah Setoran Nomor Dokumen

... -, 99-99-9999 : 9999-9999

: 99999999 : USD999.999.999.999 : <diisi dengan kodebanklnodok>

-7-

Daftar Nominatif Penerimaan Dalam Mata Uang Asing Pendapatan Pajak Penghasilan

Bank : 9999-9999 xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx Alamat : xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx

Tanggal: 99-99-9~}99

.. _ NPwp----T ____ Na_:~ __ ._._ .. ~-l-;~~~~~-~~~~t:-~~;:~~T--·- NTP~/NT;-- I Nil:i Setoran I

9999 99.999.999.9.999.999 xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx \99-99-9999 999999 9999999999999999 USD 9,999,999. 99

No

9999 99.999.999.9.999.999 xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx;;~ 99-=-99~9999-- ... ····999999 -- -9999999999999999 USD 9,999,999. 99 .. _-"--"

9999 99.999.999.9.999.999 xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx 99-99-9999 999999 9999999999999999 USD 9,999,999. 99

9999 99.999.999.9.999.999 xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx 99-99-9999 99S-999 9999999999999999 USD 9,999,999.99 I , ._ .. _ .. -.. . __ .... __ .•....... . __ .. _ .. _-... -._._ .. _'----_ .. _. __ . . __ ..

Jumlah Penerimaan USD 9,999,999. 99 --_ .. _ •. --_. __ ._------_ ............ _._.-_ .. _._ .... _ •......••. _---_ .... - .... _ ..... _-------_._ .• _--_ .. _-_. !

Catatan: Berisi transaksi penerimaan dengan mata anggaran: 4111XX

This Is a computer generated message and requires no signature Informasllnl hasll cetakan komputer dan tJdak memerlukan landa tangan

- 8 -

Halaman 99 of 99

(

Daftalr Nominatif Penerimaan Dalam Mata Uang Asing Pendapatan PPh Fiskal

Tanggal: 99-99-9999

Bank : 9999-9999 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX)(){)()(xxxxxxxxxxxxx Alarnat : XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX)()(xxxxxxxxxxxx

I . -_._------ ~.---. --.---.-- ..... ---,--------_._---_. ---

No

9999

9999

9999

9999

I

NPWP I Nc rna I Tanggal Val

- 1-----99.999.999.9.999.999 I XXXXXXXXXXXXXX )()()( xxxxxxxxxx I 99-99-9999

99.999.999.9.999.9991-·~ 99.999.999.9.999.999 I xxxxxxxxxxxxxx ._-----_ .. 99.999.999.9.999.999 I xxxxxxxxxxxxxx

)()()( xxxxxxxxxx ~9~-99-99S.~ )()()( xxxxxxxxxx 99-99-9999

)()()( xxxxxxxxxx 99-99-9999 I

.Jurnlah Penerirnaan ---._---_ ... _ ... _--

Catatan: Berisi transaksi penerirnaan dengan mata anggc~r.an : 4113XX

This is • computer generated me"age and requires no signature InformllSi Inl hllSil cetakan kompute, dan tidak memer/ukan landa tan'gan

- 9-

uta Mata NTPN/NTB Nilai Setoran

Anggaran

999999 !~999999999999999 USD 9,999,999. 99 .... _ •... --- .-.. +-

999999 !~999999999999999 USD 9,999,999. 99

999999 !~999999999999999 USD 9,999,999. 99 .. - --- f--

999999 !~999999999999999 USD 9,999,999. 99 .. _._ .......... __ .. _. ___ ._._ •. __ ....•.. L_. -

USD 9,999,999. 99 ._.·_ .. _._._H" __ .. H._~. ___ ·· __ .. _ .. _.··"··_· ___ .• _

Halaman ; 99 of 99 (

Daftar Nominatif Penerimaan Dalam Mata Uang Asing Pendapatan Pajak Lainnya

Bank Alamat

Tanggal: 99-99-9999

: 9999-9999 xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx :xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx

T------·- ._.-._ ..... _-_ ..... __ ..... , ... . ,,, ....... ,, ........... __ ... _------ _ .. _ .......................... _-.... _ ......... " .....

No NPWP : Nama ... I _ .... _ .. _-_ .

9999 99.999.999.9.999.999 ,

XXXXXXXXXXXXXXXXX --I-'

9999 99.999.999.9.999.999 xxxxxxxxxxxxxxxxx

9999 99.999.999.9.999.999 xxxxxxxxxxxxxxxxx ... 9999 99.999.999.9.999.999 i xxxxxxxxxxxxxxxxx

Ju

. .. _. __ . __ .......... '_.

