Informe Pasantia Empresa Seguros

UNESRREPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

UNIVERSIDAD EXPERIMENTAL“SIMON RODRÍGUEZ”

EL VIGÍA, ESTADO MÉRIDA

INFORME FINAL DE PASANTÍA

Administración, Mención: MercadeoLizbeth Sanchez

Noviembre 2011

INTRODUCCION

Tomando como premisa el objetivo que tiene la Universidad Nacional

Experimental Simón Rodríguez (UNESR), el cual se enfoca en formar

profesionales que tengan libertad, identidad, espíritu crítico y capacidad para

participar activamente en el proceso social, económico y cultural del Estado

Venezolano. Partiendo de ello, la Universidad al emprender con el estudiante

su ciclo profesional, pretende su culminación con las pasantías de éste.

En su Reglamento de Régimen de Estudios la UNERS, fija como

requerimiento en su Artículo Nro. 45 la obligación de realizar pasantías como

una “técnica de aprendizaje de naturaleza inter-disciplinaria destinada a

vincular los procesos de aprendizaje con las necesidades prácticas del

trabajo, de acuerdo con el perfil profesional de la carrera”. La misma, con una

duración de cuatrocientas ochenta (480) horas y un valor de veinte (20)

unidades crédito, es requisito necesario para obtener el Título de Licenciado

en Administración mención Mercadeo por esa Universidad.

La pasante quien es estudiante de la Licenciatura antes mencionada,

solicitó sus pasantías en la Empresa COMACA & ASOCIADOS, orientada a

mejorar el servicio contable y la correduría de seguros. La selección de

COMACA & ASOCIADOS obedece a la intención de aplicar los

conocimientos obtenidos a lo largo de la carrera en cuanto a la

administración, con una clara y precisa inclinación hacia el mercadeo y

prestación de servicios orientados a los constante cambios que se

experimentan en el orden tecnológico, político, social, cultural, entre otros.

Para el caso de la Universidad Nacional Experimental "Simón

Rodríguez", más que tener un carácter obligatorio dentro de las exigencias

protagónicas del pensum de estudio, es sin igual al contacto de la realidad

laboral donde los retos y desafíos son encontrados, brindando así al

Administrador: Mención Mercadeo la oportunidad de demostrar capacidad de

análisis crítico para la planeación, planificación, gestión y control de una

empresa dentro del entorno de mercado en el cual se desenvuelve.

El Informe de Pasantía está estructurado en tres capítulos:

Capítulo I: contentivo de la presentación de la empresa, reseña

histórica, misión y visión, su finalidad y objetivos perseguidos, además de su

estructura.

Capítulo II: en el cual se describe el área en la cual se desempeñó la

pasante durante el período de pasantía en la empresa COMACA &

ASOCIADOS. Además se describen los conocimientos obtenidos y aplicados

por la pasante en cada una de las actividades.

Capítulo III: en este capítulo se desarrolla el problema existente en la

organización, generando ideas que permitan resolver las debilidades y

amenazas de la empresa. Además se plasmará el objetivo de la

investigación y la justificación.

Capítulo IV: en el cual se desglosará el marco teórico que va a

fundamentar conceptualmente la evolución del informe.

Capítulo V: en este capítulo se desarrollará una lluvia de ideas, para

resolver la situación planteada en el problema de la investigación.

Finalmente, las conclusiones y recomendaciones sugeridas de la

experiencia del desarrollo de la pasantía.

CAPITULO I

IDENTIFICACIÓN DE LA EMPRESA

COMACA & ASOCIADOS: Es una organización que presta servicios de

contabilidad a clientes de naturaleza jurídica y natural, además se

desempeña como empresa corredora de seguros. Tiene su domicilio en el

Estado Mérida.

RESEÑA HISTÓRICA

COMACA & ASOCIADOS, se crea en Enero de 1988, en la Ciudad de

Mérida, al comienzo surge con la idea de prestar asesoramiento en el área

contable y administrativa de las empresas que lo necesiten.

