Fundación Social de Holcim Colombia / 2011 Informe de gestión y financiero 2011 UNIDOS por las comunidades 100 años de
Fundación Social de Holcim Colombia / 2011
Informe de gestión y financiero 2011
UNIDOSpor las comunidades
100 años de
Carta Directora de Asuntos Corporativos y RRHH de Holcim (Colombia) S.A.
Informe de Gestión Directora de la Fundación Social de Holcim Colombia.
Boyacá
Educación y Medio Ambiente.
Programade Formación Técnica.
Empleo y Generación de Ingresos.
Apoyo a la Gestión Local.
Bogotá
Educación y Medio Ambiente.
Programade Formación Técnica.
Apoyo a la Gestión Local.
Chocontá
Educación y Medio Ambiente.
Empleo y Generación de Ingresos.
Estados Financieros.
Dictamen e Informe Revisor Fiscal.
Balance General Comparativo 2011 - 2010.
Estado de Ingresos y gastos.
Cambios en el Fondo Social.
Estado de Cambios en la Situación Financiera 2011 - 2010.
Estado de Flujo Efectivo 2011 - 2010.
Notas a los Estados Financieros.
Contenido
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Planta ManasPlanta Manas
Suplentes
Martha QuinteroEunice Herrera SarmientoSandra Margarita Hernández AldanaJorge ValenzuelaDolly Urrego MoralesMaría Alexandra Gómez Lora
Victoria Eugenia Vargas GarcíaMiguel Ángel RubalcavaJaime Antonio Hill TinocoAlejandro Hugo CarballidoJorge ValenzuelaEunice Herrera SarmientoÓscar Mancera Dolly Urrego Morales
Jhon Jaime Moreno Farfán
Principales
Carlos Eduardo Caballero ArgaezMiguel Ángel Rubalcava Victoria Eugenia Vargas GarcíaJaime Antonio Hill TinocoAlejandro Hugo Carballido
Sandra Margarita Hernández Aldana
Leonardo Grajales VillaBaker Tilly Colombia Ltda.
Consejo Directivo
Representante legal
Revisor Fiscal
Óscar Mancera
Festival de las Artes: "Ciudadanía Fantástica"Festival de las Artes: "Ciudadanía Fantástica"
Victoria Eugenia Vargas,Directora de Asuntos Corporativos y RRHH,
Holcim (Colombia) S.A.
4 Fundación Social de Holcim Colombia
Carta de Holcim (Colombia) y su Fundación Social
Agricultura, que apalanca importantes recursos para beneficiar a los pequeños productores.
Para apoyar la gestión local se realizó un proyecto de adecuación paisajística en el parque central de Nobsa, el parque Jorge Eliecer Gaitán y un apoyo de adecuación de una cerca viva del camino de acceso al acueducto de la vereda de Chámeza Menor.
Y, finalmente, se conformaron los Comités de Acción Participativa (CAP) en los municipios de Nobsa e Iza, con el fin de brindar a la comunidad un espacio para que puedan comunicarse directamente con la empresa, plantear sus inquietudes y así buscar soluciones conjuntas.
Es ésta una invitación a detenerse en las siguientes páginas, en las cuales encontrarán los programas mencionados y muchos otros de gran impacto para la organización, porque se traducen en presencia e interlocución directa con los diferentes grupos que nos interesan; y para las comunidades porque significa contar con un aliado que trabaja por mejorar sus condiciones de vida.
consolidado para la reflexión del papel de la educación en el departamento y el mejoramiento de sus colegios.
En ese marco se creó el Primer Modelo Departamental de Naciones Unidas o MUNBoyacá, un ejercicio para desarrollar las competencias comunicativas, ciudadanas y científico sociales de los estudiantes, a partir de la recreación del modelo de debate de las Naciones Unidas, un ambiente favorable para el desarrollo de su capacidad argumentativa y del pensamiento crítico.
Entre los programas de capacitación técnica, se puede destacar la Formación y Atención Integral a la Primera Infancia (FAPI), para un grupo de madres comunitarias de Nobsa y Tibasosa que en diciembre recibieron el título del Sena que las acredita como expertas en atención de niños entre 0 y 5 años.
Agronit y Aprolecho continúan fortaleciendo sus procesos organizativos a través de alianzas con los diferentes sectores institucionales, económicos y comunitarios, como el Ministerio de
El presente documento presenta la gestión y el comportamiento financiero en el año 2011 de la Fundación Social de Holcim Colombia, entidad sin ánimo de lucro constituida en 1999, que ejecuta la Política de Responsabilidad Social Corporativa de Holcim (Colombia).
Brevemente podemos repasar algunas de las actividades más destacadas del año que acaba de terminar, y que hicieron posible elevar la calidad de vida de las comunidades cercanas a las operaciones de la organización, a través del diseño y puesta en marcha de programas que fomentan la educación, el uso constructivo del tiempo libre, la autonomía económica, la libre asociación y las alianzas para el progreso.
Gracias a ese intenso trabajo, hoy se puede ver cómo ha trascendido la labor del Centro Juvenil Campesino, programa líder de la Fundación Social de Holcim Colombia, que abrió sus puertas para trabajar con otras instituciones educativas aledañas a Nobsa, destacándose hoy la Comunidad de Aprendizaje en el ámbito de la educación ambiental, donde participan 24 colegios y 1.920 estudiantes en un espacio
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Planta ManasPlanta Manas
Fundación Social de Holcim Colombia
La Fundación Social de Holcim Colombia, es una entidad sin ánimo de lucro con domicilio principal en Bogotá-Cundinamarca, fundada el 5 de Enero de 1999. La Fundación implementa la política de Responsabilidad Social Empresarial de Holcim (Colombia) S.A. en las áreas de influencia donde lleva a cabo sus operaciones industriales a través de los programas de Empleo y Generación de Ingresos, Educación y Medio Ambiente, Construcción y Mejoramiento de Vivienda, y Apoyo a la Gestión Local.
La Fundación Social de Holcim Colombia es miembro de la Red Interamericana de Fundaciones y Acciones Empresariales para el Desarrollo de Base.
Socios Internacionales-Fundación Interamericana (IAF)
Inversión Social
Festival de las Artes: "Ciudadanía Fantástica"Festival de las Artes: "Ciudadanía Fantástica"
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Informe de Gestión
De otro lado, en cumplimiento de las normas sobre propiedad intelectual, la Fundación ha dado estricto seguimiento a las políticas y controles necesarios para garantizar su cumplimiento en especial en lo que hace relación a la adquisición y uso legal de software y respeto a los derechos de autor.
La Fundación Social de Holcim Colombia no tuvo durante el año 2011 sentencias de carácter penal, civil o comercial.
Agradezco al Consejo Directivo y a todas y cada una de las personas que participaron con empeño y dedicación, su confianza y respaldo durante el desarrollo de los programas y proyectos ejecutados con el acompañamiento de la Fundación. De igual forma a los miembros del Comité Ejecutivo de la Empresa y en especial al Presidente Ejecutivo de Holcim (Colombia) S.A., y a los responsables de las operaciones.
Presentado por la Directora
Señores Miembros del Consejo Directivo
En cumplimiento de lo estipulado en la Ley y en los Estatutos de la Fundación, me complace presentar a ustedes el informe de gestión con la reseña de las principales actividades e impactos más destacados en los programas realizados por la Fundación Social de Holcim Colombia durante el ejercicio que terminó el 31 de diciembre de 2011.
Este informe se acompaña del Balance General, el Estado de Pérdidas y Ganancias, el Estado de Flujo de Efectivo, el Estado de Cambios en el Patrimonio, el Estado de Cambios en la Situación Financiera y el Informe de excedentes correspondiente al ejercicio de 2011.
Cada uno de los lineamientos establecidos por Holcim (Colombia) S.A. para realizar la inversión social se han desarrollado en concordancia con la política de Responsabilidad Social en las áreas de influencia de las operaciones de la compañía.
Se dio cumplimiento a los objetivos empresariales de contar con los mapas de influencia de las operaciones de concreto yagregado, para el año 2012 - Se cumplirá con la meta del 100% de las operaciones diagnosticadas con esta metodología.
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agrícolas y continuamos fortaleciendo la alianza productiva de leche (Aprolecho), con ejemplos claros de buenas prácticas empresariales.
Continuaremos entonces movilizando a las comunidades en torno a su desarrollo, incentivando su acción participativa y afianzando las relaciones de confianza con nuestros vecinos.
De otro lado, en cumplimiento de las normas sobre propiedad intelectual, la Fundación ha dado estricto seguimiento a las políticas y controles necesarios para garantizar su cumplimiento en especial en lo que hace relación a la adquisición y uso legal de software y respeto a los derechos de autor.
