INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL INFORME de los servicios personales en el Instituto Mexicano del Seguro Social. Al margen un logotipo, que dice: Instituto Mexicano del Seguro Social.- Seguridad y Solidaridad Social. INDICE GENERAL PRESENTACION I. MAGNITUD DE LOS SERVICIOS PERSONALES DEL PERSONAL EN ACTIVO I.1 Total de Plazas I.2 Distribución de Plazas I.2.1 Personal sindicalizado I.2.1.1 Base I.2.1.2 Sustitutos I.2.1.3 Médicos residentes I.2.2 Personal de confianza I.2.2.1 Confianza “A” I.2.2.1.1 Servidores públicos de mando y homólogos I.2.2.1.2 Temporales I.2.2.2 Confianza “B” I.2.3 Contratación de servicios profesionales por honorarios I.2.4 Ejecutores, localizadores, visitadores y notificadores I.2.5 Personal para campañas de prevención y profilaxis I.2.6 Prestadores de servicio social I.2.7 Prestadores de servicio contratados por honorarios en los fideicomisos II. REMUNERACIONES Y PRESTACIONES DEL PERSONAL EN ACTIVO II.1 Miembros de los Organos Superiores a Nivel Nacional II.1.1 Asamblea General II.1.2 Consejo Técnico II.1.3 Comisión de Vigilancia II.1.4 Consejos Consultivos Regionales II.1.5 Consejos Consultivos Delegacionales II.2 Personal Sindicalizado y de Confianza II.2.1 Personal sujeto del Contrato Colectivo de Trabajo II.2.1.1 Sueldo II.2.1.2 Estímulos II.2.1.3 Prestaciones II.2.1.3.1 Económicas II.2.1.3.2 En especie II.2.1.3.3 Obligaciones patronales II.2.2 Servidores públicos de mando y homólogos II.2.2.1 Sistema de compensación II.3 Personal Asimilado al Servicio Exterior Mexicano II.4 Unidad de Contraloría Interna II.5 Personal Contratado Bajo el Régimen de Servicios Profesionales por Honorarios II.6 Ejecutores, Localizadores, Visitadores y Notificadores II.7 Personal para Campañas de Prevención y Profilaxis II.8 Prestadores de Servicio Social II.9 Fideicomisos III. COSTO DE LOS SERVICIOS PERSONALES DEL PERSONAL EN ACTIVO III.1 Gasto para el Ejercicio Presupuestal de 2002 III.2 Análisis de la Problemática Presupuestal
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INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIALEn mayo de 2002 el Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) cuenta con un total de 375,547 plazas. Este total excluye el personal para el programa
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INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL
INFORME de los servicios personales en el Instituto Mexicano del Seguro Social.
Al margen un logotipo, que dice: Instituto Mexicano del Seguro Social.- Seguridad y Solidaridad Social.
INDICE GENERAL
PRESENTACION
I. MAGNITUD DE LOS SERVICIOS PERSONALES DEL PERSONAL EN ACTIVO
I.1 Total de Plazas
I.2 Distribución de Plazas
I.2.1 Personal sindicalizadoI.2.1.1 BaseI.2.1.2 SustitutosI.2.1.3 Médicos residentes
I.2.2 Personal de confianzaI.2.2.1 Confianza “A”
I.2.2.1.1 Servidores públicos de mando y homólogosI.2.2.1.2 Temporales
I.2.2.2 Confianza “B”I.2.3 Contratación de servicios profesionales por honorariosI.2.4 Ejecutores, localizadores, visitadores y notificadoresI.2.5 Personal para campañas de prevención y profilaxisI.2.6 Prestadores de servicio socialI.2.7 Prestadores de servicio contratados por honorarios en los fideicomisos
II. REMUNERACIONES Y PRESTACIONES DEL PERSONAL EN ACTIVO
II.1 Miembros de los Organos Superiores a Nivel Nacional
II.2.1 Personal sujeto del Contrato Colectivo de TrabajoII.2.1.1 SueldoII.2.1.2 EstímulosII.2.1.3 Prestaciones
II.2.1.3.1 EconómicasII.2.1.3.2 En especieII.2.1.3.3 Obligaciones patronales
II.2.2 Servidores públicos de mando y homólogosII.2.2.1 Sistema de compensación
II.3 Personal Asimilado al Servicio Exterior Mexicano
II.4 Unidad de Contraloría Interna
II.5 Personal Contratado Bajo el Régimen de Servicios Profesionales por Honorarios
II.6 Ejecutores, Localizadores, Visitadores y Notificadores
II.7 Personal para Campañas de Prevención y Profilaxis
II.8 Prestadores de Servicio Social
II.9 Fideicomisos
III. COSTO DE LOS SERVICIOS PERSONALES DEL PERSONAL EN ACTIVO
III.1 Gasto para el Ejercicio Presupuestal de 2002
III.2 Análisis de la Problemática Presupuestal
III.2.1 Conceptos fiscalesIII.2.2 Liquidaciones
IV. ORGANOGRAMAS
IV.1 Organogramas Nivel Central
IV.1.1 Organograma generalIV.1.2 Consejo TécnicoIV.1.3 Comisión de VigilanciaIV.1.4 Dirección GeneralIV.1.5 Secretaría GeneralIV.1.6 Dirección de Prestaciones MédicasIV.1.7 Dirección de Afiliación y CobranzaIV.1.8 Dirección de Prestaciones Económicas y SocialesIV.1.9 Dirección de Planeación y FinanzasIV.1.10 Dirección de Administración, Organización y CalidadIV.1.11 Dirección de Innovación y Desarrollo TecnológicoIV.1.12 Dirección JurídicaIV.1.13 Unidad de Vinculación InstitucionalIV.1.14 Unidad de Inversiones FinancierasIV.1.15 Coordinación General de Comunicación SocialIV.1.16 Coordinación General de Atención y Orientación al DerechohabienteIV.1.17 Coordinación General del Programa IMSS-SolidaridadIV.1.18 Unidad de Contraloría Interna
VI. MAGNITUD Y COSTO DEL PERSONAL JUBILADO Y PENSIONADO
VI.1 Magnitud del Régimen de Jubilaciones y Pensiones
VI.1.1Pensionistas directosVI.1.2Pensiones a beneficiariosVI.1.3Monto de la pensión
VI.1.3.1 Conceptos que integran el salario pensionableVI.1.3.2 Prestaciones adicionales
VI.1.4EvoluciónVI.1.5Características demográficas
VI.2 Financiamiento y Costo de la Nómina del Régimen de Jubilaciones y Pensiones
VI.2.1Fuentes de financiamientoVI.2.2Costo de la nómina
VII. COSTO TOTAL DE LOS SERVICIOS PERSONALES EN EL IMSS
VIII.1 Costo Total de los Servicios Personales
VII.2 Proporción del Costo Total de los Servicios Personales Respecto al Total de Egresos
VIII. PROGRAMA IMSS-SOLIDARIDAD
VIII.1 Coordinación General del Programa IMSS-Solidaridad
VIII.2 Total de Plazas
VIII.2.1 Distribución de plazas de servidores públicos de mandoVIII.2.2 Distribución de plazas por disciplinaVIII.2.3 Distribución de plazas por tipo de contratación
VIII.2.3.1 Categorías representativas de baseVIII.2.3.2 Categorías representativas de confianza
VIII.2.4 Distribución de plazas por nivel de operaciónVIII.2.5 Distribución de plazas presupuestarias y no presupuestarias por
Dirección RegionalVIII.2.6 Contrataciones de prestadores de servicios profesionales o especiales por
honorarios en Direcciones Regionales, Delegacionales y Nivel CentralVIII.2.7 Percepciones de acuerdo a la antigüedad del personal de base
VIII.3 Presupuesto de Servicios Personales
VIII.3.1 Presupuesto asignadoVIII.3.2 Distribución del presupuestoVIII.3.3 Gasto de los servicios personales
INDICE DE CUADROS
INDICE DE GRAFICAS
APENDICES
A) Concentrado Analítico Puesto Plaza
B) Tabulador de Sueldos de Personal de Base
PRESENTACION
Uno de los resultados de las reformas y adiciones a la Ley del Seguro Social, en vigor desde diciembre pasado, impulsadas por el Presidente de la República, licenciado Vicente Fox Quesada, y aprobadas por el Honorable Congreso de la Unión, es el transparentar aún más la operación del Instituto Mexicano del Seguro Social, proporcionando información amplia, oportuna y suficiente para facilitar el análisis del quehacer de esta Institución.
En ese propósito, el párrafo quinto del artículo 277 D de la Ley del Seguro Social establece:
“El Instituto tiene la obligación de publicar en el Diario Oficial de la Federación, a más tardar el 30 de junio del ejercicio fiscal correspondiente, el informe analítico de todos los puestos y plazas, incluyendo temporales, sustitutos, residentes y análogas; los sueldos, prestaciones y estímulos de todo tipo de sus servidores públicos, agrupados por nivel, grado y grupo de mando, y los cambios autorizados a su estructura organizacional por el Consejo Técnico, así como el número, características y remuneraciones totales de la contratación de servicios profesionales por honorarios.”
En cumplimiento de esta disposición se presenta este Informe sobre el estado que guarda la administración de los servicios personales en el Instituto Mexicano del Seguro Social, al mes de mayo de 2002. Este ejercicio resulta de especial importancia en el marco de la reciente promulgación de la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental.
El documento contiene información detallada sobre las 375 mil 547 plazas del personal con que cuenta el Instituto en toda la República para brindar sus servicios a más de 46 millones de derechohabientes, recaudar las cuotas obrero patronales correspondientes a más de 800 mil registros patronales y pagar la pensión mensual a casi 2 millones de jubilados y pensionados. Se incluye también la información de las 22 mil 393 plazas del Programa IMSS-Solidaridad que atiende a casi 11 millones de personas en 16 mil 637 comunidades rurales de 17 entidades federativas.
Cabe destacar que durante la presente Administración se ha hecho un importante esfuerzo para compactar las plantillas del personal de confianza, arrojando como resultado una reducción de 6,765 plazas, que representa el 13.9% de ese personal en áreas administrativas exclusivamente, sin afectar la prestación de los servicios a los derechohabientes.
Este Informe de los Servicios Personales en el Instituto Mexicano del Seguro Social consta de ocho capítulos y dos apéndices. El primer capítulo muestra el número total de plazas del personal en activo con que cuenta el Instituto, así como su distribución de acuerdo al tipo de contratación del personal, categoría de plazas (i.e., médicos, enfermeras, administrativos, entre otras categorías) y adscripción territorial en los niveles central, regional y delegacional.
El segundo capítulo presenta los pagos, sueldos, prestaciones y otros tipos de compensaciones que se otorgan a favor de los miembros de los órganos superiores del Instituto, trabajadores sindicalizados y de confianza, personal de la Unidad de Contraloría Interna, personal asimilado al Servicio Exterior Mexicano, personal contratado bajo el régimen de servicios profesionales por honorarios, visitadores, notificadores y fiscalizadores, personal para jornadas de vacunación y profilaxis, y prestadores de servicio social.
El tercer capítulo describe, por una parte, la forma en que se encuentra distribuido el costo de los servicios personales del Instituto del personal en activo para el ejercicio fiscal de 2002 y, por otra, su proporción con respecto a otros capítulos del gasto. Se incluye un análisis de los factores que pueden provocar diferencias entre la disponibilidad y el gasto total que se prevé ejercer en servicios personales en este año.
En el capítulo cuarto se presentan las estructuras organizacionales vigentes en los niveles central, regional y delegacional del Instituto Mexicano del Seguro Social, detallando el grupo y grado, así como los sueldos brutos mensuales asignados a cada uno de los puestos de mando de conformidad al tabulador para los servidores públicos de mando.
El capítulo quinto muestra el comportamiento de la ocupación de plazas de confianza y temporales en el Instituto, durante el periodo diciembre del año 2000 a mayo 2002, así como los resultados obtenidos en los esfuerzos de reducción de estas plazas.
El capítulo sexto presenta información sobre el régimen de pensiones y jubilaciones del Instituto, donde se mencionan características, tipos, conceptos y prestaciones que lo integran, además del costo, distribución y presupuesto de la nómina, detallando cuotas y aportaciones de financiamiento.
El capítulo séptimo suma el costo de los servicios personales del personal en activo, con el del personal jubilado para presentar el costo total de los servicios personales en el Instituto.
Por último, en el capítulo octavo se incluye un apartado especial sobre el Programa IMSS-Solidaridad, reflejando tanto el número de plazas como su costo para el ejercicio fiscal 2002. Se presenta este programa por separado ya que su costo es con cargo al presupuesto federal y no al del Instituto.
Con el objeto de proporcionar mayores elementos para analizar el número y costo total de los servicios personales del Instituto Mexicano del Seguro Social, en el Apéndice A se incorpora el consolidado del analítico puesto-plaza, mismo que contiene el costo total de las plazas -en sus diferentes tipos de contratación- y conceptos extraordinarios incluyendo los contratos de servicios profesionales por honorarios, ejecutores, localizadores, visitadores y notificadores, personal de campañas de vacunación y profilaxis y prestadores de servicio social, considerando el total de remuneraciones, prestaciones, estímulos, emolumentos y demás repercusiones (impuestos y obligaciones de seguridad social). El apéndice B contiene el tabulador de sueldos que se aplica al personal de base del Instituto.
CAPITULO IMAGNITUD DE LOS SERVICIOS PERSONALES DEL PERSONAL EN ACTIVO
I.1 Total de Plazas
En mayo de 2002 el Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) cuenta con un total de 375,547 plazas. Este total excluye el personal para el programa IMSS-Solidaridad, el cual se describe en el capítulo VIII.El total de plazas antes señalando puede ser clasificado en plazas presupuestarias y no presupuestarias: 358,039 de las primeras y 17,508 de las segundas. El total de plazas presupuestarias, a su vez, puede ser clasificado en personal sindicalizado y personal de confianza, como se indica en el cuadro I.1.
Cuadro I.1Número de Plazas Presupuestarias, Mayo de 2002
Tipo de contratación Plazas %
1. Personal sindicalizado
Base 282,884 79.00
Sustitutos 24,711 6.90
Médicos residentes 5,700 1.60
Suma 313,295 87.50
2. Confianza
Confianza “A” 20,023 5.60
Confianza “B” 21,076 5.90
Temporales 3,105 0.85
Servidores públicos de mando y homólogos 540 0.15
Suma 44,744 12.50
Total 358,039 100.00
Como se indicó, el cuadro I.1 excluye las personas contratadas bajo el régimen de servicios profesionales por honorarios, al personal contratado para cubrir las campañas de prevención y profilaxis y prestadores de servicio social, por no ser plazas presupuestarias, aunque su gasto forma parte del capítulo de servicios personales; igualmente no contempla al personal contratado como ejecutores, localizadores, visitadores y notificadores cuya erogación se ha venido cubriendo de varios años atrás con recursos provenientes de la recaudación por lo que no se registra en el capítulo antes referido. La magnitud de estas plazas se observa en el cuadro I.2.
Cuadro I.2Personal Contratado en Plazas no Presupuestarias, Mayo de 2002
Tipo de contratación Plazas %
Servicios profesionales por honorarios 213 1.21
Prestadores de servicio social 6,804 38.87
Campañas de prevención y profilaxis 3,744 21.38
Ejecutores, localizadores, visitadores y notificadores 6,747 38.54
Total 17,508 100.00
Cabe aclarar que las contrataciones a que hace referencia el cuadro I.2 se han llevado a cabo de manera específica, con montos diferentes a los tabuladores del personal sindicalizado, de confianza y de mando. Este personal nunca ha disfrutado de los estímulos y prestaciones establecidos tanto en la Ley del Seguro Social (LSS) como en el Contrato Colectivo de Trabajo (CCT).
I.2 Distribución de Plazas
El 80.06% del total de plazas, incluyendo las no presupuestarias, se encuentran ubicadas en servicios médicos, siguiendo en importancia los servicios ofrecidos como prestaciones económicas y sociales con el 6.07%, totalizando estos dos servicios el 86.13% del total de las plazas autorizadas. La gráfica I.1 muestra la distribución entre las principales áreas del Instituto, mientras que la composición de la distribución de plazas por área de servicio se señala en el cuadro I.3.
Gráfica I.1Distribución de las Plazas por Servicios
µ §
(1) Considera las plazas adscritas a la Dirección General, Coordinación General de Atención y Orientación al Derechohabiente, Coordinación General de Comunicación Social y Organo de Control Interno, entre otros.
Cuadro I.3Distribución de las Plazas por Area de Servicio
Categorías Plazas %
u Consejo Técnico 55
Prestadores de servicio social administrativo 13
Suma 68 0.02
u Comisión de Vigilancia 3
Suma 3 0.00
u Dirección General 55
Mando y homólogos 13
Suma 68 0.02
u Secretaría General 49
Mando y homólogos 14
Pro-secretaria del Consejo Técnico 37
Unidad de Asuntos Internacionales 5
Honorarios 4
Prestadores de servicio social administrativo 2
Suma 111 0.03
u Dirección de Prestaciones Médicas
Oficinas centrales 1,550
Mando y homólogos 54
Delegaciones 2,504
Honorarios 13
Hospitales 3er. Nivel 47,410
Hospitales 2do. Nivel 138,746
Unidades de medicina familiar 67,808
Campañas de prevención y profilaxis 3,744
Becados 3,541
Residentes 5,700
Sustitutos 23,528
Prestadores de servicio social médico 5,948
Prestadores de servicio social administrativo 122
Suma 300,668 80.06
u Dirección de Administración, Organización y Calidad
Oficinas centrales 4,224
Mando y homólogos 97
Delegaciones 16,186
Honorarios 32
Prestadores de servicio social administrativo 217
Suma 20,756 5.53
u Dirección de Planeación y Finanzas
Oficinas centrales 539
Mando y homólogos 40
Delegaciones 1,824
Honorarios 4
Prestadores de servicio social administrativo 64
Suma 2,471 0.66
u Dirección Jurídica
Oficinas centrales 301
Mando y homólogos 21
Delegaciones 1,191
Honorarios 14
Prestadores de servicio social administrativo 60
Suma 1,587 0.42
u Dirección de Afiliación y Cobranza
Oficinas centrales 459
Mando y homólogos 41
Delegaciones 832
Honorarios 30
Subdelegaciones 13,504
Oficinas auxiliares 623
Ejecutores, localizadores, visitadores y notificadores 6,747
Sustitutos 118
Prestadores de servicio social administrativo 161
Suma 22,515 6.00
u Dirección de Prestaciones Económicas y Sociales
Oficinas centrales 542
Mando y homólogos 39
Delegaciones 1,124
Departamento de pensiones 1,259
Guarderías 9,639
Centros vacacionales 813
Centros de seguridad social 4,448
Tiendas 2,864
Teatros 94
Velatorios 278
Unidades deportivas 466
Sustitutos 1,065
Prestadores de servicio social administrativo 146
Suma 22,777 6.07
u Dirección de Innovación y Desarrollo Tecnológico
Oficinas centrales 437
Mando y homólogos 27
Delegaciones 1,029
Prestadores de servicio social administrativo 38
Suma 1,531 0.41
u Unidad de Vinculación Institucional
Oficinas centrales 20
Mando y homólogos 16
Suma 36 0.01
u Unidad de Contraloría Interna
Oficinas centrales 226
Mando y homólogos 63
Delegaciones 510
Prestadores de servicio social administrativo 9
Suma 808 0.22
u Unidad de Inversiones Financieras
Oficinas centrales 20
Mando y homólogos 16
Honorarios 3
Suma 39 0.01
u Coordinación General de Atención y Orientación al Derechohabiente
Oficinas centrales 152
Mando y homólogos 15
Delegaciones 575
Honorarios oficinas centrales 14
Honorarios delegacionales 92
Prestadores de servicio social administrativo 8
Suma 856 0.23
u Coordinación General de Comunicación Social
Oficinas centrales 169
Mando y homólogos 14
Delegaciones 131
Honorarios 7
Prestadores de servicio social administrativo 16
Suma 337 0.09
u Direcciones Regionales
Oficinas regionales 549
Mando y homólogos 32
Suma 581 0.15
u Delegaciones
Mando y homólogos 31
Oficinas delegacionales 177
Suma 208 0.06
u Conferencia Interamericana de Seguridad Social
Centro Interamericano de Estudios en Seguridad Social 127 0.03
Suma total 375,547 100.00
Para propósitos operativos internos, el Instituto está dividido en cuatro regiones y 37 delegaciones.La gráfica I.2. distribuye el total de plazas entre estas cuatro regiones y las oficinas centrales, y los cuadros I.4 y I.5 nos muestran la distribución geográfica por delegación del total de plazas.
Gráfica I.2Distribución de las Plazas por Dirección Regional
µ §Cuadro I.4
Distribución Geográfica de las Plazas por Tipo de Contratación
Dirección Regional Confianza Base Temporal Sustitutos Residentes
Las plazas del Instituto pueden ser clasificadas en función del tipo de contratación, conforme se señala en la gráfica I.3. Estos tipos de contratación se describen a continuación.
