Informe De Gestion Megoutlet

2015Informe de gestión


CONTENIDO

Junta Directiva ................................................................................................................. 3

Equipo de trabajo............................................................................................................ 3

Palabras del Presidente ................................................................................................ 4

Aspectos Comerciales ................................................................................................... 6

Aspectos Administrativos ............................................................................................ 8

Planeación Estratégica................................................................................................ 17

Mantenimiento.............................................................................................................. 19

Aspectos Jurídicos ....................................................................................................... 22

Aspectos Financieros .................................................................................................. 27

Estados Financieros a Diciembre 31 del 2015 .................................................... 34

Notas a los Estados Financieros ............................................................................... 42

Presupuesto 2015 ........................................................................................................ 52


JUNTA DIRECTIVA

PRINCIPALES:

Dra. Teresa Marulanda GonzálesPresidente

Dr. Miguel Arturo Gómez LealVicepresidente

Dr. Rafalel Jordan RuedaDr. Alejandro Bernal AyalaDr. Carlos Armando Mora PenagosDr. Carlos Alberto Martínez VillarDra. Cecilia Leòn de Salamanca

SUPLENTES

Dra. Doris Criado CuadrosDr. Daniel Guillermo Forero LópezDra. Juana Janeth González MartínezDr. Jorge González CadenaDra. Maria Euselina Rojas VelásquezDr. Juan Pablo Correa Vejarano

REVISORÍA FISCAL

Dra. Clara Inés Gacha Usaquén

EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN

Luis Enrique Rodríguez GandúrGerente General

Natalia Rojas SanabriaAsistente Gerencia

Luz Mery Morales PinzónSubgerente Financiera y Administrativa

Cindy Ladino GarcíaAsistente Contable

Belisario Parra LeónJefe de Cartera

Liliana Posada BeltránAsistente Administrativa

Oscar Iván Garzón GuevaraAsesor Jurídico

Ciro Alfonso López GonzálezJefe de Mantenimiento

Melquecidec Ríos Villamizar Fernando LópezJosé Fabio García PeñaOperarios de Mantenimiento

Sandra Patricia LópezMensajería

INTEGRANTES:

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PALABRAS DEL PRESIDENTE

Señores Asambleístas:

Primero que todo darles las gracias en nombre de todos mis compañeros de junta, por el voto de con�anza que depositaron en nosotros para representarlos como sus voceros en el período que culmina. Así mismo, darles una cordial bienvenida a la presente asamblea.

El 2015, fue para el Centro Empresarial un año de consolidación en varios aspectos; en el comercial, logramos una ocupación del 100% de los locales del primero y segundo piso; frente a los locales de la zona de comidas, el 85% y el 60% de las bodegas; en general, contamos con una ocupación total del 93%.

En el área jurídica, logramos avances importantes como el acuerdo de dación en pago con la constructora, que nos contribuirá para el año 2016 en una disminución de la cartera de aproximadamente $1.400 millones; continuamos con los procesos ejecutivos por cobro de la cartera que nos generarán en corto plazo, ingresos por $ 333 millones. Continuamos con el compromiso adquirido con el IDU al que le pagamos durante el período, la suma de $181 millones para cancelar la deuda de los locales secuestrados a los propietarios.

En el área �nanciera, también el centro tiene una posición sólida, que nos ha permitido cumplir con nuestras obligaciones con los contratistas, proveedores y con nuestro fondo de reserva por un valor de $95 millones, inclusive a que una entidad �nanciera, nos facilitara un crédito de $250 millones, con el con objetivo de cancelar el valor del impuesto de valorización de los locales que vamos a recibir en dación de pago.

Con relación a nuestro �ujo de caja, en particular con los ingresos por concepto de zonas comunes, la administración logró un ingreso de $1.010,2 millones que equivalen al 64,2%, de los ingresos totales, es decir, que por cada $100 que se necesita para funcionamiento, la administración aporta $64 pesos.

En el área de mantenimiento, el hecho más relevante fue la alianza con nuestros vecinos, donde se logró realizar una inversión compartida por partes iguales de $112 millones para adecuar la planta de tratamiento de aguas residuales, que a raíz del cambio de normatividad, nos estaba generando problemas a la hora de cumplir con los parámetros establecidos por la Secretaría de Ambiente de Bogotá.

Frente al proyecto de expansión del Centro, en el año 2015 se realizaron todas las gestiones necesarias ante la Secretaría de Planeación Distrital, con el �n que nos excluyan del Plan Parcial del Rancho; esperamos que antes de junio tengamos una respuesta. Con relación a la planeación estratégica, realizamos la matriz de impactos cruzados y multiplicación aplicada a una clasi�cación (Mic-Mac), la que nos permite identi�car las zonas de: con�icto, de resultado, autónomas y de poder y así �jar nuestros objetivos e implementar los indicadores de gestión que serán presentados en la Asamblea.

Por último, quiero agradecerle a mis compañeros de Junta Directiva, al gerente y a todo su equipo de colaboradores por todo el apoyo incondicional recibido a lo largo del año 2015.

