Informe de Gobierno Corporativo 2015VF

Informe Anual de Gobierno Corporativo Prival Bank (Costa Rica), S.A.

“Antes Banco de Soluciones Bansol de Costa Rica, S.A.”

Para el periodo que finaliza el 31 de Diciembre de 2015

Fecha de elaboración el 8 de febrero de 2016

INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO

I. Introducción

Este informe tiene como propósito comunicar la estructura de gobierno corporativo de Prival Bank (Costa Rica), S.A. en relación con las mejores prácticas de gobierno que realizan los diferentes órganos y sus comités de apoyo, correspondiente al período del 1 de enero al 31 de diciembre del 2015.

El informe de gobierno corporativo fue elaborado con base en lo dispuesto en el Reglamento de Gobierno Corporativo, aprobado por el Consejo Nacional de Supervisión del Sistema Financiero de Costa Rica (CONASSIF), mediante el literal B), de los artículos 5 y 16, de las actas de las sesiones 787-2009 y 788-2009, celebradas el 19 de junio del 2009. Publicado en el Diario Oficial “La Gaceta” N°129, del lunes 6 de julio del 2009. El 4 de noviembre de 2009, en Sesión de Junta Directiva No.24 se aprobó el Código de Gobierno Corporativo de Prival Bank (Costa Rica), S.A., cuya última revisión fue aprobada en la Sesión de Junta Directiva No. 4 del 9 de marzo de 2016. El Código de Gobierno Corporativo se encuentra publicado en nuestro sitio web oficial: www.prival.com

II. Junta Directiva a) Según se establece en las Actas de la Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria de Socios

número ciento cincuenta y ocho del treinta de abril de dos mil quince y ciento sesenta del dieciocho de junio de dos mil quince, la Junta Directiva está compuesta por ocho miembros y el Fiscal.

b) Seguidamente se muestra el detalle de los miembros de la Junta Directiva:

Nombre y número de identificación del director

Cargo en la Junta Directiva

Fecha de último nombramiento

Juan Carlos Fábrega Roux Pasaporte panameño 1944803 Presidente

30 de abril 2015

Jack Frederick Loeb Casanova Céd. 8-0098-0350 Vicepresidente

30 de abril 2015

Rogelio Arango Chiari Pasaporte panameño PA 0073181 Secretario

30 de abril 2015

Jaime Sosa Quintero Pasaporte panameño PA 0090364 Tesorero

30 de abril 2015

Mario Arturo Esquivel Volio Céd.1-0297-0895 Vocal Uno

30 de abril 2015

Leopoldo Liakópulos Falcón Pasaporte panameño 1937175 Vocal Dos

30 de abril 2015

Samuel Arturo Antonio Lewis del Valle Pasaporte panameño 1632633 Vocal Tres

30 de abril 2015

Roberto Pascual Quinzada Pasaporte panameño PA 0090403 Vocal Cuatro 18 de junio de

2015 Luis Barrantes Durán Céd. 1-0343-0205 Fiscal

18 de junio de 2015

c) En el período 2015 se presentaron las siguientes variaciones:

Nombramientos

Nombre y número de identificación del director

Cargo en la Junta Directiva


Juan Carlos Fábrega Roux Pasaporte panameño 1944803 Presidente

30 de abril 2015

Jack Frederick Loeb Casanova Céd. 8-0098-0350 Vicepresidente

30 de abril 2015

Rogelio Arango Chiari Pasaporte panameño PA 0073181 Secretario

30 de abril 2015

Jaime Sosa Quintero Pasaporte panameño PA 0090364 Tesorero

30 de abril 2015

Mario Arturo Esquivel Volio Céd.1-0297-0895 Vocal Uno

30 de abril 2015

Leopoldo Liakópulos Falcón Pasaporte panameño 1937175 Vocal Dos

30 de abril 2015

Samuel Arturo Antonio Lewis del Valle Pasaporte panameño 1632633 Vocal Tres

30 de abril 2015

Roberto Pascual Quinzada Pasaporte panameño PA 0090403 Vocal Cuatro

18 de junio de 2015

Luis Barrantes Durán Céd. 1-0343-0205 Fiscal 18 de junio de 2015

Retiros Nombre y número de identificación del director Cargo en la Junta

Directiva Fecha de retiro

Alfredo Esquivel Volio Céd. 1-0475-0917 Tesorero 30 de abril 2015

Carlos Mora Moya Céd. 9-0061-0996 Secretario 30 de abril 2015

María del Rocío Aguilar Montoya Céd. 1-0556-0040 Directora 30 de abril 2015

d) Miembros de Junta Directiva que desempeñan cargos directivos en otras entidades del

grupo vinculado:

Nombre y número de identificación del director Nombre de la Entidad Cargo

Juan Carlos Fábrega Roux Pasaporte panameño 1944803

Prival Securities (Costa Rica) Puesto de Bolsa, S.A. Presidente

Jack Frederick Loeb Casanova Céd. 8-0098-0350

Prival Securities (Costa Rica) Puesto de Bolsa, S.A. Vicepresidente

Jaime Sosa Quintero Pasaporte panameño

PA 0090364

Prival Securities (Costa Rica) Puesto de Bolsa, S.A. Tesorero

Rogelio Arango Chiari Pasaporte panameño

PA 0073181

Prival Securities (Costa Rica) Puesto de Bolsa, S.A. Secretario

Luis Barrantes Durán Céd. 1-0343-0205

Prival Securities (Costa Rica) Puesto de Bolsa, S.A. Fiscal

Mario Arturo Esquivel Volio Céd.1-0297-0895

Prival Securities (Costa Rica) Puesto de Bolsa, S.A. Vocal Uno

Samuel Arturo Antonio Lewis del Valle Pasaporte panameño 1632633

Prival Securities (Costa Rica) Puesto de Bolsa, S.A. Vocal Dos

Nombre y número de identificación del director Nombre de la Entidad Cargo

Juan Carlos Fábrega Roux Pasaporte panameño 1944803 Grupo Prival (Costa Rica), S.A. Presidente

Rogelio Arango Chiari Pasaporte panameño

PA 0073181 Grupo Prival (Costa Rica), S.A. Tesorero

Jack Frederick Loeb Casanova Céd. 8-0098-0350 Grupo Prival (Costa Rica), S.A. Director

Jaime Sosa Quintero Pasaporte panameño

PA 0090364 Grupo Prival (Costa Rica), S.A. Fiscal

e) Durante el período comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2015, la Junta Directiva realizó 18 sesiones ordinarias, las cuales se encuentran documentadas en el libro de actas correspondiente.

f) En los capítulos 19 y 20 del Código de Gobierno Corporativo se incluyen las políticas sobre conflicto de interés para los accionistas y miembros de comités. No hubo modificaciones en el período 2015.

g) Todos los miembros de la Junta Directiva y el fiscal reciben una dieta fija mensual.

h) Según se establece en el Acta de la Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria de Socios número ciento cincuenta y ocho del treinta de abril de dos mil quince, el nombramiento de cada miembro de la Junta Directiva es de 1 año con derecho a reelección, y la realiza la Asamblea de Accionista

III. Comités de apoyo a la Junta Directiva

a.1) El detalle de los comités de apoyo a la Junta Directiva se muestra a continuación, así como algunas de sus principales funciones:

i- Nombre del Comité Comité de Auditoría

ii- Cantidad de miembros Cuatro Titulares Seis Suplentes

iii- Cantidad de miembros independientes Ninguno iv- Detalle de sus funciones o responsabilidades a. Propiciar la comunicación entre los miembros de la Junta Directiva, el Gerente General, la

Auditoría Interna, la auditoría externa y los entes supervisores. b. Conocer y analizar los resultados de las evaluaciones de la efectividad y confiabilidad de los

sistemas de información y procedimientos de control interno. c. Proponer a la Junta Directiva los candidatos para auditor interno. d. Dar seguimiento al cumplimiento del programa anual de trabajo de la Auditoría Interna. e. Proponer a la Junta Directiva la designación de la firma auditora o el profesional independiente

y las condiciones de contratación, una vez verificado el cumplimiento por parte de estos, de todos los requisitos establecidos en el acuerdo SUGEF 32-05 “Reglamento de Auditores Externos y medidas de Gobierno Corporativo sujetos fiscalizados por SUGEF, SUGEVAL y SUPEN”.

f. Revisar la información financiera tanto anual como periódica antes de su remisión a la Junta Directiva, poniendo énfasis en cambios contables, estimaciones contables, ajustes importantes como resultado del proceso de auditoría, evaluación de la continuidad del negocio y el cumplimiento de leyes y regulaciones vigentes que afecten al Banco.

g. Revisar y trasladar a la Junta Directiva, los estados financieros anuales auditados, el informe del auditor externo, los informes complementarios y la carta de gerencia.

