Gemeentebestuur Schilde Jaarrekening 2018 Nis-code: 11039 Brasschaatsebaan 30, 2970 Schilde Jaarrekening 2018 17 juni 2019 De jaarrekening is één van de beleidsrapporten voor algemene doeleinden in he kader van de Beleids- en Beheerscyclus. De jaarrekening geeft de werkelijke situatie op 31 december van het betrokken financieel boekjaar weer.
115
Embed
Jaarrekening 2018 17 juni 2019 - Schilde...Gemeentebestuur Schilde Jaarrekening 2018 Nis-code: 11039 Brasschaatsebaan 30, 2970 Schilde Jaarrekening 2018 17 juni 2019 De jaarrekening
This document is posted to help you gain knowledge. Please leave a comment to let me know what you think about it! Share it to your friends and learn new things together.
De jaarrekening is één van de beleidsrapporten voor algemene doeleinden in he kader van de Beleids- en Beheerscyclus. De jaarrekening geeft de werkelijke situatie op 31 december van het betrokken financieel boekjaar weer.
Inhoud DEEL 1- BELEIDSNOTA VAN DE JAARREKENING 2018 ....................................................................................................................................
1 De doelstellingenrealisatienota ........................................................................................................................................................................
2 De doelstellingenrekening (schema J1) ...........................................................................................................................................................
3 De financiële toestand .....................................................................................................................................................................................
DEEL 2 – FINANCIËLE NOTA VAN DE JAARREKENING 2017 ............................................................................................................................
1 De exploitatierekening (schema J2).................................................................................................................................................................
2 De investeringsrekening (schema J3) ..............................................................................................................................................................
3 De liquiditeitenrekening (schema J5) ...............................................................................................................................................................
DEEL 3 – SAMENVATTING VAN DE ALGEMENE REKENINGEN 2018 ...............................................................................................................
1 De balans (schema J6)....................................................................................................................................................................................
2 De staat van opbrengsten en kosten (schema J7) ...........................................................................................................................................
DEEL 4 – TOELICHTING BIJ DE JAARREKENING 2018 ......................................................................................................................................
1 De exploitatierekening per beleidsdomein (schema TJ1) .................................................................................................................................
2 De investeringsverrichtingen per beleidsdomein (schema TJ3) ........................................................................................................................
3 De stand van de kredieten van de investeringsenveloppen (schema TJ5) ......................................................................................................
4 Verklaring van belangrijke verschillen tussen de gerealiseerde en de gebudgetteerde ontvangsten en uitgaven ..............................................
5 Overzicht van de toegestane werkings- en investeringssubsidies per beleidsveld ...........................................................................................
6 De toelichting bij de balans (TJ7) ....................................................................................................................................................................
7 De waarderingsregels .....................................................................................................................................................................................
8 Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen ..................................................................................................................................
9 Uitsplitsting liquiditeitenrekening op detailniveau .............................................................................................................................................
DEEL 1- BELEIDSNOTA VAN DE JAARREKENING 2018 De beleidsnota van de jaarrekening bevat:
• de doelstellingenrealisatie met voor elke prioritaire beleidsdoelstelling uit het budget de mate waarin het beoogde effect of resultaat, de actieplannen en acties, en de uitgaven en ontvangsten werden gerealiseerd;
• de doelstellingenrekening die voor elk beleidsdomein, en apart voor de prioritaire beleidsdoelstellingen en het overige beleid, een overzicht van de uitgaven en ontvangsten weergeeft (schema J1);
• de financiële toestand die informatie geeft over het resultaat op kasbasis en de autofinancieringsmarge. De financiële toestand vergelijkt de werkelijke ontvangsten en uitgaven uit de jaarrekening met de gebudgetteerde ontvangsten en uitgaven.
1 De doelstellingenrealisatienota Prioritaire beleidsdoelstelling - 002.001 - Het gemeentebestuur geeft Schildenaars meer mogelijkheden om te participeren tijdens de beleidsvoorbereiding en de beleidsevaluatie Kwalitatief Het gemeentebestuur verhoogt het democratisch gehalte van de besluitvorming door een kwalitatief goed beleidsproces te voeren.
Kwantitatief 1) Elke adviesraad wordt minstens twee keer per jaar betrokken bij de beleidsvoorbereiding en / of -evaluatie. 2) Jaarlijks wordt het spreekrecht voor de gemeenteraad voor de individuele inwoners minstens één keer onder de aandacht gebracht. 3) Tweejaarlijks wordt gecommuniceerd over de mogelijkheden inzake openbaarheid van bestuur.
Status en realisatie Toelichting
Financiële Impact Jaarrekening Budget
Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo
Totaal 0 0 0 0 0 0
Actieplan - 002.001.001 - Participatie bevorderen voor alle inwoners
Prioritaire beleidsdoelstelling - 003.001 - Het gemeentebestuur werkt gebiedsgericht om de kwaliteit van de omgeving op te
waarderen en houdt hierbij rekening met het groene, natuurlijke en landschappelijke karakter van de gemeente Kwalitatief Het gemeentebestuur wil dat de gemeente haar authentieke karakter van landelijke Kempische gemeente behoudt.
Kwantitatief 1) Aantal kilometer bijkomend aangelegde of heropende trage wegen. 2) Aantal bijkomend geplaatste rustbanken. 3) Aantal opgemaakte RUP's met aandacht voor het authentieke karakter. 4) De verhouding tussen het aantal bebouwde oppervlakte ten opzichte van het totale grondgebied. 5) Bij gebiedsgerichte projecten komen minimum vier beleidsthema's aan bod.