TERESA MARULANDA GONZÁLESPresidente


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Es un orgullo presentar el informe de gestión del año 2015, en nombre de un excelente grupo de colaboradores, que con un e�caz apoyo de la Junta Directiva conformamos un equipo de trabajo que permitió alcanzar los resultados que a continuación damos a conocer. El informe encierra el compromiso de la Junta Directiva, cumpliendo a cabalidad, con honestidad y alto sentido de pertenencia la mayoría de los objetivos trazados a lo largo del año.

Ventas y Servicios S.A

El año 2015 la empresa Ventas y Servicios S.A. consolidó una ocupación de 12.065 m discriminados de la siguiente manera:

Con relación a la a�uencia de público al Centro Empresarial, estamos atendiendo alrededor de 3.400 personas diarias, lo que generó un

cambio en las rutinas de vigilancia como de aseo para proporcionar un mejor servicio a los usuarios. Respecto a mantenimiento, Ventas y Servicios S.A. realizó la remodelación de 2 baterías de baños con una inversión aproximada a los $ 100 millones, adquirió sillas y mesas para la zona de comidas por $60 millones, gestionó la adecuación de mesas entre columnas por $ 40 millones y adquirio estaciones ambientales por un valor de $ 4 millones entre otros.

En seguridad industrial, se realizaron campañas conjuntas de saneamiento básico, cursos de manipulación de residuos sólidos, adecuaciones en las terrazas e instalación de extractores de olores. Con relación al servicio a nuestros usuarios, el Banco de Occidente, instaló un cajero automático a mediados del mes de Julio en la zona de comidas.

Por último les informamos que se ha venido trabajando con los directivos de Ventas y Servicios S.A en el tema de la nivelación del arriendo del contrato 1, frente al contrato 2, esperamos obtener algún resultado positivo en los próximos días.


Detalle Area Privada mts2

2

2 Contrato 1 3.186 2.276 5.462 Contrato 2 726 843 1.569 Contrato 3 2.661 1.810 4.471 Zona Comidas 180 180 Otros 383 383

7.136 4.929 12.065

Area Comúnmts

Totalmts

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ASPECTOSCOMERCIALES

Ocupación General del Centro Empresarial

En resumen a 31 de diciembre de 2015, la ocupacion del Centro Empresarial terminó de la siguiente manera:

En el caso del tercer piso , desafortunadamente algunos propietarios de la Copropiedad no prestaron sus bodegas y por cambios en las políticas de Ventas y Servicios S.A. estos desistieron de arrendarnos un área privada de 483 m y un área común de 159 m. Esto generó complicaciones con varios propietarios que ya habian desocupado sus bodegas. Pese a este inconveniente, se evidencia el esfuerzo de la Junta Directiva para lograr la ocupación del Centro Empresarial y mejorar la satisfacción de nuestros propietarios. Para el año 2016 continuará siendo una prioridad mantener esta ocupación.

Detalle Locales

Disponibles Locales

Arrendados Ocupación

Segundo Piso 325 325 100%Primer Piso 365 365 100%

838 779 93%

Tercer Piso 148 89 60%

2 2

2

ASPECTOSADMINISTRATIVOS


Comité Vecinos

Durante el año 2015, el comité se reunió en 6 oportunidades, para tratar en particular el mantenimiento de la planta de tratamiento de aguas residuales, pues no estábamos cumpliendo totalmente con los parámetros exigidos por la Secretaría de Ambiente en la resolución 631 de 7 de marzo de 2015, lo cual nos estaba generando malos olores, concentración de lodos y posibles sanciones económicas y jurídicas por parte de la Secretaría.

Para contrarrestar esta situación, se contrató a la �rma Water Clear para diseñar un plan de choque, el cual inició con un diagnóstico y cambio de rutinas, aplicando productos químicos durante 3 meses y realizando análisis del agua cada 8 días. Como resultado del diagnóstico, se generó la necesidad de realizar algunas adecuaciones, adquisición de equipos, para esto se recibieron propuestas económicas de tres reconocidas �rmas ambientales, que oscilaban entre $140 y $170 millones. Se determinó adquirir en forma separada con cada proveedor los equipos

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la planta de tratamiento de agua, cumpliendo así con los parámetros establecidos por la resolución 631.

Para el 2016, se tiene previsto la tercerización del servicio de la operación y administración de la Ptard, con el objetivo que cada copropiedad cancele su descarga de vertimiento.

ASPECTOSADMINISTRATIVOS

Consolidado de resultados

Mes Fecha PH entrada(Unidad)

PH salida(Unidad)

SST salida(ppm)

SST entrada(ppm)

DQO entrada(ppm)

DQO salida(ppm)

MayoMayoJunioJunioJunioJunioJulioJulioJulio

21 May 1525 May 15

1 Jun 155 Jun15

12 Jun 1524 Jun 1510 Jul 1517 Jul 1527 Jul 15

8,68,78,68,48,58,68,67,97,9

8,38,37,87,87,58,7

87,67,5

261234238318350289181243262

18830515335152315499225261

740590480689400389567498

450490110555320205268268

Promedio 8,4 7,9

6 a 9Unidades

264 251 544 333

Resolución 631/2015 180 180

Nivel de cumplimiento de leycumple No cumple

SST: Sólidos Suspendidos TotalesDQO: Demanda Química de OxígenoFuente: Water Clear LTDA.