A través del tiempo, se fue apoderando de gran parte del mercado en la

ciudad y sus alrededores, debido a la excelencia en el servicio realizado,

llegando a poseer una cartera de clientes considerable y en su crecimiento

se fueron incorporando nuevas técnicas para conservar su éxito, además de

su personal cada vez más calificado, equipos, programas contables y otros

que permitan alcanzar la eficiencia organizacional.

Con la necesidad de los venezolanos de superación y la situación

económica del país, la competencia comenzó hacerse más fuerte y difícil;

entonces se incorpora un nuevo servicio: La Correduría de Seguros, para

estandarizar la pérdida que estaba sufriendo al competir con un mercado que

cada día más incontrolable.

Por ello, la Junta Directiva de COMACA & ASOCIADOS, decide la

actualización de sus miembros tanto a nivel técnico como humano, para que

la empresa fuese competitiva, considerando que la organización poseía la

ventaja de la experiencia.

A pesar de lo positivo de los cambios, es necesario mencionar que no

se tomó en cuenta unificar las actividades para captar una buena cartera de

clientes, siendo para ello necesario la implementación de una Coordinación o

Unidad de un Sistema de Información de Mercado en la organización.

A partir de este momento, la Junta Directiva toma en cuenta la

importancia del Manejo de estos sistemas de información de mercado, por lo

que hace 3 años, la empresa cuenca con una Unidad que se enfoca

exclusivamente al estudio de datos del entorno, para la toma de decisiones

óptima.

Misión

Identificamos necesidades de protección del riesgo requerida por

nuestros clientes y entregamos las mejores alternativas disponibles con

importantes Aseguradoras a nivel nacional. Nos destacamos por la excelente

atención y asesoría en caso de siniestro, además de asesorar pequeñas y

medianas empresas, en todos sus aspectos contables, financieros, laborales

y tributarios, brindando un servicio de calidad para el logro de sus objetivos

en un corto y mediano plazo.

Visión

Ser una empresa moderna y vanguardista con el fin de ser líderes del

mercado de correduría de seguros, además de asesores contables,

consolidándonos como empresa responsable, dinámica, eficiente y altamente

competitiva, ofreciendo respuestas efectivas y oportunas, logrando la

satisfacción de nuestros asegurados, clientes, empresas, intermediarios,

empleados y accionistas.

Objetivos

Brindar asesoría profesional en el área de seguros en todos sus

ramos a los clientes, para que tengan un resguardo de sus bienes e

inversiones en el momento de materializarse el riesgo, dándoles

servicio y atención personalizada en caso de reclamos y siniestros.

Procesar transacciones contables registrándolas en las pólizas

correspondientes, capturando éstas en un paquete contable, para

posteriormente imprimir los reportes financieros para la toma de

decisiones, cálculo de impuestos provisionales y anuales, llenado de

los formatos correspondientes, cálculo de nóminas e impresión de las

mismas, atención de requerimientos y asesoría personalizada.

Elaborar Balances de Contabilidad, gestión, financiero y tributario.

Principios y Valores

Estos son los patrones o normas de conducta aplicables a todos los

funcionarios, para buscar que las relaciones laborales entre empleados, en la

Empresa y la sociedad en general, se enmarquen siempre dentro de un

ambiente agradable. Por tanto, todos los funcionarios estamos

comprometidos a actuar en todo tiempo conforme con los siguientes

parámetros éticos, en el marco de la cultura, los principios y valores propios

de la AGENCIA SEGUROS BETA LTDA ASESORES DE SEGUROS.

Respeto

En Seguros Beta es mantener una actitud de respeto con los

compañeros de trabajo, los clientes de la agencia y con todas las personas

con quienes se interactúa para fortalecer la solidaridad y fraternidad en las

oficinas, el trato cordial y la racional tolerancia.