Gráfica I.3Distribución de las Plazas por Tipo de Contratación
µ §
I.2.1 Personal sindicalizado
Es todo aquel trabajador que ingresa al Instituto a través de una propuesta sindical, previa aprobación del proceso selectivo y registro en bolsa de trabajo. Ampara una asignación de 313,295 plazas representando el 83.42% del total de plazas del Instituto.
I.2.1.1 Base
De conformidad con la Cláusula 16 del CCT, los trabajadores de base “son todos aquellos que ocupan en forma definitiva un puesto tabulado, conforme a las normas”. Invariablemente ingresan al Instituto mediante propuesta sindical y sus actividades se encuentran descritas en los profesiogramas respectivos a cada categoría. Su nominación se efectúa en los términos de los Reglamentos de Bolsa de Trabajo y de Escalafón del CCT. Contempla 282,884 plazas y representa el 75.33% del total de plazas.
I.2.1.2 Sustitutos
La Cláusula 1 del CCT establece que los trabajadores sustitutos son aquellos que ocupan eventualmente puestos en categorías de pie de rama o autónoma, durante la ausencia temporal de un trabajador de base, siempre que la vacante no pueda ser ocupada por un trabajador en forma interina.
Por otra parte, la Cláusula 18 bis define que los trabajadores sustitutos son contratados para desempeñar una actividad necesaria y permanente, por tiempo fijo, por razón de incrementos temporales de trabajo, ausencias no cubiertas por otro procedimiento, o en tanto se resuelve sobre la promoción a plaza vacante, conforme al Reglamento de Bolsa de Trabajo. Ampara 24,711 plazas representando el 6.58% del total.
I.2.1.3 Médicos residentes
De conformidad con los artículos 353 A al 353 I de la Ley Federal del Trabajo y 2, 23 y 30 del Reglamento de Médicos Residentes en Periodo de Adiestramiento en una Especialidad del CCT, el Instituto cuenta con dos tipos de médicos residentes: por un lado, aquellos trabajadores del Instituto que ingresan en una unidad médica por medio de una beca para recibir capacitación; y por el otro, aquellos profesionistas externos que ingresan en una unidad médica con propuesta del Sindicato Nacional de Trabajadores del Seguro Social (SNTSS) para cumplir con una residencia y recibir instrucción académica y el adiestramiento en una especialidad de acuerdo con el Programa Académico del Instituto.
Los médicos residentes que cuentan con plaza de base, al obtener su certificado de especialidad, son ubicados por el Instituto en puestos de su especialidad de acuerdo con los reglamentos y convocatorias respectivas. Aquellos que no son trabajadores del Instituto tienen la oportunidad de ingresar a la Bolsa de Trabajo en los términos establecidos en el CCT. Considera la asignación de 5,700 plazas representandoel 1.51%.
I.2.2 Personal de confianzaDe acuerdo a sus funciones y al personal que tienen bajo su mando, ocupan puestos clasificados como de servidores públicos de
mando y homólogos, Confianza “A”, Confianza “B” y Temporales. El total de plazas es de 44,744, lo cual equivale al 11.91% del total.
I.2.2.1 Confianza “A”Con base en las Cláusulas 1 y 12 del CCT, son aquellos trabajadores designados libremente por el Instituto y realizan entre otras
funciones las de dirección, inspección, vigilancia y fiscalización de carácter general y no tabuladas. Agrupa 20,023 plazas, mismas que representan el 5.33% de las plazas totalesdel Instituto.
I.2.2.1.1 Servidores públicos de mando y homólogosEs aquel personal de confianza “A” que asume funciones de iniciativa, decisión y mando con carácter de autoridad y de
representatividad del Instituto, y que ocupan los grupos jerárquicos que corresponden a los puestos de la estructura de mando. Este tipo de personal se encuentra clasificado por grupo, grado y nivel salarial, de acuerdo a la jerarquía en la estructura organizacional, y a los requerimientos en cuanto a las responsabilidades, nivel de solución de problemas, especialización y habilidades que demandan las atribuciones y funciones asignadas al puesto. El Instituto cuenta con 540 plazas de este tipo, como se señala en el cuadro I.6, y representan el 0.14 % del total de las plazas del Instituto.
Cuadro I.6Distribución de las Plazas de Servidores Públicos de Mando
Puesto Plazas
Director General 1
Secretario General 1
Director Normativo 7
Director Regional 4
Unidad de Contraloría Interna 1
Titular de Unidad 2
Coordinador General 3
Coordinador Normativo 44
Coordinadores de la Unidad de Contraloría Interna 5
Secretario Particular de Director General/Coordinador de Asesores 12
Coordinador de Asesores de la Unidad de Contraloría Interna 1
Delegado 29
Asesor de Director Regional 20
Jefe de División/Secretario Particular de Director Normativo, Regional y Coordinador General/Jefe Departamento Administrativo/Coordinador Normativo C /Asesor de Director Normativo
261
Jefes de División y Asesores de la Unidad de Contraloría Interna 17
Jefes de Contraloría Interna Delegacionales 37
Subjefe de División 95
Total 540
I.2.2.1.2 TemporalesLa Cláusula 18 del CCT establece que es el personal contratado a obra determinada, de acuerdo a las necesidades del Instituto,
que realizan una labor específica y que no tiene carácter permanente. Este personal percibe todas las prestaciones que establece el CCT, sin más limitaciones que las inherentes a la temporalidad del trabajo. Su contratación se da exclusivamente para la operación de programas prioritarios, de carácter eventual, conforme al contrato establecido y a la vigencia autorizada. Ampara 3,105 plazas, mismas que representan el 0.83% del total.
I.2.2.2 Confianza “B”
Conforme a las Cláusulas 11 y 12 del CCT, son aquellos trabajadores de base designados por el Instituto en puestos de confianza, mediante el cumplimiento de los requisitos solicitados por convocatoria, en los términos del Reglamento para la Selección y Calificación de Puestos de Confianza “B” del CCT, y desempeñan funciones de dirección, inspección, vigilancia y fiscalización de carácter general y no tabuladas. Considera la asignación de 21,076 plazas que equivalen al 5.61% del total autorizado.
I.2.3 Contratación de servicios profesionales por honorarios
Son contrataciones que se celebran con personas físicas para desarrollar actividades, programas o proyectos prioritarios para cumplir con los fines institucionales y su vigencia máxima es al 31 de diciembre del ejercicio correspondiente. El cuadro I.7 señala el número de contratos vigentes a mayo de 2002.
Cuadro I.7Distribución por Area de Servicio de los Contratos de Servicios Profesionales por Honorarios
Area de Servicio Casos
Dirección General 0
Secretaría General 4
Dirección de Prestaciones Médicas 13
Dirección de Prestaciones Económicas y Sociales 0
Dirección de Afiliación y Cobranza 30
Dirección de Planeación y Finanzas 4
Dirección de Administración, Organización y Calidad 32
Dirección de Innovación y Desarrollo Tecnológico 0
Dirección Jurídica 14
Unidad de Vinculación Institucional 0
Unidad de Inversiones Financieras 3
Coordinación General de Comunicación Social 7
Coordinación General de Atención y Orientación al Derechohabiente (1) 106
Total 213
(1) Incluye personal contratado en delegaciones.
I.2.4 Ejecutores, localizadores, visitadores y notificadores
Son aquellas personas físicas contratadas individualmente por obra y tiempo determinado por el Instituto, adscritas en el área de Afiliación y Cobranza; sus actividades principales son diligencias de requerimiento de pago, embargo, remoción de depositario, notificación de acuerdos y demás que se deriven del procedimiento administrativo de ejecución de los créditos. Son 6,747 plazas que representan el 1.80% del total de plazas del Instituto conforme se muestra el cuadro I.8
Cuadro I.8Distribución Geográfica de Ejecutores, Localizadores, Visitadores y Notificadores
Dirección Ejecutores Localizadores Visitadores Notificadores Total
Regional/Delegación
Norte
Aguascalientes 55 0 11 39 105
Coahuila 154 0 29 66 249
Chihuahua 104 0 25 101 230
Durango 126 0 18 37 181
Nuevo León 146 0 23 128 297
San Luis Potosí 91 22 21 79 213
Tamaulipas 139 0 13 92 244
Zacatecas 34 0 13 39 86
Suma 849 22 153 581 1,605
Occidente
Baja California 133 1 34 130 298
Baja California Sur 59 4 18 40 121
Colima 33 0 4 36 73
Guanajuato 126 0 32 117 275
Jalisco 167 51 49 212 479
Michoacán 72 12 26 96 206
Nayarit 18 0 0 29 47
Sinaloa 86 0 38 100 224
Sonora 116 9 24 124 273
Suma 810 77 225 884 1,996
Sur
Campeche 37 0 7 25 69
Chiapas 38 0 2 58 98
Hidalgo 41 0 3 50 94
Oaxaca 36 2 12 37 87
Puebla 103 0 19 94 216
Quintana Roo 46 0 18 37 101
Tabasco 56 14 20 45 135
Tlaxcala 23 0 0 14 37
Veracruz norte 119 0 21 58 198
Veracruz sur 41 0 13 66 120
Yucatán 68 21 17 65 171
Suma 608 37 132 549 1,326
Centro
Guerrero 43 30 21 68 162
Edo. México Oriente 133 0 51 172 356
Edo. México Poniente 50 10 31 76 167
Morelos 15 0 17 15 47
Querétaro 96 39 18 11 164
1 Noroeste D.F. 57 22 63 90 232
2 Noreste D.F. 50 0 44 83 177
3 Suroeste D.F. 85 0 56 113 254
4 Sureste D.F 89 1 64 107 261
Suma 618 102 365 735 1,820
Total 2,885 238 875 2,749 6,747
I.2.5 Personal para campañas de prevención y profilaxis.
El artículo 111 de la LSS conforme al texto vigente a partir del 21 de diciembre del 2001 señala que el Instituto se coordinará con la Secretaría de Salud y con otras dependencias y organismos públicos, con objeto de realizar las campañas y programas a que se refiere el artículo 110 de la propia ley, que establece como propósito proteger la salud, prevenir las enfermedades y la discapacidad. En consecuencia, el Instituto lleva a cabo programas de difusión de los servicios de medicina preventiva para la salud, prevención y rehabilitación de la discapacidad, estudios epidemiológicos, producción de inmunobiológicos, inmunizaciones, campañas sanitarias y otros programas especiales enfocados a resolver problemas desalud pública.
Mediante un acuerdo nacional para lograr la cobertura en el total de localidades del país, se distribuyó la responsabilidad de las diferentes instituciones involucradas por área geográfica, conforme a lo señalado en la gráfica I.4.
Gráfica I.4Distribución por Institución del Personal para Campañas de Prevención y Profilaxis
µ §
Para llevar a cabo los programas de vacunación universal, salud, fomento de la salud, vigilancia epidemiológica, paquete básico de salud escolar, dengue, paludismo, hipotiroidismo congénito y cáncer cérvico uterino, las delegaciones del Instituto tienen contratadas
3,744 personas en forma permanente. Adicionalmente, para cada una de las tres Semanas Nacionales de Salud se contratan en promedio a 14,746 personas como se detalla en el cuadro I.9.
Cuadro I.9Personal Contratado en las Semanas Nacionales de Salud
Dirección Semanas nacionales de salud Otros
Regional/Delegación Primera semana Segunda semana Tercera semana intensivos(1)
Norte
Aguascalientes 73 73 73 1
Coahuila 292 295 295 0
Chihuahua 3,260 3,189 3,060 0
Durango 61 61 60 2
Nuevo León 444 525 577 3
San Luis Potosí 201 244 274 0
Tamaulipas 515 515 515 14
Zacatecas 289 289 289 0
Subtotal 5,135 5,191 5,143 20
Occidente
Baja California 239 273 273 0
Baja California Sur 148 184 150 1
Colima 0 0 0 5
Guanajuato 373 366 366 0
Jalisco 300 319 319 2
Michoacán 297 415 255 11
Nayarit 217 235 240 14
Sinaloa 271 271 271 2
Sonora 559 560 559 2
Subtotal 2,404 2,623 2,433 37
Sur
Campeche 31 31 31 11
Chiapas 54 54 54 24
Hidalgo 228 258 209 3
Oaxaca 240 240 240 7
Puebla 161 178 178 1
Quintana Roo 200 200 200 0
Tabasco 275 290 292 14
Tlaxcala 158 158 112 0
Veracruz Norte 311 311 311 16
Veracruz Sur 565 561 560 4
Yucatán 221 222 221 1
Subtotal 2,444 2,503 2,408 81
Centro
Guerrero 485 485 485 4
Edo. México Oriente 143 135 116 14
Edo. México Poniente 115 114 114 5
Morelos 195 195 163 17
Querétaro 361 361 361 13
1 Noroeste D.F. 762 762 61 3
2 Noreste D.F. 1,160 1,150 220 4
3 Suroeste D.F. 291 279 271 0
4 Sureste D.F. 1,650 1,950 1,372 0
Subtotal 5,162 5,431 3,163 60
Total nacional 15,145 15,748 13,147 198
El personal que se contrata en promedio es de14,746 personas.
(1) Otros Intensivos es personal que trabaja en ferias de la salud, eventos adversos, brotes y urgencias epidemiológicas.
I.2.6 Prestadores de servicio social
Con la finalidad de contribuir a los objetivos educativos de formación de personal médico, paramédico y de profesionales y técnicos, el Instituto ha facilitado el acceso a sus instalaciones a estudiantes que prestan su servicio social o realizan prácticas profesionales. Esta actividad se lleva a cabo tanto en el ámbito médico como en el administrativo, lo anterior con fundamento en la “Ley Reglamentaria del Artículo 5o. Constitucional Relativo al Ejercicio de las Profesiones en el Distrito Federal”.
En los servicios médicos se cuenta con 2,083 prestadores de servicio social, en internos de postgrado 3,788 y en investigación 77 prestadores de servicio social, que representan un 1.58% del total de las plazas en el Instituto. Se considera como pasante en servicio social del área de la salud a los alumnos de las disciplinas médicas y paramédicas reglamentadas por la Secretaría de Salud. Las carreras de los pasantes en servicio social del área de la salud, son:
u Medicinau Enfermeríau Estomatologíau Nutrición y dietéticau Química clínicau Trabajo socialu Psicologíau Salud comunitariau Laboratorio clínico
u Radiologíau Neurolinguística y fonoaudiologíau Optometríau Inhaloterapiau Terapia físicau Biologíau Química-farmacobiologíau Odontología
En el área administrativa el Instituto permite que los pasantes de diversas carreras de escuelas e instituciones de educación superior y técnica, presten su servicio social o prácticas profesionales, colaborando en los programas institucionales en áreas técnico-administrativas acordes a su formación profesional.
Para el ejercicio del año 2002 se tienen previstos 856 casos de prestadores de servicio social en el área administrativa, que significan un 0.23% del total de las plazas en el Instituto. De éstos, un 87% corresponde a estudiantes de carreras profesionales y el 13% a técnicos administrativos, como se ilustra en el cuadro I.10.
Cuadro I.10Prestadores de Servicio Social
Areas Plazas
Médicas 5,948
Administrativas 856
Total 6,804
I.2.7 Prestadores de servicio contratados por honorarios en los fideicomisos
Con el objeto de apoyar los diversos programas de deporte y cultura física; obras de teatro; eventos musicales y de danza, conferencias, exposiciones; así como para administrar el sistema IMSS – Velatorios, y fomentar la investigación médica, el Instituto cuenta con diversos fideicomisos:
u Fideicomiso para el Desarrollo del Deporte (FIDEIMSS), que apoya los programas de deporte y cultura física. El personal contratado por honorarios desarrollan actividades de administración y control de los recursos humanos y financieros;
u Fideicomiso de Administración de Teatros y Salas de Espectáculos IMSS “Teatro de la Nación”, ayuda a la organización de temporadas de obras de teatro, eventos musicales y de danza, conferencias, exposiciones, entre otras actividades, además de facilitar a los productores independientes los inmuebles teatrales para actividades similares;
u Fondo para el Fomento de la Investigación Médica (FOFOI) realiza actividades meramente administrativas relacionadas con la propia operación del fideicomiso; y,
u Fideicomiso de Beneficio Social (FIBESO), creado para administrar el sistema IMSS - Velatorios, que mantiene en condiciones de uso instalaciones, mobiliario, equipo y parque vehicular, además de promover la expansión del servicio. Dentro de las personas contratadas se encuentran: administrador de velatorio, agente funerario, analista en velatorio, contador, coordinador administrativo, coordinador en relaciones públicas, embalsamador, gestor en velatorio, polivalente “A”, “B” y “C”, y secretaria cajera.
Cuadro I.11Prestadores de Servicio Contratados por Honorarios
Fideicomisos Personas
Fideicomiso para el Desarrollo del Deporte 13
Fideicomiso de Administración de Teatros y Salas de Espectáculos IMSS “Teatrode la Nación”
4
Fondo para el Fomento de la Investigación Médica 12
Fideicomiso de Beneficio Social 84
Total 113
CAPITULO IIREMUNERACIONES Y PRESTACIONES DEL PERSONAL EN ACTIVO
Las remuneraciones y prestaciones consideran a todas aquellas percepciones ordinarias, complementarias, estímulos y prestaciones económicas, en especie, así como las obligaciones patronales establecidas por Ley y convenidas en el Contrato Colectivo de Trabajo.
II.1 Miembros de los Organos Superiores a Nivel Nacional
II.1.1 Asamblea General
El artículo 258 de la LSS establece que la autoridad suprema del Instituto es la Asamblea General, integrada por treinta miembros designados de la siguiente manera:
u diez por el Ejecutivo Federal;
u diez por las organizaciones patronales, y
u diez por las organizaciones de los trabajadores.
Los miembros integrantes no reciben ningún emolumento, ni prestación alguna por su participación en las reuniones de carácter ordinario y extraordinario.
II.1.2 Consejo Técnico
El artículo 263 de la LSS establece que el Consejo Técnico es el órgano de gobierno, representante legal y el administrador del Instituto. Está integrado hasta por doce miembros, cuatro representantes de los patrones, cuatro de los trabajadores y cuatro por parte del Estado. A partir de las reformas del 21 de diciembre del 2001 a dicha ley el mismo artículo en su párrafo séptimo, establece que los miembros no gubernamentales del Consejo Técnico podrán recibir emolumentos conforme a lo señalado en los Lineamientos de Operación del Consejo Técnico; estos se detallan en el cuadro II.1.
Cuadro II.1Emolumentos a Miembros del Consejo Técnico
Representantes Retribución total neta mensual Prestaciones inherentes
Patronales 26,000 Seguro de salud para la familia
Trabajadores 26,000 Seguro de salud para la familia
Estado Ninguna Ninguna
II.1.3 Comisión de Vigilancia
El artículo 265 de la LSS establece que la Comisión de Vigilancia está integrada por seis miembros, dos por cada uno de los sectores representativos que constituyen la Asamblea; sus emolumentos se detallan en el cuadro II.2.
Cuadro II.2Emolumentos a Miembros de la Comisión de Vigilancia
Representantes Retribución total neta mensual Prestaciones inherentes
Patronal 15,000 Seguro de salud para la familia
Obrero 15,000 Seguro de salud para la familia
Estado Ninguna Ninguna
II.1.4 Consejos Consultivos Regionales
Conforme al artículo 87 del Reglamento de Organización Interna del Instituto, estos órganos son dependientes del Consejo Técnico, y dentro de sus atribuciones están aquellas que les confiere la LSS y sus reglamentos, así como los acuerdos emitidos por los órganos superiores del Instituto. Se encuentran integrados por:
u el Director Regional;
u un representante del sector obrero, integrante de cada Consejo Consultivo Delegacional;
u un representante del sector patronal, integrante de cada Consejo Consultivo Delegacional, y
u un representante gubernamental que será el titular de cada una de las delegaciones integrantes de la región.
Los cargos de consejeros y presidente de estos órganos no reciben ningún emolumento, ni prestación alguna por su participación en las reuniones de carácter ordinario y extraordinario.
II.1.5 Consejos Consultivos Delegacionales
Estos órganos dependen del Consejo Técnico y están integrados de la siguiente manera: el Delegado del Instituto, un representante del Gobierno de la Entidad Federativa sede de la Delegación (en el caso de las Delegaciones del Distrito Federal, la representación del gobierno se integrará con el titular de la Delegación del propio Instituto); dos representantes del Sector Patronal y dos representantes del Sector Obrero. Sus emolumentos se indican en el cuadro II.3.
Cuadro II.3Emolumentos a los Consejeros Delegacionales
Representantes Cuota total neta mensual Prestaciones inherentes
Patronales 1,600.00 Seguro de salud para la familia
Obreros 1,600.00 Seguro de salud para la familia
Estado Ninguna Ninguna
II.2 Personal Sindicalizado y de Confianza
En los términos del CCT se considera personal sindicalizado a todo aquel trabajador que ingresa al Instituto a través de una propuesta sindical, previo proceso selectivo y registro en Bolsa de Trabajo.