Toelichting opgenomen in het woonbeleidsplan actieplan 2014: OD 2.4: implementatie van woonbeleid naar herziening GRS en diverse RUPs Actie: Opvolging van opmaak GRS en RUPs door de huisvestingsambtenaar
18/03/2014: toelichting van de analysefase door Antea aan de GECORO. Daaruitvolgend werd een werkgroep vanuit de GECORO opgericht 29/04/2014: informatietentoonstelling in het gemeentehuis voor de geïnteresseerden. Daarnaast werden de inwoners op de hoogte gebracht via 2970 info, nieuwsbrief en sociale media (samenwerking met dienst communicatie) 05/05/2014: college van burgemeester en schepenen keurt de voorstudie (analyse)fase goed 24/04/2014: voorstelling van het advies vanuit de werkgroep aan de GECORO 26/08/2014: advies vanuit de GECORO aan het gemeentebestuur 27/10/2014: college van burgemeester en schepenen neemt kennisgeving van het verslag met nota en inspiratiebundel van de werkgroep GECORO 10/08/2015: college van burgemeester en schepenen keurt de projectfiche RUP Dorpscentra Schilde en sGravenwezel en bebouwingskern Schildebergen goed 21/09/2015: college van burgemeester en schepenen keurt de afbakening van het plangebied goed 05/10/2015: college van burgemeester en schepenen neemt kennis van de inhoudelijke keuzes en aanpak en beslist om een masterplan op te maken voor het gebied Moerstraat Oudaen 23/11/2015: college van burgemeester en schepenen neemt kennis van de screeningsnota en geeft de opdracht aan Antea om de screeningsprocedure op te starten 07/03/2016: college van burgemeester en schepenen geeft goedkeuring aan de aangepaste projectfiche 07/03/2016: college van burgemeester en schepenen keurt de principes van de projectzones, landschap, beeldwaarde en vergroening goed 11/04/2016: college van burgemeester en schepenen neemt kennis van de beslissing van 25/03/2016 ontheffing van de planMER plicht 25/04/2016: college van burgemeester en schepenen keurt de principes van mobiliteit goed 13/06/2016: college van burgemeester en schepenen keurt het voorontwerp RUP mits aanpassingen in functie van het voorkooprecht en onteigening en organisatie van plenaire vergadering en organisatie raadscommissie Ruimte in september 2016 28/06/2016: toelichting door studiebureau Antea van het voorontwerp RUP aan de GECORO 12/07/2016: geen geldige GECORO vergadering (quorum niet bereikt). Geen geldig advies voor de plenaire vergadering 13/07/2016: plenaire vergadering 14/07/2016: GECORO vergadering met betrekking tot voorontwerp RUP 07/09/2016: GECORO vergadering. Definitief advies op voorontwerp RUP 19/09/2016: college van burgemeester en schepenen neemt kennis van het advies van de GECORO 26/09/2016: college van burgemeester en schepenen neemt kennis van het verslag van de plenaire vergadering van 13 juli 2016 26/09/2016: college van burgemeester en schepenen keurt de opmerkingen goed op het GECORO verslag en nodige aanpassingen van het RUP 03/10/2016: college van burgemeester en schepenen keurt de aanpassingen op het RUP goed 10/10/2016: college van burgemeester en schepenen keurt de aanpassing van voorschriften voor projectzone 3: Dorpspoort Termaelen Hagedoorn goed 17/10/2016: college van burgemeester en schepenen keurt het ontwerp RUP goed en beslist om het RUp voor te leggen aan de raadscommissie Ruimte van 27 oktober 2016 27/10/2016: raadscommissie ruimte 7/11/2016: college van burgemeester en schepenen beslist om een bijkomende raadscommissie ruimte te organiseren op 1 december 2016 1/12/2016: raadscommissie ruimte 5/12/2016: college van burgemeester en schepenen keurt het ontwerp RUP goed mits aanpassing van de bruto en netto vloeroppervlakte voor handelszaken 19/12/2016: gemeenteraad stelt het ontwerp RUP Dorpscentra van Schilde en 's-Gravenwezel en de bebouwingskern Schildebergen voorlopig vast 30/12/2016: college van burgemeester en schepenen beslist om het RUP te onderwerpen aan een openbaar onderzoek 30/03/2017 tot en met 30 maart 2017: het openbaar onderzoek van het RUP Dorpscentra. Er werden 877 bezwaarschriften ingediend. 8/05/2017: college van burgemeester en schepenen beslist om aan de gemeenteraad voor te stellen om het RUP niet definitief vast te stellen. Het college van burgemeester en schepenen beslist de procedure te hervatten vanaf de plenaire vergadering Er wordt tevens aan de GECORO gevraagd om de bezwaren te behandelen binnen een realistisch tijdpad
Het college van burgemeester en schepenen blijft achter de principes, zoals opgenomen in de visienota Dorpskernen 2.1 staan. Er wordt beslist om de visienota dorpskernen 2.1 te herwerken tot een beleidsdocument 4/09/2017: college van burgemeester en schepenen beslist om artikel 2 van het besluit van 8 mei 2017 aangaande het RUP Dorpscentra in te trekken. Als gevolg wordt het RUP Dorpscentra niet op de gemeenteraad geagendeerd en is het RUP Dorpscentra vervallen op 27 september 2017 14/09/2017: GECORO geeft advies over de projectzones van het RUP Dorpscentra. De overige artikels worden behandeld op de GECORO van 8 februari 2018 20/11/2017: gemeenteraad keurt de beleidsnota meergezinswoningen goed. Deze beleidsnota vervangt de visienota Dorpskernen 2.1 15/10/2018: college van burgemeester en schepenen neemt kennis dat het RUP Dorpscentra om een doorgronde aanpak vraagt en ziet de resterende periode van 2018 te kort om een doorgronde herziening te doen van het RUP en beslist om het RUP Dorpcentra te stoppen
Toelichting Opgenomen in het woonbeleidsplan actieplan 2014: OD 2.4: implementatie van woonbeleid naar herziening GRS en diverse RUP's Actie: Opvolging van opmaak GRS en RUPs door de huisvestingsambtenaar 16/01/2014: her-opstartvergadering met studiebureau Stramien 31/03/2014: presentatie van het voorliggende plan gegeven aan de GECORO 06/06/2014: structureel overleg met de provincie, Ruimte Vlaanderen en MOW Vlaanderen 24/09/2014: overleg tussen gemeente en provincie 28/05/2015: overleg tussen gemeente en studiebureau Stramien 11/06/2015: ambtelijk overleg tussen gemeente, de provincie en studiebureau Stramien 22/06/2015: college van burgemeester en schepenen neemt kennis van de verslagen van 28/05/2015 en 11/06/2015 10/08/2015: college van burgemeester en schepenen keurt de projectfiche RUP Turnhoutsebaan Oost goed 01/02/2016: college van burgemeester en schepenen keurt de visienota als voorbereidend werkdocument in functie van de opmaak van het RUP goed. het college geeft goedkeuring aan het voorstel van aanpassing grafisch plan als basis voor de opmaak van de screeningsnota 14/03/2016: college van burgemeester en schepenen geeft goedkeuring aan het voorstel tot feedback op de stedenbouwkundige voorschriften als basis voor het opmaak van het voorontwerp RUP 06/06/2016: college van burgemeester en schepenen keurt het voorliggende grafisch plan goed en beslist om de voorschriften voor de leggen aan Bimmo voor een toetsing op realiseerbaarheid. 06/06/2016: college van burgemeester en schepenen neemt akte van de plan-MER screeningsnota 10/06/2016: 1ste overleg met Bimmo 25/10/2016: 2de overleg met Bimmo 19/12/2016: college van burgemeester en schepenen keurt de memo van de dienst Ruimte goed betreffende de bijkomende vragen over de screeningsnota