No cumple

necesarios por un valor aproximado de $112 millones, los cuales fueron asumidos en partes iguales por Inversiones Huna, Megacentros P.H y Megaoutlet, obteniendo un ahorro importante en la inversión.

De acuedo al cronograma de trabajo a �nales del mes de noviembre, se terminaron las obras y se inició el proceso de arranque y estabilización de

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Zona de Comidas

Para el año 2015, en la zona de comidas se realizaron una serie de modi�caciones, arreglos y mejoras, dentro de las cuales se destacan:

• Adecuación y pintura de las fachadas de cada uno de los locales, • Pintura de la estructura metálica.• Limpieza y pintura de techos y cubiertas• Pulido del piso• Instalación de nuevas ventanas.

Se continuó trabajando en la implemetación del manual de vitrinismo especi�camente en la instalación de trampas de grasa y campanas de extracción de olores. Sin embargo por el tipo de comerciantes que tenemos.

no ha sido posible su implementación de�nitiva; razón por la cual la administración se comunicó con los propietarios de los locales con el �n de tomar las medidas respectivas frente a los arrendatarios y al incumplimiento de las normas .

Adicionalmente se realizaron capacitaciones en manejo de residuos, control de alimentos, fumigación y control de plagas, por la empresa Lime y la Secretaria de Salud, quienes entregaron kits de información y certi�caciones a cada uno de los asistentes.

Otro hecho de relevancia fue la visita de la DIAN a mediados del mes de septiembre, en la cual se evidenció que la mayoría, de los establecimientos no cumple con los requisitos de facturación, y legislación laboral vigente; al respecto se brindaron capacitaciones y se exigió el cumplimiento de la norma.

Para el mes de octubre con el �n de promover las actividades de integración entre los propietarios de los negocios y los clientes, se organizó un concurso de disfraces para compartir un momento de esparcimiento el día 30 de Octubre, los locales premiados fueron:

• 1er puesto: local 1061 • 2do puesto: local 2134 • 3er puesto: local 2162

Por otra parte, dando continuidad a los requisitos exigidos por el Sistema de Gestión de Calidad se aplicó por segunda oportunidad la encuesta de satisfacción al cliente.


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Recordaron que el contrato inicial estuvo mal planteado por ellos, primero por la participación del 7% de los ingresos brutos, como del costoso arriendo con el que iniciaron, más el tiempo que tardaron en la construcción del CDA y debieron cancelar el canon de arrendamiento.

Finalizaron argumentando que el CDA de la 195, ha venido generando pérdidas a lo largo de todos estos años, por una cifra aproximada de $ 2.000 millones, y propusieron renegociar el contrato en los siguientes términos:

• Arriendo mensual de 20 millones.• Desmontar la participación del 7% sobre los ingresos brutos• Eliminar los ajustes anuales del contrato.• Diferir la deuda actual en cuotas.• No cobrar arrendamiento de la valla.

La Junta Directiva analizó cada una de las clausulas del contrato para determinar la viabilidad de la propuesta y nombró una comisión integrada por el Dr. Arturo Gómez, la Dra. Teresa Marulanda y el Dr. Rafael Jordan.

Se plantearon 4 componentes para poder llevar a cabo la negociación y se determinó tratar por separado, la parte �ja, la parte variable, la valla y por último el pago de la deuda actual.

En el arriendo �jo, se solicitó que redujeran sus metros de operación; Previcar indicó que esto no es viable por normas técnicas. La propuesta inicial sugerida por ellos al arriendo �jo fue de $8 millones, después de $ 15 millones y por último de $20 millones; la comisión contraofertó la suma de $ 27 millones mensuales y no se llegó a ningún acuerdo inicialmente.

Teniendo en cuenta que Previcar S.A. es un aliado estratégico y que fue de vital importacia para la subsistencia del Centro Empresarial en la epoca que la ocupación era mínima, la Junta Directiva analizó todas las alternativas y aprobó por mayoría la negociación de la siguiente manera:

Super Centro Comercial Maicao en Liquidación:

Durante el primer semestre del año 2015, la Gerencia de la copropiedad con apoyo de la Junta Directiva, realizaron acercamientos con el Liquidador de la sociedad Super Centro Comercial Maicao S.A en Liquidación, con miras a celebrar un contrato de dación de pago, como forma de terminación de los procesos ejecutivos que el Centro Empresarial ha iniciado en contra de la Constructora por la mora en el pago de las cuotas de administración y demás emolumentos.

De dichos acercamientos, se obtuvo como resultado la �rma de la promesa de dación de pago entre las partes, donde recibiremos 970 m, por el valor total de la obligación que la constructora tuvo por más de quince años por concepto de cuotas de administración, intereses de mora y sanciones entre otros.

Arriendo Fijo $25 millones Arriendo Variable 2% de la utilidad Neta Canon de la Valla $2.5 Millones Pago deuda actual: $ 238 millones

Detalle Negociación


Previcar S.A

A mediados del año 2015, los directivos de la �rma Previcar, solicitaron una reconsideración del valor del contrato de arrendamiento, argumentando grandes di�cultades con sus ingresos por la situación del negocio al igual que su condición de aliado incondicional de la copropiedad, que a lo largo de estos años nos ayudó con sus pagos apalancar la operación del Centro Empresarial; indicaron que para nadie es un secreto que la industria de los centros de diagnóstico automotor ha venido teniendo problemas, dada la evasión de las revisiones por parte de casi el 60% del parque automotor del país.