En el caso del personal de confianza, se clasifican en tres tipos:
u confianza “A“, que son aquellos que en términos del artículo 9 de la Ley Federal del Trabajo (LFT) se definen por las funciones desempeñadas, siendo éstas las de dirección, inspección, vigilancia y fiscalización cuando tengan carácter general, así como las que se relacionen con trabajos personales del patrón. Conforme al CCT, cláusula 11, el Instituto los designa libremente;
u confianza “B“, que son aquellos considerados en el artículo 9 de la LFT antes referido. De acuerdo a la cláusula 11 del CCT, son los designados por el Instituto dentro del universo de trabajadores de base y de confianza “B”, en los términos del Reglamento para la Calificación y Selección de puestos de Confianza “B“ inserto en el CCT; y,
u temporal, que son aquellos considerados en el capítulo II del título segundo de la LFT, siendo contratados por tiempo determinado o para realizar una labor específica que no tiene carácter permanente, concluida la cual se extingue la relación de trabajo, derechos y prestaciones que les correspondan.
De conformidad con el CCT, el personal sindicalizado, al igual que el de confianza, tiene derecho a las remuneraciones y prestaciones que establece dicho instrumento (cláusulas 4, 11, 12, 16, 18 y 18 bis).
II.2.1 Personal sujeto del Contrato Colectivo de Trabajo
El CCT es aplicable a todos aquellos trabajadores contratados directamente por el Instituto y que desempeñan labores para el mismo, independientemente de su tipo de contratación. Los trabajadores se clasifican en:
u base (categorías autónomas, pie de rama y escalafonarias);
u sustitutos (para realizar actividades necesarias y permanentes, en categorías autónomas y depie de rama);
u médicos residentes (profesionales de la medicina en periodo de adiestramiento); y,
u confianza (confianza “A”, confianza “B” y trabajadores temporales).
Es importante señalar que conforme a las reformas y adiciones a la LSS publicadas el 20 de diciembre de 2001 en el Diario Oficial de la Federación, a todo el personal de confianza “A” que ingresó a partir del 21 de diciembre de ese mismo año, no le será aplicable el CCT, y sólo serán sujetos del régimen laboral establecido en el Estatuto a que se refiere el artículo 286 I de la citada ley.
II.2.1.1 Sueldo
Es el pago mensual asignado al trabajador en el tabulador de sueldos, como pago por su categoría, jornada y labor normal. En el Instituto se tienen tres tipos de tabuladores, para personal de base, otro para personal de confianza y para servidores públicos de mando y homólogos. Los tabuladores son revisados anualmente de acuerdo a lo dispuesto en el artículo 399 bis de la LFT; el correspondiente a los trabajadores sindicalizados se negocia con el Sindicato Nacional de Trabajadores del Seguro Social (SNTSS) y una vez convenido, se deposita ante la Junta Federal de Conciliación y Arbitraje, de conformidad con lo previsto por el artículo 390 de la LFT; el de los trabajadores de confianza es autorizado por la Dirección de Administración, Organización y Calidad y el correspondiente a los servidores públicos de mando, se elabora en congruencia con las disposiciones de la materia expedidas por el Ejecutivo Federal.
Para las categorías de base se aplica el tabulador de sueldos del CCT; dentro de este tabulador se incluyen los sueldos de los médicos residentes. Este tabulador se aplica también para los trabajadores sustitutos que realizan labores tabuladas de acuerdo a las categorías de base insertas en el CCT.
El tabulador de sueldos para personal de base considera 305 categorías. De éstas, 151 corresponden a puestos de pie de rama y autónomos, y 154 a escalafonarios. El tabulador considera la existencia de seis tipos de jornada diaria, así como 148 niveles salariales. El tabulador agrupado de sueldos para el personal de base se presenta en el cuadro II.4. Es importante señalar que los montos se representan en términos brutos; el tabulador integral se anexa al presente informe como Apéndice B.
Cuadro II.4Tabulador de Sueldos para Personal de Base (1)
(montos brutos mensuales)
Rama Rangos de sueldos
Inferior Superior
Abogados 2,206.34 4,860.48
Actuarial 3,268.92 4,146.80
Almacenes 2,054.06 4,876.00
Arquitectos 4,860.48 4,860.48
Asistentes médicas 2,148.00 2,928.76
Autopsias (D. F.) 2,305.04 2,836.98
Auxiliar de servicios administrativos 1,429.30 1,759.18
Biólogos 4,860.48 4,860.48
Cajeros 2,173.50 3,313.72
Centros vacacionales 2,110.02 2,890.50
Cirujanos maxilofaciales 5,558.82 5,558.82
Citotecnólogos 3,408.32 3,408.32
Conservación 2,486.02 4,150.88
Contabilidad 3,949.20 4,860.48
Cuidador de animales 2,435.16 2,435.16
Dibujantes de construcción 2,523.82 3,106.22
Dibujantes de estadística y publicidad 1,807.32 3,106.22
Economistas 2,543.28 4,860.48
Educadoras 2,366.96 3,155.86
Electrocardiografistas 3,150.48 3,150.48
Elevadoristas 1,798.18 2,213.22
Enfermería 2,643.76 4,432.68
Estomatólogos 5,160.60 5,160.60
Farmacéuticos 2,259.30 4,241.46
Fonoaudiólogos 2,556.26 3,408.32
Guarderías 2,019.90 2,696.44
Heliografistas 2,888.38 2,888.38
Citotecnólogos 2,556.26 3,408.32
Ingenieros 2,206.34 4,860.48
Inhaloterapeutas 2,556.26 3,408.32
Intendencia 1,714.40 2,639.46
Intendentes 2,841.60 2,841.60
Laboratoristas 2,048.00 3,585.10
Lavanderías centrales y hospitalarias 1,978.62 2,629.14
Macheteros 1,762.12 2,168.90
Masajistas 1,691.52 1,691.52
Médicos 5,558.82 5,558.82
Microfotografistas 3,408.32 3,408.32
Multilitistas 2,254.60 2,774.82
Nutrición y dietética 2,552.32 3,642.12
Operadores de equipo de intercomunicación neumática 2,788.14 2,788.14
Operadores de máquinas de revelado automático 2,435.16 2,435.16
Polivalentes para clínicas y clínicas hospitales auxiliares 2,081.02 2,526.36
Profesores de educación física 1,786.32 3,990.00
Promotores de estomatología 4,860.48 4,860.48
Promotores de salud comunitaria 3,059.00 3,059.00
Psicólogos 4,860.48 4,860.48
Psicómetras 2,556.26 3,408.32
Químicos 4,860.48 5,104.06
Radiólogos (técnicos) 2,556.26 3,408.32
Radioterapeutas 2,556.26 3,408.32
Redactores 1,983.60 1,983.60
Salvavidas 1,978.62 1,978.62
Servicios de nutrición y dietética 1,714.40 2,639.46
Sociólogos 3,949.20 3,949.20
Técnicos anestesiólogos 2,812.18 3,749.56
Técnicos en el manejo de aparatos de electrodiagnóstico 2,362.86 3,150.48
Técnicos en medicina nuclear 3,408.32 3,408.32
Técnicos en servicios de dietología 2,233.44 2,748.82
Telecomunicaciones (área de telefonía) 2,019.90 4,028.56
Terapistas 2,556.26 3,408.32
Tiendas 2,528.12 2,694.86
Trabajadores sociales 2,552.32 3,141.24
Trabajo social (auxiliares) 2,019.90 2,486.02
Transportes 2,017.80 3,162.82
Traslado de pacientes en vehículos de alta tecnología 3,194.46 5,558.82
Unidades médicas de esquema modificado y campo 2,561.22 2,730.72
Unidades médicas de campo 2,561.22 2,730.72
Universal de oficinas (rama) 1,711.84 2,528.12
Sector de tesorería 3,059.00 4,876.00
Sector de servicios técnicos 3,059.00 4,876.00
Sector de servicios administrativos 3,059.00 4,876.00
Sector de servicios de personal 3,059.00 4,876.00
Sector de servicios de estadística 3,059.00 4,876.00
Sector de servicios de procesamiento de datos 3,059.00 4,876.00
Sector de servicios de contabilidad 3,059.00 4,876.00
Jefes de oficina 4,876.00 4,876.00
Vehículos para pacientes de servicios ordinarios y programados 2,488.08 3,162.82
Velatorios 2,112.02 2,655.58
Veterinarios 3,949.20 4,860.48
Yesistas 2,486.02 2,486.02
Médicos residentes en periodo de adiestramiento 2,708.92 3,452.30
(1) Vigente a partir del 16 de octubre de 2001
A manera de ejemplo, en el cuadro II.5 se presenta el sueldo mensual bruto de las categorías más representativas, incluyendo el número de plazas de cada categoría existentes en mayo de 2002.
Cuadro II.5Categorías Representativas de Base
(montos brutos mensuales)
Categoría Plazas Sueldo tabular
Médicos 41,586 5,558.82
Enfermera general 33,535 3,194.46
Auxiliar de enfermería 28,688 2,643.76
Auxiliar de servicios de intendencia 29,510 2,110.02
Asistente médica 19,743 2,643.76
Auxiliar universal de oficinas 18,596 2,528.12
Manejador de alimentos 7,261 2,110.40
El tabulador de sueldos para personal de confianza se conforma por 60 niveles salariales, incluye puestos de Confianza “A” y “B” y obra determinada, y es independiente al Tabulador de Sueldos de Base. Este se lista en el cuadro II.6 y, al igual que en el caso anterior, los montos se representan en términos brutos.
Cuadro II.6Tabulador de Sueldos para Personal de Confianza (1)
(montos brutos mensuales)
Nivel Sueldo tabular Nivel Sueldo tabular
04 1,918.90 34 4,220.46
05 2,014.78 35 4,385.52
06 2,092.06 36 4,447.04
07 2,157.60 37 4,582.16
08 2,252.16 38 4,680.64
09 2,319.30 39 4,817.74
10 2,471.06 40 4,926.72
11 2,505.72 41 5,234.62
12 2,613.56 42 5,374.82
13 2,694.86 43 5,573.64
14 2,724.40 44 5,666.10
15 2,847.06 45 5,747.46
16 2,934.36 46 5,992.00
17 3,021.40 47 6,121.20
18 3,042.92 48 6,290.58
19 3,095.80 49 6,607.96
20 3,163.72 50 6,877.26
21 3,227.98 51 7,116.28
22 3,345.02 52 7,419.56
23 3,433.56 53 7,716.44
24 3,494.58 54 7,881.10
25 3,522.80 55 8,111.70
26 3,613.70 56 8,422.08
27 3,696.94 57 8,804.04
28 3,749.98 58 9,213.38
29 3,832.96 59 9,620.38
30 3,856.40 60 10,163.82
31 3,908.96 61 10,591.52
32 4,026.80 62 11,059.62
33 4,113.16 63 11,684.32
(1) Vigente a partir del 16 de octubre de 2001
A su vez, los puestos más representativos en el tabulador de confianza se muestran en el cuadro II.7, junto con el número de plazas en cada caso.
Cuadro II.7Puestos Representativos de Confianza
(montos brutos mensuales)
Nivel Puestos representativos Plazas Sueldo tabular
51 Jefe de servicio unidad médica 2,524 7,116.28
41 Subjefe de enfermeras 1,759 5,234.62
36 Analista responsable D 961 4,447.04
25 Asistente administrativo 770 3,522.80
12 Secretaria unidad operativa 660 2,613.56
El tabulador de sueldos para personal de base considera a los médicos residentes en periodo de adiestramiento. Adicionalmente, este personal percibe una cantidad mensual por concepto de beca. Estos montos se señalan en el cuadro II.8.
Cuadro II.8Tabulador de Sueldos para Médicos Residentes en Periodo de Adiestramiento(1)
(montos brutos mensuales)
Categoría Sueldo tabular Beca Total
Residente primer año 1,216.48 1,492.44 2,708.92
Residente segundo año 1,316.70 1,606.94 2,923.64
Residente tercer año 1,350.08 1,645.12 2,995.20
Residente cuarto año 1,383.88 1,683.44 3,067.32
Residente quinto año 1,425.42 1,733.90 3,159.32
Residente sexto año 1,468.16 1,785.96 3,254.12
Residente séptimo año 1,512.22 1,839.56 3,351.78
Residente octavo año 1,557.56 1,894.74 3,452.30
(1)Vigente a partir del 16 de octubre de 2001
II.2.1.2 Estímulos
De conformidad con la cláusula 38 del CCT, así como los artículos 91 y 93 del Reglamento Interior de Trabajo del CCT, el Instituto otorga a sus trabajadores dos tipos de estímulos, a saber:
u estímulos de asistencia, equivalentes a 3 días de aguinaldo a los trabajadores que asistan a laborar todos los días hábiles de una quincena; y,
u estímulos de puntualidad, equivalentes a 2 días de aguinaldo a los trabajadores que registren su asistencia diaria durante los 10 días hábiles de la quincena, con 5 minutos de tolerancia contando el tiempo a partir de su hora de entrada.
En conjunto, estos estímulos representan el 40% en promedio del sueldo tabular.
II.2.1.3 Prestaciones
Son aquellas percepciones de carácter legal y contractual que en forma adicional al sueldo tabular y a los estímulos recibe el trabajador y se clasifican en tres tipos: económicas, en especie y obligaciones patronales. Las prestaciones repercuten de manera fundamental en incrementos adicionales al sueldo tabular.
II.2.1.3.1 Económicas
Son aquellas que se otorgan en efectivo al trabajador, y de acuerdo a su naturaleza pueden ser fijas(i.e., ayuda de renta, despensa, fondo de ahorro, entre otros) o a solicitud del trabajador (i.e., anticipo a cuenta de sueldo, otorgamiento de crédito hipotecario, crédito a mediano plazo, crédito de automóvil, vales de despensa, línea blanca, etc.).
En el caso de las prestaciones económicas y en especie, dependiendo de la categoría, servicio, jornada, adscripción, antigüedad, asistencia y puntualidad, se determinan los montos a percibir por cada concepto, y se clasifican de la siguiente manera:
a) asociadas a la plaza: se otorgan al total de trabajadores del Instituto de manera permanente por el solo hecho de estar contratados, conforme a lo señalado en el cuadro II.9.
Cuadro II.9Prestaciones Asociadas a la Plaza
Concepto/prestación Monto % con relación al sueldo tabular (1)
11 Ayuda para pago de renta de casa habitación cláusula 63 bis inciso b CCT
26.0 % al sueldo neto mensual 26.00
20 Ayuda para pago de renta de casa habitación cláusula 63 bis inciso a CCT
$400.00 de cuota fija neta mensual 11.76
29 Prima de vacaciones 25.0 % del salario diario bruto por los días a disfrutar
4.33
48 Ayuda para actividades culturales y recreativas
31 días anuales de salario neto 14.13
49 Aguinaldo 3 meses anuales de salario neto 37.71
50 Ayuda de despensa $400.00 mensuales neto 11.76
55 Fondo de ahorro 45 días anuales de sueldo neto más el incremento adicional de ayuda de renta
15.21
(1) Porcentaje ponderado: proporción media del concepto con respecto a los sueldos tabulares.
b) asociadas al ocupante: conceptos que perciben los trabajadores de acuerdo a la zona geográfica de adscripción, al registro de asistencia y años de servicio, conforme a lo que se señala en elcuadro II.10.
Cuadro II.10Prestaciones Asociadas al Ocupante
Concepto/prestación Monto % con relación al sueldo tabular (1)
15 Zona aislada 50 % del sueldo más el concepto 11 bruto. Todas las localidades de Baja California Sur y las Islas Marías en Nayarit
0.45
16 Alto costo de vida % según localidad, del sueldo más el concepto 11 bruto
5.47
22 Antigüedad A partir de los 5 años de antigüedad efectiva, 60 días de sueldo adicionales netos, que se incrementan cada año de acuerdo a la tabla determinada en la Cláusula 63 inciso c del CCT
42.65
32 Estímulos de asistencia 3 días quincenales de salario neto por cada 15 días laborados
24.96
33 Estímulos de puntualidad 2 días quincenales de salario neto por cada 10 días sin retardo
16.67
(1) Porcentaje ponderado: proporción media del concepto con respecto a los sueldos tabulares.
c) inherentes a la categoría, jornada o servicio: son aquellos conceptos que percibe el trabajador por estar adscrito a un área o servicio o laborar un horario especial, en función de la categoría contratada, conforme a lo que se señala en el cuadro II.11.
Cuadro II.11Prestaciones Inherentes a la Categoría, Jornada o Servicio
Concepto/prestación Monto % con relación al sueldo tabular (1)
12 Jornada discontinua 10% del sueldo quincenal más el concepto 11 bruto
0.04
13 Sobresueldo cláusula 86 CCT 20% del sueldo quincenal más el concepto 11 bruto
6.57
14 Infectocontagiosidad no médica 20% del sueldo quincenal más el concepto 11 neto. Para los casos de Confianza con tope a la categoríade Químico Clínico Jefe de Sección
1.57
23 Infectocontagiosidad médica 1.5% Por años de servicio, del sueldo quincenal más el concepto 11 neto. Para los casos de Confianza con tope a la categoría de Médico no Familiar
0.08
25 Pago supletorio de guardería $100.00 mensual bruto 0.24
26 Pasajes fijos Por laborar fuera del centrode trabajo
0.001
27 Pasajes foráneos Por laborar en un municipio colindante distinto del correspondiente al domicilio
0.00
30 Prima dominical 25% del salario diario integrado bruto, en función a las horas laboradas
1.48
31 Cobertura de menaje por cambiode lugar
2 meses de sueldo más concepto11 bruto, más gastos de mudanza y pasajes
62 Ayuda para libros médicos 20.0% del sueldo quincenal más el concepto 11
6.57
63 Emanaciones radiactivas médicas 2.0% del sueldo quincenal másel concepto 11 neto, por años de servicio
0.48
64 Material didáctico residentes R1$4,507.78, R2 $4,904.95,R3 $5,001.07, R4 $ 5,119.15 y del R5-R8 $ 5,218.60 netos
2.32
72 Ayuda para libros no médicos 5% a personal técnico y 15% a profesionistas, del sueldo quincenal más el concepto 11 bruto, según a la categoría autorizada
0.57
78 Actividades académicas 10% del sueldo quincenal más el concepto 11 bruto
0.01
(1) Porcentaje ponderado: proporción media del concepto con respecto a los sueldos tabulares.
De otro lado, con el transcurso del tiempo las percepciones económicas se han venido incrementando anualmente, fundamentalmente aquellas que son asociadas a la antigüedad del trabajador repercutiendo esto en otros conceptos (prima vacacional, prima dominical, ayuda para actividades culturales y recreativas y obligaciones patronales). Los cuadros II.12 al II.17 ilustran la integración de las percepciones por antigüedad para cinco categorías representativas.
Cuadro II.12Percepciones de Acuerdo a la Antigüedad para Nivel 56, Director de Unidad Médica “A”
99 ISPT a cargo del IMSS por estímulos y aguinaldo 788.31 1,309.22 1,714.33
Suma 2,726.59 3,680.57 4,404.03
Cuadro II.17 Percepciones de Acuerdo a la Antigüedad para Auxiliar de Servicios Intendencia
(montos mensuales brutos)
Concepto/prestación Sueldo tabular $ 2,110.02
Antigüedad años
4 16 28
2 Sueldo 2,110.02 2,110.02 2,110.02
11 Incremento adicional 548.61 548.61 548.61
20 Ayuda de renta 400.00 400.00 400.00
22 Antigüedad ayuda de renta 841.90 1,462.25
32 Estímulos por asistencia 531.73 531.73 531.73
33 Estímulos por puntualidad 354.48 354.48 354.48
50 Ayuda de despensa 400.00 400.00 400.00
Suma 4,344.84 5,186.74 5,807.09
Percepciones anuales (máximas)
29 Prima vacacional 547.62 716.76 820.15
48 Ayuda actividades culturales y recreativas 3,343.34 4,443.88 10,005.79
49 Aguinaldo 7,975.89 7,975.89 7,975.89
55 Fondo de ahorro 3,987.95 3,987.95 3,987.95
Suma 15,854.80 17,124.48 22,789.78
Obligaciones patronales (mensuales)
93 Aportaciones cesantía y vejez (Afore) 175.33 211.92 238.81
94 Aportaciones retiro (Afore) 82.03 99.14 111.72
95 Aportaciones fondo de jubilación 55.70 66.22 73.97
97 Cuotas patronales IMSS 533.68 645.07 726.91
98 Aportaciones INFONAVIT 205.06 247.86 279.31
99 ISPT a cargo del IMSS por estímulos y aguinaldo 121.49 274.19 409.16
Suma 1,173.29 1,544.40 1,839.88
Derivado de la Cláusula 63 bis, inciso c del CCT, las prestaciones económicas se han venido aumentando anualmente como resultado del pago por concepto 22 (antigüedad), ya que a partir del año 5 representa un costo adicional equivalente al pago de 60 días, hasta 270 días al cumplir 40 años de antigüedad efectiva.
II.2.1.3.2 En especieSon aquellas que se otorgan a los trabajadores mediante bienes o servicios. El cuadro II.18 muestra las prestaciones en especie
más representativas.Cuadro II.18
Prestaciones en EspecieConcepto Criterio para el pago
Anteojos A solicitud del trabajador y durante la vigencia del CCT, tendrá derecho a 2 dotaciones
Ropa contractual Cláusula 69; la dotación se otorga de acuerdo a la categoría y adscripción
Programas recreativos, culturales y deportivos Cláusula 147; servicios de balneario en los centros vacacionales, con un ahorro del 50 % y 10% en hospedaje
Descuento en tiendas Cláusula 142 CCT, se otorga quincenalmenteel 40% de descuento en sus compras hastapor $100 .00 en una sola operación
II.2.1.3.3 Obligaciones patronalesSon aquellas erogaciones que sufraga el Instituto a nombre y cuenta del trabajador en cumplimiento
de diversas leyes (Ley del Seguro Social, Ley del Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores, Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro, Código Fiscal de la Federacióny sus Reglamentos), y el CCT. Estas se señalan en los cuadros II.19 y II.20.