h. Dar seguimiento a la implementación de las acciones correctivas que formulen el auditor externo, el auditor interno y la SUGEF.

i. En caso de que no se realicen los ajustes propuestos en los estados financieros auditados por el auditor externo, trasladar a la Junta Directiva un informe sobre las razones y fundamentos para no realizar tales ajustes. Este informe debe remitirse conjuntamente con los estados financieros auditados, asimismo debe presentarse firmado por el contador general y el gerente general o representante legal.

j. Proponer a la Junta Directiva el procedimiento de revisión y aprobación de los estados financieros internos y auditados, desde su origen hasta la aprobación por parte de los miembros de dicho cuerpo colegiado.

k. Velar porque se cumpla el procedimiento de aprobación de estados financieros internos y auditados.

l. Evitar los conflictos de interés que pudiesen presentarse con el profesional o la firma de contadores públicos que se desempeñan como auditores externos al contratarles para que realicen otros servicios para el Banco.

m. Además de los informes particulares que se requieran para dar cumplimiento a las funciones aquí señaladas, el Comité de Auditoría deberá rendir un reporte semestral sobre sus actividades a la Junta Directiva.

v- Descripción de los aspectos de mayor relevancia tratados en el comité durante el periodo:

Revisión del Plan Anual de Trabajo de Auditoría Interna para el período 2015 y remisión del mismo para conocimiento de la Junta Directiva.

Revisión de los Informes de Labores del Departamento de Auditoría Interna, incluyendo los relativos al avance de su plan de trabajo anual y a los reportes sobre el seguimiento a la implementación de los planes de acción correctivos para solventar los hallazgos identificados en las auditorías efectuadas y en los procesos de supervisión por parte de la Superintendencia General de Entidades Financieras.

Informe sobre las actividades de Cumplimiento, incluyendo cambios en las principales regulaciones y nuevas iniciativas.

Revisión del cumplimiento del debido proceso para proponer a la Junta Directiva la designación de los Auditores Externos para el período 2015.

Revisión de los informes emitidos por los Auditores Externos sobre la revisión de los estados financieros con corte al 31 de diciembre de 2014, así como los principales aspectos relacionados con la estructura de control interno y de gestión de riesgos.

Revisión de los Estados Financieros Trimestrales para su remisión a aprobación de la Junta Directiva.

Revisión del Informe de Autoevaluación de Gestión (Acuerdo SUGEF 24-00) con fecha de corte 31 de julio 2015.

Revisión de los Informes sobre los estudios especiales solicitados por la Superintendencia General de Entidades Financieras.

Presentación de los reportes semestrales del Comité de Auditoría sobre sus actividades a la Junta Directiva.

vi- Conflictos de interés: En el artículo 11 del correspondiente Reglamento del Comité de Auditoría relativo al conflicto de intereses, se indica lo siguiente: “Los miembros que tengan conflicto de interés en algún asunto, deberán abstenerse de participar y estar presentes en la deliberación y votación de dicho asunto, sin que ello afecte el quórum requerido para la celebración de la sesión”

i- Nombre del Comité Comité de Crédito

ii- Cantidad de miembros Siete Titulares Tres Suplentes

iii- Cantidad de miembros independientes Ninguno iv- Detalle de sus funciones o responsabilidades:

1. Aprobar facilidades de crédito dentro de las facultades delegadas por la Junta Directiva. 2. Recomendar facilidades que deben ser aprobadas dentro de las facultades de Junta

Directiva. 3. Revisar tendencias de la cartera de crédito del banco, incluyendo pero no necesariamente

limitado a: a) Morosidad. b) Exposiciones de Grupos de Interés Económico y Grupo de Interés Vinculado. c) Concentraciones (Individuales, Sectoriales, País, Partes Relacionadas). d) Gestión de Crédito. e) Niveles de estimación.

4. Proponer y revisar nuevas políticas o cambios a las existentes para aprobación posterior por parte de la Junta Directiva.

5. Aprobar parámetros para la clasificación de créditos de acuerdo con modelos de riesgo internos con sus respectivas estimaciones.