Los Centros de Diagnóstico Automotriz de garaje prestan sus servicios a precios muy bajos lo que conlleva a una competencia desleal, el gobierno nacional no ha tenido las herramientas necesarias a través de la Superintendencia de Transporte para poder cerrar estos Centro de Diagnóstico que no cumplen con los lineamientos del ICONTECy de la ONAC.

24 cuotas

2

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Una vez �rmado el acuerdo y dada la expedición de la Ley 1739 de 2014, todos los empleados del Centro Empresarial colaboraron para diligenciar 787 declaraciones de impuesto predial, de los 104 locales inmersos en la promesa dación de pago que se adelanta con la constructora, declaraciones que ascendieron a la suma de $ 141.7 millones , valor que signi�có un ahorro del sesenta por ciento (60%) de intereses mora por cada declaración pagada y el no pago de la sanción por no declarar, es decir, unos $ 377.8 millones.

Con el �n de cancelar la deuda de los locales por concepto de valorización, la Junta Directiva aprobó a la administración la consecución de un crédito por $250 millones. Crédito que fue desembolsado en el mes de diciembre, con el cual se canceló la deuda.

Para el primer semestre del 2016, se espera que la Secretaria de Hacienda Distrital y el Instituto de Desarrollo Urbano levanten las medidas cautelares para perfeccionar el negocio.

Durante este periodo el área jurídica elaboró la minuta de escritura de dación de pago, en la cual debió determinar lindero por lindero los ciento cuatro (104) locales, las consideraciones del negocio, las condiciones contractuales, entre otras cosas.

Alcaldía Local de Suba

A principios del mes de agosto funcionarios de la Alcaldia de Suba, realizaron una inspección general de las instalaciones del Centro Empresarial y evidenciaron los siguientes aspectos:

1. Centro Empresarial

2. Ventas y Servicios S.A

3. Previcar S.A

4. Zona de Comidas


• Mal manejo de residuos sólidos, al respecto los funcionarios encontraron en la parte occidental acumulación de escombros, acompañados de basuras y residuos peligrosos como tubos �uorecentes. • Carencia de cuarto de basuras.• Carencia de enfermería, contraviniendo la Resolución 705 de 2007.

• La alcaldía evidenció que estaban tomando muestras de glicemia a los empleados y no encontraron el certi�cado de manejo de residuos peligrosos.

• En la visita encontraron basura acumulada y presencia de perros en el área cerca al pozo profundo que pueden generar problemas.

• Con relación a la zona de comidas encontraron varios locales en condiciones de falta de aseo y mala manipulación de alimentos.

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Es importante resaltar la actitud con la que llegaron los funcionarios de la alcaldia, insinuando que el agua que tratamos no era potable y que no cumplía con la normas establecidas, fue así que trajeron un laboratorio móvil para la toma de muestras, dichos resultados fueron satisfactorios para la copropiedad.

El día lunes 7 de Agosto, la Alcaldia de Suba levanto las medidas cautelares y adquirimos los siguientes compromisos con el objeto de conseguir el concepto favorable del Plan de Saneamiento Básico:

1. Construcción de cuarto de basuras2. Pintura de rejas y techo zona de comidas3. Adecuación del cuarto de aseo e insumos4. Construcción de rampa de acceso al cuarto de basuras5. Adecuación de la enfermería

Los primeros días del mes de noviembre, el hospital de suba realizó una visita de control para veri�car el avance de los compromisos adquiridos por la copropiedad. Una vez realizada la inspección manifestaron su agrado por los avances y se elaboró la respectiva acta, satisfactoria del cumplimiento de los compromisos.

Servicios Generales

Seguridad

Cumpliendo con la estrategia de propiciar un clima de seguridad acorde al volumen de personas que estan ingresando al Centro Empresarial, en el transcurso del 2015, se adelantaron diferentes acciones de seguridad entre las que se destacan:


• Instalación de chapas a la totalidad de las

entradas.

• Atención de algunos casos de modalidades

especiales

• Apoyo a diferentes locales del Centro

Empresarial a la hora de apertura y cierre.

• Se de�nieron horarios de atención.

• Se establecieron puntos de marcación a los

vigilantes.

• Implementación diferentes planillas de control.

• Se continuó con el servicio de policias

bachilleres. Cuarto de basuras

Cuarto para personal de servicios generales

Rampa de acceso cuarto de basuras

CCTV

Durante el año 2015 se desarrollaron las siguientes actividades en lo que se re�ere al Circuito Cerrado de Televisión como medio adicional de control de seguridad:

• Adecuación de o�cina para monitoreo de sistema

CCTV

• Instalación de 3 pantallas

• Cableado estructurado (2 puntos de datos, 1

punto de voz)

• Rack de comunicaciones

• 1 DVR de 16 canales (cámaras zona de comidas)

• Instalación, con�guración y adecuación de 15

cámaras para zona de comidas

• Instalación, con�guración y adecuación de 1

Domo PTZ para parqueadero

• Cambio de 2 cámaras de zonas comunes

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Actualmente se encuentran instaladas 17 cámaras en zonas comunes, 14 cámaras en zona de comidas y 6 cámaras en o�cina de administración, para un total de 37 cámaras. Aseo En relación con el aseo se cumplió con el programa establecido en pisos, escaleras, baños, techos, limpieza de locales, vidrios, áreas de parqueadero y fachada, sin embargo por la alta rotación de los visitantes, en particular en los baños, nos vimos en la obligación de contratar un operario adicional para poder cumplir con un buen servicio.