XXXXX.

xxxxx

xxxxx

xxxxx ,-_ ... _-_.-...

xxxxx

mlah

Tanggal Val uta Mata Anglgaran _ .......... __ .. _-" .. _.-._ ..... __ ..... - 1----' ... --

99-99-9999 999999 .. __ ...... _. _____ .. ______ ._........... ._ .. _.n_ '--'-'-'-'-'-'" 99-99-9999 999999

999999 .. - 1---.'

999999 ... --..................... -~-...

I

.. _-_._ .. _---_._._-" _._-_ .. __ .... _. __ .. _--_ .. _ .. _ .... _ ..... _-_.-----_. __ .. _ ...... ---.. .

Catatan: Berisi transaksi penerimaan dengan mata anggaran : 4116XX

This Is a computer generated message and requires no signature Informasl inl hasll cetakan komputer dan tidak memerlukan tanda tangan

.. 10 ..

.... _---_ ........ _ .. -._ .. -

NTPN/NTB

9999999999999999

9999999999999999

9999999999999999

9999999999999999

--.- I Nilai Setoran I

USD 9,999,999. 99 "'-

USD 9,999,999. 99

USD 9,999,999. 99 ;

USD 9,999,999. 99

USD 9,999,999. 99 i ....J

Ha/aman : 99 of 99

r

Bank Alamat

Daftar Nominatif Penerimaan Dalam Mata Uang Asing Pend. Pajak Perdagangan Internasional

Tanggal: 99-99-9999

: 9999-9999 XXXXXXJOOOO(XXlC:XXXXXXXXXxxxxxxxxxxxxxx : xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx

I No I NPWP 'I Nama II Tanggal Val uta A Mata NTPN/NTB Nilai Setoran

---·····------·--····-·-'·---'T-··---·---··,-,-·------·····,··-·-",,···-····,··············--·-·--r··"·· ....... "-... -, ... " .... - ... ",.-.- "-.. -.. -,---'- ·----,,· __ ·_-----1-··-·----·,,------'-'1

I nggaran

9999 99.999.999.9.999.999 t ~xxxxxxx ~~~~99-=-99-9999 999999 9999999999999999 USD 9,999,999. 99 I ~" ~

9999 99.999.999.9.999.999 I xxxxxxxxxx:)o()()()()()( xxxxxxxxxx 99-99-9999 999999 9999999999999999 USD 9,999,999.99 " -

9999 99.999.999.9.999.999 xxxxxxxx>ooooocxxx xxxxxxxxxx 99-99-9999 999999 9999999999999999 USD 9,999,999.99

." I 9999 99.999.999.9.999.999 xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx 99~99-9999 999999 9999999999999999 USD 9,999,999.99 . _._.'_.-_ .. -_...... --------..

Jumlah Penerimaan USD 9,999,999. 99 _.-------.. "-,, .. _._--,,--_. __ .. _,-_. __ ._ .... __ ._. __ .. _ .. , ._---------'--Halaman : 99 of 99

Catatan: I Serisi transaksi penerimaan dengan mata anggaran : 4121XX

i This Is a computer generated message and requires no signature Informas/lnl hasil cetakan komputer dan t/dak memerluka.n fanda tangan

- 11 -

r

Daftar Nominatif Penerimaan Dalam Mata Uang Asing

Pendapatan PajaklPungutan Ekspor Tanggal: 99-99-9999

Sank Alamat

No

9999

9999

9999

9999

: 9999-9999 xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx~ : xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx

.-... _ ..... -....

NPWP Nama anggal Val uta , ... _--_ ... _.!.. __ ..•...... _-- ._-_ ..... -

99.999.999.9.999.999 xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx 3-99-9999 1'-"--"'---'--

99.999.999.9.999.999 xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ~'-99-9999 .---- -r-"--'""

99.999.999.9.999.999 xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx -99-9999 - ------'''--

99.999.999.9.999.999 I XXXXXXXXXXXXXXXXX xxxxxxxxxx 1-99-9999 -"--"-'''''-

9E.

Jumlah Peneri maan

................. _ .... - .... . ----._---._--_. __ ._._-

Mata NTPN/NTS Anggaran ,-,------999999 9999999999999999

999999 9999999999999999

999999 9999999999999999

999999 9999999999999999 _ .. "", ..