6. Cualquier otro asunto vinculado al tema de crédito de Prival Bank (Costa Rica), S.A. v- Descripción de los aspectos de mayor relevancia tratado en el comité durante el periodo: •Aprobación de las solicitudes de crédito, refinanciamientos y readecuaciones, según el ámbito de su competencia. •Análisis de variaciones de estimaciones. •Aprobación de nuevos productos y programas crediticios. •Aprobación de políticas de crédito. •Seguimiento de casos especiales. •Análisis de concentraciones (por mora, por sector económico, por moneda, entre otros). •Análisis del estado del portafolio (renovaciones y seguimientos). •Análisis de resultados de la evaluación de la cartera por parte de la auditoría interna, externa y Reguladores. vi- Conflictos de interés: En el artículo 12 del Reglamento del Comité de Crédito se indica lo siguiente: “Los miembros que tengan conflicto de interés en algún asunto, deberán abstenerse de participar y estar presentes en la deliberación y votación de dicho asunto, sin que ello afecte el quórum requerido para la celebración de la sesión”.

i- Nombre del Comité Comité de Cumplimiento

ii- Cantidad de miembros Cinco Titulares Siete Suplentes

iii- Cantidad de miembros independientes Ninguno iv- Detalle de sus funciones o responsabilidades: a. Revisión de las políticas, procedimientos, normas y controles implementados por el Banco para cumplir con los lineamientos del marco legal aplicable en materia de prevención de la legitimación de capitales y el financiamiento del terrorismo.

b. Proponer a la Junta Directiva, las políticas de confidencialidad respecto a empleados y directivos en el tratamiento de los temas relacionados con la legitimación de capitales y financiamiento al terrorismo.

c. Reuniones periódicas con el fin de revisar las deficiencias relacionadas con el cumplimiento de las políticas y procedimientos implementados y tomar medidas y acciones para corregirlas.

d. Velar por el cumplimiento del plan de trabajo de la Oficialía de Cumplimiento que fue aprobado por la Junta Directiva.

e. Elaborar el Código de Ética para su aprobación por parte de la Junta Directiva. f. Conocer los resultados de las evaluaciones de la capacitación anual del personal. vi- Conflictos de interés: En la sección 7.3 Comité de Cumplimiento, inciso H. del Manual de Cumplimiento se indica lo siguiente: “Los miembros que tengan conflicto de interés en algún asunto, deberán abstenerse de participar y deberán ausentarse del comité retirándose de la sala mientras se da la deliberación y votación de dicho asunto.”.

i- Nombre del Comité Comité de Tecnología de Información

ii- Cantidad de miembros Cinco Titulares Seis Suplentes

iii- Cantidad de miembros independientes Ninguno iv- Detalle de sus funciones o responsabilidades. •Asesorar en la formulación del plan estratégico de Tecnología de Información (TI). •Proponer las políticas generales sobre TI. •Revisar periódicamente el marco para la gestión de TI. •Proponer los niveles de tolerancia al riesgo de TI en congruencia con el Perfil Tecnológico de la Entidad. •Presentar al menos semestralmente o cuando las circunstancias así lo ameriten, un reporte sobre el impacto de los riesgos asociados a TI. •Monitorear que la alta gerencia tome medidas para gestionar el riesgo de TI en forma consistente con las estrategias y políticas y que cuenta con los recursos necesarios para esos efectos. •Recomendar las prioridades para las inversiones en TI. •Proponer el Plan Correctivo-Preventivo derivado de la auditoría y supervisión externa de la gestión de TI en concordancia con el acuerdo SUGEF 14-09 y normativa vigente. •Dar seguimiento a las acciones contenidas en el Plan Correctivo-Preventivo. •Dar seguimiento a los avances de los proyectos tecnológicos. v- Descripción de los aspectos de mayor relevancia tratados en el comité durante el periodo:

Dar a conocer el Informe de avance de los proyectos de tecnología. Presentar el Plan de fortalecimiento de TI para el 2015. Presentar los logros del Departamento de TI en el período 2014. Dar a conocer los análisis de Tendencias tecnológicas para la Banca. Dar seguimiento y control de riesgos asociados a la Tecnología de Información. Presentar y dar seguimiento al Plan tecnológico para el cambio de marca BANSOL –

PRIVAL. Establecer el Plan estratégico de la Dirección de Tecnología de Información. Dar seguimiento a las inversiones en tecnología.