30/03/2017: studiebureau Stramien vraagt om nieuwe duidelijke afspraken qua timing en nog uit te voeren werkzaamheden. Tevens wordt gevraagd een extra bedrag van 14.000 euro te mogen factureren als tegemoetkoming voor de onduidelijkheden, het extra onderzoek en de gevraagde wijzigingen 5/05/2017: studiebureau Stramien stelt dat er een bijkomend mobiliteitsonderzoek nodig is voor de MER screening en dat het RUP de nieuwe RUP procedure moet volgen 11/09/2017: college van burgemeester en schepenen beslist om de samenwerking met het studiebureau Stramien stop te zetten 27/11/2017: college van burgemeester en schepenen keurt de visie goed voor de zone Turnhoutsebaan Oost zodat het kan opgenomen worden in het bestek 08/01/2018: college van burgemeester en schepenen beslist de onderhandelingsprocedure zonder voorgaande bekenmaking voor de opdracht "aanstellen ontwerper voor de opmaak van het RUP turnhoutsebaan Oost" op te starten en keurt de lijst met de uit te nodigen firma's goed 08/01/2018: college van burgemeester en schepenen keurt het bestek met nr. 2017-062 en de raming goed, de lastenvoorwaarden en gunningswijze 05/02/2018: college van burgemeester en schepenen neemt kennis van het kleinhandelsreglement voor Schildmart en keurt het principieel goed. 19/02/2018: gemeenteraad keurt de lastenvoorwaarden en gunningswijze goed 14/05/2018: college van burgemeeser en schepenen beslist in te stemmen met het handelsvestigingsconvenant 28/05/2018: gemeenteraad keurt het handelsvestigingsconvenant goed 04/06/2018: D+A Consult nv wordt aangesteld als ontwerper voor de opmaak van het RUP Turnhoutsebaan Oost 02/07/2018: startvergadering planteam 10/10/2018: tweede vergadering planteam 12/11/2018: college van burgemeester en schepenen keurt een mobiliteitsonderzoek goed naast de opmaak van het RUP Turnhoutsebaan Oost. Het college van burgemeester en schepenen stelt hiervoor studiebureau SUUNTRA in samenwerking met D+A Consult nv aan
Toelichting Opgenomen in het woonbeleidsplan actieplan 2014: OD 2.4: implementatie van woonbeleid naar herziening GRS en diverse RUP's Actie: Opvolging van opmaak GRS en RUPs door de huisvestingsambtenaar 20/01/2014: college van burgemeester en schepenen neemt kennis van de werknota permanent bewoonde weekendverblijven. Het college van burgemeester en schepenen geeft de opdracht aan de dienst Ruimte om de werknota over te maken aan de provincie Antwerpen en Ruimte vlaanderen 24/01/2014: overleg dienst Ruimtelijke planning provincie, Ruimte Vlaanderen, de gemeente Schilde en De Voorkempen 28/04/2014: college van burgemeester en schepenen neemt kennis van de werknota permanent bewoonde weekendverblijven. Het college van
burgemeester en schepenen geeft de opdracht aan de dienst Ruimte om de werknota over te maken aan de deputatie. Het college van burgemeester en schepenen beslist een brief op te maken waarin het standpunt van de deputatie aangaande de vijf scenario's gevraagd wordt 28/04/2014: college van burgemeester en schepenen beslist een brief op te stellen aan notaris Jan Van Roosbroeck in verband met de gronden van Peter Keijzer waarin staat dat er op dit moment geen administratief akkoord kan verkregen worden 02/06/2014: college van burgemeester en schepenen neemt kennis van het standpunt van de deputatie, beslist in de zitting van 22/05/2014. het college van burgemeester en schepenen beslist in juni een afspraak te maken met de deputatie om een duidelijke kijk te hebben op het standpunt van de deputatie. Het college van burgemeester en schepenen beslist om een ruimtelijk uitvoeringsplan voor Schildestrand op te maken. Het college van burgemeester en schepenen beslist op 10 juni 2014 om 20u een informatievergadering te organiseren voor de raadsleden over het standpunt van de deputatie over de vijf scenarios die door het gemeentebestuur waren uitgewerkt. Het college van burgemeester en schepenen beslist in juni het comité Schildestrand uit te nodigen om toelichting te geven over het standpunt van de deputatie over de vijf scenarios die door het gemeentebestuur waren uitgewerkt. Het college van burgemeester en schepenen beslist de burgemeester aan te duiden als woordvoerder in dit dossier 16/06/2014: college van burgemeester en schepenen beslist om de nieuwe aanvragen tot voorstel om eigendommen op het Schildestrand stop te zetten. Het college van burgemeester en schepenen beslist om de eigenaars van de lopende dossiers d.d. 2012 2014 een schrijven te richten met vermelding van het verval van het afgeleverde bod. Het college van burgemeester en schepenen beslist om het dossier Zilverreiger 7 verder te laten lopen. 15/12/2014: college van burgemeester en schepenen beslist een folder te maken met opgesplitste informatie voor eigenaars en bewoners. In samenwerking met het CAW zal er worden gecommuniceerd aangaande de sociale aspecten. Het college van burgemeester en schepenen beslist zitdagen te organiseren om vragen van eigenaars en bewoners op te vangen 09/02/2015: college van burgemeester en schepenen neemt akte van het plan van aanpak. Het college van burgemeester en schepenen keurt de visie en doelstellingen voor het project Schildestrand goed. Het college van burgemeester en schepenen keurt het plan van aanpak en de budgetraming principieel goed en beslist om deze verder te verfijnen 01/06/2015: college van burgemeester en schepenen neemt akte van de verslagen van de vergaderingen van 3 maart 2015, 16 maart 2015 en 7 mei 2015 aangaande Schildestrand. Het college van burgemeester en schepenen keurt het bijgestelde plan van aanpak goed. Het college van burgemeester en schepenen kiest Dirk Bauwens als sponsor van het planningstraject. Het college van burgemeester en schepenen beslist om een bestek uit te schrijven voor de waterstudie in combinatie met het RUP en het sociaal behoefte onderzoek Schildestrand 01/06/2015: college van burgemeester en schepenen neemt akte van de verslagen van 28 augustus 2014, 4 november 2014 en 7 mei 2015 aangaande de aanduiding van 3 signaalgebieden in Schilde in reeks 3 en de betreffende fiches signaalgebieden. Het college van burgemeester en schepenen beslist om in voorbereiding van een nog te organiseren werkgroepoverleg met CIW de ontwikkelingsperspectieven voor de 3 signaalgebieden van reeks 3 een interne werkgroep samen te stellen waarin zowel het college wordt vertegenwoordigd als de diensten Milieu en Ruimte en om schepenen Anke Fierens en Peter Mendonck aan te duiden als trekker 10/08/2015: college van burgemeester en schepenen beslist om een bestek voor de waterstudie en een bestek voor het sociaal behoefte onderzoek Schildestrand uit te schrijven 12/10/2015: college van burgemeester en schepenen beslist om te wachten met de opstart van het sociaal behoefte onderzoek tot, op basis van de resultaten van de waterstudie, het plan van aanpak gefinaliseerd en gecommuniceerd kan worden. Het college