En cuanto al aspecto legal de nuestra gestión, es importante informar que la Fundación Social de Holcim Colombia no tuvo durante el año 2010 sentencias de carácter penal, civil o comercial.
Agradezco al Consejo Directivo y a todas y cada una de las personas que participaron con empeño y dedicación, su confianza y respaldo durante el desarrollo de los programas y proyectos ejecutados con el acompañamiento de la Fundación. De igual forma a los miembros del Comité Ejecutivo de la Empresa y a los responsables de las operaciones.
En Ciudad Bolívar, a través de los proyectos de formación técnica brindamos nuevas y mejores oportunidades de preparación para el trabajo a los jóvenes del sector, en una alianza que ha venido fortaleciéndose con el Servicio Nacional de Aprendizaje SENA.
Igualmente, la participación ciudadana, las expresiones artísticas y culturales se han convertido en punto de encuentro para la articulación de procesos participativos, ejemplo de ello fue el convenio de cooperación que desarrollamos con la Alcaldía Local de Ciudad Bolívar y la Secretaría de Ecuación de Bogotá, que permitió a niños, niñas y jóvenes de los Colegios Oficiales de la localidad, presentar ante toda la comunidad educativa, manifestaciones artísticas y expresiones culturales en el Festival de las Artes de Ciudad Bolívar “Ciudadanía Fantástica”.
En el ámbito de la generación de ingresos, hemos continuado en el Departamento de Boyacá, con el desarrollo de proyectos productivos de alianzas como Agronit (Asociación de Productores y Comercializadores de Nobsa, Isa y Tibasosa), que han sido destacados por el Banco Mundial y el Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural por su gestión, manejo y trabajo asociativo.
De la misma manera en Chocontá (Cundinamarca), impulsamos la conformación de procesos asociativos como el proyecto piloto de Cultivo de Fresa con buenas prácticas
Sandra Margarita Hernández AldanaDirectora Ejecutiva Fundación Social de Holcim Colombia
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grupos de interés, fortaleciendo así el cumplimiento de nuestra Política de Responsabilidad Social Corporativa y de los compromisos descritos en los planes o licencias ambientales. Para las comunidades y autoridades, significa contar con un aliado en el desarrollo de programas de impacto social que aportan sustancial-mente al mejoramiento de las condiciones de vida de la población.
Los programas de inversión social que desarrollamos a través de la Fundación Social de Holcim Colombia (FSHC), responden a necesidades identificadas por la comunidad en cuatro ejes principales, donde la inversión se hace de manera directa y cada programa estimula la capacidad de gestión individual y colectiva.
Estas acciones generan importantes impactos a nivel de la empresa y de las comunidades. Para nosotros significa tener presencia e interlocución directa con los diferentes
Visita de monitoreo del Banco Mundial al proyecto de Alianzas Productivas de AGRONIT
Visita de monitoreo del Banco Mundial al proyecto de Alianzas Productivas de AGRONIT
Inversión Social
Alumnos Centro Juvenil Campesino de NobsaAlumnos Centro Juvenil Campesino de Nobsa
Educación y Medio AmbienteEducación y Medio Ambiente
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Comunidad de Aprendizaje
Centro Juvenil Campesino en Nobsa – Boyacá
las competencias básicas de los estudiantes, la formación, investigación y acción para la educación ambiental, el fortalecimiento de las competencias pedagógicas y didácticas de los docentes y el posicionamiento de los establecimientos educativos en los escenarios comunitarios.
El CJC (Centro Juvenil Campesino de Nobsa) abrió sus puertas para trabajar con otras instituciones educativas del área de influencia de Holcim (Colombia) S.A. en Boyacá, hoy lidera la Comunidad de Aprendizaje, un espacio que la Fundación Social de Holcim Colombia ha consolidado para la reflexión del papel de la educación en el departamento, el desarrollo de
(Sistema Nacional de Aprendizaje), y la socialización de experiencias durante la participación en TESMUN (The English School-Model United Nations) y el Foro Educativo Departamental.
Con el conjunto de actividades académicas y curriculares desplegadas se logró dar mayor visibilidad y concreción al aporte de la compañía para el mejoramiento de la calidad educativa en la zona de influencia.
Durante el 2011 el CJC (Centro Juvenil Campesino de Nobsa) continuó con el desarrollo de su plan de mejoramiento como mecanismo para ofrecer a la región una formación básica secundaria y media técnica de calidad, basada en un modelo educativo innovador desde el cual apoyar a los jóvenes en sus proyectos de vida, tanto en lo académico como en lo laboral. Así, además de las actividades académicas, se desarrollaron acciones para la cualificación del perfil de egresados, con la articulación con el SENA
Año 2011 2010 Beneficiarios Directos 136 126 Beneficiarios Indirectos 630 630 Inversión $861.872.538 $ 915.791.894
Centro Juvenil Campesino (Cifras expresadas en pesos colombianos)
Alumnos Centro Juvenil Campesino de NobsaAlumnos Centro Juvenil Campesino de Nobsa
TESMUN VII, 2010TESMUN VII, 2010
Promoción 2010 Centro Juvenil Campsino de NobsaPromoción 2010 Centro Juvenil Campsino de Nobsa
Madres Comunitarias, TibasosaMadres Comunitarias, Tibasosa
Madres Comunitarias, Programa FAPIMadres Comunitarias, Programa FAPI
$17.184.979
Año 2011 2010 Beneficiarios Directos 1.920 40 Beneficiarios Indirectos 18.200 150 Inversión $30.252.356
Educación y acción ambiental (Cifras expresadas en pesos colombianos)
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Educación y Acción AmbientalEste ejercicio pedagógico-investigativo ha contado con importantes aliados, entre ellos, el Ministerio de Educación Nacional, la Universidad Pedagógica y Tecnológica de Colombia, la Secretaría de Educación Departamental, la Corporación Autónoma Regional de Boyacá (CorpoBoyacá) y la Gobernación Departamental.
Es esta una estrategia institucional enfocada en el acompañamientos y fortalecimiento de la educación ambiental, participaron 24 instituciones educativas de 12 municipios de las provincias de Sugamuxi y Tundama en Boyacá. El proceso generado permitió la consolidación de 12 Comités Interinstitucionales de Educación Ambiental Municipales, desde los cuales se han concertado las estrategias que permitirán dinamizar los procesos de desarrollo sostenible, a partir de la interacción entre el aula, la escuela y la comunidad.
* Dato incluido en la inversión del CJC (Centro Juvenil Campesino de Nobsa).
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Año 2011 Beneficiarios Directos 972 Beneficiarios Indirectos 9.000 Inversión $51.520.626
MUNBoyacá para el Desarrollo de Competencias Sociales y ciudadanas(Cifras expresadas en pesos colombianos)
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MUNBoyacá para el Desarrollo de Competencias Sociales y Ciudadanas
Como consecuencia del proceso de acompañamiento municipal desplegado durante el 2011, año de inicio del proyecto, se logró la apropiación del modelo por parte de docentes y estudiantes de 13 instituciones educativas. También se realizó el Primer Modelo Departamental de Naciones Unidas, evento que se llevó a cabo en el Centro Juvenil Campesino de Nobsa y en el que participaron 250 jóvenes de diferentes colegios.
Esté ejercicio participativo busca el mejoramiento de la calidad educativa del departamento a través del desarrollo de competencias comunicativas, ciudadanas y científico sociales en los estudiantes. Se apoya en el modelo de debate de las Naciones Unidas debido a que permite a niños y jóvenes estudiantes de educación secundaria representar a diferentes países del mundo como delegados de la ONU, y propicia un ambiente de aprendizaje favorable para el desarrollo de su capacidad argumentativa y del pensamiento crítico.
Madres Comunitarias, NobsaMadres Comunitarias, Nobsa
Madres Comunitarias, TibasosaMadres Comunitarias, Tibasosa
Madres Comunitarias, Programa FAPIMadres Comunitarias, Programa FAPI
Sala de sistemas, Programas de Formación Técnica en Ciudad Bolívar.Sala de sistemas, Programas de Formación Técnica en Ciudad Bolívar.
Programade Formación TécnicaProgramade Formación Técnica
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años, divididos en año y medio de etapa lectiva y seis meses de etapa productiva.
Este programa se desarrolla en alianza con el Centro Minero del Sena, para jóvenes de los municipios de Nobsa, Sogamoso, Duitama y Corrales, con una duración de dos
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Programa de Formación Tecnológica en Control Ambiental, en el municipio de Nobsa
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degradadas en el municipio y que han sido priorizadas por el Comité Local de Prevención y Atención de Desastres –CLOPAD-, además de la creación de un vivero forestal que suministrará el material vegetal necesario para la recuperación y protección de áreas naturales. Se prevé igualmente la vinculación de los aprendices a las empresas mineras de la zona con el fin de apoyar la implementación de los planes de gestión ambiental exigidos por las autoridades ambientales y mineras.