Honestidad

Ejercer las funciones con transparencia, rectitud, honradez y veracidad,

adoptar un comportamiento con integridad y carácter, buscando en todo

tiempo y con claridad suficiente, que las acciones propias se realicen con

estricto y permanente apego a las normas éticas que rigen a Seguros Beta y

a la sociedad en general.

Justicia

Tener un trato justo y equitativo en todas las relaciones personales,

reconociendo a cada cual lo que le corresponde con consideraciones

objetivas y sin distingo de género, religión, etnia, posición, política, condición

social o económica u otras características individuales.

Lealtad

Manifestar permanentemente fidelidad, traducida en constancia y

solidaridad para con la agencia, niveles superiores, compañeros y

subordinados. Todos los actos propios se guiarán por el respeto a las

normas y leyes, y por la más firme creencia en la dignidad de la persona.

Responsabilidad

Dar el mayor esfuerzo y diligencia en el cumplimiento de las tareas y

funciones que se encomienden, así como en la permanente disposición para

responder por todos los actos, de manera que la gente con quien se trate

aumente su confianza, en la empresa y en su capacidad para atender a los

clientes.

Profesionalidad

Es actualizar permanentemente los conocimientos propios para generar

valor en beneficio de los clientes, empleados y todas las demás personas

que dependen de la buena marcha de nuestra compañía.

Comprometer la aplicación de los conocimientos y experiencia, de la

mejor manera posible, para lograr que los objetivos y propósitos de

COMOCA & ASOCIADOS, CONSULTORIA DE SEGUROS se cumplan con

óptima calidad, en forma oportuna y con uso racional de costos y gastos.

Actitud de Servicio

Actuar con amabilidad, confiabilidad, oportunidad y respeto en el

desarrollo de las tareas asignadas, entendiendo que, como funcionario de

COMOCA & ASOCIADOS, CONSULTORIA DE SEGUROS, se tiene el

privilegio y el compromiso de servir a los clientes, al encauzar en forma

oportuna y cortésmente todos los servicios, las peticiones, demandas, quejas

y reclamos.

ESTRUCTURA ORGANIZATIVA

ORGANIGRAMA

FUNCIONES DE LAS AREAS QUE LA INTEGRAN

Asesoría de corredor de Seguros

Asesoramiento a clientes en la elección de la mejor alternativa de

protección del riesgo; entrega efectiva y exitosa de nuestros productos y

servicios; Orientados y acompañados rápida y oportunamente,

especialmente en caso de siniestro. Para ello, permanentemente mejoramos

nuestros procesos, el nivel de competencia de nuestros funcionarios y damos

ejemplo de seriedad, dedicación y trabajo a la sociedad.

Servicios de contabilidad en general

Comprende el procesamiento de transacciones contables registrándolas

en las pólizas correspondientes, capturando éstas en un paquete contable,

para posteriormente imprimir los reportes financieros para la toma de

decisiones, cálculo de impuestos provisionales y anuales, llenado de los

formatos correspondientes, cálculo de nóminas e impresión de las mismas,

atención de requerimientos y asesoría personalizada.

Impuestos

Hacer, revisar y presentar oportunamente los impuestos federales y

estatales. Calcular los impuestos como es el impuesto sobre la renta (ISR),

impuesto al valor agregado (IVA), impuesto empresarial a tasa única (IETU),

así como cualquier otra carga tributaria que le corresponda.

Trámites Fiscales

Este servicio se refiere a la gestión de diferentes tramites ante

Instituciones Gubernamentales los cuales pueden ser:

Inscripción en el RFC

Cambios de domicilio fiscal

Actualización de información del contribuyente

Aclaración de Requerimientos

Aclaración de Créditos Fiscales

Devoluciones y Compensaciones

Declaraciones Informativas

Declaraciones Fiscales

Presentar declaraciones provisionales, informativas y anuales:

Declaraciones mensuales de ISR, IVA, diferentes impuestos que

apliquen y retenciones.

Declaraciones informativas iva, retenciones, etc.

Declaración Anual según la actividad económica que desarrolle el

cliente.