van burgemeester en schepenen beslist dat binnen 6 maanden een stand van zaken moet voorgelegd worden aan het college van burgemeester en schepenen 09/11/2015: college van burgemeester en schepenen beslist om een werkoverleg te organiseren met de huidige eigenaar van de betreffende gronden en De Voorkempen over het nut en de noodzaak van de grondwatermeting en het infiltratieonderzoek en de samenwerkingsovereenkomst 30/11/2015: college van burgemeester en schepenen beslist om de kosten van de waterstudie door te rekenen aan de huidige eigenaar. Het college van burgemeester en schepenen beslist om, in functie van de verwachte schriftelijke vraag van de VHM aan de gemeente om haar engagementen inzake het dossier kenbaar te maken, het plan van aanpak en de samenwerkingsovereenkomst aan de gemeenteraad voor te leggen. Het college van burgemeester en schepenen beslist om het ontwerp van samenwerkingsovereenkomst verder uit werken tegen de gemeenteraad. Het college van burgemeester en schepenen beslist om juridisch advies te vragen aan Reiner Tijs met betrekking tot de inhoud van de samenwerkingsovereenkomst en de engagementsverklaring aan de VHM. Het college van burgemeester en schepenen beslist om aan Talboom en Antea te vragen om hun gestanddoeningstermijn te verlengen in functie van de voorlegging van het dossier aan de gemeenteraad 18/04/2016: college van burgemeester en schepenen beslist om de gunningsprocedure voor de opdracht Grondwatermeting en infiltratieonderzoek signaalgebied Schildestrand stop te zetten
06/06/2016: college van burgemeester en schepenen beslist om de beslissing van 16/06/2014 in te trekken en de vragen tot aankoop van eigendommen op Schildestrand terug te behandelen 22/06/2016: informatieavond aan de bewoners van Schildestrand met betrekking tot de stand van zaken van de wetgeving over vergunningen en woonrecht 26/09/2016: college van burgemeester en schepenen beslist om opnieuw de waterstudie los van het RUP op te starten. Het college beslist om een overleg te organiseren met het CAW om het sociaal behoeft onderzoek te bespreken. Het college van burgemeester en schepenen beslist om binnen het bestek voor RUP Schildestrand ook de opmaak van een ontwerpen onderzoek en masterplan op te nemen 24/10/2016: college van burgemeester en schepenen beslist om het bestek en de raming voor de opdracht Grondwatermeting en infiltratieonderzoek signaalgebied Schildestrand goed te keuren 05/12/2016: college van burgemeester en schepenen beslist om de opdracht te gunnen aan de enige bieder, zijnde Studiebureau Talboom 21/12/2016: start waterstudie Update tot eind 2017 - ter voorbereiding van de opmaak van een RUP werden volgende 3 deelstudies opgestart : 1. Waterstudie 4/01/2017: studiebureau Talboom start de grondwatermeting en infiltratieonderzoek met het plaatsen van de peilbuizen en meetlatten 21/08/2017: het college van burgemeester en schepenen stelt het adviesbureau AGT nv aan voor het opstellen van de topografische opmeting van de gronden van de waterstudie. Door de topografische opmeting kunnen de resultaten van de grondwatermeting en infiltratieonderzoek in de praktijk worden gebruikt 20/12/2017: rapport met de eerste resultaten van de waterstudie, opgemaakt door het studiebureau 2. Sociaal behoefte onderzoek 6/03/2017: college van burgemeester en schepenen keurt de lijst met uit te nodigen firma s voor het bestek 2017 019/TDU betreffende de opmaak van het sociaal behoefteonderzoek goed 20/03/2017: gemeenteraad keurt het bestek 2017 019/TDU betreffende de opmaak van het sociaal behoefteonderzoek goed 24/04/2017: kennisname van het college van burgemeester en schepenen van het proces verbaal opening offertes voor het bestek 2017 019/TDU 2/10/2017: college van burgemeester en schepenen beslist de opdracht van het sociaal behoefteonderzoek Schildestrand aan het CAW Antwerpen te gunnen 23/10/2017: startvergadering met CAW Antwerpen vond plaats 3. Masterplan 6/02/2017: goedkeuring van het college van burgemeester en schepenen voor de uit te nodigen firma's voor de opmaak van het RUP en masterplan Schildestrand 20/02/2017: goedkeuring gemeenteraad bestek 2017/015 - Aanstellen ontwerper voor de opmaak van het masterplan en het RUP Schildestrand 4/08/2017: college van burgemeester en schepenen besliste om de aanstelling van de ontwerper voor de opmaak van het masterplan en het RUP Schildestrand met dossiernummer 2017/015 stop te zetten nadat er geen offertes werden ontvangen 4/08/2017: goedkeuring college van burgemeester en schepenen van het bestek 2017/041 Opmaak masterplan Schildestrand 4/08/2017: goedkeuring college van burgemeester en schepenen van de uit te nodigen firma's voor het bestek 2017/041 22/08/2017: goedkeuring gemeenteraad van het bestek 2017/041 Opmaak masterplan Schildestrand 27/11/2017: college van burgemeester en schepenen gunt de opdracht 'Opmaak masterplan Schildestrand' aan Blauwdruk Stedenbouw BVBA Update tot eind 2018 - ter voorbereiding van de opmaak van een RUP werden volgende 3 deelstudies opgestart : 1. Waterstudie 08/01/2018: finaal rapport 15/01/2018: college van burgemeester en schepenen neemt kennis van het finaal rapport van de waterstudie en beslist om het door te sturen naar de Coordinatiecommissie Integraal Waterbeleid om een correct ontwikkelingsperspectief te kunnen opmaken van het signaalgebied Schildestrand 23/04/2018: overleg tussen de gemeente Schilde en een afgevaardigde van het Bekkensecretariaat Benedenscheldebekken, Departement Omgeving, dienst Integraal Waterbeleid om de resultaten van de waterstudie te bespreken 2. Sociaal behoefte onderzoek 06/02/2018: informatievergadering in het Dorpshuis te 's-Gravenwezel 09/04/2018: college van burgemeester en schepenen neemt kennis van het verslag kennismakingsronde CAW met de lokale woonactoren van
31/01/2018 en 04/04/2018 25/05/2018: presentatie van de eerste cijferverwerking van het sociaal behoefteonderzoek van het CAW 23/08/2018: overleg gemeente en CAW 10/10/2018; overleg gemeente en CAW 3. Masterplan 12/01/2018: startvergadering masterplan Schildestrand
Toelichting 23/08/2016: gemeenteraad beslist een voorwaardelijk gunstig planologisch attest af te leveren aan De Vogelenzang bvba De financiële middelen voor de opmaak van een RUP Vogelenzang worden voorzien in het budget 2017 4/09/2017: college van burgemeester en schepenen keurt de lijst met uit te nodigen firma s voor het bestek 2017/071 Opmaak RUP De Vogelenzang goed 18/09/2017: gemeenteraad keurt het bestek 2017/071 voor de opmaak van het RUP Vogelenzang goed
29/12/2017: college van burgemeester en schepenen gunt de opdracht Opmaak RUP De Vogelenzang aan Antea Belgium 26/03/2018: startvergadering planteam 25/06/2018: tweede vergadering planteam
Prioritaire beleidsdoelstelling - 003.002 - Het gemeentebestuur zet in op betaalbaar wonen en in het bijzonder zal zij de twee
dorpskernen versterken tot ideale woonplekken voor jonge gezinnen Kwalitatief Het gemeentebestuur wil dat er meer jonge gezinnen in de gemeente komen wonen.