La Fundación Social de Holcim Colombia, en convenio con la Alcaldía Municipal de Corrales y el Centro de Desarrollo Agropecuario –Cedeagro- del Sena, Regional Boyacá, han dado inicio a un curso tecnológico en Gestión de Recursos Naturales con 34 aprendices de los municipios de Corrales, Busbanzá, Floresta y Sogamoso.
En el primer semestre del curso se propusieron proyectos formativos orientados a la recuperación de áreas
Programa de Formación Técnica en Busbanzá y Corrales
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etapa productiva. Los participantes son habitantes del municipio de Nobsa.
Este programa se desarrolló en alianza con el Centro Minero del SENA (Sistema Nacional de Aprendizaje) y su duración es de un año, seis meses de etapa lectiva y seis de
Programa de Formación Técnica en Operación de Maquinaria Pesada, en Nobsa
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medio de etapa lectiva y seis de productiva. Participan jóvenes de Sogamoso, Duitama y Nobsa.
Este programa se desarrolla con el Centro de Desarrollo Agropecuario del Sena y su duración es de dos años; año y
Programa de Formación Tecnológica en Gestión de Recursos Naturales, en Nobsa
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Administrativa y Fortalecimiento Empresarial, califica a las madres en nutrición, inglés, elaboración de material didác-tico y otros temas, para cuidar adecuadamente a 500 niños de la zona entre los 0 y los 5 años.
El 7 de diciembre, 33 madres comunitarias de Nobsa y Tibasosa recibieron su título de Técnico en Formación y Atención Integral a la Primera Infancia (FAPI).
Este programa de capacitación de año y medio, en convenio con el Sena a través del Centro de Gestión
Programa Técnico en Formación y Atención Integral a la Primera Infancia (FAPI), en Nobsa.
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Programa de Formación Técnica en Boyacá(Cifras expresadas en pesos colombianos)
Beneficiarios Directos 47
141$19.143.034
165 Beneficiarios Indirectos 495 Inversión $86.537.911
20102011Año
Programa de Formación Técnica en Boyacá
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Encuentro Campesino Regional, NobsaEncuentro Campesino Regional, Nobsa
Empleo y Generación de Ingresos
Empleo y Generación de Ingresos
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Año 2011 2010 Beneficiarios Directos 152 162 Beneficiarios Indirectos 608 655
Inversión $38.691.627 $38.054.315
Agronit en Nobsa, Iza y Tibasosa (Cifras expresadas en pesos colombianos)
1.414.952
810
1.146.111.120
8.595.833
1.137.515.827
1.278.831
836
1.069.406.340
7.917.775
1.061.488.565
Litros de leche
Promedio de venta litro leche
Total venta
Descuento Fedegán
Ingreso neto
20102011Año
Agronit -Asociación Agropecuaria de Productores y Comercializadores de Nobsa, Iza, Tibasosa y Sogamoso-
marcha su Fondo Rotativo de Inversiones e incrementó su capacidad de acopio en 4.000 litros adicionales para ampliar su cobertura al municipio de Sogamoso. La asociación gestiona una segunda fase del proyecto de alianzas ante el Ministerio para inversiones de mejoramiento productivo de otro grupo de asociados y para seguir fortaleciendo su infraestructura asociativa.
La Asociación Agropecuaria de Productores y Comercializadores de Nobsa, Iza, Tibasosa y Sogamoso, Agronit, se ha consolidado como experiencia empresarial asociativa modelo en la región.
En 2011 se liquidó el convenio de alianza con el Ministerio de Agricultura para apalancar recursos de cooperación nacional por $550 millones de pesos. La organización puso en
Proyecto Piloto de Fresas, ChocontáProyecto Piloto de Fresas, Chocontá
Proyecto Piloto de Fresas, ChocontáProyecto Piloto de Fresas, Chocontá
Fundación Social de Holcim Colombia 7
Proyecto Regional Lechero
la definición de la estructura de costos de la producción lechera y la planeación estratégica de las organizaciones. Se busca suscribir un convenio de cooperación entre las organizaciones con el objetivo de aunar esfuerzos de gestión para consolidar un proyecto de transformación regional de lácteos.
Durante el año 2011 se realizó el acompañamiento y la exploración de posibilidades de mercado para organizaciones de productores de leche de la región, con la participación de siete organizaciones de pequeños y medianos productores de leche que benefician a cerca de 900 productores.
Se avanzó en el diagnóstico empresarial, el análisis estadístico de información productiva,
2011Año
7 organizaciones (Cobinaga, Motalac, Zamoha Sat, Ganaqui,
Coagrosotaquirá, Asproleche, Agronit)
Proyecto Regional Lechero. (Cifras expresadas en pesos colombianos)
Número de organizaciones participantes
900
3.600
2.810.000
Beneficiarios Directos
Beneficiarios Indirectos
Inversión
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Asobreva SAT, Asociación de Productores de Breva de Chámeza(Cifras expresadas en pesos colombianos)
Beneficiarios Directos 13 asociados, 110 aliados
35013 asociados, 110 aliados
Beneficiarios Indirectos 350 Inversión $34.243.214 $ 28.395.948
1.70835.369Asobreva
Asociación Kilos / AñoPrecio promedio
Venta/kiloIngresos/Ventas
$ 60.410.252
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Asobreva SAT -Asociación de Productores de Breva de Chámeza-
El año pasado se amplió la cobertura de este proyecto a los municipios de Tibasosa y Corrales para aumentar el número de beneficiarios y de áreas para la producción del fruto, y con el fin de prepararse para atender las demandas del producto que recibe la asociación de otras regiones del país.
La Asociación de Productores de Breva de Chámeza SAT incrementó sus volúmenes de comercialización, avanzó en el fortalecimiento organizativo, técnico y administrativo gracias al apoyo de la FSHC (Fundación Social de Holcim Colombia) y su gestión ante el Fondo Nacional Colombiano de RedEAmérica, además de brindar acompañamiento técnico.
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Alianza Ovina como estrategia modelo de producción comunitaria de alimento para la nutrición ovina. Además, se gestiona una alianza comercial para garantizar la venta de canales ovinos de excelente calidad y mejorar el ingreso de los pequeños productores ovinos. Con el fin de fortalecer la iniciativa en aspectos técnicos la FSHC (Fundación Social de Holcim Colombia) suscribió un convenio con la Universidad Nacional de Colombia con el objeto de implementar un programa de mejoramiento genético, reproductivo y sanitario.
La Alianza Productiva Ovina se viene afianzando en sus propósitos de fortalecimiento técnico y asociativo, con el concurso incondicional de las administraciones municipales. La alianza ha ampliado su cobertura a los municipios de Monguí y Nobsa, e incrementado el número de productores beneficiarios del proyecto en la región.
Ha avanzado en las acciones de mejoramiento productivo en finca y la implementación de los Centros Ovinos de Procesos Agroindustriales
20102011Año
90 productores de cuatro municipios (Busbanzá, Corrales, Monguí y Nobsa)
Alianza Ovina (Cifras expresadas en pesos colombianos)
50
150
$45.701.915
360
$59.682.177
Beneficiarios Directos
Beneficiarios Indirectos
Inversión
Granja Ovina Buenos AiresGranja Ovina Buenos Aires
Granja Ovina Buenos AiresGranja Ovina Buenos Aires
Día de Campo, Granja Ovina Buenos AiresDía de Campo, Granja Ovina Buenos Aires
20102011Año
Cuatro organizaciones (Grupo Ecológico Reverdecer,
Fundación Casa Campesina, Asociación Campesina de Sugamuxi, Agronit)
Proyecto Red de Mercados Ecológicos Campesinos (Cifras expresadas en pesos colombianos)
Dos organizaciones (Agronit, Grupo
Ecológico Reverdecer)
Número de organizaciones participantes
2
25
25
120
Beneficiarios Directos
Beneficiarios Indirectos
Proyecto Red de MercadosEcológicos Campesinos
Al proceso de trabajo en red se han vinculado la Asociación Campesina de Sugamuxi y la Fundación Casa Campesina. El grupo Ecológico Reverdecer que encabeza la gestión de la Red de Mercados ha terminado la ejecución del proyecto de fortalecimiento que contó con el apoyo del Fondo Nacional Colombiano de RedEAmérica.
Durante el año 2011 se realizó el acompañamiento y la gestión de alianza comercial para asegurar la venta directa de la producción ecológica, la cual es certificada a nivel de grandes superficies en el distrito capital. Con el aliado se priorizaron cinco productos que atienden la capacidad de los predios de los beneficiarios del proyecto.