" .. _'---_.--_ .. _._--_ .. _-- .. _-,-_ ... """,---,,-_._-----,"--_ .. _-----....

Catatan: Serisi transaksi penerimaan dengan mata anggaran : 4122XX

Thia Is a computer generated message and requires no signature Infollllesl Inl hesll cetakan komputer dan t/dak memerlukan landa tangan

- 12-

Nil'ai Setoran 1---

USD 9,999,999. 99

USD 9,999,999. 99

USD 9,999,999. 99

USD 9,999,999. 99 ---

USD 9,999,999. 99 Ha/aman : 99 of 99

r

Daftar Nominatif Penerimaan Dalam Mata Uang Asing

Penerimaan Negara Bukan Pajak

Bank Alamat

No

9999

9999

9999

9999

Tanggal: 99-99-9999

: 9999-9999 xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx : xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx

.·-------··--.. --.. ·---.-------T .... ~-.----.. -.-.-.-.--."--... --.-------...... -,

NPWP I Nama I

I I

99.999.999.9.999.9991 xxxxxxxxxxxxxxxxx ~ 99.999.999.9.999.999 xxxxxxxxxxxxxxxx xxxx

99.999.999.9.999.999 xxxxxxxxxxxxxxx xxxx

99.999.999.9.999.999 xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx)

·-------l-~angga, Valu .......... --=r._ ... --_.-.. __ .-.... -. xxxxx 99-99-9999 -;;;.,.,.. t9g:99-9999 .. --- --"._----_.-..... ,.

xxxxx 99-99-9999 - _ ........ " ... _----"

._ ..........

ta --_._.

--.

Mata Anggaran

999999

999999

999999

999999 _. .-xxxxx j 99-99-9999 ______ ..... _·.· ••• _·_·· ___ • __ H""_· __ ···._ .... •• ._._---'--_ ........... _--_ ... __ ._.-

Jumlah Penerimaan

NTPN/NTB

9999999999999999

9999999999999999

9999999999999999

9999999999999999 -

~ .... __ ._-_._ ...... _._-_ ... __ .. _ ... _. __ .... _._.

Catatan: Berisi transaksi penerimaan dengan mata anggaran : 42XXXX, 43XXXX

This Is a computer generated message and requires no signature Informasllnl hasll celakan komputer dan tldak memerlukan landa tangan

- 13 -

Nilai Setoran

USD 9,999,999. 99

USD 9,999,999. 99

USD 9,999,999.99 -

USD 9,999,999. 99

I USD 9,999,999. 99 Halaman : 99 of 99

(

,

Daftar Nominatif Penerimaan Dalam Mata Uang Asing

Penerimaan Pengembalian Belanja

Bank Alamat

No

9999

9999

9999

9999

Tanggal: 99-99-9999

: 9999-9999 XXXXXXXXXXXXXXXX)(xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx

: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX)(XXXXXXXXXxxxxxxxxxx

Tanggal T---------,----· .... ·····

Valuta NPWP I Nama l-,----.. - .... ~

99-99-9999 99.999.999.9.999.999 ! XXXXXXXX)l

99-99-9999 99.999.999.9.999.999 I" XXXXXX?'~ XXXXXXXX XXXXXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXXXX

99-99-9999 99.99~:~99.9.999.999 ~~x.xx 99-99-9999 99.999.999.9.999.999 XXXXXXlO(

XXXXXXXXX xxxxxxxxxx

XXXXXXXXX XXXXXXXXXX

Jumlah Penerimaan

Catatan: Berisi transaksi penerimaan dengan mata ang!~aran: 5XXXXX

This is a computer generated message and requires no signatum Informasllnl hasll cetakan komputer dan tldak memer/ukan tandil tangan

- 14-

-., .... ,~ ..... --*'--.--.. --. .-.~- --Mata NTPN/NTB

Anggaran

999999 9999999999999999

999999 9999999999999999 -

9999 9999999999999999 - ... -.-~-... --.

9999 9999999999999999

----_ ..