Kwantitatief 1) Realisatie van het bindend sociaal objectief. 2) Het aantal gerenoveerde eengezinswoningen door jonge gezinnen in de dorpskernen. 3) Het aantal gebouwen in de dorpskernen met heffing op leegstand. 4) Het aantal opgestarte projecten om het woningaanbod in de dorpskernen te ontwikkelen.
Prioritaire beleidsdoelstelling - 003.003 - Het gemeentebestuur neemt een voorbeeldfunctie op voor de inwoners door het voeren van
een actief en geloofwaardig afvalbeleid Kwalitatief Het gemeentebestuur wil de kosten voor afvalophaling en -verwerking beheersbaar houden door het principe 'de vervuiler betaalt ' verder door te
voeren. Kwantitatief 1) De verhouding van de inkomsten en uitgaven voor de huis-aan-huis ophaling wordt dichter bij elkaar gebracht.
2) De verhouding van de inkomsten en uitgaven voor het containerpark worden dichter bij elkaar gebracht. 3) Het aantal kg per inwoner terminaal te verwijderen afval daalt.
Actie - 003.003.002.002 - Invoeren tarifering in het milieupark op basis van aard en gewicht
Status en realisatie Toelichting
Financiële Impact Jaarrekening Budget
Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo
Geen budget 0 0 0 0 0 0
Totaal 0 0 0 0 0 0
Actie - 003.003.002.003 - Onderzoeken mogelijkheid toegang milieupark lokale ondernemers met tarifering op basis van aard en gewicht
25/02/2013: beslissing college van burgemeester en schepenen tot opstart van afvalwerkgroep 15/12/2014: goedkeuring in de gemeenteraad van princiële beslissiing voor de invoering van een retributiereglement voor het diftarcontainerpark en waarin o.a. ook de toegang voor de
Prioritaire beleidsdoelstelling - 004.001 - Het gemeentebestuur wil de gemeentelijke infrastructuur duurzaam beheren en
optimaliseren ten dienste van de verenigingen Kwalitatief Het gemeentebestuur wil als regisseur verenigingen ondersteunen en zorgt daarbij voor voldoende en aangepaste infrastructuur zodat verenigingen
hun werking maximaal kunnen ontplooien. Kwantitatief 1) Het aantal leden van verenigingen in verhouding tot het aantal m² infrastructuur.
2) Een daling van het verbruiksfactuur per gemeentelijke infrastructuur met 10%. Status en realisatie Toelichting
Actie - 004.001.001.002 - Bouwen van een nieuw gemeenschapscentrum
In 2015 wordt gestart met de bouw van een nieuw gemeenschapscentrum ter bevordering van gemeenschapsvorming, cultuurspreiding en cultuurparticipatie. Het nieuwe gemeenschapscentrum zal voldoen aan de voorwaarden gesteld in het decreet lokaal cultuurbeleid: 1. Een polyvalente zaal van ten minste 200m² of een schouwburg met ten minste 250 vaste of verankerbare zitplaatsen en een polyvalente zaal van ten minste 100m², waarin de andere activiteiten dan de schouwburgactiviteiten kunnen plaatsvinden. 2. Een totale oppervlakte van ten minste 100m² aan tentoonstellingsruimte. 3. Drie lokalen voor cultureel gebruik. De afmetingen van de zalen in het nieuwe gemeenschapscentrum: - Grote Zaal - gelijkvloers: 368 m² (inclusief podium 72m²). - Zaal - gelijkvloers: 101 m².
- Theaterzaal - gelijkvloers: 206m². - Multifunctioneel bewegingslokaal - 1ste verdieping : 101m². - Polyvalente (vergader)lokalen - 1ste verdieping : 101m². De gemeente engageert zich om culturele activiteiten in het gemeenschapscentrum te organiseren in functie van gemeenschapsvorming, publieksverbreding en participatie aan een uitgebreid vrijetijdsaanbod èn om het huidig aanbod voor podiumkunsten te verhogen (actie 4.3.5.3 en 4.3.5.4). Het concept van het gemeenschapscentrum gaat uit van multifunctioneel gebruik van elke zaal en lokaal en zijn te gebruiken door verschillende gebruikerscategorieën (oa door het socio-cultureel verenigingsleven). Bovendien zal ook de Gemeentelijke Academie voor Muziek en Woord Zoltàn Kodàly gebruik maken van de bovenverdieping van het gemeenschapscentrum.
Actie - 004.001.001.003 - Investeren in geluidsisolatie voor ontmoetingsinfrastructuur
De gemeente Schilde zal investeren in geluidsisolatie voor alle ontmoetingsinfrastructuur opdat deze locaties nog meer 'fuif-proof' worden en om eventuele geluidsoverlast voor de buurt tot een minimum te herleiden. Onder andere de Jos, de Liebaert en de Wip worden onder handen genomen.
Status en realisatie Toelichting
Financiële Impact Jaarrekening Budget
Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo
Geen budget 0 0 0 0 0 0
Totaal 0 0 0 0 0 0
Actie - 004.001.001.004 - Realiseren van aanpassingswerken in het kader van veiligheid (o.a. brand) en hygiëne
Het gemeentebestuur streeft naar integrale toegankelijkheid van haar bestaande infrastructuur en haar directe omgeving. De focus ligt voornamelijk op het kwalitatief maximaliseren van de veiligheid en toegankelijkheid zodat iedereen er zo optimaal en comfortabel mogelijk gebruik van kan maken. Specifiek voor de gebouwen die de gemeente ter beschikking stelt aan jongeren en het jeugdwerk is er in het onderhoud oog voor: - Herstellings- en aanpassingswerken. - Het voorzien van voldoende en duidelijke signalisatie. - Toegankelijkheid bevorderen voor personen die minder mobiel zijn of een beperking hebben. - Het voorzien van branddetectoren, panieksluitingen en andere veiligheidsbevorderende maatregelen. - Het periodiek organiseren van een rondgang in elke infrastructuur.
- Jaarlijkse veiligheidsrondgang met een keurinstelling en de interne dienst voor veiligheid en preventie. - Alle vaststellingen, geplande en gerealiseerde werken worden ingeschreven en opgevolgd door middel van een logboek "onderhoudswerken jeugdinfrastructuur". Om het jeugdwerk te betrekken bij deze acties, werd een procedure uitgewerkt om hen te sensibiliseren en zaken bespreekbaar te maken. Dit in samenwerking met gemeente, brandweer en een preventieadviseur. Alle betrokken partijen doorlopen samen onderstaand proces: - Overleg tussen jeugdwerk, brandweer en Igean: doelstelling en voorwaarden duiden. - Nulmeting van elke jeugdinfrastructuur met alle betrokken partijen. - Opmaak stappenplan. - Uitvoering stappenplan. - Uitreiken 'veiligheidsdiploma'. - Periodieke evaluatie van de stand van zaken. - Jaarlijkse controle door brandweer en groepsleiding/bestuur jeugdvereniging. Verder kunnen erkende jeugdverenigingen voor het zelf uitvoeren van kleine aanpassingswerken rekenen op een financiële tegemoetkoming via het deelreglement "subsidie infrastructuur en kleine onderhoudswerken". Kosten ten gevolge van het organiseren van opruimacties die leiden tot een hygiënische, veilige en opgeruimde jeugdinfrastructuur, kunnen gerecupereerd worden via het deelreglement "subsidie milieu en welzijn". Beide deelreglementen zijn opgenomen in de "subsidiereglementen voor jeugdwerkinitiatieven". Deze reglementen worden opnieuw bekeken en zullen eventueel herwerkt worden. Het oude reglement kan men nalezen via http://jeugdraadschilde.be/subsidies/ .