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Parque AsoNobsaParque AsoNobsa
Apoyo a la Gestión Local
Apoyo a la Gestión Local
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Fundación Social de Holcim Colombia 27
una cerca viva del camino de acceso al acueducto de la vereda de Chámeza Menor.
Se realizó un proyecto junto con la comunidad en la adecuación paisajística en el parque central de Nobsa, el parque Jorge Eliecer Gaitán y un apoyo de adecuación de
Asonobsa (Cifras expresadas en pesos colombianos)
Beneficiarios Directos Beneficiarios Indirectos Inversión
50150
$12.947.283
2011Año
Lideres comunitarios
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del programa y etapa de sensibilización en el desarrollo de liderazgo. Esto permitió acercar de manera objetiva a la participación para realizar análisis de su entorno y en la relación con la empresa.
En el año 2011 se realizaron los Comités de Acción Participativa, CAP, en Nobsa e Iza, con el fin de construir un espacio de comunicación comunidad-empresa desde el mes de mayo se trabajó en la convocatoria, presentación
Programa de Formación Artística (Cifras expresadas en pesos colombianos)
Beneficiarios Directos Beneficiarios Indirectos Inversión
60180
$28.620.582
2011Año
Comités de Acción Participativa,CAP
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Educación y Medio AmbienteEducación y Medio Ambiente
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Programa de Formación Artísticaen Ciudad Bolívar
importante destacar que con este trabajo se ha logrado mayor presencia de Holcim (Colombia) S.A. y su Fundación Social en los colegios distritales en su área de influencia y se obtuvo un reconocimiento importante por parte de lacomunidad educativa.
Durante los sábados de 2011 se dio continuidad a los talleres complementarios de jornadas escolares. En las disciplinas de danza, música, teatro y artes plásticas se desarrollaron experiencias pedagógicas específicas en cada uno de los colegios participantes, y es
Programa de Formación Artística (Cifras expresadas en pesos colombianos)
Beneficiarios Directos 260 443 Beneficiarios Indirectos 1.300 2.215 Inversión $62.722.795 $105.388.850
20102011Año
Bog
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Se dio continuidad a los talleres de música y artes plásticas en el Colegio Fabio Lozano Simoneli.
Fundación Social de Holcim Colombia 31
Programa de Formación Artística en Usme
Programa de Formación Artística Usme (Cifras expresadas en pesos colombianos)
Beneficiarios Directos 55 32 Beneficiarios Indirectos 275 128 Inversión $11.368.220 $12.471.822
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Programa de Formación Técnica Programa de Formación Técnica
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34 Fundación Social de Holcim Colombia
Programa de Formación Técnicaen Ciudad Bolívar
siguientes programas: Técnico en Montaje y Mantenimiento Electromecánico, Tecnólogo en Salud Ocupacional, Seguridad Industrial y Medio Ambiente con énfasis en la Construcción y Técnico en Operación de Maquinaria Pesada, para beneficiar a los jóvenes de la zona.
El 22 de julio de 2011, 50 jóvenes de Ciudad Bolívar recibieron el grado de Técnicos en Montaje y Mantenimiento Electromecánico de Equipo Minero, tras formarse a nivel teórico y práctico en condiciones ideales para el desarrollo de excelentes competencias profesionales requeridas dentro del mercado laboral de la industria nacional.
Este programa, en convenio con el SENA (Servicio Nacional de Aprendizaje) y el apoyo de Cemex Colombia S.A., ha permitido brindar formación integral a los jóvenes de la localidad de Ciudad Bolívar, habitantes del área de influencia de la operación de estas compañías en el contrato de concesión N° 8151. Esta formación comprende las etapas lectiva y productiva.
Durante el año 2011 se mantuvo vigente la alianza con el SENA (Servicio Nacional de Aprendizaje) a través del Centro Nacional Minero y el Centro de Tecnologías para la Construcción y la Madera, para desarrollar los
Programa de Formación Técnica en Ciudad Bolívar (Cifras expresadas en pesos colombianos)
Beneficiarios Directos 99 102 Beneficiarios Indirectos 495 510 Inversión $100.209.466 $132.894.329
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Fundación Social de Holcim Colombia 35
Programa de Formación Técnicaen Tunjuelito
las organizaciones líderes de estas zonas (Asojuntas de Tunjuelito y JAC de Danubio Azul), que priorizaron la ejecución de programas de educación para el trabajo en beneficio de los jóvenes y de la fuerza laboral de estas zonas.
La Fundación Social continúa trabajando en la formación técnica de las comunidades de la localidad de Tunjuelito y del barrio Danubio Azul de la localidad de Usme, respondiendo a los requerimientos y necesidades manifestadas por
Programa de Formación Técnica en Tunjuelito(Cifras expresadas en pesos colombianos)
Beneficiarios Directos 47 42 Beneficiarios Indirectos 235 210 Inversión $19.523.966 $27.115.861
20102011Año
Apoyo a la Gestión LocalApoyo a la Gestión Local
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Fundación Social de Holcim Colombia 37
Programa de Formación Artísticaen Ciudad Bolívar
especialmente a los maestros, en la definición del proyecto, la concepción pedagógica y la logística; se motivó a los rectores para informarse sobre el proceso y el desarrollo del festival mismo, y a los estudiantes, padres de familia y líderes comunitarios para que asumieran su participación como actores principales y no sólo como beneficiarios de proyecto.
Este trabajo permitió un gran reconocimiento por parte de la comunidad educativa de Ciudad Bolívar por el trabajo que viene realizando la FSHC (Fundación Social de Holcim Colombia).
En el año 2011 se realizó la segunda versión del Festival de la Artes de Ciudad Bolívar “Ciudadanía Fantástica”, que permitió visibilizar los procesos de educación artística en esa localidad y a sus protagonistas (maestros, estudiantes, padres de familia y directivas educativas) como parte de los procesos pedagógicos, el Festival se desarrolló en las instalaciones de tres colegios oficiales de la localidad y se contó con la participación de 29 colegios, los cuales prepararon muestras de teatro, música, danza y artes plásticas.
En esta versión el Festival dio prioridad a involucrar a la comunidad educativa,
Programa de Formación Artística (Cifras expresadas en pesos colombianos)
4432.215
1.3006.500
Beneficiarios Directos Beneficiarios Indirectos Inversión $65. 425.260,00$55.833.481,00
20102011Año
Educación y Medio AmbienteEducación y Medio Ambiente
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Fundación Social de Holcim Colombia 39
Año 2011 2010 Beneficiarios Directos 472 450 Beneficiarios Indirectos 2.500 2.250
Inversión $67.626.112 $67.621.849
Educación y Medio Ambiente a través del Arte, en Chocontá (Cifras expresadas en pesos colombianos)
Educación y Medio Ambiente a través del Arte, en Chocontá
trabajo de los talleristas se articuló a con las necesidades argumentadas por los profesores de dichas sedes, el coordinador y rectora del Colegio.
Adicionalmente se desarrolló un proceso de actualización a 22 profesores de las sedes rurales, en temáticas como: huertas escolares, y cartografía social.
Durante el año 2011 se continuó el trabajo de educación ambiental con las 12 sedes rurales que dependen de la Institución Educativa Departamental Rufino Cuervo de Chocontá, Cundinamarca. En esta vigencia los niños y niñas de las sedes rurales, además de recibir talleres de experiencias artísticas que desarrollaron temáticas ambientales, fortalecieron el desarrollo de sus habilidades comunicativas y literarias; gracias a que el
Día de Campo, Granja Ovina Buenos AiresDía de Campo, Granja Ovina Buenos Aires
Empleo yGeneraciónde Ingresos
Empleo yGeneraciónde Ingresos
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Fundación Social de Holcim Colombia 41
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Año 2011 2010 Beneficiarios Directos 250 250 Beneficiarios Indirectos 1.250 1.250
Inversión $47.245.372 $57.611.425
Aprolecho, Asociación de Productores de Leche de Chocontá (Cifras expresadas en pesos colombianos)
Aprolecho- Asociación de productores
de leche de Chocontá-2. Cambio de aliado comercial de Alquería por Colanta, lo que permitió subir el precio de la leche de $830 a $1.070 por litro.
3. Avances en el 60% de las fincas que hacen parte del programa Libre de brucelosis, en convenios y apoyos con la FSHC (Fundación Social de Holcim Colombia) y la Alcaldía Municipal de Chocontá.