Nilai Setoran

USD 9,999,999. 99

USD 9,999,999. 99

USD 9,999,999. 99

USD 9,999,999. 99

USD 9,999,999. 99 Halaman : 99 of 99

r

E-·--------------.. ---------------Nama Bank

<kode bank dan cabang bank>

__________ .. ____________________ . ___ L Identitas Setoran:

BUKTI PENERIMAAN NEGARA Dalam Mata Uang Asing I

Pendapatan Perpajakan - 41XXXX---------l

-----------------------------~---

Kementerian Keuangan Oitjen Perbendaharaan

<kode Dit PKN>

------- ~ Tan al dan Jam_Ba~ DD/MMIYYYY HH:MM:SS NTB -Tan al Buku DD/MMIYY NTPI'L _____ : ___________ ~ Tanggal Kiri'!! ___________ ---''----'D=.:D::::/c:.:Mc:.:M:.::IYYYY~~___=H..:.:Hc:;:c.:M.::.:M:.:::_=S_=S_ P 11 _---' _______ _

Identita~_Per.!~~!9!:..._. __ Identitas NPWP) Nama Alamat

;~z~; ~:~~:~ ~::~:~;r~:- --~==~=:::=---------------------l <diisi dengan alamaf penyetor> _____________ _ ------' ----_._-_. __ ._-----

Rincian Setoran: I Kode Transaksi <diisi mata anggaran/jenis setoran> I Masa Pajak <diisi bulan tahun pajak> I Nomor Referensi:.-____ '--_<_-=:dl""'is:.:,i-=d.;:.e:..:,ng ... a"'n-':::-::n::-:om::-:=o:'::r.:,:r9:.;.fl.::.er9:.=n:.::s~i s::.:e:..:t.::.or.:..;8=:-n::->=_=::c-=-__________ --I I Pengelola - <diisi kode KPPIKPBC seria Nama KPPIKPBC>

Mata Uana : USD I Jumlah Setoran <diisi dengan nilai setoran denoan anoka> I Terbilang ___ <diisi dengan nilai setoran dengan hUruf>. ____________ -'

This is a computer generated message and requires no signature Informasi ini hasil cetakan komputer dan tldak memerlukan tanda tangan

- 15-

t

•

[~-.---.---.. - .. ----... --.---.-.--

Nama Bank <kode bank dan cabang

bank> ----.-----.-.--.-.,-.-,---.. -.. --,-... --.. -.-.--.,~

BUKTI ~;~;~!~~~s~;_~~~A----r--;:enterian Keuangan Diljen Perbendaharaan

Penerimaan Bukan Paj~~ __ ~ __ ~~~~ ______ L _____ -=~e Dit PK~~ _____ _

.-=-==--::-:-:c-=-c:-::-::-::--:-----.---.... -.-.... -- .. - .. ---.. ----. Tan al dan Jam_.~~y._=:a!.....r _-'---=D:.=:D~/M:=:;:M~NYY7:__!C-'Y~~H~H=:MM:§§-----~TB Tan al Buku DDIMMIYY NTPN ---.. -.. ---.--.-.. -:....:.....:..-'------'-----------l Tan al Kirim DD/MMNYYY HH:MM:SS P11 _______ ._-'---==c=:.::....::......:....:.....:...._-'--'!...!:==O'::: _____ .. _________ . __ --''--________ ---l

Identitas Pel!}'etor: Identitas (NPWP) Nama Alamat L:....::::-...:..:=-__ .. __ .. __ .. ___ ... _. __ . __

Rincian Setoran: Referensi#

... _ ... _ .. _ ....... _-_. __ ... __ .. _ .... _._._------ ----------, <diisi dengan NPWP Pel]X~l0'?. ______ _ <diisi dengan nama e!!!!l'.eto!::.... ____ _ <diisi dengan a/amat .P....9!!..l'.f!1P..!?___. ______ . ___________ --'

<diisi kode satker> Kode Transaksi Nomor Referensi

<diisi mata anaaaranJienis setoran> ~~~--------------~

<diisi nomor referensi> Jumlah Setoran <diisi dengan nilai setoran dengan angka> Terbilang <diisi denaan nilai setoran denaan huruf>

This is a computer generated message and requires no signature (nformasl ini hasil cetakan komputer dan tidak memerlukan tanda tangan

-16 -

Mata Uang : USD

t

..