Decoración de Navidad

Por primera vez en el Centro Comercial se decoró la plazoleta de comidas con guirnaldas, luces y moños, así mismo se realizaron unos cilindros de luces que colgaban del techo.

Sistema de Gestión de Calidad

En el año 2015, se avanzó con la implementación del sistema de gestión de calidad, lo que ha permitido darle mayor organización a la gestión de la Copropiedad y aplicar controles que permiten demostrar idoneidad y transparencia en su operación. A continuación se detalla el avance de las etapas que se �jaron para la implementación del sistema:

Fase de Documentación

Manual de calidad: Se documentaron la misión, visión, política y objetivos de calidad, así como el organigrama, mapa de procesos y demás generalidades de la organización para el sistema de calidad.

Se documentaron los siguientes procesos

• Planeación estratégica: Se documentó la caracterización del proceso, los procedimientos de revisión por la dirección y de

control de indicadores; en este último, se establecieron los indicadores que miden la gestión de cada uno de los procesos. Estos se encuentran actualmente implementados.

• Gestión de mejoramiento: La caracterización del proceso, los procedimientos de control de documentos y registros, auditorias internas y acciones correctivas y preventivas.

• Mantenimiento y seguridad: La caracterización del proceso y los procedimientos de mantenimiento y seguridad.

• Administración de inmuebles: La caracterización del proceso y su procedimiento. • Atención al cliente: La caracterización y su respectivo procedimiento, además se aplicaron las encuestas de satisfacción a cliente. 15


• Gestión administrativa: La caracterización del proceso y los procedimientos de compras y control de correspondencia. • Gestión humana:La caracterización del proceso y los procedimientos de selección, contratación de personal, administración de personal ,novedades de nómina, entrenamiento y capacitación. Además se establecieron los per�les de cargo de cada uno de los colaboradores de la organización.

Fase de SensibilizaciónSe han realizado capacitaciones a los colaboradores involucrados en cada uno de los procesos que se han documentado. Adicionalmente se ha realizado formación especí�ca en:

• Implementación de sistemas de gestión de calidad• Conocimientos de la norma ISO 9001: 2008• Acciones preventivas y correctivas

Fase Implementación

Durante el desarrollo de la documentación e implementación se han realizado seguimientos para veri�car el cumplimiento de las directrices establecidas. En el mes de julio se realizó un simulacro de auditoría interna a los procesos que ya se encontraban en implementación, de esto se entregó un informe con las recomendaciones de mejora y así continuar fortaleciendo el sistema. En términos generales se estima que el sistema de gestión de calidad esta en un 80% de implementación. Se tiene proyectado realizar auditorias internas para el mes de mayo y presentar la auditoria con el ente certi�cador en septiembre y así �nalmente obtener el certi�cado de calidad.


Plan de Desarrollo

Continuando con el cronograma del proyecto de consolidación del Centro Empresarial, se contrataron los servicios del Arquitecto Martín Romero, con el objeto de excluir a la copropiedad del plan parcial denominado “El Rancho“. El monto de este contrato es de $45 millones los cuales se cancelarán cuando se obtenga la resolución respectiva.

Los argumentos con los que contamos para obtener esta exclusión son:

• El desarrollo urbanístico denominado parque industrial el Otoño – Plano Urbanístico S.105/1-, fue aprobado por etapas, dentro la cual la etapa 3 se debe entender urbanísticamente independiente de la etapa 1(no desarrollada) en la medida que las etapas 2 y 3 se urbanizaron y se construyeron con base en la Resolución 250 de marzo de 1993 y por lo tanto no se pueden incluir en el tratamiento de desarrollo.

• Es evidente que no se materializó mediante la escritura pública la entrega de áreas de cesión correspondiente a la etapa 3, que es el caso que nos ocupa, sin embargo mediante o�cio 2009EE1577 de la defensoría del espacio público se comunica que el grupo de recepción de predios , se encuentra adelantando las actuaciones que son de su competencia con el �n de determinar la viabilidad para realizar la toma de la posesión de las zonas de cesión de la urbanización el otoño.

• Según o�cio 2-2008-00727 de enero 9 de 2008, la dirección de análisis y conceptos jurídicos de la Secretaría Distrital de Planeación, señaló al

respecto de las entregas de áreas de cesión al distrito. A pesar de que la licencia de urbanismo no se encuentre vigente y las obras de urbanismo se deben ejecutar dentro de la misma vigencia de las mismas su desacato no conlleva a su extinción, ya que el distrito capital estaría inhabilitado para exigir al urbanizador la realización de las actuaciones inherentes al proceso de urbanismo entre ellas la entrega material y escrituración de las zonas de cesión.