Cuadro II.19Obligaciones Patronales
Concepto Monto % con relación al sueldo tabular (1)
93 Aportación patronal cesantía y vejez (Afore) 4.275% del salario base de cotización 11.62
94 Aportación patronal al seguro para el retiro (Afore)
2.0% del salario base de cotización 5.44
98 Aportación al INFONAVIT 5% del salario base de cotización 13.60
99 ISPT a cargo del IMSS por ayudas de rentas, estímulos, fondo de ahorro y aguinaldo
Impuesto que absorbe el Instituto de conformidad con el CCT
34.98
(1) Porcentaje ponderado: proporción media del concepto con respecto a los sueldos tabulares.
Cuadro II.20Prestaciones de Seguridad Social
Concepto Criterios de beneficios del CCT
Por enfermedad general.Al trabajador y sus familiares otorgamiento de atención médica quirúrgica, dental, farmacéutica, servicios de hospitalización, rehabilitación
Cláusula 82 y 83 del CCT; se dará en términos de la LSS y de las cláusulas conducentes del CCT
Riesgos de trabajo.Atención médica en casos de riesgos de trabajo
Cláusula 87 y 88; el reglamento interior de trabajo dirá que enfermedades, además de las que consigna la Ley Federal del Trabajo, se consideran como de trabajo en el Instituto
Aparatos de prótesis, ortesis y ortopedia Cláusula 90; en caso de pérdida de algún miembro u órgano que pueda artificialmente reponerse, el Instituto proporcionará gratuitamente éstos al trabajador
Expedición de certificado de incapacidad Cláusula 84; el trabajador tiene derecho a que se extienda el certificado de incapacidad correspondiente, sin más autorización que la del médico tratante
Maternidad, canastilla y lactancia Cláusula 77; la trabajadora al servicio del Instituto genera el derecho a un descanso de 90 días, equipo completo de ropa (canastilla) y suministro de leche durante los diez primeros meses
Guarderías Cláusula 76 y reglamento de guarderías para hijos de trabajadores del IMSS para que éstos puedan seguir laborando
A manera de resumen, a continuación el cuadro II.21 ejemplifica el total de sueldos y prestaciones, así como el finiquito y el monto de la pensión mensual que reciben los trabajadores de base y confianza en las categorías más representativas.
Cuadro II.21Total de Sueldos y Prestaciones del Personal Sindicalizado y Confianza
(montos mensuales netos) Sueldos y prestaciones Finiquito por jubilación
Categorías representativas 1 año 15 años 27 años 28 años 27 años 28 años Monto de la
(1) De conformidad con el artículo 21 del RJP del CCT, cuando los trabajadores al momento de la jubilación, pensión por edad avanzada, vejez, invalidez, riesgo de trabajo o muerte, tengan reconocido un mínimo de 15 años de servicio y ocuparen una categoría de pie de rama, la jubilación o pensión será calculada considerando la categoría inmediata superior.
II.2.2. Servidores públicos de mando y homólogosSon aquellas personas al servicio del Instituto que asumen acciones de iniciativa, decisión y mando con carácter de autoridad y
representatividad del área a la que están adscritas, y que ocupan los grupos jerárquicos que corresponden a los puestos de estructura y homólogos. Sus percepciones se integran por un sueldo base y una compensación garantizada, como se señala en el cuadro II.22. De ellas se deduce el pago del Impuesto Sobre la Renta (ISR) que corresponde a dichos trabajadores, fungiendo el Instituto como retenedor del impuesto pagado, con sustento en la Ley del ISR.
Cuadro II.22Sueldos de los Puestos de Estructura y Homólogos
(montos brutos mensuales)Grupo y
gradoPuesto de estructura Sueldo base Compensación
garantizadaSueldo integrado
ADB1 Director General 51,551.00 118,595.20 170,146.20
DIC1 Secretario General 41,268.00 110,910.80 152,178.80
DIC1 Director Normativo 41,268.00 110,910.80 152,178.80
AGC1 Titular de Unidad 41,268.00 77,762.36 119,030.36
AGC1 Director Regional 39,455.00 79,575.36 119,030.36
AGB1 Titular de Unidad 33,614.00 74,565.90 108,179.90
SUA3 Jefe de División 17,478.00 30,717.06 48,195.06
COC7 Subjefe de División 16,790.00 31,169.16 47,959.16
COC6 Subjefe de División 15,890.00 29,785.40 45,675.40
COC5 Subjefe de División 15,671.00 27,829.36 43,500.36
COC4 Subjefe de División 14,121.00 27,307.96 41,428.96
COC3 Subjefe de División 13,508.00 25,100.70 38,608.70
COB4 Subjefe de División 10,778.00 20,442.86 31,220.80
COA5 Subjefe de División 9,028.00 17,032.00 26,060.00
COA2 Subjefe de División 7,337.00 14,186.95 21,523.95
II.2.2.1 Sistema de compensación
Es el conjunto de conceptos que conforman el total de percepciones monetarias, prestaciones y demás beneficios que se cubren a favor de los servidores públicos de mando y homólogos adscritos al Instituto.
Sueldo
Es la cantidad que resulta de la suma aritmética de los montos brutos correspondientes al sueldo base y a la compensación garantizada. A su vez, el sueldo base es la remuneración que se asigna a los puestos de cada grupo jerárquico sobre la cual se cubren las prestaciones de prima vacacional, aguinaldo, fondo de ahorro, menaje de casa y anticipo de sueldo. Por su parte, la compensación garantizada es la percepción que se otorga al servidor público de manera regular y se paga en función de la valuación del puesto y del nivel salarial. De ellas se deduce a cargo del servidor público el impuesto correspondiente.
Prestaciones
Son los beneficios adicionales que reciben los servidores públicos en razón de su sueldo y del grupo jerárquico al que pertenezcan. Estas prestaciones se clasifican en:
u seguridad social;
u económicas;
u seguros, e
u inherentes al puesto.
Seguridad social: son los beneficios que reciben los servidores públicos de conformidad con la Ley del Seguro Social y la Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro.
Económicas: son aquellas que reciben los servidores públicos en efectivo en congruencia con las disposiciones de la materia, ya sea de carácter legal o expedidas por el Ejecutivo Federal y de acuerdo a su naturaleza pueden ser fijas (i.e., ayuda de despensa, vacaciones, prima vacacional, aguinaldo, fondo de ahorro) o a solicitud del servidor público y siempre y cuando exista suficiencia presupuestal (i.e., préstamo hipotecario, préstamo para gastos de escrituración, anticipo a cuenta de sueldo, y préstamo para adquisición de automóvil). Estas son:
a) ayuda para despensa. El monto de esta prestación es de $400.00 mensuales;
b) las vacaciones consisten en el otorgamiento de 20 días hábiles para ser disfrutados en dos periodos de 10 días cada uno;
c) la prima vacacional es el importe que reciben los servidores públicos, equivalente al 25% de 20 días de sueldo tabular;
d) el aguinaldo consiste en el otorgamiento de 90 días del sueldo tabular y se entrega de lasiguiente forma:
u 15 días en la primera quincena de enero;
u 30 días a solicitud del interesado en la primera quincena de agosto, y
u 45 días en la primera quincena de diciembre; y,
e) fondo de ahorro, consiste en el pago de 45 días del sueldo tabular y se entrega en la segunda quincena de julio de cada año. Es proporcional al tiempo laborado computado del 1 de julio al 30 de junio del año anterior.
Seguros: son beneficios adicionales que se otorgan a los servidores públicos de mando y homólogos.El seguro institucional de vida e invalidez total y permanente es un esquema de protección que cubre los riesgos de fallecimiento o incapacidad total permanente de los servidores públicos. El Instituto cubre el pago de la prima correspondiente a la suma asegurada de 40 veces el salario mensual.
Prestaciones inherentes al puesto: son los apoyos en especie que se otorgan en función del grupo al que pertenezcan los funcionarios públicos y tienen como propósito coadyuvar al mejor desempeño de sus funciones y cumplimiento de sus responsabilidades. Estas prestaciones se sujetan a las normas que en materia de racionalidad, austeridad y disciplina presupuestaria emita el propio Instituto. Estos apoyos se otorgan a los funcionarios públicos que ocupan algún puesto comprendido dentro de los grupos de mando Gerencial, Alta Gerencia, Dirección y Alta Dirección y consisten en:
a) la asignación de uno o más vehículos. Los vehículos para la prestación de los servicios generales y de apoyo en ningún momento deberán ser asignados a un funcionario público en particular. Los gastos por concepto de combustible, lubricantes, mantenimiento y seguro relacionado con los vehículos que se asignen a los funcionarios públicos, serán cubiertos con cargo al presupuesto autorizado, conforme a los procedimientos de control administrativo internos, establecido paratal efecto;
b) la asignación de radiolocalizador, radiocomunicador y teléfono celular conforme a lo establecido en la normatividad correspondiente; y,
c) los gastos por concepto de alimentación al personal, serán cubiertos de acuerdo al presupuesto autorizado, así como a las disposiciones de austeridad presupuestaria que en su caso se establezcan y conforme a los procedimientos de control interno administrativo establecidos paratal efecto.
Las características propias del sueldo integrado bruto y prestaciones de los servidores públicos de mando se detallan en los cuadros II.23 a II.33.
Cuadro II.23Percepciones y Prestaciones de la Dirección General
Fondo de jubilación 838.70 Ingreso anual neto 238,251.54
Ingreso mensual neto 113,363.84 Total de percepciones netas anuales
1,598,617.62
Prestaciones
Seguros Económicas Inherentes al puesto(1)
Seguro institucional de vida e invalidez total y permanente.
Aseguradora Hidalgo, S.A.
Suma asegurada:40 meses del salario al momento del siniestro a cargo del IMSS.
Vacaciones. Se otorgan 20 días hábiles para ser disfrutados en dos periodos de 10 días cada uno
Préstamo hipotecario. Solamente se otorga al trabajador que lo solicita y tenga más de 5 años de antigüedad, $630,370.18
Préstamo para gastos de escrituración. Solamente se otorga al personal que se le dio crédito hipotecario, $50,429.61
Anticipo de sueldo. Se prestan hasta 2 meses sobre el concepto 01 (sueldo base) y se recuperan durante 20 quincenas sin devengar intereses, $103,102.00
Préstamo para adquisición de automóviles. $200,000
Vehículo: 2
Equipo de telefoníacelular: 2
Gastos de alimentación:
de acuerdo al presupuesto autorizado, así como a las disposiciones de austeridad presupuestaria que en su caso se establezcan
Seguridad Social: IMSS, INFONAVIT, SAR, RJP
(1) Prestaciones que se otorgan de conformidad con el Manual de Percepciones de la Administración Pública Federal
Cuadro II.24Percepciones y Prestaciones de la Secretaría General
Fondo de jubilación 838.70 Ingreso anual neto 190,726.94
Ingreso mensual neto 101,748.55 Total de percepciones netas 1,411,709.54
anuales
PrestacionesSeguros Económicas Inherentes al puesto(1)
Seguro institucional de vida e invalidez total y permanente.Aseguradora Hidalgo, S.A.Suma asegurada: 40 meses del salario al momento del siniestro a cargo del IMSS.
Vacaciones. Se otorgan 20 días hábiles para ser disfrutados en dos periodos de 10 días cada unoPréstamo hipotecario. Solamente se otorga al trabajador que lo solicita y tenga más de 5 años de antigüedad, $630,370.18Préstamo para gastos de escrituración. Solamente se otorga al personal que se le dio crédito hipotecario, $50,429.61Anticipo de sueldo. Se prestan hasta 2 meses sobre el concepto 01 (sueldo base) y se recuperan durante 20 quincenas sin devengar intereses, $82,536.00Préstamo para adquisición de automóviles. $156,000
Vehículo: 1Equipo de telefoníacelular: 1Gastos de alimentación:de acuerdo al presupuesto autorizado, así como a las disposiciones de austeridad presupuestaria que en su caso se establezcan
Seguridad Social: IMSS, INFONAVIT, SAR, RJP
(1) Prestaciones que se otorgan de conformidad con el Manual de Percepciones de la Administración Pública Federal
Cuadro II.26Percepciones y Prestaciones de la Unidad (1)
Fondo de jubilación 838.70 Ingreso anual neto 190,726.94
Ingreso mensual neto 80,161.18 Total de percepciones netas anuales
1,152,661.10
PrestacionesSeguros Económicas Inherentes al puesto(2)
Seguro institucional de vida e invalidez total y permanente.Aseguradora Hidalgo, S.A.Suma asegurada: 40 meses del salario al momento del siniestro a cargo del IMSS.
Vacaciones. Se otorgan 20 días hábiles para ser disfrutados en dos periodos de 10 días cada unoPréstamo hipotecario. Solamente se otorga al trabajador que lo solicita y tenga más de 5 años de antigüedad, $630,370.18Préstamo para gastos de escrituración. Solamente se otorga al personal que se le dio crédito hipotecario, $50,429.61Anticipo de sueldo. Se prestan hasta 2 meses sobre el concepto 01 (sueldo base) y se recuperan durante 20 quincenas sin devengar intereses, $82,536.00Préstamo para adquisición de automóviles. $156,000
Vehículo: 1Equipo de telefoníacelular: 1Gastos de alimentación:de acuerdo al presupuesto autorizado, así como a las disposiciones de austeridad presupuestaria que en su caso se establezcan
Seguridad Social: IMSS, INFONAVIT, SAR, RJP
(1) Unidad de Inversiones Financieras y Unidad de Vinculación Institucional
(2) Prestaciones que se otorgan de conformidad con el Manual de Percepciones de la Administración Pública Federal
Cuadro II.27Percepciones y Prestaciones de la Unidad (1)
Fondo de jubilación 838.70 Ingreso anual neto 155,352.70
Ingreso mensual neto 66,735.48 Total de percepciones netas anuales
956,178.46
Prestaciones
Seguros Económicas Inherentes al puesto(1)
Seguro institucional de vida e invalidez total y permanente.Aseguradora Hidalgo, S.A.Suma asegurada:40 meses del salario al momento del siniestro a cargo del IMSS.
Vacaciones. Se otorgan 20 días hábiles para ser disfrutados en dos periodos de 10 días cada unoPréstamo hipotecario. Solamente se otorga al trabajador que lo solicita y tenga más de 5 años de antigüedad, $630,370.18Préstamo para gastos de escrituración. Solamente se otorga al personal que se le dio crédito hipotecario, $50,429.61Anticipo de sueldo. Se prestan hasta 2 meses sobre el concepto 01 (sueldo base) y se recuperan durante 20 quincenas sin devengar intereses, $67,228.00Préstamo para adquisición de automóviles. $114,000
Vehículo: 1Equipo de telefoníacelular: 1Gastos de alimentación:de acuerdo al presupuesto autorizado, así como a las disposiciones de austeridad presupuestaria que en su caso se establezcan
Seguridad Social: IMSS, INFONAVIT, SAR, RJP
(1) Prestaciones que se otorgan de conformidad con el Manual de Percepciones de la Administración Pública Federal
Cuadro II.31Percepciones y Prestaciones de las Coordinaciones Normativas
Fondo de jubilación 838.70 Ingreso anual neto 121,508.24
Ingreso mensual neto 66,798.60 Total de percepciones netas anuales
923,091.44
Prestaciones
Seguros Económicas Inherentes al puesto(1)
Seguro institucional de vida e invalidez total y permanente.Aseguradora Hidalgo, S.A.Suma asegurada:40 meses del salario al momento del siniestro a cargo del IMSS.
Vacaciones. Se otorgan 20 días hábiles para ser disfrutados en dos periodos de 10 días cada unoPréstamo hipotecario. Solamente se otorga al trabajador que lo solicita y tenga más de 5 años de antigüedad, $630,370.18Préstamo para gastos de escrituración. Solamente se otorga al personal que se le dio crédito hipotecario, $50,429.61Anticipo de sueldo. Se prestan hasta 2 meses sobre el concepto 01 (sueldo base) y se recuperan durante 20 quincenas sin devengar intereses, $52,582.00Préstamo para adquisición de automóviles. $114,000
Vehículo: 1Equipo de telefoníacelular: 1Gastos de alimentación:de acuerdo al presupuesto autorizado, así como a las disposiciones de austeridad presupuestaria que en su caso se establezcan
Seguridad Social: IMSS, INFONAVIT, SAR, RJP
(1) Prestaciones que se otorgan de conformidad con el Manual de Percepciones de la Administración Pública Federal
Cuadro II.32Percepciones y Prestaciones de las Direcciones Regionales
Fondo de jubilación 838.70 Ingreso anual neto 182,347.86
Ingreso mensual neto 80,161.18 Total de percepciones netas anuales
1,144,282.02
PrestacionesSeguros Económicas Inherentes al puesto(1)
Seguro institucional de vida e invalidez total y permanente.Aseguradora Hidalgo, S.A.Suma asegurada:40 meses del salario al momento del siniestro a cargo del IMSS.
Vacaciones. Se otorgan 20 días hábiles para ser disfrutados en dos periodos de 10 días cada unoPréstamo hipotecario. Solamente se otorga al trabajador que lo solicita y tenga más de 5 años de antigüedad, $630,370.18Préstamo para gastos de escrituración. Solamente se otorga al personal que se le dio crédito hipotecario, $50,429.61Anticipo de sueldo. Se prestan hasta 2 meses sobre el concepto 01 (sueldo base) y se recuperan durante 20 quincenas sin devengar intereses, $78,910.00Préstamo para adquisición de automóviles. $114,000
Vehículo: 1Equipo de telefoníacelular: 1Gastos de alimentación:de acuerdo al presupuesto autorizado, así como a las disposiciones de austeridad presupuestaria que en su caso se establezcan
Seguridad Social: IMSS, INFONAVIT, SAR, RJP
(1) Prestaciones que se otorgan de conformidad con el Manual de Percepciones de la Administración Pública Federal
Cuadro II.33Percepciones y Prestaciones de los Delegados
Fondo de jubilación 838.70 Ingreso anual neto 121,508.24
Ingreso mensual neto 49,949.61 Total de percepciones netas anuales
720,903.56
PrestacionesSeguros Económicas Inherentes al puesto(1)
Seguro institucional de vida e invalidez total y permanente.Aseguradora Hidalgo, S.A.Suma asegurada:40 meses del salario al momento del siniestro a cargo del IMSS.
Vacaciones. Se otorgan 20 días hábiles para ser disfrutados en dos periodos de 10 días cada unoPréstamo hipotecario. Solamente se otorga al trabajador que lo solicita y tenga más de 5 años de antigüedad, $630,370.18Préstamo para gastos de escrituración. Solamente se otorga al personal que se le dio crédito hipotecario, $50,429.61Anticipo de sueldo. Se prestan hasta 2 meses sobre el concepto 01 (sueldo base) y se recuperan durante 20 quincenas sin devengar intereses, $52,582.00Préstamo para adquisición de automóviles. $114,000
Vehículo: 1Equipo de telefoníacelular: 1Gastos de alimentación:de acuerdo al presupuesto autorizado, así como a las disposiciones de austeridad presupuestaria que en su caso se establezcan
Seguridad Social: IMSS, INFONAVIT, SAR, RJP
(1) Prestaciones que se otorgan de conformidad con el Manual de Percepciones de la Administración Pública Federal
II.3 Personal Asimilado al Servicio Exterior MexicanoEl Instituto ha puesto al alcance de los mexicanos que viven en los Estados Unidos tiene la posibilidad de inscribirse al Seguro
Social para proteger con los servicios médicos del Instituto a sus familiares residentes en México, y a ellos mismos cuando se encuentren en territorio nacional. Para estos propósitos, el Instituto cuenta con tres representaciones en los Estados Unidos, ubicadas en Los Angeles, Chicago y Houston, destinando para ello siete servidores públicos responsables de llevar a cabo los trámites administrativos de afiliación, vigencia y cobranza. Sus percepciones se indican el cuadro II.34.
Cuadro II.34Servidores Públicos Homólogos en las Representaciones del IMSS en Estados Unidos
Plazas Categoría Sueldo mensual neto USD
3 Vicecónsul 5,241.00
4 Técnico administrativo “A” 3,821.70
II.4 Unidad de Contraloría InternaEs aquella que ejerce las atribuciones previstas en la Ley Orgánica de la Administración Pública Federal, Ley Federal del
Responsabilidades de los Servidores Públicos y demás ordenamientos legales y administrativos aplicables, conforme a lo previsto en el Reglamento Interior de la Secretaria de Contraloría y Desarrollo Administrativo. Sus percepciones se señalan en los cuadros II.35 y II.36.