Durante el 2011 se continuó fortaleciendo el proceso organizativo de Aprolecho, la formación en negocios lácteos y las alianzas con los diferentes sectores institucionales, económicos y comunitarios. La asociación logró estos importantes resultados:
1. Gestión del convenio para una alianza con el Ministerio de Agricultura para apalancar recursos de cooperación nacional por el orden de $ 472 millones de pesos que beneficiarán a 141 productores. Este convenio se ejecutará en 2012.
1.694.448
810
1.435.361.769
10.726.132
1.424.635.636
1.964.560
925
1.806.318.859
13.083.279
1.793.235.580
Litros de leche
Promedio de venta litro leche
Total venta
Descuento Fedegán
Ingreso neto
20102011Año
Ch
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42 Fundación Social de Holcim Colombia
Proyecto de Cultivo de Fresa para Pequeños Productores
la segunda cosecha de fresa del mismo cultivo superara la anterior, no fue posible por la aparición de la botritis (enfermedad de la fresa) y no se pudo controlar con productos bajos en toxicidad.
Debido a la ola invernal en el 2011 no se pudo consolidar el proceso productivo de la fresa ni permitió aumentar el número de beneficiarios directos; los participantes estuvieron dedicados a otras actividades productivas a la espera del cambio. Por otro lado, aunque se esperaba que
Proyecto Piloto de Cultivo de Fresa para Pequeños Productores(Cifras expresadas en pesos colombianos)
Beneficiarios Directos 2 2 Beneficiarios Indirectos 2525 Inversión $19.187.700 $11.587.390
20102011Año
Estados FinancierosEstados Financieros
44 Fundación Social de Holcim Colombia
Dictamen e Informe del Revisor Fiscal
financieros comprende, entre otras cosas, realizar procedimientos para obtener evidencia de auditoría sobre los valores y revelaciones en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, incluyendo la evalu-ación de riesgo de importancia relativa en los estados financieros. En la evaluación de estos riesgos, el revisor fiscal considera el control interno relevante de la entidad para la preparación y razonable presentación de los estados financieros, con el fin de diseñar procedimientos de auditoría que sean apro-piados en las circunstancias. Una auditoria también incluye evaluar lo apropiado de las políticas contables usadas y de las estima-ciones contables realizadas por la Adminis-tración de la Fundación Social de Holcim Colombia, así como evaluar la presentación de los estados financieros en conjunto. Considero que mi auditoría provee una base razonable para la opinión de los estados financieros que expreso mas adelante.
6. Al 31 de diciembre de 2010 no se habían efectuado los avalúos técnicos sobre la
3. Los estados financieros de la Fundación Social de Holcim Colombia al 31 de diciem-bre de 2009 fueron auditados por otro Revi-sor Fiscal en cuyo informe de fecha 11 de febrero de 2010 expreso una opinión sin salvedades sobre los mismos.
4. Fuimos designados como Revisores Fiscales según acta No. 36 de Consejo Direc-tivo del 26 de marzo de 2010, inscrita en Cámara de Comercio fecha a partir de la cual por disposiciones legales comencé a ejercer mis funciones.
5. Mi responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre dichos estados financie-ros con base en mi auditoria. Obtuve las informaciones necesarias para cumplir mis funciones de Revisoría Fiscal y lleve a cabo mi trabajo de acuerdo con las normas de auditoria generalmente aceptadas en Colombia. Estas normas requieren que planee y efectue la auditoria para obtener una seguridad razonable de sí los estados financieros están libres de errores de impor-tancia relativa. Una auditoria de los estados
I. Auditoría financiera
1. He auditado el balance general de la Fundación Social de Holcim Colombia al 31 de diciembre de 2010, y los correspondi-entes estados de ingresos y egresos, de cam-bios en el fondo social, de cambios en la situación financiera y de flujos de efectivo por el año terminado en esa fecha, así como un resumen de las políticas contables más importantes indicadas en la Nota 2 y las notas aclaratorias a los estados financieros.
2. Dichos estados financieros, que se acom-pañan, son responsabilidad de la Adminis-tración de la Fundación, tanto en su preparación como en su correcta present-ación, de acuerdo con los principios de cont-abilidad generalmente aceptados en Colom-bia. Esta responsabilidad incluye diseñar, implementar y mantener el control interno relevante para la preparación y razonable presentación de los estados financieros con el objeto que estén libres de errores impor-tantes, ya sea por fraude o error, seleccio-nando y aplicando las políticas apropiadas y haciendo estimaciones contables que sean razonables en las circunstancias.
22 de febrero de 2011I – 00029-2011
Señores:Consejo Directivo de la Fundación Social de Holcim Colombia.Bogotá D.C.
Fundación Social de Holcim Colombia 45
iento al proyecto de destinación de exce-dentes del año 2009 aprobado según acta No. 36 del Consejo Directivo. La correspon-dencia, los comprobantes de las cuentas y los libros de actas se llevaron y se conser-varon debidamente. Se liquidaron en forma correcta los aportes al sistema de seguridad social integral, para los aportes relacionados con el año 2010, existe la debida concordan-cia entre la información contable incluida en los estados financieros auditados por mí y el informe de gestión de los administradores correspondiente al año terminado el 31 de diciembre de 2010.
de Holcim Colombia. cuenta con medidas adecuadas de control interno y de conser-vación y custodia de sus bienes y los de terceros que puedan estar en su poder. Sin embargo, durante el año 2010, se entrega-ron a la Administración informes y recomen-daciones de control interno resultantes de nuestras auditorías para que se tomaran las medidas correctivas correspondientes. La responsabilidad de salvaguardar los activos y mantener los controles internos adecua-dos que permiten prevenir y detectar fraudes errores e incumplimientos de leyes o reglamentos es de la administración de la Fundación.
III. Auditoría de cumplimiento
9. Con base en el desarrollo de mis demás labores de revisoría fiscal conceptúo tam-bién que durante el año 2010 la contabili-dad de la Fundación se llevó conforme a las normas legales y a la técnica contable; las operaciones registradas en los libros y los actos de los administradores se ajustaron a los estatutos y a las decisiones del Consejo Directivo; sin embargo, no se dio cumplim-
propiedad, planta y equipo, según lo dispone el artículo 64 del decreto 2649 de 1993, en las actuales circunstancias no es posible determinar el efecto que esta situación pueda tener sobre los estados financieros al 31 de diciembre de 2010.
7. En mi opinión, excepto por los efectos que pudieran tener los asuntos descritos en el párrafos 6 anterior, los citados estados financieros auditados por mí, que fueron fielmente tomados de los libros, presentan razonablemente, en todo aspecto significa-tivo, la situación financiera de la Fundación Social de Holcim Colombia al 31 de diciem-bre de 2010, los resultados de las opera-ciones, los cambios en el fondo social, los cambios en la situación financiera y los cam-bios en los flujos de efectivo, por el año terminado en esa fecha, de conformidad con normas o principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia.
II. Auditoría de control interno 8. Con base en mis revisiones conceptúo que en términos generales, la Fundación Social
Leonardo Grajales VillaRevisor Fiscal
T. P. 120774 -TMiembro de Baker Tilly Colombia
46 Fundación Social de Holcim Colombia
Leonardo Grajales VillaRevisor FiscalT.P. 120774-TMiembro deBaker Tilly Colombia Ltda.
Laura Catalina RuízContador PúblicoT.P. 93304-T
Sandra Margarita HernándezRepresentante LegalC.C. 51.957.622
Balance general comparativo al 31 de diciembre de 2011 -2010(cifras expresadas en pesos colombianos)
Disponible (Nota 5) 113.651.868 38.428.286
Inversiones (Nota 6) 95.034.629 389.112.042
Deudores (Nota 7) 57.334.733 106.521.768
Inventarios (Nota 8) 93.147.500 67.827.626
Total activo corriente 359.168.730 601.889.722
Propiedades planta y equipo (Nota 9) 1.215.778.811 1.300.398.780
Intangibles 0 4.467.954
Diferidos (Nota 10) 21.339.452 27.077.944
Valorización (Nota 11) 625.851.010 0
Prestamos largo plazo (Nota 7) 52.744.248 62.389.470
Total activo no corriente 1.915.713.521 1.394.334.148
Total activo 2.274.882.251 1.996.223.870
Proveedores (Nota 12) (47.404.131) (170.443.338)
Cuentas por pagar (12.294.349) (28.728.289)
Impuestos, gravámenes y tasas (1.542.058) (2.525.305)
Obligaciones laborales (Nota 13) (153.948.832) (121.075.062)
Pasivos estimados y provisiones (Nota 14) (2.586.218) (11.541.198)
Otros pasivos (Nota 15) (146.212.809) (7.519.500)
Total pasivos (363.988.397) (341.832.692)
Aportes sociales (3.000.000) (3.000.000)
Capital social (230.073.192) (230.073.192)
Superávit de capital (115.000.000) (115.000.000)
Superávit por valorización (625.851.010) 0
Reservas (355.361.444) (355.361.444)
Resultados del ejercicio 102.840.531 174.492.335
Resultados de ejercicios anteriores (684.448.739) (1.125.448.877)
Total patrimonio (1.910.893.854) (1.654.391.178)
Total activo (2.274.882.251) (1.996.223.870)
Detalle 2011 2010
Las notas adjuntas son parte integral de estos estados financieros.