Dicho de otra forma la sustracción de los deberes que se imponen en razón del proceso de urbanismo no afecta la validez del acto administrativo, pues el mismo no está sujeto a una condición resolutoria que opere en razón del incumplimiento de las obligaciones del urbanizador y no se pueden establecer consecuencias que no hayan previsto la ley. Cuestión distinta que el acto administrativo de licencia haya caducado sin que se hayan ejercido los derechos que otorga el mismo pues en caso no habría lugar exigir la entrega de las

zonas de cesión, ya que la exigencia de hacer cesiones gratuitas tiene como sustento jurídico el proceso de urbanización y no puede existir obligaciones sin causa. Lo anterior no signi�ca que el urbanizador pueda cumplir con sus cargas cuando lo estime conveniente, pues la ley 388 de 1997 modi�cada por la ley 810 de 2003, señala las sanciones por incumplimiento de las obligaciones urbanísticas.

Así las cosas, existen argumentos importantes para solicitar la exclusión del predio denominado etapa 3 del plan parcial del Rancho y poder ejecutar un nuevo desarrollo de manera independiente.

En el año 2016 se deberá continuar estudiando alternativas de desarrollo del Centro Empresarial de acuerdo con las posibilidades que se presenten.

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PLANEACIÓNESTRATÉGICA


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PLANEACIÓNESTRATÉGICA

Continuando con la planeación estratégica que se �jó para el año 2015, se estableció el cuadro de mando integral (Bsc) que contiene los objetivos estratégicos que se desarrollaron a lo largo del año.

1. Frente a la perspectiva �nanciera, la administración logró el cumplimiento de dos objetivos prioritarios en la gestión del centro: Aumentar el valor del metro cuadrado del Centro Empresarial y disminuir la cartera en un 15%.

Adicionalmente, uno de los objetivos primordiales de la Junta Directiva, ha sido mejorar la infraestructura del Centro, para esto se elaboró un cronograma anual, el cual se cumplió en un 81%. El objetivo de garantizar el correcto funcionamiento de la zona de comidas, no se logró cumplir al 100%, debido a la falta de compromiso de los arrendatarios y propietarios, quienes aún no han implementado todos los requisitos establecidos en el manual de vitrinismo, al igual que aspectos laborales, de impuestos, entre otros.

4. Finalmente, en la perspectiva de crecimiento para el objetivo con relación a fortalecer las competencias del personal, se realizaron capacitaciones enfocadas a calidad durante el año 2015.

OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESTRATÉGICOS META CUMPLI.

Optimizar la Administración de las zonas comunes y de las áreas privadas para obtener mayor rentabilidad para los propietarios

1. Aumentar el valor del metro cuadrado del Centro Empresarial

2. Aumemntar la rentabilidad

3. Aumentar los ingresos por concepto de zonas comunes en un 4%

4. Aumentar la recuperación de cartera por concepto de cuotas de administración en un 10%


Prestar una atención con calidad para cumplir las expectativas y necesidades de los propietarios y arrendatarios

1. Garantizar la satisfacción de propietarios y arrendatarios 3,5

2. Ocupar progresivamente las áreas disponibles 90%

3. Mejorar los canales de comunicación con los propietarios 4


Establecer los contoles necesarios en la operación de la organización buscando cada día innovación.

1.Estandarizar los procesos de la copropiedad 6

2. Planear el desarrollo y crecimiento de la infraestructura del centro 100% P

3. Mejorar la infraestructura

4. Mejora de imagen corporativa

5. Garantizar el correcto funcionamiento de la zona de comidas 80%


A�anzar la formulación de los trabajadores de la organización, en procura de fortalecer el talento humano.

1. Fortalecer las competencias del personal encaminadas al cumplimiento de la estrategia 3,5

2. Adecuar el recurso tecnológico y los sistemas de información 1

Garantizar la satisfacción de los propietarios y arrendatarios, para esto se elaboraron las diferentes encuestas que nos permitieron medir la satisfacción de nuestros clientes y así poder determinar las áreas que debemos fortalecer. Ocupar progresivamente las áreas disponibles en un 90%, la administración a corte del 31 de diciembre logró la ocupación en un 93%. Mejorar los canales de comunicación con los propietarios, la administración elaboró 4 boletines y mantuvo actualizada la página web.

MANTENIMIENTO

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Fumigación

Durante el año, se realizaron 12 jornadas de control de roedores, 4 controles contra cucarachas por parte de los locales de la zona de comidas y la administración, 4 brigadas contra artrópodos con aspersión. Adicionalmente se efectuó limpieza de las zonas verdes, sumideros y cárcamos, consiguiendo con esto mantener controladas las plagas y cumplir con la normatividad vigente.

Lavado de Tanques

Se contrataron los servicios de la empresa Fumisalud, para realizar 4 jornadas de lavado y desinfección a los tanques subterráneos que tienen una capacidad de 113 m.

Tratamiento de Agua Potable

El año anterior, se realizaron las gestiones para la instalación del servicio de acueducto y alcantarillado, sin embargo esta solicitud fue rechazada por la empresa de Acueducto y

MANTENIMIENTO

Alcantarillado de Bogotá, argumentando que no se estaban aprobando obras en el norte de laciudad, hasta que la Secretaría de Planeación no de�níera el Plan Zonal del Norte.