vi- Conflictos de interés: En el artículo 12 del Reglamento del Comité de Tecnología se indica lo siguiente: “Los miembros que tengan conflicto de interés en algún asunto, deberán abstenerse de participar y estar presentes en la deliberación y votación de dicho asunto, sin que ello afecte el quórum requerido para la celebración de la sesión”

i- Nombre del Comité Comité de Riesgo ii- Cantidad de miembros Siete Titulares, Seis Suplentes iii- Cantidad de miembros independientes Uno iv- Detalle de sus funciones o responsabilidades: a. Monitorear las exposiciones a riesgos y contrastar dichas exposiciones frente a los límites de

tolerancia aprobados por la Junta Directiva en sus funciones. Entre otros aspectos que estime pertinentes, el Comité de Riesgos debe referirse al impacto de dichos riesgos sobre la estabilidad y solvencia de la entidad.

b. Informar a la Junta Directiva los resultados de sus valoraciones sobre las exposiciones al riesgo de la entidad. La Junta Directiva definirá la frecuencia de dichos informes.

c. Recomendar límites, estrategias y políticas que coadyuven con una efectiva administración de riesgos, así como definir los escenarios y el horizonte temporal en los cuales pueden aceptarse excesos a los límites aprobados o excepciones a las políticas, así como los posibles cursos de acción o mecanismos mediante los cuales se regularice la situación.

d. Conocer y promover procedimientos y metodologías para la administración de los riesgos. e. Proponer planes de contingencia en materia de riesgos para la aprobación de la Junta Directiva. f. Proponer a la Junta Directiva, la designación de la firma auditora o el profesional independiente para

la auditoría del proceso de Administración Integral de Riesgos, una vez verificado el cumplimiento por parte de este, de los requisitos establecidos en el artículo 19 del Reglamento sobre Administración Integral de Riesgos, Acuerdo Sugef 2-10.

g. Proponer para la aprobación de la Junta Directiva, los sistemas y metodologías de medición del nivel de exposición al riesgo de crédito, incluyendo una metodología de análisis de estrés de sus deudores, actuales y potenciales.

h. Las funciones y requerimientos que le establezca la Junta Directiva. v- Descripción de los aspectos de mayor relevancia tratado en el comité durante el periodo: Conocimiento del Cronograma 2015 de la Unidad de Administración Integral de Riesgos. Informe de atestiguamiento independiente y Carta a la Gerencia de la Auditoría Acuerdo SUGEF 2-10

para el periodo que concluyó el 31 de diciembre de 2014. Análisis de los Informes trimestrales de la Unidad de Administración Integral de Riesgos. Análisis y remisión a Junta Directiva de las actualizaciones al Manual de Administración Integral de

Riesgos para su aprobación. Análisis y remisión a Junta Directiva de las actualizaciones al Reglamento del Comité de Riesgos para

su aprobación. Proponer a la Junta Directiva la firma de Auditoría Externa, para el proceso de revisión del

cumplimiento del Acuerdo SUGEF 2-10, para el periodo 2015. Seguimiento del cronograma 2015. Establecimiento del plan de acción por exceso de límites de riesgo establecidos. Capacitación interna en materia de gestión integral de riesgos. Análisis de las pruebas de backtesting. Actualización de los límites de los indicadores de riesgo. Auto-diagnóstico de cumplimiento del Acuerdo SUGEF 2-10. Conocimiento del estado de los hallazgos de las auditorías internas y externas. Política para la administración del riesgo de liquidez.

vi- Conflictos de interés: En el artículo 12 del Reglamento del Comité de Riesgos, se indica lo siguiente: “Los miembros que tengan conflicto de interés en algún asunto, deberán abstenerse de participar y estar presentes en la deliberación y votación de dicho asunto, sin que ello afecte el quórum requerido para la celebración de la sesión”.

b) Conformación de los comités de apoyo:

b.1) El siguiente cuadro muestra el detalle de la información de los miembros de cada uno de los comités de apoyo a la Junta Directiva:

COMITÉ DE AUDITORIA Nombre y número de

identificación del miembro Cargo


Jaime Sosa Quintero Pasaporte panameño PA0090364

Director Titular 26 de junio de 2015

Jack Loeb Casanova Céd. 8-0098-0350


Mario Esquivel Volio Céd. 1-0297-0895



Fiscal 26 de junio de 2015

Juan Carlos Fábrega Roux Pasaporte panameño 1944803 Director Suplente 26 de junio de 2015

Samuel Arturo Antonio Lewis del Valle Pasaporte panameño 1632633 Director Suplente 26 de junio de 2015

Rogelio Arango Chiari Pasaporte panameño PA 0073181 Director Suplente 26 de junio de 2015

Leopoldo Liakópulos Falcón Pasaporte panameño 1937175 Director Suplente 26 de junio de 2015