Cuadro II.35Servidores Públicos de Mando y Homólogos de la Unidad de Contraloría Interna
Puesto Plazas Grupo y grado
Sueldo base Compensación garantizada
Sueldo mensual bruto
Unidad de Contraloría Interna 1 DIA1 41,268.00 90,091.35 131,359.35
Fondo de jubilación 838.70 Ingreso anual neto 190,726.94
Ingreso mensual neto 88,188.69 Total de percepciones netas anuales
1,248,991.22
PrestacionesSeguros Económicas Inherentes al puesto(1)
Seguro institucional de vida e invalidez total y permanente.Aseguradora Hidalgo, S.A.Suma asegurada: 40 meses del salario al momento del siniestro a cargo del IMSS.
Vacaciones. Se otorgan 20 días hábiles para ser disfrutados en dos periodos de 10 días cada unoPréstamo hipotecario. Solamente se otorga al trabajador que lo solicita y tenga más de 5 años de antigüedad, $630,370.18Préstamo para gastos de escrituración. Solamente se otorga al personal que se le dio crédito hipotecario, $50,429.61Anticipo de sueldo. Se prestan hasta 2 meses sobre el concepto 01 (sueldo base) y se recuperan durante 20 quincenas sin devengar intereses, $82,536.00Préstamo para adquisición de automóvil. $156,000
Vehículo: 1Equipo de telefoníacelular: 1Gastos de alimentación:de acuerdo al presupuesto autorizado, así como a las disposiciones de austeridad presupuestaria que en su caso se establezcan
Seguridad Social: IMSS, INFONAVIT, SAR, RJP
(1) Prestaciones que se otorgan de conformidad con el Manual de Percepciones de la Administración Pública Federal
II.5 Personal Contratado Bajo el Régimen de Servicios Profesionales por Honorarios
De conformidad con el “Procedimiento para la Contratación de Servicios Profesionales o Especiales bajo el Régimen de Honorarios”, autorizado por el Consejo Técnico, las contrataciones por honorarios con remuneraciones iguales o inferiores al Nivel 63 del Tabulador de Sueldos para Personal de Confianza del Instituto (tomando en cuenta únicamente los conceptos de nómina 01 Sueldo y 11 Incremento adicional ayuda de renta), son autorizadas por la Dirección de Administración, Organización y Calidad. En los casos cuyo monto sea superior a $14,722.24 mensuales (nivel 63), se toma como referencia el Tabulador de Sueldos para Servidores Públicos de Mando de la Administración Pública Federal, y se someten a la sanción del Consejo Técnico.
En ese sentido, las áreas contratantes presentan sus necesidades en los términos que establece el procedimiento en cuestión, atendiendo las políticas respectivas relativas a:
u no contar con personal idóneo para desarrollar programas o proyectos prioritarios;
u existencia de disponibilidad presupuestal;
u desempeñar actividades no permanentes y de apoyo a la estructura; y,
u no desarrollar actividades iguales o equivalentes a las de plaza presupuestal.
Como prestación única, este tipo de contrataciones tiene un pago adicional en el mes de diciembre equivalente a 20 días de gratificación, para lo cual los contratos deben estar vigentes al mes en cuestión, y siempre y cuando exista disponibilidad presupuestal. Al mes de mayo se tienen contratados 213 prestadores de servicios profesionales y especiales bajo el régimen de honorarios, cuyo costo se distribuye conforme en lo señalado en el cuadro II.37.
Cuadro II.37Costo de las Contrataciones por Honorarios de Servicios Profesionales
Dependencia No. decontratos
Costo mensual total
Dirección General 0 0
Secretaría General 4 139,063.48
Dirección de Administración, Organización y Calidad 32 41,428.95
Dirección de Prestaciones Médicas 13 128,510.00
Dirección Jurídica 14 199,766.55
Dirección de Planeación y Finanzas 4 92,041.90
Dirección de Prestaciones Económicas y Sociales 0 0
Dirección de Afiliación y Cobranza 30 1,177,501.00
Dirección de Innovación y Desarrollo Tecnológico 0 0
Coordinación General de Comunicación Social 7 54,175.33
Unidad de Vinculación Institucional 0 0
Unidad de Inversiones Financieras 3 44,166.72
Coordinación General del Programa IMSS-Solidaridad 0 0
Coordinación General de Atención y Orientación al Derechohabiente(1) 106 344,941.90
T o t a l 213 2,221,595.83
(1)Incluye personal contratado en delegaciones
Es importante señalar que estas contrataciones tienen su vigencia hasta el 31 de diciembre del 2002.
II.6 Ejecutores, Localizadores, Visitadores y Notificadores
Las funciones propias del área de cobranza en el Instituto las realiza el personal adscrito a la misma. Sin embargo, para la instauración del procedimiento administrativo de ejecución de diligencias y resoluciones que las áreas de cobranza subdelegacionales emiten, desde hace años ha sido necesario contratar a personas con la categoría de notificador-ejecutor, conforme a las cifras que se muestran en el cuadro II.38.
Cuadro II.38Costo en Bruto de las Plazas con Categorías de Ejecutores, Localizadores,
Total 208,643,921.25 3,421,328.58 120,439,733.75 131,536,076.30 464,041,059.88
Estas personas realizan las diligencias de requerimiento de pago, embargo, remoción de depositario, notificación de acuerdos y demás diligencias que se deriven del procedimiento administrativo de ejecución de los créditos.
El Instituto paga a quienes desarrollen funciones de notificador-ejecutor, el equivalente a un salario mínimo vigente en el Distrito Federal, y de manera adicional, primas de cobranza sobre los gastos de ejecución que el trabajador genere, de acuerdo a lo siguiente: la prima de cobranza será equivalente al monto de cinco salarios mínimos vigentes del Distrito Federal por periodo mensual; y una cantidad equivalente al 40% del salario mínimo diario vigente en el Distrito Federal, por concepto de ayuda de gastos de transporte.
II.7 Personal para Campañas de Prevención y Profilaxis.Derivado de los programas establecidos en los artículos 110 y 111 de la LSS, el Instituto contrata personal para las campañas de
prevención y profilaxis.Las remuneraciones para estas personas consideran los siguientes tipos de jornada:u jornada A, contratación de enfermeras y auxiliares, técnicos en salud, promotores de salud o equivalentes, encuestadores o
capturistas; se autoriza el pago diario de hasta 2.5 salarios mínimos vigentes en la delegación correspondiente; y,u jornada B, pago a pasantes o profesionales médicos, químicos, estomatólogos y entomólogos; se autoriza el pago diario de
hasta 5 salarios mínimos vigentes en la delegación correspondiente.Estas personas no perciben pago de prestaciones económicas, en especie, o cualquier otra; por
no existir formalidad en la relación de trabajo. El presupuesto para el pago de estas plazas de detalla en el cuadro II.39.Cuadro II.39
Personal Contratado para las Campañas de Prevención y Profilaxis(cifras en pesos)
Dirección Regional Personas contratadas en semanas nacionales de salud y
actividades intensivas (por semana)
Personas contratadas en actividades permanentes (1)
Presupuesto anual 2002
Norte
Aguascalientes 73 53 1,494,600
Coahuila 294 253 6,796,100
Chihuahua 3,170 184 4,625,700
Durango 61 62 2,644,400
Nuevo León 516 175 7,531,900
San Luis Potosí 240 77 2,727,500
Tamaulipas 520 165 5,880,700
Zacatecas 289 67 2,037,900
Subtotal 5,163 1,036 33,738,800
Occidente
Baja California 262 102 4,290,500
Baja California Sur 161 37 1,583,500
Colima 2 40 1,388,400
Guanajuato 368 136 3,970,900
Jalisco 313 94 5,201,600
Michoacán 326 140 3,704,000
Nayarit 235 107 3,025,900
Sinaloa 272 82 3,853,300
Sonora 560 121 3,954,900
Subtotal 2,499 859 30,973,000
Sur
Campeche 35 52 1,395,900
Chiapas 62 142 3,186,100
Hidalgo 233 66 2,856,700
Oaxaca 242 101 2,841,700
Puebla 173 40 3,596,800
Quintana Roo 200 134 3,691,800
Tabasco 290 68 2,167,300
Tlaxcala 143 38 1,317,700
Veracruz Norte 316 147 4,762,600
Veracruz Sur 563 211 9,517,200
Yucatán 222 96 3,850,000
Subtotal 2,479 1,095 39,183,800
Centro
Guerrero 486 91 2,140,800
Edo. México Oriente 136 171 7,796,000
Edo. México Poniente 116 39 1,076,200
Morelos 190 65 2,614,200
Querétaro 365 63 2,536,900
D.F. 1 Noroeste 529 82 3,403,500
D.F. 2 Noreste 845 77 2,853,000
D.F. 3 Suroeste 280 94 3,397,500
D.F. 4 Sureste 1,657 72 3,306,700
Subtotal 4,605 754 29,124,800
Total nacional 14,746 3,744 133,020,400
(1) Las actividades permanentes incluyen los programas de control de vectores, vacunación permanente y actividades preventivas extramuros en escuelas y empresas, de detección de hipotiroidismo y cáncer cérvico uterino, actividades de promoción de la salud intra y extramuros, informática y evaluación.
II.8 Prestadores de Servicio Social
Los montos de las becas se registran de acuerdo al tipo de plaza y a los importes establecidos por el Instituto mismos que se encuentran en un tabulador de sueldos, incluyéndose en la nómina ordinaria del Instituto con el tipo de contratación 05 becario, como se describe a continuación:
Cuadro II.40Tabulador de Sueldos Mensuales Brutos para Becas a Prestadores de Servicio Social Médico
Carrera “A” “B” “C” “C C”
Interno de pregrado 850.00
Medicina 1,100.00
Odontología 200.00 300.00 600.00
Lic. Enfermería 800.00
Enfermería 200.00 300.00 600.00
Químico fármaco-biólogo 200.00 300.00
Trabajo social 200.00 300.00 600.00
Sicología 200.00 300.00 600.00
Técnico salud comunitaria 200.00 300.00 600.00
Técnico laboratorio clínico 200.00 300.00
Técnico radiólogo 200.00 300.00 600.00
Técnico dental 200.00 300.00 600.00
Optometría 200.00 300.00
Inhaloterapia 200.00 300.00
Terapia física 200.00
Biólogo ecologista 200.00 300.00 600.00
Nutrición (dietética) 200.00 300.00 600.00
Así mismo al interno de pregrado, se le proporciona una ayuda económica por concepto de alojamiento, cuyo monto es de $100.00 pesos mensuales, siempre que la unidad médica no cuente con alojamiento.
Como complemento a la beca se otorgan las prestaciones siguientes:
Cuadro II.41Prestaciones a Interno de pregrado y pasante de servicio social
Aguinaldo
Interno de pregrado Dos meses del importe de la beca
Pasante en servicio social Un mes del importe de la beca
Gastos de manutención
Pasantes en servicio social en medicina C Cuatro meses del importe de la beca distribuidos mensualmente
Ayuda económica a beneficiarios por fallecimiento
Internos de pregrado y pasantes en servicio social $10,000.00 por muerte natural$15,000.00 por muerte accidental en localidadde origen$20,000.00 por muerte accidental en localidad diferente a la de origen
Atención médica
Internos de pregrado y pasantes en servicio social Durante el tiempo que dure el ciclo académico, extensivo para sus padres y para su cónyuge e hijos.
La ayuda económica para el prestador de servicio social administrativo es determinada por el Instituto en base a las zonas económicas que se identifican en el país, como se detalla a continuación:
Cuadro II.42Tabulador de Sueldos Mensuales Brutos para Becas a Prestadores de Servicio Social Administrativo
Carrera “A” “B” “C”
Profesionista 700.00 650.00 600.00
Técnico 350.00 325.00 300.00
II.9 Fideicomisos
Por lo que respecta al pago de los prestadores de servicio contratados por honorarios en el Fideicomiso para el Desarrollo del Deporte (FIDEIMSS), Fideicomiso de Administración de Teatros y Salas de Espectáculos IMSS “Teatro de la Nación”, Fondo para el Fomento de la Investigación Médica (FOFOI) Fideicomiso de Beneficio Social (FIBESO), son determinados por los comités respectivos, con los montos que a continuación se describen en el cuadro II.43.
Cuadro II.43Personal Contratado en los Fideicomisos
Fideicomiso Casos Costo mensual neto
Desarrollo del deporte(1) 13 108,638.14
Administración de teatros y salas de espectáculos IMSS “Teatro de la Nación”(1)
4 34,791.00
Investigación médica 12 37,769.63
Beneficio social 84 296,965.22
(1) Nota: el importe incluye el 15% de IVA, menos el 10% de retención de ISR e IVA.
Es importante señalar, que estas personas no perciben pago de prestaciones económicas, en especie, o cualquier otra; con excepción de aquellas personas del FIBESO que prestan sus servicios en el Sistema IMSS-Velatorios, que perciben los conceptos que se encuentran regulados en el reglamento interno del fideicomiso: despensa, asistencia, puntualidad, antigüedad, ayuda para comida, infectocontagiosidad y alto costo de vida, además del aguinaldo o parte proporcional del mismo.
El cuadro II.44 muestra el costo por categoría del personal contratado en este fideicomiso, como se detalla a continuación:
Cuadro II.44Costo por Categoría del Personal Contratado en el Fideicomiso de Beneficio Social
Delegación Categoría Sueldo
Dirección Técnica Analista 6,156.36
Analista en velatorios 2,900.56
Contador 4,568.90
Coordinador administrativo 3,299.70
Coahuila Polivalente 2,743.24
Secretaria 2,241.98
Colima Administrador 5,105.16
Coordinador. de Relaciones Públicas 2,900.56
Coordinador administrativo 3,299.84
Embalsamador 2,743.24
Polivalente 2,614.04
Chiapas Coordinador 2,900.70
Polivalente 2,613.90
Secretaria cajera 2,241.90
Hidalgo Gestor 2,347.58
Jalisco Contador 3,052.08
Estado de México Oriente Analista en velatorio 2,900.56
Gestor 2,347.50
Polivalente 1,833.90
Nuevo León Auxiliar. Administrativo 4,569.00
Cajera 2,241.90
Coordinador 3,185.70
Embalsamador 3,000.00
Polivalente 2,614.20
Oaxaca Gestor 2,347.57
Puebla Gestor 2,347.50
Querétaro Gestor 2,347.50
San Luis Potosí Polivalente 1,500.00
Secretaria 2,241.90
Veracruz Norte Contador 3,052.20
Gestor 1,836.00
Polivalente 2,613.90
Yucatán Embalsamador 2,743.24
Gestor 2,347.58
3 Suroeste D.F. Gestor 2,347.57
Agente Funerario 3,833.28
CAPITULO IIICOSTO DE LOS SERVICIOS PERSONALES DEL PERSONAL EN ACTIVO
III.1 Gasto para el Ejercicio Presupuestal del 2002
El gasto esperado en servicios personales en el 2002 para el personal en activo es de 66,756.1 millones de pesos(1). Este monto considera el comportamiento del gasto al mes de mayo y la proyección del periodo junio-diciembre con una ocupación promedio de 375,547 plazas, integradas por 358,039 plazas presupuestarias con un gasto de $63,710.3 millones, el cual considera la regularización del impuesto sobre productos de trabajo a cargo del IMSS por desfasamiento; 17,508 plazas no presupuestarias con $697.8 millones (incluye las erogaciones con cargo al capítulo 1000, 3000 y las correspondientes a la cuenta de ingresos). Incluye también $2,348.0 millones por concepto de gastos complementarios (finiquitos por jubilaciones y pensiones, programa de reconocimiento médico y méritos laborales, anteojos para empleados, y la asignación requerida en liquidaciones para dar debido cumplimiento al Programa de Compactación de Plantillas de Confianza). La gráfica III.1 muestra la composición de estas erogaciones.
( 1) Las cifras utilizadas en el presente informe corresponden a la versión de flujo de efectivo, la cual no incluye el costo de los ramos de seguro de las cuotas patronales IMSS de enfermedad general y maternidad, invalidez y vida, riesgo de trabajo y guarderías, ni lo correspondiente a la aportación del Instituto al fondo de jubilación.
De los $66,756.1 millones, el 75.5% ($50,355.5 millones) se destina a cubrir remuneracionesy prestaciones de personal sindicalizado, el 15.6% ($10,442.4 millones) a personal de confianza,4.4% ($2,912.4 millones) al desfase del ISPT a cargo del IMSS por concepto de ayudas de renta y estímulos de asistencia y puntualidad, el 1.0% ($697.8 millones), a plazas no presupuestarias y el 3.5% restante ($2,348.0 millones) a gastos complementarios, como se muestra en el cuadro III.1
Gráfica III.1Distribución del Gasto Esperado en Servicios Personales 2002
(millones de pesos)
(1) Se Incluyen: Prestadores de Servicio Social, Servicios Profesionales por Honorarios y Campañas de Prevención y Profilaxis.(2) Se incluyen Programas de reconocimiento médico y méritos laborales, finiquitos por jubilación, pensión, liquidaciones, emolumentos a consejeros y anteojos para empleados.(3) Se incluyen monitores de centros de seguridad social (capítulo 3000) y ejecutores, localizadores, visitadores y notificadores (con cargo a ingresos).
Cuadro III.1Gasto de Servicios Personales por Tipo de Contratación para el 2002 (1)
(millones de pesos)
Tipo de Contratación Importe %
A. Plazas presupuestarias
1. Personal sindicalizado
Base 46,353.1 69.4
Sustitutos 3,224.7 4.9
Médicos residentes 777.7 1.2
Suma 50,355.5 75.5
2. Personal de confianza
Confianza “A” 4,293.4 6.4
Servidores públicos de mando y homólogos 480.9 0.7
Temporales 601.5 0.9
Confianza ”B” 5,066.6 7.6
Suma 10,442.4 15.6
3. Desfase del ISPT a cargo del IMSS por ayudas de 2,912.4 4.4
renta y estímulos de asistencia y puntualidad
B. Plazas no presupuestarias
1. Prestadores de servicio social 69.8 0.1
2. Servicios profesionales por honorarios 29.2 0.0
3. Campañas de prevención y profilaxis 115.7 0.2
Suma 214.7 0.3
C. Gastos complementarios
1. Programas de reconocimiento médico y
méritos laborales 36.4 0.1
2. Finiquitos por jubilación, pensión y liquidaciones 2,284.8 3.4
3. Emolumentos a consejeros (2) 8.2 0.0
4. Anteojos para empleados 18.6 0.0
Suma 2,348.0 3.5
Subtotal (capítulo 1000) 66,273.0 99.3
D. Plazas no presupuestarias
1. Ejecutores, localizadores, visitadores y notificadores (3) 464.0 0.7
2. Monitores de centros de seguridad social (4) 19.1 0.0
Subtotal (otros capítulos) 483.1 0.7
T o t a l 66,756.1 100.0
(1) Considera la asignación para los siguientes conceptos: regularización del impuesto sobre productos de trabajo a cargo del IMSS por desfasamiento y liquidaciones de personal de confianza.
(2) Emolumentos a miembros del Consejo Técnico, Comisión de Vigilancia y Consejos Consultivos Delegacionales.(3) Erogación cubierta con cargo a ingresos provenientes de multas, cobranza y gastos de ejecución.(4) Personal de la comunidad y socio alumnos que realizan actividades educativas y de proyección social, cuya erogación se realiza con cargo al capítulo 3000.
El costo esperado de $66,756.1 millones correspondiente a los servicios personales del personal en activo, representa el 42.4% del total del presupuesto del Instituto, el cual asciende a $157,400.0 millones, y su proporción con respecto al resto de los capítulos de gasto, puede apreciarse en la gráfica III.2
Gráfica III.2Comparativo del Gasto de Servicios Personales para el Personal en Activo con el Total del Presupuesto del Instituto
(millones de pesos)
µ §
El 92.8% del gasto esperado en servicios personales se encuentra en las cuatro Direcciones Regionales y el 7.2% restante en Oficinas Centrales, como se desprende de la gráfica III.3; el detalle por delegación y tipo de contratación, se presenta en los cuadros III.2 y III.
3.
Gráfica III.3Distribución del Gasto en Servicios Personales por Dirección Regional y Oficinas Centrales
µ §
Cuadro III.2Distribución Geográfica del Gasto por Delegación, Región y Oficinas Centrales (1)
(millones de pesos)
Región Presupuesto 2002
Norte 14,195.8
Aguascalientes 754.8
Coahuila 2,477.4
Chihuahua 2,568.3
Durango 962.5
Nuevo León 4,140.7
San Luis Potosí 994.9
Tamaulipas 1,763.3
Zacatecas 533.9
Occidente 15,581.4
Baja California 2,227.4
Baja California Sur 563.4
Colima 450.3
Guanajuato 2,069.4
Jalisco 4,723.6
Michoacán 1,297.2
Nayarit 613.9
Sinaloa 1,741.9
Sonora 1,894.3
Sur 11,357.0
Campeche 404.9
Chiapas 792.6
Hidalgo 799.4
Oaxaca 696.7
Puebla 1,981.4
Quintana Roo 702.2
Tabasco 700.5
Tlaxcala 490.7
Veracruz Norte 1,949.8
Veracruz Sur 1,493.0
Yucatán 1,345.8
Centro 20,839.0
Guerrero 921.8
Estado de México Oriente 3,376.3
Estado de México Poniente 1,940.5
Morelos 1,048.4
Querétaro 889.7
No. 1 Noroeste D.F. 2,211.7
No. 2 Noreste D.F. 4,010.2
No. 3 Suroeste D.F. 3,915.8
No. 4 Sureste D.F. 2,524.6
Oficinas Centrales 4,782.9
Total Nacional 66,756.1
(1) Flujo de Efectivo
Cuadro III.3 ContinúaDistribución Geográfica del Gasto por Tipo de Contratación
(millones de pesos)
Dirección Regional Confianza Base Temporal Sustitutos Residentes Mando y Homólogos
Total 69.8 464.0 115.7 19.1 2,348.0 2,912.4 66,756.1
(1) Considera Programa de Reconocimiento Médico y Méritos Laborales, emolumentos a consejeros, anteojos para empleados y $2,284.8 millones a distribuir por finiquitos de jubilaciones, pensiones y liquidaciones.