Por esta razón, continuamos realizando la labor de tratamiento de agua para consumo humano, lavado de pisos y servicios sanitarios, para un volumen anual de 20.035 m, lo que implica un registro diario de la caracterización del agua, así mismo la realización mensual de exámenes de laboratorio en entidades debidamente certi�cadas y acreditadas, todo esto para poder cumplir con la norma 2115 de 2007.

Hoy podemos decir que el Centro Empresarial produce agua que cumple con todos los estandares de calidad para el consumo humano.

Motobombas

Contamos con un contrato de mantenimiento con la empresa Técnibombas; durante el año se realizó el mantenimiento preventivo y correctivo a las motobombas de los equipos de evacuación de aguas lluvias y aguas negras, las cuales por su tiempo de uso, fue necesario el cambio de piezas importantes, como ejes, embobinados, sellos mecánicos, cables de alimentación y cambio de aceite, entre otros.


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Planta Eléctrica

El año anterior se presentaron dos fallas importantes de energía que fueron sorteadas con éxito por la administración, realizamos los mantenimientos de cambio de aceite, �ltros, limpieza de tanque y lo más importante el seguimiento al encendido.

Ascensor y Montacargas

La empresa Alcor Ascensores S.A.S, es la encargada del mantenimiento preventivo y correctivo; durante el 2015, fue necesario el cambio de guayas y poleas al montacargas del costado norte.

Redes sanitarias El año 2015, se efectuó lavado de redes, cajas de paso, tuberías de cocinetas y cajas de bombas eyectoras. Adicionalmente, para el retiro de sólidos y disposición de los mismos, se contrató a la �rma Doctor Solución, empresa que cuenta con equipo de alta presión con lo que se garantiza una excelente limpieza evitando taponamientos y fallas en las redes.De igual manera, se realizó la limpieza a los 8 pozos eyectores de aguas lluvias, retirando sedimentos y garantizando una adecuada limpieza

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Terraza y Cubierta

El Centro Empresarial cuenta con una cubierta de 5.200 m, de los cuales 1.200 m son tejas traslucidas y 4.000m termoacústicas, el año anterior se reemplazaron 160 m de la teja traslucida y 40 m de termoacústica. Adicionalmente, se realizó seguimiento y cura de goteras aplicando sellantes y pinturas en zonas críticas.

Jardinería

Uno de los aspectos más positivos del Centro Empresarial son nuestros jardines, a los cuales se les realiza un constante mantenimiento en abono, retiro de hierbas, control de plagas y riego.

En vista que la Alcaldia Mayor de Bogotá no renovó el contrato con la empresa Lime, debimos asumir el corte del césped de la zona de cesión situada al frente del Centro Empresarial, generando un costo adicional.

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2

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Titulación de predios:

Durante el 2015, en cumplimiento de la instrucción impartida por la Asamblea General, luego de culminar, la labor de “Solicitudes de prescripción al IDU y Secretaria de Hacienda Distrital” y dada la expedición de Ley 1739 de 2014, se perfeccionaron nuevas daciones de pago, como la del local 1043, 1079 y 1276.

Pese a los esfuerzos realizados para efectuar la titulación de las daciones hechas por terceros distintos a la Constructora en Liquidación, aún tenemos pendientes bienes por legalizar, labor que ha sido lenta por razones exógenas a la

copropiedad, tales como: embargos que recaen sobre los bienes de entidades del orden distrital y nacional, medidas cautelares efectuadas por particulares o bancos, procesos de sucesión que inmiscuyeron algunos bienes, entre otras causas.

Como meta para el primer semestre 2016, una vez conocida la realidad de los títulos de los distintos bienes, queda establecida la necesidad de legalización del mayor número de predios que fueron dados en dación del pago, tarea que se debe efectuar de la mano con nuestro abogado externo Jaime Nieto, quien fue el encargado de la elaboración de dichas daciones.

Solicitudes de prescripción IDU y Secretaria de Hacienda Distrital:

Encaminados en el saneamiento de la imposición �scal de los bienes que tenemos en posesión (dados en dación de pago), y como se prometió en el informe del año 2014, se realizaron un total de 53 solicitudes de prescripción o caducidad respecto a los locales y bodegas, que dejo un total de 93 periodos declarados prescritos o caducados, que re�ejan un ahorro total para la copropiedad de $ 46.5 millones aproximadamente.

Luego de agotadas las solicitudes de prescripción y caducidad, la Gerencia con apoyo del área Financiera y Jurídica para el mes de febrero de 2015 cancelaron 42 declaraciones de impuesto predial por valor de $ 7.6 millones, cuando la suma que debió cancelarse era de $51.4 millones, teniendo un ahorro del 85%, es decir $43.7 millones.

Para el mes de mayo, se cancelaron un total de 54 declaraciones, cuyo valor ascendió a $ 10.9 millones cuando el monto que debimos cancelar por $ 31.7 millones, teniendo un ahorro del 65%, es decir, $20.7 millones.

Así pues, el resultado del trabajo mancomunado arrojó un ahorro de $111 millones para el año 2015, respecto de los impuestos distritales que maneja la Secretaria de Hacienda Distrital.