Auditoría Interna

Este servicio consta de la elaboración e implantación de controles

internos que aseguren el flujo de la información, la optimización de los

recursos y el control para la protección de los activos, y así eliminar errores

del personal que se traducen en pérdida de tiempo y dinero.

Asesoría Contable–Fiscal

Comprende el asesoramiento personalizado y vía telefónica de las

disposiciones fiscales vigentes, analizando los estímulos que en su momento

puedan ser aplicados a la empresa, cuidando que la misma cumpla oportuna

y suficientemente con sus obligaciones fiscales y así, evitar sanciones y

molestias por parte de las autoridades fiscales.

Comprende la supervisión de la correcta aplicación de los Principios de

Contabilidad Generalmente Aceptados, cuidando la corrección y oportunidad

de la información financiera para la toma de decisiones. Los fines que se

persiguen al efectuar esta supervisión es:

Propiciar principios y métodos que permitan un grado mayor de

eficiencia,

Obtener información constante, veraz y oportuna,

Propiciar la vigilancia del correcto funcionamiento, registro y control de

las operaciones,

Contribuir a un eficiente control interno,

Cumplir con las obligaciones fiscales correcta y oportunamente.

Planeación Fiscal

COMOCA & ASOCIADOS brinda el servicio de planeación fiscal que

tiene como finalidad colocar en la mejor situación que la ley prevea de

acuerdo a las actividades de un sujeto, con el propósito de optimizar sus

recursos y cumplir con todos los requerimientos fiscales.

El pago de impuestos, al igual que otros insumos es un costo del

producto, por lo tanto, no puede decirse que se está cumpliendo con la

misión de la empresa de producir el mejor producto al precio más bajo si

incurre en altos costos fiscales.

Cumplir cabalmente con las obligaciones fiscales implica no pagar

menos de lo que esté obligado, pero tampoco pagar más de lo que se debe y

esto significa estar aprovechando todos los beneficios que ofrece la ley.

La planeación en sí misma no implica un riesgo, sino por el contrario, lo

evita, da seguridad fijando el rumbo con certidumbre.

Servicio de Nómina

Este servicio comprende el procesamiento por medios electrónicos de

los sueldos y demás prestaciones que su empresa pague a los trabajadores,

calculando los impuestos y contribuciones de seguridad social que

correspondan a los trabajadores y a la propia empresa. Además se imprimen

los reportes respectivos como son: la nómina y los recibos correspondientes.

CAPITULO II

ACTIVIDADES REALIZADAS POR LA PASANTE

Informes mensuales

Conciliaciones Bancarias

Cobranzas a clientes

Nóminas de personal

Verificación de Facturas (entre ellas facturas de comisiones por ventas

de seguros).

Ingresos y Egresos de trabajadores. SSO, LPH, entre otros

Libros de compras y Ventas

Reportes de Ventas

Elaboración de Informes de Gestión

Revisión de Retenciones de Impuestos

Declaración de Impuestos Nacionales

CAPITULO III

EL PROBLEMA

En la mayoría de las pequeñas empresas prestadoras de servicios

contables, el profesional desempeña múltiples tareas: desde buscar a los

clientes, atenderlos y resolver los problemas relacionados con cada uno de

ellos, hasta preocuparse de la administración, viabilidad y continuidad de su

empresa, así como lograr tiempo para ocuparse de su propia contabilidad.

Una situación paradójica que se detecta en el sector de empresas de

asesoría y gestión contable, es que éstas disponen y utilizan desarrollados

sistemas de gestión y planificación contable para su clientela y, sin embargo,

su propia administración gerencial y contable queda relegada a un segundo

plano con carácter muy intuitivo y poco automatizado, e incluso algunos no la

realizan así.

Por otro lado, la empresa COMACA & ASOCIADOS, siendo una

empresa que ofrece servicios contables a estas pequeñas y medianas

empresas, así como una organización que en los últimos años ha dedicado

sus esfuerzos a la correduría de seguros,, fungiendo de intermediarios entre

las Compañías y los tomadores de seguros como guías especializados en

medio del complejo mundo de la oferta y la demanda.