Fundación Social de Holcim Colombia 47
Estado de Ingresos y gastosal 31 de diciembre de 2011–2010
(Cifras expresadas en pesos colombianos)
Leonardo Grajales VillaRevisor FiscalT.P. 120774-TMiembro deBaker Tilly Colombia Ltda.
Laura Catalina RuízContador PúblicoT.P. 93304-T
Sandra Margarita HernándezRepresentante LegalC.C. 51.957.622
Ingresos operacionales
Recuperación restaurante 2.516.311 189.913
Alquiler de Inmuebles 80.205.907 80.537.544
Enseñanza 53.755.758 53.434.396
Otras actividades de servicios sociales 4.137.931 9.702.113
Donaciones (Nota 16) 2.109.128.268 1.977.505.121
Granja didáctica (38.333.815) (67.188.312)
Ingresos no operacionales 2.211.410.360 2.054.180.775
Total ingresos no operacionales 104.653.893 138.573.126
Total ingresos 2.316.064.253 2.192.753.901
Gastos operacionales y administración (Nota 17) 518.542.244 563.679.339
Educación y medio ambiente (Nota 17) 1.280.272.971 1.268.005.818
Empleo y generación de ingresos (Nota 17) 301.461.040 226.001.488
Apoyo a la gestión local (Nota 17) 74.603.265 151.275.009
Construcción y mejoramiento de vivienda (Nota 17) 0 33.582.785
Proyecto especial agregados (Nota 17) 101.472.060 96.715.402
Proyecto especial concreto (Nota 17) 12.122.220 27.986.395
Proyecto especiales (Nota 17) 130.430.983 0
Total gasto 2.418.904.784 2.367.246.236
Total perdida del ejercicio (102.840.531) (174.492.335)
Detalle 2011 2010
Las notas adjuntas son parte integral de estos estados financieros.
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48 Fundación Social de Holcim Colombia
Aportes sociales 3.000.000 3.000.000Asignación permanente 230.073.192 230.073.192Aportes sociales 233.073.192 233.073.192Donaciones 115.000.000 115.000.000Superávit de capital 115.000.000 115.000.000Excedente del ejercicio 2009 441.000.138 441.000.138 0Perdida del ejercicio 2011 0 0 0Perdida del ejercicio 2010 (174.492.335) 174.492.335 0Reinversión excedente 2004 26.304.485 26.304.485Asignación permanente activos fijos 658.144.254 658.144.254Reserva para futuras capitalizaciones 355.361.444 355.361.444Superávit por valorización 0 0 0Excedentes acumulados 1.654.391.178 174.492.335 441.000.138 1.387.883.375
Saldo a 31 de Diciembre
de 2011
Saldo a 31 de Diciembre
de 2010
DisminuciónAumentoDescripción
Cambios en el Fondo Social
Leonardo Grajales VillaRevisor FiscalT.P. 120774-TMiembro deBaker Tilly Colombia Ltda.
Laura Catalina RuízContador PúblicoT.P. 93304-T
Sandra Margarita HernándezRepresentante LegalC.C. 51.957.622
0
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Fundación Social de Holcim Colombia 49
Fundación Social de Holcim ColombiaNIT 826.001.543-9Al 31 de diciembre de 2010Cifras expresadas en pesos colombianos
Estado de Cambios en la Situación Financiera 2011-2010
Leonardo Grajales VillaRevisor FiscalT.P. 120774-TMiembro deBaker Tilly Colombia Ltda.
Laura Catalina RuízContador PúblicoT.P. 93304-T
Sandra Margarita HernándezRepresentante LegalC.C. 51.957.622
Utilidad neta (102.840.531) (174.492.335)Venta de activos fijos 12.145.537,00 9.998.848,00 Más (menos) cargos que no afectaron el capital de trabajo: 0 0P rovisiones 0 11.541.198
Depreciación y amortizaciones 119.014.357 106.054.478
Total capital de trabajo provisto en el periodo 28.319.363 (46.897.811)R ecursos financieros usados para: 0 0Utilización excedentes 159.221.474 0Adquisición de licencias 4.272.839 0C ompra de activos fijos 2.460.600 55.575.229
Diferidos granja 29.600.040 0
Total capital de trabajo usado en el periodo 195.554.953 55.575.229
Aumento o (disminución) en el capital de trabajo (167.235.589) (102.473.040)A umento o (disminución) en el activo 0 0Disponible 75.223.583 30.471.974F ondos de inversión (294.077.413) (105.268.587)Deudores (58.832.257) 45.850.177Inventario 25.319.874 (17.673.382)
Otros activos 0 0
Total aumento (disminución) en el activo corriente (252.366.213) (46.619.818)A umento o (disminución) en el pasivo 0 0P roveedores (123.039.207) 64.026.629C uentas por pagar (16.433.940) 18.029.793Impuestos, gravámenes y tasas (983.247) 1.103.823Obligaciones laborales 32.873.770 (36.683)P rovisiones (8.954.980) 0
Otros pasivos 31.406.980 (27.270.340)
Total aumento (disminución) en el pasivo corriente (85.130.624) 55.853.222
Aumento o (disminución) en el capital de trabajo (167.235.589) (102.473.040)
Concepto 2011 2010
Recursos financieros provistos por:
Cambios en activos y pasivos o peracionales
Leonardo Grajales VillaRevisor FiscalT.P. 120774-TMiembro deBaker Tilly Colombia Ltda.
Estado de Flujo de Efectivo 2011-2010Fundación Social de Holcim ColombiaNIT 826.001.543-9Al 31 de diciembre de 2010Cifras expresadas en pesos colombianos
Laura Catalina RuízContador PúblicoT.P. 93304-T
Sandra Margarita HernándezRepresentante LegalC.C. 51.957.622
2010 Utilidad neta del año (102.840.531) (174.492.335)
Donación-Patrimonio 0 0
Venta de activos fijos 9.998.848
Conciliación entre la utilidad neta y el efectivo neto provisto para las actividades de operación Depreciación acumulada 74.935.031 88.455.354
Amortización licencias 8.740.793 14.627.278
Amortización diferidos granja 35.338.532 2.971.846
Provisiones 0 11.541.198
Deudores (CXC ) 49.187.036 (51.649.334)
Préstamos a largo plazo 9.645 5.799.157
Inventarios (25.319.874) 17.673.382
Cuentas por pagar y proveedores (139.473.147) 82.056.422
Impuestos, gravámenes y tasas (983.247) 1.103.823
Obligaciones laborales 32.873.770 (36.683)
Otros pasivos 31.406.980 (1.355.500)
Pasivo estimados y provisiones (8.954.980) (25.914.841)
Efectivo neto provisto en actividades operacionales (23.298.877) (19.221.385)
Actividades de inversión 0 0
Utilización excedentes (159.221.474) 0
Adquisición de propiedades planta y equipo (2.460.600) (19.798.282)
Adquisición de l icencias (4.272.839) (7.925.347)
Diferidos granja (29.600.040) (27.851.600)
Efectivo ne to provisto por actividades de inversión (195.554.953) (55.575.229)
Actividades financieras 0 0
Pago de obligaciones financieras 0 0
Efectivo neto usado en operaciones financieras 0 0
Aumento (disminución) neto del efectivo (218.853.830) (74.796.614)
Efectivo neto al inicio del año 427.540.327 502.336.941
Efectivo neto al Final del año 208.686.498 427.540.327
50 Fundación Social de Holcim Colombia
Detalle 2011 2010
Voluntariado en ChocontáVoluntariado en Chocontá
Notas a los estadosfinancieros
Notas a los estadosfinancieros
•Desarrollar estrategias de formación dirigidas a los jóvenes, familias y la comunidad en general, con el fin de favorecer sus posibilidades de acceso y permanencia en los procesos de desarrollo integral.
•Promover, apoyar e impulsar iniciativas y esfuerzos económicos, sociales y ambientales en favor de las comunidades campesinas para lograr un mejoramiento en su calidad de vida.
•Fomentar actividades de recreación, exposiciones y concursos de tipo artístico, artesanal, minero y agropecuario.