Identitas Setoran: r::::..=.:..:=.-.-.--.--.-.. --- ....... - .... -....... -.. -- .-.------.. -::-:::-::-::: Tan gal d_~r:J~?I!1_I:!?y?! _______ : DD/MMIYYYY HH:MM:SS NTB -_. __ ._--,,-_ .. _-"._---Tan .~-'--E!IJ_~IJ______ __ ._. _____ :...........pD/MMIYY _____ I':IIP_"' ____ . Tan 9.?'l2rlrr.!_ .. _____ ._______._: D:..:D::;./",M,"-,M.::..IYYY-,---,--,-Y-,--_;...;H..:...;H:.:.:.:M:..::M:.:.:.:.::: S=S P11

Identitas '=~rly_~t2r~__ __ ... __ ....... ____________ _ _____________________ _

~~Z~-kid~_:_:~:::_::~::~_:::~_~=---L_ :~~:~ ~:~~:~ ~~~!nf!S~£~-r:J~:~}~_'!;!a.~-- ~ Kel!1_~rl!~!i~rl_",~g?!?!k_~rr1.~?9?___: <dUsi dengan kode BA dan uraian KementerianlLembaga> _

l Unit _~_~_~I!lJ1J________. __ ........ _____ : __ <diisi dengan kode dan urai?n ul'J.ifJ!..s.f!iQ..'l.i?'.. __ J

Rincian Setoran: I Referensi # ----------------- <diisi fungsilsub fungsilprogram kegiatan/subkegiatan> I r=:~---~::: ::::Zf::."!r' ,.'0",''> ~ , Jumlah Setoran--==:=~--:- <diis; dengan niJai setoran dengan angka> Mata Uang : USD _ i Terbilan9....... _____________ : __ <diisi dengan nilai setoran dengan huruf>

This is a computer generated message and requires no Signature Informasi ini hasil cetakan komputer dan tidak memerlukan tanda tangan

-17 -

•

LAMPIRAN" PERATURAN DIREKTUR JENDERAL PERBENDAHARAAN NOMOR PER- 3 IPB12011 TENTANG TATA CARA PENYUSUNAN LAPORAN PENERIMAAN NEGARA DALAM MATA UANG ASING

FORMAT ADK DAFTAR NOMINATIF PENERIMAAN MATA UANG ASING

Struktur Data'

No. POSISI

PANJANG KETERANGAN Awal Akhir

1. 1 16 16 Nomor Transaksi Penerimaan Neqara (NTPN) 2. 17 28 12 Nomor Transaksi Bank (NTB) 3. 29 32 4 Kode Bank Pusat (sesuai kode BI) 4. 33 38 6 Kode Cabang (apabila < 4, isikan 0 didepan) 5. 39 41 3 Kode Oil. PKN_{un~ penerima laporan) 6. 42 49 8 Tanqqal terima pembavaran, format y~mmdd 7. 50 53 4 Jam terima pembavaran format hhmm 8. 54 61 8 Tanggal Pembukuan (Iaporan ke Oil. PKN).

Yang dilaporkan adalah transaksi yang diterima antara Jam 15.01 hari kemarin - jam 15.00 hari ini.

9. 62 I 76 15 NPWP I

10. 77 82 6 Kode satuan kerja (satker) 11. 83 112 30 Nama waub paiak I setor 12. 113 162 50 A1amat waiib pajak I setor 13. 163 i 187 25 Kota ala mat wajib pajak I setor 14. 188 189 2 Kode fungsi 15. 190 191 2 Kode subfulNsi 16. 192 195 4 Kode Proqram 17. 196 199 I 4 Kode Keqiatan 18. 200 i 203 4 Kode subkegiatan 19. 204 209 6 Kode Akun 20. 210 221 12 Jumlah setoran dalam USO 21. 222 224 3 . Jenis setoran Pajak, ienis setoran Bea & Cukai 22. 225 232 8 Masa pajak XX - Bulan awal, XX - Bulan akhir XXXX - Tahun

Masa 23. 233 258 26 Nomor dokumen berisi :

SK ketetapan Pajak - untuk setoran pajak SPN/SP3N - untuk setorah bukan pajak

I Nomor PIB - untuk setoran Bea Cukai Nomor PEB - untuk punqutan ekspor

24. 259 266 8 Tanggal dokumen format yyyymmdd 25. 267 272 6 Kode Kantor Pelayanan Bea & Cukai (KPBC) atau diisi Kode Kantor

Pelayanan Pajak 26. 273 282 10 Waktu transaksi 27. 283 288 6 System Trace Audit Number

Media : CO-ROM/disketiflashdisk Format File • File format : csv Text File • File Extention : .txt • Format Body Text : antara elemen data dibatasi oleh semicolon (;)