Roberto Pascual Quinzada Pasaporte panameño PA 0090403 Director Suplente 26 de junio de 2015

Sergio Ruiz Palza Céd. 8-0096-0583

Gerente General (Invitado)

26 de junio de 2015

Marny Arroyo López Céd. 1-0722-0781

Auditora Interna (Invitada)

26 de junio de 2015

Olger Porras Guzmán Céd. 5-0209-0908

Suplente Gerencia General

26 de junio de 2015

Nombramientos Nombre y número de


Fecha de nombramiento

Jaime Sosa Quintero Pasaporte panameño PA0090364 Director Titular 26 de junio de 2015



26 de junio de 2015


Samuel Arturo Antonio Lewis del Valle

Pasaporte panameño 1632633 Director Suplente 26 de junio de 2015






26 de junio de 2015

Retiros Nombre y número de

identificación del miembro Cargo Fecha de retiro

Carlos Mora Moya Céd. 9-0061-0996

Director 30 de abril de 2015

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Línea

COMITÉ DE CRÉDITO Nombre y número de identificación

del miembro Cargo


Juan Carlos Fábrega Roux Pasaporte panameño 1944803

Director Titular 26 de junio del 2015



Mario Esquivel Volio Céd. 1-0297-0895




Samuel Arturo Antonio Lewis del Valle Pasaporte Panameño 1632633

Director Suplente 26 de junio del 2015


Fiscal Secretario Comité 26 de junio del 2015


Gerente General 26 de junio del 2015


Suplente Gerente General

26 de junio del 2015

Robert Rodríguez Gómez Céd. 1-0965-0732

Gerente de Crédito Titular 26 de junio del 2015

Walner Artavia Porras Céd. 6-0284-0364

Director de Riesgo (Invitado)


David Muñoz Peralta Pasaporte panameño PA 0057116

Vicepresidente de Riesgo (Invitado)





Juan Carlos Fabrega Roux Pasaporte panameño 1944803




Samuel Arturo Antonio Lewis del Valle Pasaporte Panameño 1632633

Director Suplente 26 de junio del 2015

Sergio Ruiz Palza Céd.. 8-0096-0583

Gerente General 26 de junio del 2015


Suplente Gerente General 26 de junio del 2015



Rocío Aguilar Montoya Céd. 1-0556-0040

Directora 26 de junio del 2015

Carlos Mora Moya Céd. 9-0061-0996


Montserrat Buján Boza Céd. 4-0138-0511

Directora de Banca de Empresas (Invitada)


COMITÉ DE TECNOLOGÍA

Nombre y número de identificación del miembro Cargo Fecha de último

nombramiento Jaime Sosa

Pasaporte panameño PA0090364 Director Titular 26 de junio de 2015

Mario Esquivel Volio Ced. 1-0297-0895 Director Titular 26 de junio de 2015







Gerente General 26 de junio de 2015



26 de junio de 2015

Luis Gutiérrez Guevara Céd. 5-0256-0556 Director de Tecnología 26 de junio de 2015

Walner Artavia Porras Céd. 6-0284-0364 Director de Riesgo 26 de junio de 2015

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Línea




Jaime Sosa Quintero Pasaporte panameño PA0090364 Director Titular 26 de junio de 2015



26 de junio de 2015









Presidente 26 de junio de 2015

Carlos Mora Moya Ced. 9-0061-0996



Fiscal 26 de junio de 2015

Lidia Rodríguez Mora Céd. 2-0400-0577

Directora de Operaciones (Invitada)

26 de junio de 2015

Marny Arroyo López Céd. 1-0722-0781

Auditora Interna (Invitada)

26 de junio de 2015

COMITÉ DE RIESGOS Nombre y número de



Jaime Sosa Quintero Director Titular 26 de junio de 2015 Pasaporte panameño PA0090364

Juan Carlos Fábrega Roux Director Titular

26 de junio de 2015 Pasaporte panameño 1944803 Jack Loeb Casanova

Director Titular 26 de junio de 2015 Céd. 8-0098-0350

Mario Esquivel Volio Director Titular

26 de junio de 2015 Céd. 1-0297-0895 Roberto Pascual Quinzada

Director Suplente 26 de junio de 2015 Pasaporte panameño PA0090403

Leopoldo Liakópulos Falcón Director Suplente

26 de junio de 2015 Pasaporte panameño 1937175 Rogelio Arango Chiari

Director Suplente 26 de junio de 2015 Pasaporte panameño PA0073181

Samuel Arturo Antonio Lewis del Valle Director Suplente

26 de junio de 2015 Pasaporte panameño 1632633 Luis Barrantes Durán

Fiscal Secretario Comité 26 de junio de 2015 Céd. 1-0343-0205

Sergio Ruiz Palza Gerente General 26 de junio de 2015 Céd. 8-0096-0583

Olger Porras Guzmán Suplente Gerencia General 26 de junio de 2015 Céd. 5-0209-0908