Nota 2: Período y Fecha de Corte
La fecha de corte del balance corresponde al 31 de diciembre de 2011 y los estados de excedentes corresponden al período comprendido entre el 1º de enero y el 31 de diciembre de 2011, en comparación con el año 2010. Los estados financieros se expresan en pesos colombianos.
Nota 1: Entidad Reportante
La Fundación Social de Holcim Colombia es una entidad sin ánimo de lucro constituida el 5 de enero de 1999, con domicilio en la ciudad de Bogotá, D.C., en la Calle 113 N° 7-45, Piso 12, Edificio Teleport Business Park.
La FSHC (Fundación Social de Holcim Colombia) se encuentra bajo inspección y vigilancia de la Alcaldía Mayor de Bogotá y su vigencia es a término indefinido.
La FSHC (Fundación Social de Holcim Colombia) pertenece al régimen tributario especial de acuerdo al artículo 19 y el título VI del estatuto tributario.
ObjetivosEn cumplimiento de su objeto social la FSHC desarrolla, entre otras, las siguientes funciones:
•Implementar estrategias que garanticen el diseño de actividades educativas bajo parámetros de calidad.
Los rendimientos provenientes de esta cartera se registran mensualmente.
A continuación se describen las principales prácticas y políticas contables:
A. Unidad MonetariaDe acuerdo con disposiciones legales, la unidad monetaria utilizada por la Fundación Social de Holcim Colombia para la preparación y presentación de los estados financieros es el peso colombiano. B. Provisión para Cuentas de Difícil CobroLa provisión para cuentas de dudoso recaudo se registra al final de cada ejercicio, con base en análisis de edades de saldos y evaluación de la cobrabilidad de las cuentas individuales.
C. Criterio de Importancia RelativaUn hecho económico tiene importancia relativa cuando, debido a su naturaleza y cuantía, las circunstancias que lo rodean, su conocimiento o desconocimiento, puede alterar significativamente las decisiones económicas de los usuarios de la información.
Nota 3: Principales Políticas y Prácticas Contables
Para los registros contables y la preparación de los estados financieros, la FSHC (Fundación Social de Holcim Colombia) observa los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia, conforme al Decreto 2649 de 1993, y demás normas concordantes. Adicionalmente sigue las disposiciones tributarias establecidas para las entidades pertenecientes al régimen tributario especial.
La naturaleza de entidad sin ánimo de lucro está establecida por el hecho de que los excedentes de cada ejercicio no pueden distribuirse a los miembros de la entidad.
Para el reconocimiento patrimonial de los hechos financieros, económicos y sociales, se aplicó la base de causación.
Nota 4: Inversiones
Las inversiones están en una cartera colectiva, como instrumento de inversión mediante el cual se reúnen recursos de los inversionistas con el fin de ser administrados por expertos profesionales. Su objetivo es brindar una rentabilidad superior al promedio del mercado pero manteniendo los altos niveles de seguridad y liquidez.
G. Pasivos LaboralesLas obligaciones laborales se consolidan al final del ejercicio de acuerdo con las disposiciones legales vigentes.
resultado en la medida en que se incurran guardando el principio de asociación.
La depreciación se calcula sobre el costo utilizando el método de línea recta con base en la vida útil probable de los activos. Según el Decreto Reglamentario 3019 de 1989 en su artículo 6°, los activos cuyo valor de adquisición sea igual o inferior a 50 UVT, que para el año 2011 es $1.256.600, se depreciaron 100% en el año 2011. Las tasas de depreciación y vida útil son las siguientes:
Los estados financieros desglosan los rubros específicos conforme a las normas legales o aquellos que representan el 5% o más del activo corriente, del pasivo total, del pasivo corriente, del capital de trabajo, del patrimonio y de los ingresos, según el caso. Además se describen montos inferiores cuando se considera que pueden contribuir a una mejor interpretación de la información financiera.
D. Efectivo y Equivalentes de EfectivoEl efectivo y los equivalentes de efectivo están representados por el disponible y las inversiones de alta liquidez con vencimiento dentro de los tres meses siguientes a su adquisición.
E. InventariosLos inventarios que maneja la fundación están dados en el proceso de desarrollo educativo de los niños del Centro Juvenil Campesino de Nobsa. Los inventarios se contabilizan al costo por el sistema de inventarios permanente.
F. Propiedad Planta y EquipoLos activos son valorizados al costo, los gastos de reparaciones y mantenimiento se cargan al
5 Años5 Años
10 Años20 Años
2020105
VehículosEquipo de computoMaquinaria y equipo
Vida en años%
depreciaciónTipo de ActivoEdificios
I. Reconocimiento de Ingresos, Costos y GastosTodos los ingresos, costos y gastos se llevan a resultados por el sistema de causación. Los ingresos percibidos por la Fundación correspon-den a las donaciones, alquiler de bienes inmuebles, la venta de productos agrícolas y actividades relacionadas con los procesos de desarrollo de la comunidad.
H. Impuesto de RentaPor ser una entidad perteneciente al régimen tributario especial el porcentaje de renta es del 20% sobre los excedentes fiscales. Sin embargo, es política de la Fundación utilizar en el año siguiente los excedentes en sus programas sociales; en concordancia con el artículo 19 del Estatuto Tributario, habrá una exención del 20%, y debido a esto no se constituye provisión para este rubro.
56 Fundación Social de Holcim Colombia
Revelaciones sobre rubros del balance general
Nota 6: Inversiones
389.112.042672.998
333.044.5183.675.577
51.718.949
95.034.6292.420.689
78.577.4877.492.8836.543.570
TotalCorreval VoluntariadoCorreval SostenimientoCorreval Becas
2010Detalle 2011
Correval Administración
Nota 7: Deudores
62.389.47013.300.142Total
7.000.0000Asociación de Productos de Leche de Chocontá- Aprolecho
3.035.0000
52.354.470
3.200.000500.000
8.834.157
Estudiantes CJCEdwin José Linares
Largo PlazoDetalle Corto PlazoAgronit, Asociación de Productores y Comercializadores de Nobsa Iza y Tibasosa
106.521.769110.078.981Total(361.255)
13.300.14213.799.622
93.1881.279.450
34.320.000
(828.227)12.296.280 13.616.694
62.149685.461540.000
Provisiones de clientesPréstamos a corto plazoCuentas por cobrar a trabajadoresImpuesto de industria y comercio retenidoImpuesto a las ventas retenidoA proveedores
16.595.16712.622.600
2.001.5004.315.7778.555.578
012.155.500
4.475.0003.548.026
10.754.850
Cuentas por cobrar contribucionesCuentas por cobrar donacionesDeuda alumnos CJCArrendamiento
2010Detalle 2011
Clientes granja
La caja que quedó al cierre del 2011 está representada por USD194.
El detalle de los préstamos a corto y largo plazo es:
Nota 5: Disponible
La cuenta de ahorro de Bancolombia CA 172-555627-38 fue cancelada en 2011.
38.428.286152.223
23.302.29514.602.295
371.312
113.651.8680
27.849.46485.425.521
376.883
TotalBancolombia CA 172-555627-38Banco Citibank CC 0/069356/303Bancolombia CC 172-323161-21
2010Detalle 2011
Caja general USD
Fundación Social de Holcim Colombia 57
Nota 9: Propiedad Planta y Equipo
1.347.687.5126.304.972
15.154.805124.695.368625.316.581
TotalEnfermeríaKioscoConstrucción baños CJCJardín Infantil Vaticanitos
42.306.000120.000.000120.000.000
75.540.922218.368.865
Invernadero granjaHabitación 421 Hotel Dann Carlton BogotáHabitación 413 Hotel Dann Carlton BogotáOficina Duitama Edificio Center Plaza
ValorNombre
Oficina Chambacú Cl. 66 N° 67-123
1.227.279.481Total(320.)