Ketentuan Nama File: Nama file Format tanggal Jenis penerimaan

: <KodeBank><KodeCabangBank><TanggaIPosisiKas><jenis penerimaan> :YVVYMMDD : V =Persepsi Mata Uang Asing

•

KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORATJENDERALPERBENDAHARAAN D1REKTORAT PENGELOLAAN KAS NEGARA

LAMPIRAN III PERATURAN DIREKTUR JENDERAL PERBENDAHARMN NOMOR PER- 3 IPBl2011 TENTANG TATA CARA PENYUSUNAN LAPORAN PENERIMAAN NEGARA DALAM MATA UANG ASING

REKAPITULASI LAPORAN HARlAN PENERIMAAN NEGARA DALAM MATA UANG ASING

Per: dd/mmlyyyy

Kurs: <diisi dengan kurs tangga/ va/uta>

Penerimaan sd Hari Yang Lalu USD 999,999,99 lOR 9,999,999,900

Penerimaan Hari Ini: USD 999,999,99 lOR 9,999,999,900

Pendapatan Perpajakan USD 999,999,99 ! , lOR 9,999,999,900

Penerimaan Negara Bukan Pajak I USD 999,999,99 I lOR 9,999,999,900 I

Pengembalian Belanja i USD 999,999,99 I lOR 9,999,999,900 I Penerimaan sd Hari Ini USD 999,999,99 I lOR 9,999,999,900

Penerimaari -.. Pengeluaran -SaidoAkhir . No Rekening (1) .~~~j--------------(~~--------------~.~)------------~(~~-------

XXX.XXXXXX USD

Rp -------_ .... -.. _ .... _ .. _._ .... _-._ .. _. __ ._._._--_._--_.---_ ... __ ...... __ . __ . __ .. __ ._--_._---

XXX.XXXXXX USD

Rp

XXX.XXXXXX USD

Rp

Jumlah USD

Rp

Kepala Subdit ........................... ,

(Nama Lengkap) NIP ............... ..

- 19-

KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORATJENDERALPERBENDAHARAAN DIREKTORAT PENGELOLAAN KAS NEGARA

RINCIAN PENERIMAAN NEGARA DALAM MATA UANG ASING Tanggal: dd/mm/yyyy

Uraian Penerimaan USD (1) (2)

Rupiah (3)

Penerimaan PerEaj,.::a:..;ka:;-:nc:.----;.-;:o-__ -,-_-::-_____ . ___ .___ ._._ .. _. __ ._._ ... __ . __ . __ .. __ .. _ -.-.-------1 4111 Pend?p!J..t~'!.E~ak.:...P..::.e;.:n,gil.:h-=a=s::;.ila=:,n-,:-:----:--=-_,--._. ___ ._._--.. -.- ... -.--.. -.-.. -.. ---.---.. -.. ----+--------1

1--___ 4:...1:-:1.111.. ___ YendaQatan PPh Minyak Bumi ____________ . ____ .. ___ . _____ . ____ --1 1--_____ 4:...1:-:-111~._ Pen~atan PPh Gas Alam ___ .. _._ .. ________ . __________________ --1

1--____ -:4-:-11.;.-1;-:1c:3'-- __ PendaQatan PPh Migas La,::.:ine..:n.z.:ya=---___ ,----.-.-... -.-.. --.-.-.... --, .. -,-.--,-.+---------1 4111xx

~~~=-..::: ===:~~=;::;::::::;;,::::;=========.=--.~:.=.::::==.-=::=:===--==+=========~ 4112 Pendapatan Pajak Pertambahan NiJai ------.... - .. ---.-.. --.---..... ------jf---------j

1--___ --=4....:.1..:.12~1-=-:1::----:P:O,e:..:.n~d=:=:aLQa:::.;t:.:::a.:.:n..:P":_::P,:.N':_D;::=al::::a:..:.m:...:Nc.;.e::;.g..,e"'ri=--______ .. -.- .. -.------.. -----=1--------4 411212 PendaQatan PPN ImQor

.~?~? __ f:~'!cj?p?!i3.I1.~?_S.E! __ ._._ ........... ___ . __________ . __ ... _______ ._._. ___ . __ _ 4232xx --,_ ... _---,---- .- ..... _ ... _------------_ ..... __ ._---.-------_._,_._---------------.---.... ::.:.=::::,.:=.: .. =.:.:.==~=::== :::,:::====---:-":::::::===---:.

Kepala Subdit .............................•

(Nama Lengkap) NIP ................ .