Walner Artavia Porras Director de Riesgo 26 de junio de 2015

Céd. 6-0284-0364 Victoria Quirós Quirós Suplente Dirección de

Riesgo 26 de junio de 2015

Céd. 1-1435-0991

Nombramientos Nombre y número de identificación

del miembro Cargo


Jaime Sosa Quintero Director Titular 26 de junio de 2015

Pasaporte panameño PA0090364 Juan Carlos Fábrega Roux

Director Titular 26 de junio de 2015 Pasaporte panameño No. 1944803

Roberto Pascual Quinzada Director Suplente 26 de junio de 2015

Pasaporte panameño PA0090403 Leopoldo Liakópulos Falcon

Director Suplente 26 de junio de 2015 Pasaporte panameño1937175

Rogelio Arango Chiari Director Suplente 26 de junio de 2015

Pasaporte panameño PA0073181 Samuel Arturo Antonio Lewis del Valle

Director Suplente 26 de junio de 2015 Pasaporte panameño 1632633

Sergio Ruiz Palza Gerente General 26 de junio de 2015

Céd. 8-0096-0583 Victoria Quirós Quirós Suplente Dirección de

Riesgo y Crédito 26 de junio de 2015

Céd. 1-1435-0991 Retiros

Nombre y número de identificación del miembro

Cargo Fecha de retiro

Carlos Mora Moya Director 30 de abril de 2015

Céd. 9-0061-0996 Rodolfo Chévez Chévez

Miembro Externo 26 de junio de 2015 Céd. 1-0661-0183

c) Los comités de apoyo a la Junta Directiva se establecen con el propósito de lograr una adecuada vigilancia de la ejecutoria de la entidad en áreas técnicas fundamentales de su actividad. La constitución de los comités de apoyo de carácter permanente como es el caso de Auditoría, Cumplimiento, Riesgos y Tecnología de Información, adicionalmente cumplen con lo establecido en el Reglamento de Gobierno Corporativo y los Acuerdos SUGEF 12-10, 14-09 y 2-10.

d) Solamente los miembros externos de los Comités de Apoyo reciben una dieta fija por su asistencia a las sesiones.

e) Los miembros de los Comités de Apoyo son nombrados por la Junta Directiva por el plazo de un año pudiendo ser reelectos.

f) Además de la regulación aplicable en materia de políticas sobre conflictos de interés, en cada reglamento interno de funcionamiento de los Comités de Apoyo, se ha incluido un apartado en el cual se establece que los miembros que tengan conflicto de interés en algún asunto, deberán abstenerse de participar y estar presentes en la deliberación y votación de dicho asunto.

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g) El detalle adjunto muestra la cantidad de sesiones realizadas por los Comités durante el período

2015.

Comité Número de Sesiones

Auditoría 9 Cumplimiento 4 Tecnología 3 Riesgos 6 Crédito 31

IV. Operaciones vinculadas

a) Adjunto detalle las operaciones relevantes que mantiene el banco con empresas del grupo vinculado con directores de Junta Directiva y ejecutivos:

Prival Bank (Costa Rica), S.A. Fecha de Corte: Al 31 de diciembre 2015 Operaciones de los miembros de Junta Directiva y Ejecutivos

1. Operaciones Relacionadas con activos o pasivos

Porcentaje respecto al

patrimonio de la Entidad

Número de miembros de Junta Directiva

contemplada en la participación

Créditos otorgados 6.31% 1 Captaciones a la vista 2,36% 2 Captaciones a plazo 8,31% 2

2. Operaciones Relacionadas con ingresos o gastos Ingresos financieros 0,43% 1 Gastos financieros 0,24% 2

b) Prival Bank (Costa Rica) S.A. no forma parte de ningún grupo financiero. c) Prival Bank (Costa Rica) S.A. no es emisor de valores accionarios.