III.2 Análisis de la Problemática Presupuestal
El costo por servicios personales de $66,756.1 millones, al compararse con la disponibilidad de $62,618.4 millones ($62,135.3 millones en servicios personales, $464.0 en ingresos y $19.1 en servicios generales), determinan una presión de gasto de $4,137.7 millones equivalente a un 6.6% con respecto a la disponibilidad existente, la cual se analiza en el cuadro III.4. Esta diferencia en un 66.9% está determinada por el desfase del ISPT a cargo del IMSS por conceptos de ayudas de renta y estímulos de asistencia y puntualidad; el 33.1% restante se encuentra propiciada por la erogación requerida para el Programa de Compactación de Plantilla de Confianza.
Cuadro III.4Comparativo de la Disponibilidad y la Proyección del Gasto de Servicios Personales para el 2002
(millones de pesos)
Concepto Denominación Disponibilidad Gasto Var. %
1 Sueldos confianza 2,480.4 2,487.8 7.4 0.30
2 Sueldos base 10,719.9 10,992.8 272.9 2.55
5 Becas residentes y becarios 175.6 159.5 (16.1) (9.17)
9 Sueldos residentes 96.0 90.2 (5.8) (6.04)
11 Incremento adicional ayuda de renta 3,757.5 3,816.3 58.8 1.56
Nómina de servidores públicos de mando y homólogos
547.0 480.9 (66.1) (12.08)
Suma Otros Conceptos 2,207.6 3,462.8 1,255.2 56.86
T O T A L 62,618.4 66,756.1 4,137.7 6.61
(1) Considera finiquitos por jubilaciones, pensiones, liquidaciones, Programa de Reconocimiento Médico y Méritos Laborales, emolumentos a consejeros, anteojos para empleados y plazas no presupuestarias (prestadores de servicio social en áreas técnico-administrativa, servicios profesionales por honorarios, campañas de prevención y profilaxis, ejecutores, localizadores, visitadores, notificadores y monitores de centros de seguridad social).
III.2.1 Conceptos Fiscales
En la revisión al CCT realizada en el año de 1967, se acordó “que el Instituto absorbería los impuestos que generara el pago por
concepto de aguinaldo”, tal y como ocurre en el Gobierno Federal, impuesto que se vio acrecentado a partir de 1977 con la
incorporación de los conceptos de estímulos de asistencia y puntualidad, cuya naturaleza de pago es en función de días aguinaldo.
Desde entonces el cálculo del ISPT a cargo del Instituto se viene realizando al final de cada ejercicio fiscal (diciembre), y su pago se
realiza en el mes de enero del año siguiente, afectando el presupuesto de ese ejercicio.
En los años de 1998 y 1999 la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) por conducto del Servicio de Administración
Tributaria (SAT), requirió al IMSS demostrar como integraba la base gravable para efectos del cálculo del impuesto a cargo del
patrón de los ingresos por salarios, correspondiente a los ejercicios fiscales 1994, 1995 y 1996, determinando en su dictamen que los
conceptos de ayudas de renta (11, 20 y 22), deberían ser incorporados a la base gravable del impuesto con cargo al Instituto, y no
darles el tratamiento de gastos de previsión social para exentarlos, situación que el Instituto regularizó en el año 1999.
También el despacho de auditoría externa en el dictamen fiscal correspondiente al ejercicio 2000, observó que el concepto de fondo de ahorro (55) no estaba integrado a la base gravable, condición que obligó al Instituto a reconocer el importe de esta prestación como un concepto acumulable. Situación que se regularizó con el pago de los años 2000 y 2001 en el ejercicio 2001.
Si bien en el ejercicio del 2001 se tenía registrado el pasivo del impuesto a cargo del IMSS para ese ejercicio, la insuficiencia presupuestal en el capítulo de servicios personales obligó a diferir de nueva cuenta el entero correspondiente a los conceptos de ayudas de renta (11, 20 y 22) y estímulos por asistencia y puntualidad (32 y 33), para el ejercicio del 2002 (enero). Los recursos presupuestados para el presente ejercicio, en gran parte ya fueron erogados para cubrir lo correspondiente al ejercicio del 2001. Este desfasamiento ocasiona la necesidad de recursos adicionales que ascienden a $2,770.1 millones, como se muestra en el cuadro III.5 siguiente.
Cuadro III.5Desfasamiento en el Cumplimiento de las Obligaciones Fiscales
(millones de pesos)
Concepto Importe
Disponibilidad para ISPT a cargo del IMSS 5,270.5
Entero del ISPT del ejercicio 2001 realizado en enero del 2002 (4,247.6)
Estimación del ISPT por los conceptos de ayudas de renta y estímulos por asistencia y puntualidad del 2002
(3,326.9)
ISPT por concepto de fondo de ahorro del 2002 (466.1)
Desfase presupuestal (2,770.1)
III.2.2 Liquidaciones
La partida de liquidaciones del presupuesto de servicios personales contempla una asignación de $1,167.0 millones, monto que está comprometido para cubrir los finiquitos del personal que se retira por jubilación, pensión o muerte, de conformidad a lo establecido en las cláusulas 57, 59 bis, 85 y 89 del CCT. En el 2002 se han sufragado gastos ocasionados por el Programa de Compactación de Plantillas de Confianza, que asciende a $323.2 millones.
CAPITULO IV
ORGANOGRAMAS
Las estructuras organizacionales del Instituto representan la distribución funcional de las 540 plazas de servidores públicos de mando y homólogos señaladas en el Capítulo I del presente Informe. En la gráfica IV.1 se presenta el organograma general del Instituto,
mientras que en las gráficas IV.2 y IV.3 se presentan los organogramas del Consejo Técnico y de la Comisión de Vigilancia, respectivamente.
A partir de la gráfica IV.4, y hasta la gráfica IV.52, se presentan los organogramas de la Dirección General, Secretaría General, Direcciones Normativas, Unidades y Coordinaciones Normativas del IMSS, así como los de las Direcciones Regionales, Delegaciones y el de la Unidad de Contraloría Interna.
En todos los casos, los organogramas reflejan las denominaciones de cada uno de los puestos de estructura autorizados en el Instituto, incluyendo estos en la parte superior izquierda del puesto respectivo.
Los cuadros que se incluyen en la parte inferior de algunos organogramas con el título de puestos homólogos, muestran el número de plazas de aquellos puestos que llevan a cabo actividades y acciones concretas y especializadas, o bien, realizan funciones de apoyo y asesoría directa a los servidores públicos de mando.
IV.1. Organogramas Nivel Central
IV.1.1 Organograma General
Gráfica IV.1Estructura Básica del IMSS
µ §
IV.1.2 Consejo Técnico
Gráfica IV.2Estructura del Consejo Técnico
µ §
IV.1.3 Comisión de Vigilancia
Gráfica IV.3Estructura de la Comisión de Vigilancia
µ §
IV.1.4 Dirección General
Gráfica IV.4Estructura de la Oficina del Director General
IV.1.5 Secretaría General
Gráfica IV.5Estructura de la Secretaría General
IV.1.6 Dirección de Prestaciones Médicas
Gráfica IV.6Estructura de la Dirección de Prestaciones Médicas
Gráfica IV.7Estructura de la Coordinación de Salud Comunitaria
Gráfica IV.8Estructura de la Coordinación de Salud Reproductiva y Materno Infantil
Gráfica IV.9Estructura de la Coordinación de Salud en el Trabajo
Gráfica IV.10Estructura de la Coordinación de Atención Médica
Gráfica IV.11Estructura de la Coordinación de Planeación e Infraestructura Médicas
Gráfica IV.12Estructura de la Coordinación de Educación Médica
Gráfica IV.13Estructura de la Coordinación de Investigación Médica
IV.1.7 Dirección de Afiliación y Cobranza
Gráfica IV.14Estructura de la Dirección de Afiliación y Cobranza
Gráfica IV.15Estructura de la Coordinación de Afiliación y Vigencia
Gráfica IV.16Estructura de la Coordinación de Cobranza
Gráfica IV.17Estructura de la Coordinación de Auditoría a Patrones
Gráfica IV.18Estructura de la Coordinación de Subdelegaciones
Gráfica IV.19Estructura del Departamento Administrativo de la Dirección de Afiliación y Cobranza
IV.1.8 Dirección de Prestaciones Económicas y Sociales
Gráfica IV.20Estructura de la Dirección de Prestaciones Económicas y Sociales
Gráfica IV.21Estructura de la Coordinación de Prestaciones Económicas
Gráfica IV.22Estructura de la Coordinación de Prestaciones Sociales
Gráfica IV.23Estructura de la Coordinación de Servicios de Ingreso
Gráfica IV.24Estructura de la Coordinación de Guarderías
IV.1.9 Dirección de Planeación y Finanzas
Gráfica IV.25Estructura de la Dirección de Planeación y Finanzas
µ §
Gráfica IV.26Estructura de la Coordinación de Presupuesto, Contabilidad y Evaluación Financiera
Gráfica IV.27Estructura de la Tesorería
Gráfica IV.28Estructura de la Coordinación de Planeación
Gráfica IV.29Estructura de la Coordinación de Administración de Riesgos Institucionales
Gráfica IV.30Estructura de la Coordinación para la Optimización de Activos
IV.1.10 Dirección de Administración, Organización y Calidad
Gráfica IV.31Estructura de la Dirección de Administración, Organización y Calidad
Gráfica IV.32Estructura de la Unidad de Recursos Humanos
Gráfica IV.33Estructura de la Unidad de Organización y Calidad
Gráfica IV.34Estructura de la Coordinación de Conservación y Servicios Generales
Gráfica IV.35Estructura de la Coordinación de Construcción y Planeación Inmobiliaria
Gráfica IV.36Estructura de la Coordinación de Abastecimiento y Equipamiento
IV.1.11 Dirección de Innovación y Desarrollo Tecnológico
Gráfica IV.37Estructura de la Dirección de Innovación y Desarrollo Tecnológico
Gráfica IV.38Estructura de la Coordinación de Ingeniería de Aplicaciones
Gráfica IV.39Estructura de la Coordinación de Infraestructura Tecnológica
Gráfica IV.40Estructura de la Coordinación de Control Técnico de Insumos
IV.1.12 Dirección Jurídica
Gráfica IV.41Estructura de la Dirección Jurídica
IV.1.13 Unidad de Vinculación Institucional
Gráfica IV.42Estructura de la Unidad de Vinculación Institucional
IV.1.14 Unidad de Inversiones Financieras
Gráfica IV.43Estructura de la Unidad de Inversiones Financieras
IV.1.15 Coordinación General de Comunicación Social
Gráfica IV.44Estructura de la Coordinación General de Comunicación Social
IV.1.16 Coordinación General de Atención y Orientación al Derechohabiente
Gráfica IV.45Estructura de la Coordinación General de Atención y Orientación al Derechohabiente
µ §
IV.1.17 Coordinación General del Programa IMSS-Solidaridad
Gráfica IV.46Estructura de la Coordinación General del Programa IMSS-Solidaridad
IV.1.18 Unidad de Contraloría Interna
Gráfica IV.47Estructura de la Unidad de Contraloría Interna (nivel central)
Gráfica IV.48Estructura de la Unidad de Contraloría Interna
(Contralorías Internas Delegacionales)
IV.2. Organogramas Nivel Regional y Delegacional
IV.2.1 Dirección Regional Centro
Gráfica IV.49Estructura de la Dirección Regional Centro
(1) La titularidad de las Delegaciones 1 Noroeste D.F. y 2 Noreste D.F. corresponde a una sola persona.(2) La titularidad de las Delegaciones 3 Suroeste D.F. y 4 Sureste D.F. corresponde a una sola persona.
IV.2.2 Dirección Regional Norte
Gráfica IV.50Estructura de la Dirección Regional Norte
(1) La titularidad de las Delegaciones en Aguascalientes y Zacatecas corresponde a una sola persona.
IV.2.3 Dirección Regional Sur
Gráfica IV.51Estructura de la Dirección Regional Sur
(1) La titularidad de las Delegaciones en Campeche y Tabasco corresponde a una sola persona.(2) La titularidad de las Delegaciones en Puebla y Tlaxcala corresponde a una sola persona.(3) La titularidad de las Delegaciones en Veracruz Norte y Veracruz Sur corresponde a una sola persona.IV.2.4 Dirección Regional Occidente
Gráfica IV.52Estructura de la Dirección Regional Occidente
(1) La titularidad de las Delegaciones en Colima y Michoacán corresponde a una sola persona.(2) La titularidad de las Delegaciones en Nayarit y Sinaloa corresponde a una sola persona.
CAPITULO VEVOLUCION DE LOS SERVICIOS PERSONALES
V.1 Reducción de Personal de Confianza
En diciembre de 2000 se inició el Programa de Compactación de Plantillas de Confianza, arrojando como resultado una reducción total de 6,765 plazas en áreas administrativas, sin afectar los servicios médicos. De esta cifra 3,617 corresponden al periodo diciembre 2000-diciembre 2001, y para el ejercicio del 2002, se refleja una reducción de 3,148 plazas. El cuadro V.1 y la gráfica V.1, muestran las cifras referidas.
Cuadro V.1Disminución de Plazas de Confianza Durante el Periodo diciembre 2000-mayo 2002
Ocupación Confianza Temporal Total
Diciembre 2000 44, 833 3,843 48,676
Mayo 2002 39,101 2,810 41,911
Disminución 5,732 1,033 6,765
% 12.8 26.9 13.9
Gráfica V.1Disminución de Plazas de Confianza Durante el Periodo diciembre 2000-mayo 2002
µ §
En el cuadro V.2 se detalla, por dirección regional y delegación la disminución de plazas de confianza, obtenida en el periodo
diciembre 2000-mayo 2002.
Cuadro V.2Programa de Compactación de Plantillas de Confianza
Total 44,833 3,843 48,676 39,101 2,810 41,911 -5,732 -1,033 -6,765
Por otro lado, debe señalarse que con el propósito de hacer más eficiente la operación y reducir el gasto administrativo del Instituto, en abril de 2002 el Consejo Técnico acordó disminuir de 7 a 4 las Direcciones Regionales, redimensionando sus tareas, así como el número de personal. Con esta acción se cancelan 257 plazas de confianza y 21 plazas de servidores públicos de mando y homólogos. En adición a lo anterior, y derivado de las medidas de optimización en la circunscripción territorial de las delegaciones, se cancelaron 8 plazas de Delegados, con lo que se ha iniciado el proceso de compactación de estructuras administrativas, con la consecuente racionalización y optimización de recursos.
Asimismo, en el plazo antes señalado, a nivel central se reducen dos áreas: una Dirección Normativay una Coordinación General.
Por otro lado, la Coordinación de Asesores de la Dirección General se convirtió en la Unidadde Vinculación Institucional, a fin de estar en posibilidad de atender las funciones y aspectos relacionados con la planeación estratégica de actividades institucionales, así como la vinculación con el Congreso de la Unión y los sectores económico y social.
V.2 Impacto Presupuestal en el Mediano PlazoCon relación a las 6,765 plazas decrementadas durante el periodo diciembre 2000-mayo 2002 por el Programa de Compactación
de Plantillas de Confianza; 4,339 corresponden a liquidaciones con una erogación de $1,183.06 millones, y cuya relación determina una recuperación de 1.6 años. Las 2,426 plazas restantes, corresponden a jubilaciones y pensiones, cuyo monto por finiquito asciende a $386.5 millones. El ahorro anual estimado en nómina por estos conceptos, ascenderá a $1,280.7 millones.
CAPITULO VIMAGNITUD Y COSTO DEL PERSONAL JUBILADO Y PENSIONADO
VI.1 Magnitud del Régimen de Jubilaciones y PensionesLa totalidad de las erogaciones por servicios personales que realiza el Instituto se integra de las provenientes del personal en
activo, así como de las del personal jubilado y pensionado; en este último caso se incluyen las derivadas para ascendientes, descendientes y viudas. Este capítulo presenta la información correspondiente a los pensionistas.
En complemento de las disposiciones establecidas en el capítulo V de la LSS publicada en el Diario Oficial del 19 de enero de 1943, relativo al seguro de invalidez, vejez, cesantía y muerte (IVCM), el Institutoy el Sindicato Nacional de Trabajadores del Seguro Social (SNTSS) pactaron el 7 de octubre de 1966 el Régimen de Jubilaciones y Pensiones (RJP) para los trabajadores al servicio del Instituto, mismo que convinieron en incorporar al CCT en la revisión de 1967-1969, como un instrumento que creó una protección complementaria al plan de pensiones determinado por dicha ley. Esto se reitera en lo esencial en la LSS publicada en el Diario Oficial del 12 de marzo de 1973 y se mantiene aún en vigor de acuerdo a las condiciones previstas en los artículos tercero, cuarto, undécimo y décimo tercero inciso b, transitorios del decreto de expedición de la LSS publicada en el Diario Oficial del 21 de diciembre de 1995 y vigente a partir del 1o. de julio de 1997.
Las jubilaciones y pensiones comprendidas en este régimen se enmarcan bajo la doble característica de los trabajadores, como asegurados y como trabajadores, incluyendo a todos los trabajadores del Instituto, con excepción de aquellos trabajadores de confianza que se han incorporado al Instituto a partir del 21 de diciembre de 2001, de conformidad con lo que establece el artículo 256 de la LSS.
Los tipos de pensión considerados en el RJP son los siguientes:u pensiones por jubilación por años de servicio;u pensiones por edad avanzada;u pensiones por vejez;u pensiones por invalidez por causas ajenas a riesgos de trabajo;u pensiones por incapacidad permanente por riesgos de trabajo;u pensiones por muerte por riesgos de trabajo;u pensiones por muerte de trabajadores por causas ajenas a riesgos de trabajo, yu pensiones por muerte de pensionados.El régimen no establece edad mínima de jubilación, sino un requisito de antigüedad, que es 27 años en el caso de las mujeres y
28 en el de los hombres. Los trabajadores del IMSS se jubilan a los 53 añosy el Instituto cubre al jubilado las pensiones correspondientes por un periodo de 22 años en promedio. Al mes de mayo de 2002, existe un total de 103,718 pensiones de diferentes tipos. El cuadro VI.1 señala el total de pensiones clasificándolas por su tipo.
Cuadro VI.1Pensionistas por Tipo de Pensión
Concepto T o t a l Porcentaje
Jubilados
Jubilados por años de servicio 54,580 52.62
Pensionados
Por edad avanzada y por vejez 8,768 8.45
Incapacidad permanente por riesgos de trabajo 4,177 4.03
Invalidez por enfermedad general 19,354 18.66
Suma 86,879 83.76
Pensiones derivadas
Viudez 9,585 9.24
Orfandad 5,526 5.33
Ascendientes 1,728 1.67
Suma 16,839 16.24
Total 103,718 100.00
El total de 103,718 casos de pensionistas, comparado con las 358,039 plazas en activo beneficiarias del régimen, representa el 29.0%, proporción que representa tener un pensionista por cada 3.45 trabajadores.
VI.1.1 Pensionistas directos
Son los titulares de los beneficios otorgados por el RJP, que se adquieren por:
u jubilación por años de servicio;
u pensión por edad avanzada;
u pensión por vejez;
u pensión por invalidez por enfermedad general, y
u pensión por incapacidades permanentes por riesgos de trabajo.
Al mes de mayo de 2002 había un total de 86,879 pensionistas directos, de los cuales el 62.8% están compuestos por jubilaciones por años de servicio, 22.3% por pensiones de invalidez por enfermedad general, un 10.1% por pensión en edad avanzada y vejez, y el 4.8% restante por pensión de riesgos de trabajo, como se ilustra en la gráfica VI.1.
Gráfica VI.1Distribución de los Pensionistas Directos
µ §
VI.1.2 Pensiones a beneficiarios
El RJP incluye pensiones a beneficiarios a la muerte del trabajador y del pensionado (viudez, orfandad y ascendencia), lo que representa una continuidad aproximada en la pensión en promedio de 5 años. En particular, con sustento en el Art. 14 del Reglamento del RJP del CCT, a la muerte de un jubilado o pensionado se otorgarán las prestaciones siguientes:
u pensión de viudez: por la muerte del trabajador o pensionista, en un equivalente al 90% de la que le hubiere correspondido;
u pensión de orfandad: los hijos de los trabajadores o pensionistas menores de 16 años o hasta los 25 años de edad si se encuentran estudiando, en un equivalente al 20% de la que le hubiere correspondido y 50% por orfandad doble, y
u pensión de ascendencia: en caso de no existir viudez, concubina(o) o huérfano con derecho, se pensiona a cada uno de los ascendientes del trabajador o pensionista fallecido en una cantidad correspondiente al 20% de la que le hubiere correspondido.