De allí nace específicamente el problema de la presente investigación,

ya que en COMACA 6 ASOCIADOS, la cultura de información de mercado

esta poco arraigada. Si bien es cierto se manejan las actividades de manera

muy superficial, sin llevar a cabo una investigación del mercado de

corredores de seguros y del nicho de mercado al cual hay que dirigirse con

mayor ímpetu.

De lo anterior se puede deducir que hay una ausencia de

procedimientos estratégicos para aumentar el nicho de mercado en el área,

entendiendo que existen muchas empresas que realizan esta labor, por lo

que hay una competencia aceptable en el área.

Cabe señalar que el Corredor o Correduría de Seguros, gestiona

absolutamente todos los trámites relacionados con su seguro; facilita

información acerca de cualquiera de las cláusulas de la póliza durante la

vigencia del contrato en que ha intervenido; y, en caso de siniestro, presta

igualmente su asistencia y asesoramiento en favor del asegurado, pero para

ello se hace necesaria la intervención de una unidad o coordinación de

sistemas de información de mercado en la empresa COMACA &

ASOCIADOS, con el fin de contar con datos actualizados, que permitan la

toma de decisiones en cualquier momento que se necesite.

OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIÓN

Objetivo General

Implementar un sistema de información de mercado en el área de

correduría de seguros de la empresa COMACA & ASOCIADOS.

Objetivos Específicos

Diagnosticar la situación actual en relación al comportamiento del

mercado de correduría de seguros en el Estado Mérida.

Implementar los procedimientos aprehendidos durante la carrera de

administración mención: mercadeo, en la empresa COMACA &

ASOCIADOS.

Establecer estrategias que permitan la determinación de un sistema

de información de mercado óptimo para ser aplicado en la empresa

COMACA & ASOCIADOS.

JUSTIFICACIÓN DE LA INVESTIGACIÓN

Entendiendo que la empresa COMACA & ASOCIADOS viene

realizando actividades inherentes a servicios contables a pequeñas y

medianas empresas, cae destacar que ésta organización esta debutando por

decirlo así desde hace poco más de un par de años en correduría de

seguros, lo que le imprime un perfil bastante interesante, no obstante, la

organización no goza de la importancia de poseer uno de sus profesionales

enfocados principalmente en la investigación de mercado para la aplicación

de estrategias que atraerán una mayor cartera de cliente a la empresa, y por

ende, un aumento de sus dividendos, además de lograr su alto

posicionamiento en el mercado de correduría de seguros.

El Corredor o Correduría de Seguros, no sólo garantiza soluciones

eficaces a la medida de las necesidades del usuario; también vela por sus

intereses económicos al ahorrarle gastos innecesarios, una de las causas

que habrían de hacerles ver a los clientes la empresa COMACA &

ASOCIADOS.

Su celo profesional, el análisis permanente y riguroso del mercado que

el Corredor o Correduría debería realizar constantemente, le permitirá

seleccionar el producto que mejor se adapte a las necesidades de su Cliente,

consiguiendo la oferta idónea conforme a las condiciones calidad / precio

más ventajosas, poniendo en práctica la mezcla de mercado que más

próspera para el demandante.

Su mediación imparcial e independiente, su probado conocimiento de

los productos que ofertan las entidades aseguradoras en el mercado, supone

un ahorro considerable, de tiempo y gestiones al no tener que recorrer varias

compañías para contrastar información. Y ahorrar tiempo es ahorrar dinero.

Todo ello concurre en la necesidad que plantea la pasante de mercadeo

en la empresa COMACA & ASOCIADOS, en cuanto a la implementación y

puesta en marcha de nuevas estrategias que se vinculen principalmente a

implementar el Sistema de Información de Mercado en el área de correduría

de seguros.

CAPITULO IV

FUNDAMENTACIÓN TEÓRICA