Status en realisatie Toelichting
Financiële Impact Jaarrekening Budget
Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo
Investeringen 14 157 0 -14 157 59 510 0 -59 510
Totaal 14 157 0 -14 157 59 510 0 -59 510
Actie - 004.001.001.005 - Realiseren nieuwe huisvesting voor de Chirojongens en een gemeenschapslokaal (Lindenpark)
De oude lokalen van de Chirojongens worden afgebroken en vervangen door een nieuwbouw. Er wordt ruimte gemaakt voor afdelingslokalen, een leidingslokaal, materiaalmagazijn, keuken en sanitair. Er wordt ook nog een gemeenschapslokaal voorzien dat voor iedereen toegankelijk en te gebruiken zal zijn. Tijdens de plannings- en uitvoeringsfase wordt gestreefd naar integrale toegankelijkheid zodat het gebouw vanaf het openingsmoment voor iedereen comfortabel en gebruiksvriendelijk zal zijn. Er wordt rekening gehouden met: - Een goede bereikbaarheid: ligging van het gebouw, de nabijheid van openbaar vervoer en diensten, de toegankelijkheid van het publiek domein zoals de oversteekplaatsen, stoepen, parkeerplaatsen, enz.
- Een optimale toegankelijkheid: duidelijke toegang met zo weinig mogelijk drempels. - Functionaliteit: Vlot en veilig gebruik kunnen maken van de functies waarvoor het gebouw bedoeld is. Het gaat hier om meer dan de bouwstructuur op zich, zoals brede deuren en gangen. Ook de inrichting moet functioneel zijn (verlichting, sanitair, meubilair,...). - Duidelijke signalisatie: De toegankelijkheid wordt voor iedereen gewaarborgd doorheen het volledige gebouw en de directe omgeving. Er worden tijdens de gehele procedure participatie- en inspraakprocessen opgezet om te polsen naar de concrete noden en behoeften van de toekomstige gebruikers.
Status en realisatie Toelichting
Financiële Impact Jaarrekening Budget
Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo
Investeringen 4 721 0 -4 721 329 298 0 -329 298
Totaal 4 721 0 -4 721 329 298 0 -329 298
Actie - 004.001.001.006 - Investeren in sportinfrastructuur in 's-Gravenwezel
Na realisatie van de nieuwe scoutslokalen voor scouts 's-Gravenwezel werd vastgesteld dat het dak van deze infrastructuur niet werd geïsoleerd. Hierdoor heeft het gebouw te kampen met condensatievorming op beide zolders. Deze situatie is nefast voor de vele kostbare materialen die er worden opgeslagen. Door ventilatie en isolatie te voorzien, kan deze problematiek opgelost worden.
Prioritaire beleidsdoelstelling - 004.002 - Het gemeentebestuur gaat voor een gericht doelgroepenbeleid Kwalitatief Het gemeentebestuur wil bij de uitwerking van het vrijetijdsaanbod en inzake voorzieningen aandacht besteden aan alle doelgroepen.
Kwantitatief 1) De activiteiten (verenigingen en gemeentebestuur) georganiseerd met de focus op specifieke doelgroepen stijgt jaarlijks met 10%. 2) Er is jaarlijks minimum één project waarin aandacht wordt besteed aan voorzieningen voor specifieke doelgroepen.
Status en realisatie op schema doorlopend
Toelichting 1) In 2017 werden 229 activiteiten georganiseerd met de focus op specifieke doelgroepen. In vergelijking met 2016 is dit een stijging met (AAN TE VULLEN). 2) Door aankoop van een vrijetijdspas was het ganse openingsweekend voor WERF 44 gratis toegankelijk. Er was een divers aanbod gericht op gezinnen, senioren en volwassenen.
Financiële Impact Jaarrekening Budget
Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo
Totaal 0 0 0 0 0 0
Actieplan - 004.002.001 - Het gemeentebestuur stemt het aanbod af op verschillende doelgroepen
Status en realisatie Toelichting
Financiële Impact Jaarrekening Budget
Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo
Totaal 0 0 0 0 0 0
Actie - 004.002.001.001 - Aansporen van verenigingen om hun aanbod af te stemmen op senioren
Status en realisatie Toelichting
Financiële Impact Jaarrekening Budget
Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo
Geen budget 0 0 0 0 0 0
Totaal 0 0 0 0 0 0
Actie - 004.002.001.002 - Uitbreiden van ontspanningsmogelijkheden voor senioren
Het aanbod voor senioren wordt uitgebreid en versterkt. In de activiteitenprogrammatie wordt tevens aandacht besteedt aan ontwikkelingssamenwerking en de Noord-Zuidthematiek. Jaarlijks wordt hiervoor een budget van 500 euro vrijgemaakt. 2014: infosessie Animata: 10 deelnemers (kostprijs: 120 euro)
25-26-27/03/2014: lentefeest 01/04/2014: lezing De grote Oorlog 15/04/2014: Schilde Swingt 29/04/2014: lezing Politiek en burgerschap 06/05/2014: film The Notebook 12/05/2014: seniorenrestaurant 02/06/2014: seniorenrestaurant 10/09/2014: busreis naar Rotterdam en Biesbosch 18/09/2014: infonamiddag Animata in Senegal 20-21/09/2014: plantjesverkoop Kom op tegen Kanker 25/09/2014: vorming: Kan er welvaart zijn zonder groei 08/10/2014: shownamiddag met Eddy Smets 06/11/2014: vorming over sociale media 13/11/2014: vorming Pret met de tableet 14/11/2014: vorming Leren skypen 17/11/2014-22/11/2014: nationale seniorenweek 17/11/2014: bewegingsactiviteit Drums alive 17/11/2014: voordracht Iedereen groene stroom 18/11/2014: toneelvoorstelling Bouwdewijn le roi triste 19/11/2014: seniorenontbijt ism Heilig Hart van Maria 20/11/2014: workshops Tips om vrij te blijven bewegen 20/11/2014: voordracht Liever positiever 21/11/2014: workshop Oefeningen voor evenwicht, lenigheid en spiersterkte 21/11/2014: shownamiddag 22/11/2014: Schilde swingt 2, 3 , 4/12/2014: Sinterklaasfeest 17/12/2014: kerstconcert voor senioren ism muziekacademie 18/03/2015: programma senioren 2015 02/02/2015: Seniorenrestaurant 1 05/02/2015: Tablet en iPad 12/02/2015: Tijd beheren kan u leren 1 24/02/2015: Geheugentraining 26/02/2015: Weerstand verhogen 05/03/2015: Voeding en Welvaart 12/03/2015: Tijd beheren kan u leren 2 13/03/2015: Singel maar niet alleen 16/03/2015: Seniorenrestaurant 2 19/03/2015: Kleur en stijladvies 1 30/03/2015: Toneel ' De Grote Liefde' 02/04/2015: Kleur en stijladvies 2 23/04/2015: Schilde Swingt 10/09/2015: Hoogsensitief 01/10/2015: Omgaan met verandering 1 06/10/2015: Rouwverwerking en begeleiding 1 08/10/2015: Terug naar de eenvoud 13/10/2015: Rouwverwerking en begeleiding 2 15/10/2015: Omgaan met verandering 2 22/10/2015: Workshop diversiteit
Actie - 004.002.001.006 - Ondersteunen van activiteiten m.b.t. jongerencultuur (o.a. 20 jaar "Schil on Stage")
De gemeente zorgt voor begeleiding en ondersteuning van tieners, jeugdhuizen, hangjongeren en verschillende subculturen van jongeren. Ze heeft respect voor, speelt in op en creëert ruimte voor de beleving van subculturen en rages. Ook budgettair worden extra middelen vrijgemaakt voor projecten rond het thema 'jongerencultuur en initiatieven georganiseerd door en voor jongeren'. Wat de verschillende projecten zullen inhouden, is afhankelijk van de aanvragen en de trends van dat moment. De gemeente engageert zich om haar ondersteuning uitgebreid en via verschillende kanalen naar kinderen en jongeren te communiceren.