Adicionalmente, los pensionistas reciben los beneficios de asistencia médica conforme a lo establecido en las cláusulas 74 y 90 del CCT, préstamo a cuenta de pensión hasta por dos meses, así como ayuda asistencial a la pensionista por viudez, cuando por su estado físico requiera que la asista otra persona permanente o continuamente. De los 16,839 pensionistas beneficiarios, un 56.9% corresponden a viudez,el 32.8% a orfandad, y el 10.3% restante a pensiones de ascendientes, como se muestra en la gráfica VI.2.
Gráfica VI.2Distribución de Pensionistas Beneficiarios
µ §
VI.1.3 Monto de la pensión
Los montos de las pensiones se calculan con base al último salario percibido, con excepción de aquellos trabajadores que se encuentran en una categoría de pie de rama y que se pensionan con la categoría inmediata superior (i.e., auxiliar de servicios de intendencia a ayudante de servicios de intendencia). Las pensiones tienen como límite máximo la percepción de la categoría de médico familiar 8.0 hrs., incluyendo algunos conceptos inherentes a la zona, la antigüedad y otras prestaciones determinadas por el propio RJP. Sin embargo, es importante destacar que por virtud del Acuerdo número 338 - 509 de fecha 12 de abril de 1972 del Consejo Técnico, se autoriza pagar como límite máximo el salario correspondiente al de Directorde Unidad Medica “B” Nivel 55, a los trabajadores que cumplan con las siguientes condiciones:
u haya percibido ininterrumpidamente un salario base superior al del médico familiar de tiempo completo, durante los últimos cinco años anteriores a la fecha de su jubilación, y
u que la porción complementaria para alcanzar la cuantía de las jubilaciones y pensiones para el personal de confianza con salarios superiores al de médico familiar de tiempo completo, se determine por resolución emitida por la anterior Dirección Administrativa así como las Coordinaciones de Personal y de Relaciones Contractuales.
A partir del 16 de marzo de 1988 la cuantía máxima de la pensión se incrementó del 90 al 100% del salario, estipulándose también que se aumentarían en las mismas fechas y en los mismos porcentajes o cantidades en que por cualquier motivo de manera general lo hicieran los salarios y prestaciones de los trabajadores en activo. Actualmente, el 69.0% de los casos de trabajadores que se pensionan reciben el 100% del último salario.
Los jubilados y pensionados del Instituto, de acuerdo a las modificaciones del propio Estatuto referido en el Art. 1o. del Reglamento del RJP del CCT, se dividen en los amparados bajo el denominado “Régimen Anterior” que operó hasta el 15 de marzo de 1988, y los amparados a partir de esa fecha se conoce como “Régimen Actual”. En el primer caso hay 23,267 pensionistas, en tanto que en el segundo se registran 80,451 casos. Si bien a la fecha en ambos regímenes se incrementan las pensiones conforme a la evolución de los aumentos salariales de los trabajadores en activo, la diferencia entre ambos estriba en que los montos del régimen anterior permanecieron estáticos o bien con incrementos inferiores, mientras que el régimen actual contempla los mismos incrementos para activos y pensionistas. En consecuencia, el monto mensual promedio de pensión en el régimen anterior asciende a $6,583, mientras que en el actual es de $12,747.
VI.1.3.1 Conceptos que integran el salario pensionable
El salario pensionable en el RJP se integra por trece conceptos adicionales al sueldo tabular, a saber:
u ayuda de renta;
u antigüedad;
u sobresueldo a médicos;
u ayuda de despensa;
u alto costo de vida;
u zona aislada;
u horario discontinuo;
u infectocontagiosidad;
u compensación por docencia;
u atención integral continua;
u aguinaldo;
u ayuda para libros, y
u riesgo por tránsito vehicular.
VI.1.3.2 Prestaciones adicionales
En adición, las pensiones se complementan con tres prestaciones:
u aguinaldo mensual (25% del monto de la pensión);
u fondo de ahorro (43 días al año), y
u aguinaldo anual (15 días).
Estas prestaciones incrementan el monto de la pensión en un 41% en promedio.
VI.1.4 Evolución
En 1976 el RJP contaba con 9,019 jubilados y pensionados; en 1985 eran 22,253; en 1995 creció a 69,779; y finalmente al mes de mayo de 2002 se cuenta con 103,718, lo que resulta en una tasa media de crecimiento anual de alrededor de 10% como se desprende del cuadro VI.2.
Cuadro VI.2Evolución de la Población Amparada por el RJP
Año Trabajadores Pensionados Jubilados por años de servicio
Derivadas (beneficiarios)
TotalRJP(1)
1976 147,165 6,129 1,230 1,660 9,019
1980 194,332 8,822 2,207 2,782 13,811
1985 265,150 12,806 5,956 3,491 22,253
1990 324,700 23,364 13,399 10,080 46,843
1995 342,502 28,642 27,279 13,858 69,779
2000 359,878 31,365 45,058 16,082 92,505
Mayo 2002 358,039 32,299 54,580 16,839 103,718
(1) Considera jubilaciones y pensiones directas y derivadas (viudez, orfandad y ascendencia)
En consecuencia, en 1976 existían 16 trabajadores por un pensionista, en 1985 esta relación disminuyea 12, en 1995 baja a 5 y actualmente pasa a ser de 3 trabajadores por pensionista. Como se puede apreciar en el cuadro VI.2 anterior y en la gráfica VI.3, de continuar esta tendencia en menos de 20 años el número de pensionistas será igual al de los trabajadores en activo.
La población beneficiaria del RJP se encuentra constituida en 61% por mujeres y 39% por hombres, ambos con un promedio de edad de 60 años. Sin embargo, el régimen actual cuenta con un gran porcentaje de pensionistas de menor edad relativa, mientras que el anterior denota ya un envejecimiento, como se muestra en la gráfica VI.4.
Gráfica VI.4Régimen Actual y Régimen Anterior
(número de beneficiarios)
µ §
La distribución por edad mostrada en la gráfica VI.4 permite determinar que los 16,243 pensionistas directos del régimen anterior permanecerán aproximadamente 5 años más y los del régimen actual 18 años, también en forma aproximada como se desprende del
cuadro VI.3.
Cuadro VI.3Años Promedio de Permanencia en el RJP
Concepto Años promedio
Régimen anterior Régimen actual
Edad promedio retiro 56 53
Edad promedio pensionistas 70 57
Esperanza de vida 75 75
Años promedio de permanencia a partir de 2002 5 18
VI.2 Financiamiento y Costo de la Nómina del Régimen de Jubilaciones y Pensiones
VI.2.1 Fuentes de Financiamiento
Las fuentes de financiamiento con que cuenta el RJP, son:
u de conformidad con el artículo 18 del reglamento del RJP, la aportación de los trabajadores es del 3% del salario pensionable;
u la aportación del Gobierno Federal a pensiones en curso de pago de acuerdo con el artículo duodécimo transitorio de la LSS, misma que se incrementa en el mes de enero de cada año, en el mismo porcentaje que lo hacen los salarios mínimos;
u la aportación patronal del 1.25% del salario pensionable;
u la cuota de invalidez y vida de conformidad a los artículos 23 y 147 de la LSS, que asciende a 2.375% del salario base de cotización(1);
u el 4.275% del salario base de cotización, por cuota de cesantía y vejez (del 1 de julio de 1997 a la fecha esta aportación se entera a la Afore correspondiente, sin que hasta ahora se haya podido transferir a favor del IMSS, para financiar el RJP), y
u la cuota de riesgo de trabajo, cuya prima se calcula año con año.
Para el presente ejercicio se espera tener ingresos cercanos a los 8 mil millones de pesos por estos conceptos, como lo ilustra el cuadro VI.4. Sin embargo, estos recursos no alcanzarán para cubrir el costo requerido para este año, por lo que el Instituto deberá absorber la diferencia de la prima necesaria, conforme a lo establecido en la fracción II del artículo 18, del RJP del CCT.
Cuadro VI.4Fuentes de Financiamiento del RJP para el 2002
Concepto Millones de pesos
Aportación de los trabajadores (3.0%) 1,227.4
Aportación Gobierno Federal 2,978.1
Aportación patronal (1.25%) 511.4
Cuota invalidez y vida (2.375%) 971.7
Cuota cesantía y vejez (4.275%) 1,749.0 (1)
Cuota riesgo de trabajo (1.13065%) 560.1
( 1) La LSS en su Art. 5 A, fracción XVIII señala que para efectos de esta Ley, el salario base de cotización se integra con los pagos hechos en efectivo por cuota diaria, gratificaciones, percepciones, alimentación, habitación, primas, comisiones, prestaciones en especie y cualquier otra cantidad o prestación que se entregue al trabajador por su trabajo, con excepción de los conceptos previstos en el artículo 27 de la Ley.
Total 7,997.7
(1) Del 1 de Julio de 1997 a la fecha esta aportación se entera a la Afore correspondiente, sin que hasta ahora se haya podido transferir a favor del IMSS, para financiar el RJP.
VI.2.2 Costo de la nómina
El 89.3% del costo de la nómina corresponde al régimen actual y el 10.7% restante al régimen anterior, como se señala en el
cuadro VI.5.
Cuadro VI.5
Distribución Porcentual del Costo de la Nómina de Pensionistas
Concepto Régimen anterior Régimen actual Total
Jubilaciones por años de servicio 3.6 66.7 70.3
Pensiones por enfermedad general 3.0 10.0 13.0
Pensiones por edad 1.7 5.6 7.3
Pensiones por riesgos de trabajo 0.6 2.7 3.3
Suma pensionistas directos 8.9 85.0 93.9
Pensión viudez 1.7 3.3 5.0
Pensión orfandad 0.1 0.8 0.9
Pensión ascendencia 0.0 0.2 0.2
Suma pensionistas beneficiarios 1.8 4.3 6.1
Total 10.7 89.3 100.0
El presupuesto total asignado de la nómina de pensionistas para el ejercicio 2002 asciende a $12,661.7 millones, de los cuales el
93.02% ($11,777.7 millones) corresponden a pensionistas directos en tanto que el 6.98% ($884.0 millones) corresponden a
pensionistas beneficiarios, como lo muestra el cuadro VI.6.
Cuadro VI.6
Presupuesto para la Nómina de Pensionistas 2002
(millones de pesos)
Concepto Total %
Pensionistas directos 11,777.7 93.02
Pensionistas beneficiarios 884.0 6.98
Suma 12,661.7 100.0
Sin embargo, para el cierre del presente ejercicio se estima que los recursos requeridos ascenderán a un importe de $13,709.4
millones, de los cuales el 93.02% ($12,752.4 millones) corresponden a pensionistas directos y el 6.98% ($957.0 millones) a
pensionistas beneficiarios, para cubrir un total de 109,182 casos.
Del monto total, el Gobierno Federal contribuye con $2,978.1 millones (21.7%) a las pensiones en curso de pago, estimándose para
el Instituto una erogación de $10,731.2 millones, de los cuales 1,227.4 millones aportarán los trabajadores.
Cuadro VI.7Proyección de la Nómina con Cargo al IMSS, a los Trabajadores y al Gobierno Federal
A partir del 21 de diciembre del 2001, fecha en que entraron en vigor las ya mencionadas reformas a la LSS, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 286 K y Décimo Sexto transitorio del decreto correspondiente, se estableció el Fondo para el Cumplimiento de Obligaciones Laborales de Carácter Legal y Contractual. Dicho fondo deberá constituirse en una cuenta especial con los recursos de que disponga el Instituto en la reserva que corresponda al Régimen de Jubilaciones y Pensiones.
CAPITULO VIICOSTO TOTAL DE LOS SERVICIOS PERSONALES EN EL IMSS
VII.1 Costo Total de los Servicios Personales
El costo total de los servicios personales, considerando al personal en activo con un monto de $66,756.1 millones y el de jubilados y pensionados con un monto de $13,709.4 millones, representa para el Instituto la cantidad de $80,465.5 millones, como se aprecia en la gráfica VII.1
Gráfica VII.1Costo Total de Trabajadores en Activo y Jubilados y Pensionados
(millones de pesos)
80,465.5
Del monto total, el Gobierno Federal contribuye con $2,978.1 millones a las pensiones en curso de pago, estimándose para el Instituto una erogación de $77,487.4 millones.
VII.2 Proporción del Costo Total de los Servicios Personales Respecto al Total de Egresos
Los $77,487.4 millones de costo total por servicios personales, representan el 49.22% con respecto a los $157,400 millones del presupuesto total de gastos del Instituto, como se muestra en la gráfica VII.2.
Gráfica VII.2Costo de los Servicios Personales, Respecto al Presupuesto Total de Gastos del Instituto
La relación del costo total de los servicios personales, con respecto a los otros capítulos de gasto, determinan que este representa 4.4 veces el costo de consumo de bienes, 10.3 veces el costo de los servicios generales, 2.7 veces las prestaciones económicas, 2.0 veces
las pensiones en curso de pago, y 40.8 veces la inversión física, como puede apreciarse en la gráfica VII.3.
Gráfica VII.3Proporción de los Servicios Personales, Respecto a otros Capítulos de Gasto
CAPITULO VIIIPROGRAMA IMSS-SOLIDARIDAD
VIII.1 Coordinación General del Programa IMSS-Solidaridad
En 1973 la Ley del Seguro Social estableció a cargo del Instituto la función de proporcionar servicios médicos a núcleos de población sin capacidad contributiva, calificados por el Gobierno Federal como de extrema pobreza y profunda marginación. En consecuencia, en 1974 se crea el Programa de Solidaridad Social por Cooperación Comunitaria, antecedente inmediato del Programa IMSS-COPLAMAR, que a partir de 1979 permitió extender los servicios de solidaridad social mencionados a todo el territorio nacional.
Desaparecido COPLAMAR por Decreto Presidencial en 1983, por requerimiento del Gobierno Federalel Instituto se hizo cargo de la administración del programa, cuyo financiamiento siguió compartiendo con el Gobierno Federal, en proporciones de 60 y 40%, respectivamente. Entre 1985 y 1987 se descentralizó parcialmente el programa IMSS-COPLAMAR en 14 entidades federativas del país, entregándose a los respectivos gobiernos estatales 922 Unidades Médicas Rurales (UMR) y 22 Hospitales Rurales (HR).
En 1990 el programa IMSS-COPLAMAR cambió su denominación a IMSS-Solidaridad, y continuó su operación en diecisiete entidades federativas, en las cuales amplió su cobertura hasta alcanzar una infraestructura actual de 3,540 UMR y 69 HR. A partir de 1996 el financiamiento del Programa se realiza con una aportación del 100% por parte del Gobierno Federal. El Programa IMSS-Solidaridad actualmente beneficia acerca de 11 millones de habitantes de 16,637 comunidades rurales, pertenecientes a 1,266 municipios en 17 entidades federativas.
VIII.2 Total de Plazas
A mayo del 2002 el Programa IMSS-Solidaridad tiene un total de 22,393 plazas, de las cuales 19,239 son presupuestarias (el 85.9%) y 3,154 plazas no presupuestarias (el 14.1%.). Por lo que se refiere a plazas presupuestarias, el cuadro VIII.1 muestra que el personal sindicalizado proveniente del IMSS representael 11.5% con 2,215 plazas, y el personal contratado por el Programa IMSS-Solidaridad el 88.5%,con 17,024 plazas.
Cuadro VIII.1Número de Plazas Presupuestarias en mayo del 2002
Tipo de Contratación Plazas %
Personal sindicalizado proveniente del IMSS
Base 1,675 8.7
Sustitutos 540 2.8
Suma 2,215 11.5
Personal contratado por el Programa IMSS-Solidaridad
Confianza 9,500 49.4
Temporales 3,604 18.7
Sustitutos 3,920 20.4
Suma 17,024 88.5
Total 19,239 100.0
Con relación a las 3,154 plazas no presupuestarias, el 28.6% corresponde a prestadores de servicios profesionales por honorarios, el 71% corresponde a prestadores de servicio social en áreas de salud, y el 0.4% restante a prestadores de servicio social en área administrativa, como se observa en la gráfica VIII.1
Gráfica VIII.1Distribución de Plazas no Presupuestarias
µ §
VIII.2.1 Distribución de plazas de servidores públicos de mando
La Coordinación General del Programa IMSS-Solidaridad es el órgano del Instituto responsable de la operación de los servicios
de salud para población indígena y campesina en condiciones de pobreza y pobreza extrema. El cuerpo de gobierno de la
Coordinación General funge como apoyo a la administración de la operación del Programa, y su costo se efectúa con cargo al
Instituto, erogando anualmente 7.5 millones de pesos en términos brutos. El número de plazas se indica en el cuadro VIII.2.
Cuadro VIII.2
Plazas de Servidores Públicos de Mando
Puesto Plazas
Coordinación General
Coordinación de Atención Médica
Coordinación de Acción Comunitaria
Coordinación Administrativa
División de Planeación y Evaluación
Asesor
Secretario Particular
1
1
1
1
1
3
1
Total 9
VIII.2.2 Distribución de plazas por disciplina
Como se aprecia en la gráfica VIII.2, la agrupación de las ramas más importantes en la operación del Programa corresponde al
área de enfermería con 9,348 plazas que representa el 41.7%, seguido de los médicos con 6,429 plazas con el 28.7%. Asimismo, hay
2,898 de servicios generales que representan el 12.9%, 2,869 plazas de la rama administrativa con el 12.8%, y finalmente 849
paramédicos con el 3.8%.
Gráfica VIII.2
Distribución de Plazas por Disciplina
µ §
VIII.2.3 Distribución de plazas por tipo de contratación
El 42.4% del universo de plazas son de confianza, siguiendo en orden de importancia los sustitutos con el 19.9%, y un 16.1% de temporales, como se muestra en la grafica VIII.3
Gráfica VIII.3Distribución de Plazas por Tipo de Contratación
µ §VIII.2.3.1 Categorías representativas de base
El personal de base se conforma de un universo de 6 categorías autónomas, siendo éstas de carácter no escalafonario, dado el tipo de régimen en que opera el Programa IMSS-Solidaridad.
Cuadro VIII.3Categorías Representativas de Base
Categoría Plazas %
Auxiliar de atención médica UMEMC(1) 952 4.9
Auxiliar de servicios generales UMEMC 467 2.4
Auxiliar de administración UMEMC 168 0.9
(1) UMEMC.- Unidades Médicas Esquema Modificado y Campo
VIII.2.3.2 Categorías representativas de confianza
De acuerdo al Catálogo Nacional de Descripción de Puestos Tipo Confianza del IMSS únicamente ocupan 33 niveles salariales.
Cuadro VIII.4Categorías Representativas de Confianza
Categoría Plazas %
Auxiliar de área médica UMC(1) 4,960 25.8
Auxiliar de servicios generales UMC 1,044 5.4
Auxiliar de administración UMC 391 2.0
N30 Promotor de acción comunitaria 342 1.8
N10 Oficial de conservación HRS(2) 268 1.4
N20 Trabajadora social HRS 136 0.7
(1) UMC.- Unidad Médica de Campo(2) HRS.- Hospital Rural de Solidaridad Social.
VIII.2.4 Distribución de plazas por nivel de operación
El cuadro VIII.5 muestra la distribución del total de plazas por nivel de operación.
Cuadro VIII.5Distribución de Plazas por Nivel de Operación
Nivel de operación Plazas %
Operativo 20,123 89.9
Delegacional 1,057 4.7
Zonal 873 3.9
Central 340 1.5
T o t a l 22,393 100.0
VIII.2.5 Distribución de plazas presupuestarias y no presupuestarias por Dirección Regional
Al igual que en el IMSS, el Programa IMSS-Solidaridad está dividido en cuatro regiones. La gráfica VIII.4 muestra la distribución del total de las plazas presupuestarias y no presupuestarias, en las que se incluyen las asignadas en el nivel central. La distribución de plazas por región y delegación se muestra enel cuadro VIII.6.
Gráfica VIII.4Distribución de las Plazas por Dirección Regional
µ §
Cuadro VIII.6Distribución Geográfica de las Plazas por Tipo de Contratación
Dirección Regional Con-fianza
Base Obra determi-
nada
Becarios Susti-tutos
Resi-dentes
Hono-rarios
Servi-cio
social
Total
Norte
Coahuila 331 58 87 61 127 12 676
Chihuahua 423 69 146 91 215 47 991
Durango 440 75 169 98 150 10 942
San Luis Potosí 496 101 210 130 272 89 1298
Tamaulipas 250 45 105 64 43 40 547
Zacatecas 467 94 150 111 100 56 978
Suma 2407 442 867 555 907 254 5432
Occidente
Baja California Nte 85 15 12 13 48 173
Michoacán 703 138 332 206 432 103 1914
Nayarit 155 30 76 47 104 412
Sinaloa 296 47 111 72 107 68 701
Suma 1239 230 531 338 691 171 3200
Sur
Campeche 127 21 35 25 37 12 257
Chiapas 1650 236 541 319 797 82 3625
Hidalgo 539 112 198 138 294 55 1336
Oaxaca 1267 223 478 292 463 83 2806
Puebla 746 156 314 199 425 69 1909
Veracruz 863 179 483 291 516 140 2472
Yucatán 369 76 157 81 330 - - - 1013
Suma 5561 1003 2206 1345 2862 441 13418
Centro
4 Sureste D.F. 2 1 3
Suma 2 1 3
Nivel central 291 36 13 340
Total 9500 1675 3604 2239 4460 902 13 22393
VIII.2.6 Contrataciones de prestadores de servicios profesionales o especiales por honorarios en Direcciones Regionales, Delegacionales y Nivel Central
Como se puede observar en el cuadro VIII.7 se tienen autorizadas 902 plazas de prestadores de servicios profesionales o especiales por honorarios, para el Programa de Desarrollo Humano Oportunidades, para atender a 970,747 familias beneficiadas. Las contrataciones que se celebran con personas físicaspara desarrollar actividades, programas o proyectos prioritarios para cumplir con los objetivos del programa. Tienen vigencia al 31 de diciembre del ejercicio correspondiente. El cuadro VIII.7 describe estas plazas.