V. Auditoría externa

a) y b) La Firma contratada para auditar los estados financieros del período 2015 fue Deloitte & Touche, S.A., el cual corresponde al primer periodo que realiza la misma. Anteriormente la firma auditora fue KPMG, S.A.

c) Durante el período 2015 la firma Deloitte & Touche, S.A. se contrató para realizar los siguientes trabajos para la Entidad:

Evaluación del proceso de administración integral de riesgos de conformidad con el artículo 18 del Acuerdo SUGEF 2-10 “Reglamento sobre Administración Integral de Riesgos”.

Evaluación sobre el cumplimiento para prevenir y detectar la legitimación de capitales y el financiamiento al terrorismo, de conformidad con el artículo 37 del Acuerdo SUGEF 12-10 “Normativa para el cumplimiento de Ley 8204”.

d) La independencia del auditor externo se rige por lo establecido en el artículo 6, Sección II Requisitos de Independencia, del Reglamento de Auditores Externos aplicable a los sujetos fiscalizados por la SUGEF, SUGEVAL, SUPEN y SUGESE, incluyendo la verificación de que el Banco no contratará auditores que:

Hayan desempeñado cargos en la Entidad. Tengan participación en el capital social de la Entidad. Tengan participación en el capital social superior al 15% en personas jurídicas de las cuales

sean socios, accionistas, directores, gerentes, representantes legales o funcionarios de la Entidad.

Tengan préstamos en condiciones distintas a las establecidas a cualquier cliente en la Entidad, con los accionistas, directores, gerentes, representantes legales o funcionarios principales.

Mantengan oficinas comerciales dentro de las instalaciones de la Entidad. Formen parte de organismos de administración de la Entidad. Sean agentes de bolsa en ejercicio.

El nombramiento de la firma auditora de los estados Financieros lo realiza la Junta Directiva, con base en la recomendación y previa revisión del Comité de Auditoría, del cumplimiento de los requisitos normativos y de experiencia profesional.

VI. Estructura de propiedad

a) El siguiente cuadro muestra la participación accionaria indirecta de los miembros de Junta Directiva, en el capital social de la Entidad:

Nombre y número de identificación del

miembro Cargo

Número de Acciones Directas

Número de Acciones

Indirectas

% Total sobre el Capital

Juan Carlos Fábrega Roux Pasaporte panameño

1944803 Presidente 0 1,844,731,310 13.64%

Jack Frederick Loeb Casanova

Céd. 8-00980350 Vicepresidente 0 412,494,904 3.05%

Rogelio Arango Chiari Pasaporte panameño PA

0073181 Secretario 0 688,393,136 5.09%

Jaime Sosa Quintero Pasaporte panameño PA

0090364 Tesorero 0 964,291,367 7.13%

Mario Arturo Esquivel Volio Céd.1-0297-0895 Vocal Uno 0 412,494,904 3.05%

Leopoldo Liakópulos Falcón Pasaporte panameño

1937175 Vocal Dos 0 247,496,943 1.83%

Roberto Pascual Quinzada Pasaporte panameño PA

0090403 Vocal Cuatro 0 964,291,367 7.13%

Al 31 de diciembre de 2015, la participación directa del capital social de Prival Bank (Costa Rica), S.A, es la siguiente:

Socio Cédula Jurídica Capital Social al 31/12/2015

Porcentaje de Participación

Directa Grupo Prival (Costa

Rica), S.A. 3-101-626819 ₡13.524.423.096 100%

Total ₡13.524.423.096 100%

b) Los movimientos en la estructura accionaria que fueron realizados por los miembros de

Junta Directiva, gerente general o miembros de comités de apoyo, en su calidad de accionistas, durante el período, se detalla a continuación:

Nombre y número de identificación del

accionista

Fecha de operación

Número de acciones

Descripción de la operación

Corporación Mística Supernova, S.A.

Céd. 3-101-482088 21 de abril 2015

6.762.211.548

Traspaso del 100% de las acciones a Grupo Prival (Costa Rica), S.A.

Mistic Cosmus Investment, S.A.

Céd. 3-101-481207 21 de abril 2015 6.762.211.548

Traspaso del 100% de las acciones a Grupo Prival (Costa Rica), S.A.

c) Prival Bank (Costa Rica), S.A., no realiza oferta pública de acciones en el mercado

costarricense. VII. Preparación del informe

Este informe fue aprobado por unanimidad en la Sesión de Junta Directiva No. 4, del 9 de marzo de 2016.

Informe de Gobierno Corporativo 2015VF

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