Status en realisatie Toelichting
Financiële Impact Jaarrekening Budget
Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo
Geen budget 0 0 0 0 0 0
Totaal 0 0 0 0 0 0
Actie - 004.002.001.007 - Opstarten van structurele samenwerking tussen de dienst 'gezin en welzijn' en mogelijke sociale partners in functie
van de toeleiding van maatschappelijk kwetsbare jongeren naar het aanbod De gemeente wil maximaal aandacht besteden aan kinderen en jongeren in kwetsbare situaties en de toeleiding naar het aanbod. Vanuit dit uitgangspunt zal een structurele
samenwerking met diverse sociale partners (OCMW, opvoedingspunt, MPI's, scholen etc) worden opgestart. Status en realisatie Toelichting
Financiële Impact Jaarrekening Budget
Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo
Geen budget 0 0 0 0 0 0
Totaal 0 0 0 0 0 0
Actieplan - 004.002.002 - Het gemeentebestuur stimuleert en optimaliseert de toegankelijkheid
Status en realisatie Toelichting
Financiële Impact Jaarrekening Budget
Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo
Totaal 0 0 0 0 0 0
Actie - 004.002.002.001 - Optimaliseren van de toegankelijkheid van openbare plaatsen
Actie - 004.002.002.002 - Stimuleren van de winkeliers en de dienstensector omtrent de toegankelijkheid van hun gebouw
Status en realisatie Toelichting
Financiële Impact Jaarrekening Budget
Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo
Geen budget 0 0 0 0 0 0
Totaal 0 0 0 0 0 0
Actie - 004.002.002.003 - Optimaliseren van het speelweefsel
Een speelweefsel is een samenhangend geheel van plekken en verbindingen die belangrijk zijn voor kinderen, tieners en jongeren. Het beoogt een kwaliteitsvolle spreiding, inplanting en inrichting van plekken die belangrijk zijn voor kinderen, zoals: - Formele speelruimtes: speelterreinen, speelbossen, enz... - Informele speelplekken: plekken die gebruikt worden door kinderen en jongeren in hun spel, ook als deze plekken door de gemeente niet formeel erkend zijn als speelplek. - Parken, pleinen en andere openbare ruimtes waar kinderen en jongeren medegebruiker zijn en die kindgericht worden uitgebouwd. - Allerlei voorzieningen die betekenis hebben voor kinderen en jongeren (bib, school, ...). Plekken die van belang zijn voor kinderen dienen goed ontsloten en bereikbaar te zijn. Bijgevolg zijn in een speelweefsel de strategische verbindingen van even groot belang. De kindgerichtheid van deze verbindingen is een specifiek aandachtspunt binnen het speelweefsel-geheel. Het beperkt zich dus niet tot een verhaal van plekken, het gaat om een ruimtelijk netwerk en verbindingen.
Status en realisatie Toelichting
Financiële Impact Jaarrekening Budget
Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo
Geen budget 0 0 0 0 0 0
Totaal 0 0 0 0 0 0
Actie - 004.002.002.005 - Faciliteren van samenwerking met en tussen actoren
Prioritaire beleidsdoelstelling - 004.006 - Het gemeentebestuur streeft naar een kwalitatief, uitgebreid en gevarieerd vrijetijdsaanbod
voor elke inwoner Kwalitatief Het gemeentebestuur wil dat zoveel mogelijk mensen tijdens hun vrije tijd op een kwaliteitsvolle manier kunnen participeren aan het
vrijetijdsaanbod. Kwantitatief 1) Het aantal deelnemers aan gemeentelijke activiteiten.
2) Het aantal gemeentelijke activiteiten georganiseerd voor kansengroepen stijgt. 3) Het aantal leden van verenigingen. 4) Het aantal ontleners en uitleningen in de bibliotheek zit minstens op het provinciaal gemiddelde.
Actieplan - 004.006.005 - Het gemeentebestuur organiseert een gevarieerd aanbod van activiteiten, lessenreeksen en evenementen voor verschillende doelgroepen
• de exploitatierekening met een overzicht per beleidsdomein van alle uitgaven en ontvangsten in verband met de exploitatie (schema J2);
• de investeringsrekening die per beleidsdomein de gerealiseerde uitgaven en ontvangsten door de investeringen bevat (schema J3);
• de liquiditeitenrekening die informatie geeft over het resultaat op kasbasis afkomstig uit de exploitatie, de investeringen, de overige ontvangsten en uitgaven, het resultaat van vorige jaren en eventuele bestemde gelden (schema J5).
DEEL 3 – SAMENVATTING VAN DE ALGEMENE REKENINGEN 2018 De samenvatting van de algemene rekeningen bestaat uit de balans en de staat van opbrengsten en kosten.