7.250.00077.820.000
Depreciación acumuladaSemovientesFlota y equipo de transporte
1.300.398.780(251.733.607)
16.471.53677.820.000
2.800.00013.066.13532.066.97025.038.420
1.347.687.51237.181.814
2.800.00013.066.13532.955.57023.686.419
1.347.687.51237.181.814
Equipo de hoteles y restaurantesEquipo de computación y comunicaciónEquipo de oficinaMaquinaria y equipoConstrucciones y edificaciones
2010Detalle 2011
Terrenos
Las construcciones y edificaciones están representadas en:Nota 8: Inventarios
67.827.62621.017
2.714.55250.182.076
1.357.03913.552.943
93.147.50021.017
3.067.14171.957.673
778.50317.329.165
TotalProductos terminadosPlantaciones agrícolasCultivos en desarrolloProductos en proceso
2010Detalle 2011
Materias primas
58 Fundación Social de Holcim Colombia
2.967.7908.588.209 11.556.00013/04/2011Cambio cubierta577.5835.276.417 5.854.00003/02/20111.000 bandejas de germinación
21.339.452
11.865.1895.928.889
23.922.148
6.706.411 3.351.111
45.261.600
18.571.600,009.280.000,00
16/11/201025/11/2010
Total
Reservorio
Dep. AcumuladaValor de CompraNombre Fecha de compra
Piletas para desinfección
Valor en Libros
Los elementos de la granja son:
27.077.944
27.077.944
21.339.452
21.339.452
Total
Cargos diferidos(elementos de la granja)
2010Detalle 2011
Nota 10: Cargos Diferidos
Nota 11: Valorizaciones
Siguiendo el artículo 64 del decreto 2649 de 1993, donde se establece que los activos fijos (propiedad, planta y equipo), se les debe realizar un avalúo técnico como mínimo cada 3 años, la Fundación Social de Holcim Colombia realizó en el año 2011 un avalúo de todos sus activos a la fecha.
Fundación Social de Holcim Colombia 59
Total
Fresa Temporal Colombia LTDA.
Fundación Educativa de Inglaterra
Icolgraf Impresores E.U.
20.900.811 86.351.970
8.965.600
0
17.945.200
68.406.770
Mauro René Hernández Siachoque
2011 2010Tercero
Corporación Consorcio para el Desarrollo Comunitario
0
0
0
3.381.526
4.000.000
4.553.685
Nota 12: Proveedores y Cuentas por Pagar
Se indican los proveedores más representativos dentro de las cuentas por pagar.
0164.227
59.698.450
2.566.2299.563.893
47.404.131
2011
199.171.62717.855.400
147.0802.743.3447.982.465
170.443.338
TotalRetenciones y aportes de nóminaImpuesto de industria y comercio retenidoImpuesto a las ventas retenidoRetención en la fuente
Detalle 2010
Cuentas por pagar
Nota 15: Anticipo de Alumnos del Centro Juvenil Campesino
Esta cuenta está formada por los anticipos de los estudiantes nuevos y comprende el valor de la matrícula, sostenimiento del mes de febrero, uniformes y carné.
Nota 14: Provisiones para Costos y Gastos
00
24.585.109Otros1.019.551De clientes
Total 7.519.500
7.519.500
29.653.160
4.048.500
2010Detalle 2011
De alumnos CJC
Total 11.541.1982.061.9012.229.297
000
1.250.0000
6.000.000
2.586.218885.200
1.701.018OtrosServicios públicosTransportes, fletes y acarreosServicios técnicos
2010Detalle 2011
Honorarios
Nota 13: Obligaciones Laborales
Total 121.075.06215.000.00070.840.515
1.773.1213.585.153
29.876.273
8.800.000181.156.552
125.901.7759.333.6353.930.142
33.191.000
Indemnizaciones laboralesPrestaciones extralegalesVacaciones consolidadasIntereses sobre cesantías
2010Detalle 2011
Cesantías consolidadas
Revelaciones sobre rubros del estado de resultados
1.977.505.1212.109.128.268Total
060.000.000
12.622.60012.155.50032.480.000110.142.085
Holcim (Colombia) S.A. Cemento no operativas
Donación Une 1%Holcim (Colombia) S.A. Presidencia
120.000.000
1.205.027.521503.776.600456.030.683103.598.400
124.000.000
1.242.000.000
104.000.000
Holcim (Colombia) S.A. Dirección Asuntos Corporativos
Holcim (Colombia) S.A. Cemento
2010Detalle 2011
Holcim (Colombia) S.A. AgregadoHolcim (Colombia) S.A. Concreto
Nota 16: Detalle de Donaciones
Fundación Social de Holcim Colombia 61
74.603.265,00 151.275.009,14
ALBOY:AN ASONOBSA 12.947.283,00 45.444.968,00
ALCBO:AP Apoyo de Padres 5.328.300,00
Jardín Infantil Vaticanitos 2.423.400,00
EDCBO:CF Festival de Artes Fantásticas 55.833.481,00 65.425.260,00
GIBOY:CA Proyecto Líderes 1.278.501,00 32.653.081,14
OP Otros Programas Cemento 4.544.000,00 0
0,00 33.582.785,00
VIBOY:NB Proyecto de Vivienda Nueva en Nobsa 0 1.035.456,45
VIBOY:NS Vivienda Saludable Nobsa 0 1.133.238,45
VIBOY:TB Vida Digna Tibasosa 0 21.787.970,15
VIBOY:VT Vida Digna Tunja 0 9.626.119,95
21.135.356,00 35.218.890,00
OA Otras Plantas Agregados 21.135.356,00 35.218.890,00
12.122.220,00 27.986.395,00
PS Proyectos Planta Sur 11.368.220,00 12.471.822,00
DC Otras Plantas Concreto
0
0
0 12.890,00
EJ Proyecto Escuelas Concreto 754.000,00 15.501.683,00
130.430.983,17 0,00
ALBOY:PT Proyecto Turístico de IZA 21.385.240,00 0
CAP CAP 28.620.582,00 0
EDCBO:FE Ferreteros 439.612,00 0
EDCHO:HH Huella Hídrica 325.686,17 0
MI Mapa de Influencia de Boyacá 51.862.005,00 0
MP Mapa De Influencia de Concreto - Agregado 22.210.587,00 0
MR Momentos De Responsabilidad Social 5.112.273,00 0
PA Proyectos de Apertura Agregados 474.998,00 0
2.418.904.783,97 2.367.246.235,69
Proyecto especial agregados
Proyecto especial concreto
Proyectos Especiales
Total Gasto
Apoyo a la gestión local
Construcción y mejoramiento de vivienda
Detalle 2011 2010
Nota 17: GastosSe detallan los gastos por cada uno de los programas
0
Detalle 2011 2010 598.878.948,72 625.175.851,02
AD Gastos de Administración 417.520.198,19 432.003.878,90
AH Administración Chocontá 0 35.349.059,17
VE Vehículos 1.343.122,00 0
AN Administración Agregados 80.336.704,26 61.496.511,96
Depreciaciones 75.588.698,61 82.328.490,30
Financieros 24.090.225,66 13.997.910,69
1.280.272.971,00 1.268.005.817,65
EDBOY:FI Educación Técnica Iza, Tibasosa 149.000,00 0
EDBOY:FS Educación Técnica Busbanzá, Corrales 2.480.000,00 0
EDBOY:FT Boyacá Formación Técnica SENA 48.897.575,38 19.143.034,31
EDBOY:GC Gestión Interna del Colegio 943.652.719,90 915.791.893,86
EDBOY:MC Formación Técnica M.C. Primera Infancia 35.011.336,85 0
EDCBO:AF Alfabetización Adultos 0 50.000,00
EDCBO:CE Escuela Ciudad Escuela 62.722.795,00 105.388.850,00
EDCBO:FT Formación para el trabajo SENA 100.209.466,04 132.894.329,48
EDCHO:TE Taller de Exploración Visual 67.626.111,83 67.621.849,00
EDTUJ:FT Formación Técnica SENA 19.523.966,00 27.115.861,00
301.461.040,08 226.001.487,88
GIBOY:AO Alianza Ovina 59.682.177,47 1.181.560
GIBOY:BR Proyecto de Brevas 34.243.213,76 28.395.947,83
GIBOY:BV Otras Alianzas 77.649.651,02 44.650.495,00
GIBOY:CO Alianza Corrales Busbanzá 0 44.520.355,31
GIBOY:MA Cosecha Aguas y Residuos Solidos 21.951.299,23 0
GIBOY:PL Proyecto Lechero AGRONIT 38.691.626,60 38.054.314,74
GIBOY:RPL Proyecto Regional Lechero 2.810.000,00
GICHO:FE Proyecto de Fresas 19.187.700,00 11.587.390,00
GICHO:PL Proyecto Lechero APROLECHO 47.245.372,00 57.611.425,00
Gastos operacionales y administración
Educación y medio ambiente
Empleo y generación de ingresos
2.193.000
ValorDetalle
Cartera difícil cobro
956.910.000956.910.000Total
3.050.0003.050.0008.160.0008.160.000Equipos de la granja
Muebles y elementos de restaurante00Vehículos
250.00017.280.000
918.100.000918.100.00010.070.000
250.00017.280.000
10.070.000
Equipo de computaciónMuebles y enseres de habitación
2010Detalle 2011
Bienes inmueblesEquipo de oficina
Nota 18: Cuentas de ordenEsta cifra representa los bienes por Holcim (Colombia) S.A. en comodato a la Fundación, desde su creación.
© 2012 Comunicaciones Corporativas - Holcim (Colombia) S.A.Informe Financiero 2011