Cuadro VIII.7
Distribución Delegacional y Regional de Servicios Profesionales por Honorarios
Dirección
Regional/DelegaciónP.A.C. E.G. A.A. S.A. Suma
Norte
Coahuila 4 4 2 2 12
Chihuahua 15 15 9 8 47
Durango 3 3 2 2 10
San Luis Potosí 34 34 11 10 89
Tamaulipas 14 14 8 8 44
Zacatecas 19 19 9 9 56
Suma 89 89 41 39 254
Occidente
Michoacán 38 38 14 13 103
Sinaloa 27 27 8 8 70
Suma 65 65 22 21 171
Sur
Campeche 4 4 2 2 12
Chiapas 24 24 17 17 82
Hidalgo 19 19 9 8 55
Oaxaca 28 28 14 13 83
Puebla 24 24 11 10 69
Veracruz Norte 27 27 9 8 71
Veracruz Sur 25 25 10 9 69
Suma 151 151 72 67 441
Oficinas Centrales 36
T o t a l 305 305 135 127 902
P.A.C. Promotor de acción comunitaria oportunidadesE.G. Enfermera general oportunidadesS.A. Secretaría auxiliar oportunidadesA.A. Ayudante administrativo oportunidaes
VIII.2.7 Percepciones de acuerdo a la antigüedad del personal de base
Los cuadros VIII.8 y VIII.9 identifican las prestaciones económicas, como son la prima de antigüedad, aguinaldo, prima
vacacional, obligaciones patronales, ayuda para actividades culturales y recreativas para el personal de base y de confianza
respectivamente.
Cuadro VIII.8Percepciones Mensuales y Anuales de Acuerdo a la Antigüedad del Personal de Base
Concepto Aux. Area Médica Aux. Servs. Generales Aux. Administración
4 años 16 años 23 años 4 años 16 años 23 años 4 años 16 años 23 años
VIII.3 Presupuesto de Servicios PersonalesVIII.3.1 Presupuesto asignadoPara el presente año el presupuesto de servicios personales asignado para cubrir las remuneraciones ordinarias, extraordinarias,
prestaciones, obligaciones fiscales así como de Seguridad Social de las 22,393 plazas asciende a $2,969.5 millones en su versión de flujo de efectivo.
Este monto representa el 67.7% del presupuesto total asignado al Programa IMSS-Solidaridad, como se refleja en la gráfica VIII.5.
Gráfica VIII.5Integración del Presupuesto Asignado 2002
(porcentaje)
VIII.3.2 Distribución del presupuestoDe los $2,969.5 millones asignados a servicios de personal, el 97% se destina a cubrir la operación del programa y el 3% a la
administración central, para lo cual se cuenta con el apoyo de la infraestructura institucional. El 9% ($281.8 millones) del total autorizado ($2,969.5 millones) se destinan a cubrir remuneraciones y prestaciones a personal sindicalizado proveniente del IMSS, el 86% ($2,574 millones) a personal contratado por el Programa IMSS-Solidaridad, el 4% ($105.0 millones) a contrataciones de servicios profesionales por honorarios y el 1% ($34.3 millones) a prestadores de servicio social.
Cuadro VIII.10Presupuesto de Servicios Personales por Tipo de Contratación
(miles de pesos)
Tipo de Contratación Importe Porcentaje
Plazas presupuestarias
Personal sindicalizado proveniente del IMSS
Base 219,674 7
Sustitutos 62,084 2
Suma 281,758 9
Personal contratado por el Programa IMSS-Solidaridad
Confianza 1,328,628 45
Temporal 739,653 25
Sustitutos 480,143 16
Suma 2,548,424 86
Plazas no presupuestarias
Personal contratado por servicios profesionales por honorarios 105,000 4
Prestadores de servicio social en áreas de la salud 34,219 1
Personal de servicio social en áreas administrativas 125 0
Suma 139,344 5
Total 2,969,526 100
Gráfica VIII.6Distribución del Presupuesto de Servicios Personales
(miles de pesos)
VIII.3.3 Gasto de los servicios personales
Considerando el comportamiento del gasto al mes de mayo y la proyección de junio-diciembre al finalizar el año se ejercerán 3,223.9 millones, importe que al compararse con el presupuesto autorizado de $2,969.5 millones determina un desfasamiento de $254.4 millones (8.6 %), como se muestra en el cuadro VIII.11
Cuadro VIII.11Proyección del Gasto por Tipo de Contratación
(miles de pesos)
Tipo de contratación Importe Porcentaje
Personal sindicalizado proveniente del IMSS
Base 228,056 7.1
Sustitutos 64,453 2.0
Suma 292,509 9.1
Personal contratado por el Programa IMSS-Solidaridad
Confianza 1,405,897 43.6
Temporal 767,875 23.8
Sustitutos 498,463 15.5
Suma 2,672,235 82.9
Personal contratado por servicios profesionales por honorarios 82,432 2.5
Prestadores de servicio social en áreas de la salud 35,523 1.1
Personal de servicio social en áreas 130 0
Suma 118,085 3.6
Gastos complementarios (1) 141,092 4.4
Total 3,223.921 100
(1) Liquidaciones, indemnizaciones, reconocimiento a enfermeras, odontólogos y médicos y otras previsiones.
Cuadro VIII.12Comparativo del Presupuesto del Flujo de Efectivo 2002
(millones de pesos) Conceptos Presupuesto Proyección Variación %
01 Sueldo confianza 138,219 127,324 -10,895 -7.9
02 Sueldo base 240,981 254,596 13,615 5.6
05 Sueldo becarios 24,569 25,449 880 3.6
11 Ayuda de renta sobre sueldo tabular 152,542 177,405 24,863 16.3
12 Jornada discontinua 19,087 21,116 2,029 10.6
13 Sobresueldo a médicos cláusula 89 40,997 42,871 1,874 4.6
14 Infectocontagiosidad no médica 4,149 3,693 -456 -11.0
15 Zona aislada 875 759 -116 -13.3
16 Alto costo de vida 15,921 16,024 103 0.6
20 Ayuda de renta 92,125 90,336 -1,789 -1.9
23 Infectocontagiosidad médica -9 0 9 0.0
29 Prima de vacaciones 22,158 29,480 7,322 33.0
48 Ayuda para actividades culturales y recreativas 92,513 96,131 3,618 3.9
95 Aportaciones IMSS al fondo de jubilaciones y pensiones 22,337 0 -22,337 -100.0
96 Fondo de retiro 584 0 -584 -100.0
97 Cuotas obrero patronales del IMSS 223,863 0 -223,863 0.0
98 INFONAVIT 76,755 94,376 17,621 23.0
99 ISPT a cargo del IMSS 2002 160,195 158,074 -2,121 -1.3
99 ISPT fondo de ahorro año 2002 0 21,667 21,667 0.0
99 ISPT a cargo del IMSS 2001 0 163,159 163,159 0.0
0 0.0
Suma otras percepciones 579,234 555,717 -23,517 -4.1
SUBTOTAL 2,810,302 3,003,829 193,527 6.9
Pagos complementarios 29,051 115,920 86,869 299.0
Honorarios 105,000 79,000 -26,000 -24.8
66 Ayuda para transporte 5,831 5,831 0 0.0
77 Solidaridad enfermeras 19,341 19,341 0 0.0
Suma otros conceptos 159,224 220,092 60,869 38.2
Total 2,969,526 3,223,921 254,395 8.6
INDICE DE CUADROS
CAPITULO IMAGNITUD DE LOS SERVICIOS PERSONALES DEL PERSONAL EN ACTIVO
Cuadro I.1Número de Plazas Presupuestarias, Mayo de 2002
Cuadro I.2Personal Contratado en Plazas no Presupuestarias, Mayo 2002
Cuadro I.3Distribución de las Plazas por Area de Servicio
Cuadro I.4Distribución Geográfica de las Plazas por Tipo de Contratación
Cuadro I.5Distribución por Tipo de Servicio
Cuadro I.6Distribución de las Plazas de Servidores Públicos de Mando
Cuadro I.7Distribución por Area de Servicio de los Contratos de Servicios Profesionales por Honorarios
Cuadro I.8Distribución Geográfica de Ejecutores, Localizadores, Visitadores y Notificadores
Cuadro I.9Personal Contratado en las Semanas Nacionales de Salud
Cuadro I.10Prestadores de Servicio Social
Cuadro 1.11Prestadores de Servicio Contratados por Honorarios
CAPITULO IIREMUNERACIONES Y PRESTACIONES DEL PERSONAL EN ACTIVO
Cuadro II.1Emolumentos a Miembros del Consejo Técnico
Cuadro II.2Emolumentos a Miembros de la Comisión de Vigilancia
Cuadro II.3Emolumentos a los Consejeros Delegacionales
Cuadro II.4Tabulador de Sueldos para Personal de Base
Cuadro II.5Categorías Representativas de Base
Cuadro II.6Tabulador de Sueldos para Personal de Confianza
Cuadro II.7Puestos Representativos de Confianza
Cuadro II.8Tabulador de Sueldos para Médicos Residentes en Periodo de Adiestramiento
Cuadro II.9Prestaciones Asociadas a la Plaza
Cuadro II.10Prestaciones Asociadas al Ocupante
Cuadro II.11Prestaciones Inherentes a la Categoría, Jornada o Servicio
Cuadro II.12Percepciones de Acuerdo a la Antigüedad para Nivel 56, Director de Unidad Médica “A”
Cuadro II.13Percepciones de Acuerdo a la Antigüedad para Nivel 51, Jefe de Servicio Unidad Médica Hospitalaria
Cuadro II.14Percepciones de Acuerdo a la Antigüedad para Nivel 44, Abogado Procurador
Cuadro II.15Percepciones de Acuerdo a la Antigüedad para Médico Familiar
Cuadro II.16Percepciones de Acuerdo a la Antigüedad para Enfermera General
Cuadro II.17Percepciones de Acuerdo a la Antigüedad para Auxiliar de Servicios Intendencia
Cuadro II.18Prestaciones en Especie
Cuadro II.19Obligaciones Patronales
Cuadro II.20Prestaciones de Seguridad Social
Cuadro II.21Total de Sueldos y Prestaciones del Personal Sindicalizado y Confianza
Cuadro II.22Sueldos de los Puestos de Estructura y Homólogos
Cuadro II.23Percepciones y Prestaciones de la Dirección General
Cuadro II.24Percepciones y Prestaciones de la Secretaría General
Cuadro II.25Percepciones y Prestaciones de la Dirección Normativa
Cuadro II.26Percepciones y Prestaciones de la Unidad
Cuadro II.27Percepciones y Prestaciones de la Unidad (1)
Cuadro II.28Percepciones y Prestaciones de las Coordinaciones Normativas
Cuadro II.29Percepciones y Prestaciones de la Unidad (2)
Cuadro II.30Percepciones y Prestaciones de las Coordinaciones Generales
Cuadro II.31Percepciones y Prestaciones de las Coordinaciones Normativas
Cuadro II.32Percepciones y Prestaciones de las Direcciones Regionales
Cuadro II.33Percepciones y Prestaciones de los Delegados
Cuadro II.34Servidores Públicos Homólogos en las Representaciones del IMSS en Estados Unidos
Cuadro II.35Servidores Públicos de Mando y Homólogos de la Unidad de Contraloría Interna
Cuadro II.36Percepciones y Prestaciones de la Unidad de la Contraloría InternaCuadro II.37Costo de las Contrataciones por Honorarios de Servicios Profesionales
( 1) Unidad de Recursos Humanos( 2) Unidad de Organización y Calidad
Cuadro II.38Costo en Bruto de las Plazas no Presupuestarias de Ejecutores, Localizadores, Visitadoresy NotificadoresCuadro II.39Costo del Personal Contratado para las Campañas de Prevención y ProfilaxisCuadro II.40Tabulador de Sueldos Mensuales Brutos para Becas a Prestadores de Servicio Social MédicoCuadro II.41Prestaciones a Interno de pregrado y pasante de servicio socialCuadro II.42Tabulador de Sueldos Mensuales Brutos para Becas a Prestadores de Servicio Social AdministrativoCuadro II.43Costo Neto del Personal Contratado en FideicomisosCuadro II.44Costo del Personal Contratado en el Fideicomiso de Beneficio SocialCAPITULO IIICOSTO DE LOS SERVICIOS PERSONALES DEL PERSONAL EN ACTIVOCuadro III.1Gasto de Servicios Personales por Tipo de Contratación para el 2002Cuadro III.2Distribución Geográfica del Gasto por Delegación, Región y Oficinas CentralesCuadro III.3Distribución Geográfica del Gasto por Tipo de ContrataciónCuadro III.4Comparativo de la Disponibilidad y la Proyección del Gasto de Servicios Personales para el 2002Cuadro III.5Desfasamiento en el Cumplimiento de las Obligaciones FiscalesCAPITULO IVORGANOGRAMASCAPITULO VEVOLUCION DE LOS SERVICIOS PERSONALESCuadro V.1Disminución de Plazas Durante el Periodo diciembre 2000-mayo 2002Cuadro V.2Programa de compactación de Plantillas de ConfianzaCAPITULO VIMAGNITUD Y COSTO DEL PERSONAL JUBILADO Y PENSIONADOCuadro VI.1Pensionistas por Tipo de PensiónCuadro VI.2Evolución de la Población Amparada por el RJPCuadro VI.3Años Promedio de Permanencia en el RJPCuadro VI.4Fuentes de Financiamiento del RJP para el 2002Cuadro VI.5Distribución Porcentual del Costo de la Nómina de PensionistasCuadro VI.6Presupuesto para la Nómina de Pensionistas 2002Cuadro VI.7Proyección de la Nómina con Cargo al IMSS, a los trabajadores y al Gobierno FederalCAPITULO VIICOSTO TOTAL DE LOS SERVICIOS PERSONALES EN EL IMSSCAPITULO VIIIPROGRAMA IMSS-SOLIDARIDAD
Cuadro VIII.1Número de Plazas Presupuestarias en mayo del 2002
Cuadro VIII.2Plazas de Servidores Públicos de Mando
Cuadro VIII.3Categorías Representativas de Base
Cuadro VIII.4Categorías Representativas de Confianza
Cuadro VIII.5Distribución de Plazas por Nivel de Operación
Cuadro VIII.6Distribución Geográfica de las Plazas por Tipo de Contratación
Cuadro VIII.7Distribución Delegacional y Regional de Servicios Profesionales por Honorarios
Cuadro VIII.8Percepciones mensuales de Acuerdo a la Antigüedad del Personal de Base
Cuadro VIII.9Percepciones mensuales de Acuerdo a la Antigüedad del Personal de Confianza
Cuadro VIII.10Presupuesto de Servicios Personales por Tipo de Contratación
Cuadro VIII.11Proyección del Gasto por Tipo de Contratación
Cuadro VIII.12Comparativo del Presupuesto del Flujo de Efectivo 2002
INDICE DE GRAFICAS
CAPITULO IMAGNITUD DE LOS SERVICIOS PERSONALES DEL PERSONAL EN ACTIVO
Gráfica I.1Distribución de las Plazas por Servicios
Gráfica I.2Distribución de las Plazas por Dirección Regional
Gráfica I.3Distribución de las Plazas por Tipo de Contratación
Gráfica I.4Distribución por Institución del Personal para Prevención y Profilaxis
CAPITULO IIREMUNERACIONES Y PRESTACIONES DEL PERSONAL EN ACTIVO
CAPITULO IIICOSTO DE LOS SERVICIOS PERSONALES DEL PERSONAL EN ACTIVO
Gráfica III.1Distribución del Gasto Esperado en Servicios Personales 2002
Gráfica III.2Comparativo del Gasto de Servicios Personales para el Personal en Activo con el Total del Presupuesto del Instituto
Gráfica III.3Distribución del Gasto en Servicios Personales por Dirección Regional y Oficinas Centrales
CAPITULO IVORGANOGRAMAS
Gráfica IV.1Estructura Básica del IMSS
Gráfica IV.2Estructura del Consejo Técnico
Gráfica IV.3Estructura de la Comisión de Vigilancia
Gráfica IV.4Estructura de la Oficina del Director General
Gráfica IV.5Estructura de la Secretaría General
Gráfica IV.6Estructura de la Dirección de Prestaciones Médicas
Gráfica IV.7Estructura de la Coordinación de Salud Comunitaria
Gráfica IV.8Estructura de la Coordinación de Salud Reproductiva y Materno Infantil
Gráfica IV.9Estructura de la Coordinación de Salud en el Trabajo
Gráfica IV.10Estructura de la Coordinación de Atención Médica
Gráfica IV.11Estructura de la Coordinación de Planeación e Infraestructura Médicas
Gráfica IV.12Estructura de la Coordinación de Educación Médica
Gráfica IV.13Estructura de la Coordinación de Investigación en Salud
Gráfica IV.14Estructura de la Dirección de Afiliación y Cobranza
Gráfica IV.15Estructura de la Coordinación de Afiliación y Vigencia
Gráfica IV.16Estructura de la Coordinación de Cobranza
Gráfica IV.17Estructura de la Coordinación de Auditoría a Patrones
Gráfica IV.18Estructura de la Coordinación de Subdelegaciones
Gráfica IV.19Estructura del Departamento Administrativo de la Dirección de Afiliación y Cobranza
Gráfica IV.20Estructura de la Dirección de Prestaciones Económicas y Sociales
Gráfica IV.21Estructura de la Coordinación de Prestaciones Económicas
Gráfica IV.22Estructura de la Coordinación de Prestaciones Sociales
Gráfica IV.23Estructura de la Coordinación de Servicios de Ingreso
Gráfica IV.24Estructura de la Coordinación de Guarderías
Gráfica IV.25Estructura de la Dirección de Planeación y Finanzas
Gráfica IV.26Estructura de la Coordinación de Presupuesto, Contabilidad y Evaluación Financiera
Gráfica IV.27Estructura de la Tesorería
Gráfica IV.28Estructura de la Coordinación de Planeación
Gráfica IV.29Estructura de la Coordinación de Administración de Riesgos Institucionales
Gráfica IV.30Estructura de la Coordinación para la Optimización de Activos
Gráfica IV.31Estructura de la Dirección de Administración, Organización y Calidad
Gráfica IV.32Estructura de la Unidad de Recursos Humanos
Gráfica IV.33Estructura de la Unidad de Organización y Calidad
Gráfica IV.34Estructura de la Coordinación de Conservación y Servicios Generales
Gráfica IV.35Estructura de la Coordinación de Construcción y Planeación Inmobiliaria
Gráfica IV.36Estructura de la Coordinación de Abastecimiento y Equipamiento
Gráfica IV.37Estructura de la Dirección de Innovación y Desarrollo Tecnológico
Gráfica IV.38Estructura de la Coordinación de Ingeniería de Aplicaciones
Gráfica IV.39Estructura de la Coordinación de Infraestructura Tecnológica
Gráfica IV.40Estructura de la Coordinación de Control Técnico de Insumos
Gráfica IV.41Estructura de la Dirección Jurídica
Gráfica IV.42Estructura de la Unidad de Vinculación Institucional
Gráfica IV.43Estructura de la Unidad de Inversiones Financieras
Gráfica IV.44Estructura de la Coordinación General de Comunicación Social
Gráfica IV.45Estructura de la Coordinación General de Atención y Orientación al Derechohabiente
Gráfica IV.46Estructura de la Coordinación General del Programa IMSS-Solidaridad
Gráfica IV.47Estructura de la Unidad de Contraloría Interna (nivel central)
Gráfica IV.48Estructura de la Unidad de Contraloría Interna
Gráfica IV.49Estructura de la Dirección Regional Centro
Gráfica IV.50Estructura de la Dirección Regional Norte
Gráfica IV.51Estructura de la Dirección Regional Sur
Gráfica IV.52Estructura de la Dirección Regional Occidente
CAPITULO VEVOLUCION DE LOS SERVICIOS PERSONALES
Gráfica V.1Decremento de Personal de “Confianza y Temporal”
CAPITULO VIMAGNITUD Y COSTO DEL PERSONAL JUBILADO Y PENSIONADO
Gráfica VI.1Distribución de los Pensionistas Directos
Gráfica VI.2Distribución de Pensionistas Beneficiarios