1 De balans (schema J6)
ACTIVA Boekjaar Vorig boekjaar
I. Vlottende activa 12 211 326 10 785 287
A. Liquide middelen en geldbeleggingen 9 640 496 9 769 154
B. Vorderingen op korte termijn 2 570 830 990 544
1. Vorderingen uit ruiltransacties 2 197 844 471 934
2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties 372 986 518 610
C. Voorraden en bestellingen in uitvoering 0 0
D. Overlopende rekeningen van het actief 0 25 589
E. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen
0 0
II. Vaste activa 95 675 067 97 570 676
A. Vorderingen op lange termijn 9 442 356 4 271 192
1. Vorderingen uit ruiltransacties 7 911 391 0
2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties 1 530 965 4 271 192
B. Financiële vaste activa 16 237 571 13 113 486
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0
2. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten
16 222 454 13 073 620
3. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 0 0
4. OCMW-verenigingen 0 0
5. Andere financiële vaste activa 15 117 39 866
C. Materiële vaste activa 67 427 763 77 390 426
1. Gemeenschapsgoederen 67 128 153 77 180 473
a. Terreinen en gebouwen 33 106 986 41 931 019
b. Wegen en overige infrastructuur 29 663 142 30 324 609
c. Installaties, machines en uitrusting 277 890 275 120
d. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel
253 994 723 464
e. Leasing en soortgelijke rechten 2 803 384 2 903 504
DEEL 4 – TOELICHTING BIJ DE JAARREKENING 2018 Bij de jaarrekening hoort ook een toelichting die dat document verduidelijkt. Ze bevat alle begeleidende en aanvullende informatie die niet in de jaarrekening zelf is opgenomen, maar die wel relevant is om de beslissing erover te onderbouwen.
1 De exploitatierekening per beleidsdomein (schema TJ1)
7 De waarderingsregels Elk actiefbestanddeel van de balans wordt bij erkenning gewaardeerd tegen de aanschaffingswaarde en voor dat bedrag in de balans wordt opgenomen, onder aftrek van de desbetreffende gecumuleerde afschrijvingen en waardeverminderingen. Geldbeleggingen en liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Aandelen en vastrentende effecten worden bij verwerving gewaardeerd tegen de aanschaffingswaarde. Vorderingen op korte en lange termijn worden in de balans weergegeven tegen de nominale waarde. Ingeval van onzekerheid over de invorderbaarheid van bepaalde vorderingen kunnen deze worden overgeboekt naar dubieuze debiteuren. De afschrijvingstermijnen werden als volgt samengesteld:
- Immateriële vaste activa (plannen van aanleg, urbanisatieplannen en andere studies): 5jaar. Opgegeven plannen en studies: 1 jaar
- Niet bebouwde en bebouwde gronden en terreinen: nihil. Uitrusting en buitengewoon onderhoud: 15 jaar
- Gebouwen: 50 jaar. Uitrusting en buitengewoon onderhoud: 15 jaar - Terreinen van de wegen: nihil - Wegen-slijtlaag: 5 jaar - Wegen-riolen: 50 jaar. Buitengewoon onderhoud: 15 jaar - Wegen-grondwerken en verhardingen, toebehoren van de wegen, waterleidingen, andere nutsleidingen, openbare verlichting: 30 jaar.
Buitengewoon onderhoud: 15 jaar - Wegen-wegbeplanting buitengewoon onderhoud: 15 jaar - Kunstwerken: 50 jaar. Buitengewoon onderhoud: 15 jaar - Waterlopen en waterbekkens: 50 jaar. Buitengewoon onderhoud 15 jaar - Bureaumeubilair en ander meubilair: 10 jaar - Straatmeubilair en verkeerssignalisatie: 5 jaar - Bureaumaterieel (reproductiematerieel, informaticamaterieel, ander bureaumaterieel): 5 jaar - Fietsen, bromfietsen, motorfietsen: 5 jaar - Auto’s en bestelwagens: 5 jaar. Buitengewoon onderhoud: 5 jaar - Vrachtwagen, speciale en andere voertuigen: 10 jaar. Buitengewoon onderhoud: 5 jaar - Machines, exploitatiematerieel en uitrusting: 10 jaar. Buitengewoon onderhoud: 5 jaar - Allerlei roerend patrimonium (veestapel en andere roerende investeringen), met uitzondering van kunstpatrimonium: 1 jaar - Zakelijke rechten op onroerende goederen ingevolge erfpacht of opstal en onroerende goederen in leasing: 50 jaar - Leasing meubilair en kunstpatrimonium 10 jaar - Leasing bureaumaterieel, vervoermiddelen en exploitatiematerieel: 5 jaar
Herwaarderingen zijn niet van toepassing op gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige vaste activa, enkel op overige materiële vaste activa en financiële vaste activa is het herwaarderingsmodel van toepassing.
8 Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Pensioenverzekering Schilde heeft in het verleden bij Ethias een pensioenverzekeringsovereenkomst voor statutairen afgesloten met het doel ten bedrage van de opgebouwde reserves en interesten de pensioenbijdragen te verzekeren en te betalen. Dit pensioenfonds mag niet boekhoudkundig verwerkt worden door het gemeentebestuur vermits de gemeente geen begunstigde is van de opgebouwde reserves waardoor deze niet op de balans van de gemeente komen. Het saldo van de pensioenverzekering bedroeg op 31 december 2017 € 2.071.127,23 en evolueerde door de jaarlijkse bijdrage van € 88.000, de interesten ten bedrage van € 43.990,52 en de betaalde beheerskosten van € 440 tot een saldo van € 2.202.677,75 per 31 december 2018.
9 Uitsplitsting liquiditeitenrekening op detailniveau
. Hieruit kunnen een aantal conclusies worden afgeleid: - De realisatiegraad van de investeringsuitgaven bedraagt -23,68%. - De realisatiegraad van de exploitatie-uitgaven bedraagt 88,41%. - De realisatiegraad van de investeringsontvangsten bedraagt 7,00%. - De realisatiegraad van de exploitatie-ontvangsten bedraagt 103,42%. - De evolutie van de exploitatieuitgaven en -ontvangsten in vergelijking met 2017. Het kennen van de realisatiegraden biedt een meerwaarde op volgende vlakken: - Het bestuur krijgt per categorie en per beleidsveld zicht op de al dan niet gerealiseerde projecten. - De organisatie krijgt zicht op over- en onderramingen van het budget. Deze kunnen worden bijgestuurd in de volgende jaren. - Het bestuur kan nagaan of de financiële evenwichten zoals weerspiegeld in het budget en meerjarenplan een correct beeld schetsen van de realiteit. Hieruit kan vervolgens worden afgeleid of de investeringsruimte al dan niet optimaal wordt benut. De samenstelling en de realisatiegraad van de exploitatie-uitgaven en -ontvangsten werd verder in de bundel ook onderverdeeld per beleidsveld. Daarnaast werden de materiële verschillen opgelijst op basis van grensbedragen. Het grensbedrag op exploitatieniveau werd bepaald op € 7.500,00. Het grensbedrag voor de investeringen bedraagt € 15.000,00. De verantwoording van de materiële verschillen vormt een verplicht onderdeel van de toelichting bij de jaarrekening. Het overzicht van de financiële vaste activa biedt een gedetailleerd zicht op de deelnemingen waarin het bestuur participeert. De samenstelling van de lange termijn schulden toont bovendien aan dat het bestuur nog voor € 12.271.194,75 aan