Finalmente, el Instituto de Desarrollo Urbano –IDU-, negó todas las solicitudes efectuadas, arguyendo que se encontraba interrumpido el término para declarar la prescripción o con�gurarse la caducidad por cuanto años atrás se habían practicado diligencias de secuestro sobre los bienes.

Tareas con entidades del orden nacional y distrital:

Dada la necesidad de mejorar nuestras relaciones con las entidades del orden nacional y distrital, durante el 2015 solicitamos acompañamiento de diferentes órganos y atendimos visitas de otros, a saber:


• Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales: En enero del 2015, solicitamos que se efectuara la revisión del cumplimiento de obligaciones formales a nuestros comerciantes, tarea que generó la visita a algunos de ellos con el �n de veri�car requisitos de facturación, IVA, RUT, entre otros.

• También en el mes de febrero de 2015, hubo una visita de la parte de la Administración Tributaria a nuestra Copropiedad, la cual fue atendida por la Gerencia con soporte del Área Financiera y Jurídica, donde se veri�có el cumplimiento de obligaciones formales.

• Codensa E.S.P.: en abril de 2015, mediante derecho de petición la Gerencia, solicitó el mantenimiento del alumbrado público cercano al Centro Empresarial, petición que fue atendida y resuelta favorablemente por dicha entidad.

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• Instituto de Desarrollo Urbano: en el mes de mayo de 2015, en uso del derecho fundamental de petición se solicitó incluir entre las obras que se adelantan en el sector, las ciclorutas y andenes faltantes en el área de in�uencia del Centro Empresarial, obteniendo como resultado, el ingreso de la solicitud entre la base de las obras que se podrán efectuar para el año 2016 de parte de la Administración Distrital.

• Alcaldía Local de Suba: Desde comienzo del 2015, se ha solicitado el apoyo de la Alcaldía Menor, en materia de espacio público, seguridad ciudadana, sanidad, etc., con el �n de dar cumplimiento a la normatividad aplicable a los Centros Comerciales.

• En agosto de 2015, se recibió la visita de la Alcaldía Local de Suba, el Hospital de la misma localidad y la Secretaria de Salud, encontrando que debíamos mejorar nuestros procesos para dar cumplimiento a la Ley 9 de 1979 entre otras disposiciones, visita que desde luego contó con el apoyo del Área Jurídica de la copropiedad.

• Lime: En septiembre de 2015, la Gerencia con apoyo del Área Jurídica, elaboró un derecho de petición con miras a la poda de los espacios públicos circundantes al Centro Empresarial, recibiendo respuesta negativa.

• Empresa de Acueducto de Bogotá: En octubre de 2015, la Gerencia, invocando el artículo 23 de nuestra Constitución, solicitó la instalación de acueducto y alcantarillado en el Centro Empresarial, tarea que conllevo a visita de parte de la entidad, y se espera que para el 2016, se normalice este servicio.

Litigios

La copropiedad en el curso normal de su actividad, durante el 2015 continúo afrontando en diferentes escenarios procesos en calidad de demandante y demandada, dentro de lo tramitado se resalta:


Gustavo Rodriguez Santos

Proceso que se adelanta en el Juzgado 21 Civil Municipal de Descongestión de Bogotá, en el cual intervenimos en la calidad de demandados, como ultima actuación se ordeno la entrega de títulos al demandante, sin embargo, se solicitó el desembargo de los dineros por cuanto los mismos pertenecen a terceros, es decir, a todos los codueños y no a la copropiedad en contra de la cual recayó la medida cautelar.

Adicional a lo anterior, iniciamos proceso ejecutivo en el Juzgado 47 Civil Municipal de Bogotá, en contra del señor Rodriguez Santos por mora en el pago de las cuotas de administración y demás emolumentos, del cual obtuvimos medidas cautelares a nuestro favor, en las que se incluyen el embargo de créditos o dineros relativos al embargo que él nos había practicado en el Juzgado 21 Civil Municipal de Descongestión de Bogotá, así las cosas, por ahora el señor Rodriguez Santos no podrá disponer de la totalidad de los títulos judiciales.

Con relación de nuestra asesoría externa Departamento Jurídico Empresarial Ltda., atendida por el Dr. Jairo Arevalo, la prestada por el Dr. Jaime Nieto y la Dra. Claudia Echandia, se señala que el área Jurídica durante el año, estuvo al tanto de sus actuaciones, requiriendo trimestralmente informes, celebrando reuniones y adquiriéndose compromisos para el cabal cumplimiento de su labor.

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En cifras

Como resultado para el año 2015, se presentan las siguientes cifras:

I. La consolidación de activos �jos por

$119.1millones.

II. Prescripciones y caducidades por $ 46.5

millones.

III. Nuevos acuerdos de pago con terceros

distintos a la Constructora en Liquidación

por $ 39.6 millones.

IV. Ahorro en el pago de impuesto predial de

los bienes dados en dación de pago por

terceros distintos a la Constructora en

Liquidación por $ 75.5 millones


Acuerdos de pago:

Otro frente que atendió el área jurídica fue la labor persuasiva y de acuerdos de pago con propietarios que adeudan a la copropiedad dineros por concepto de administraciones y sanciones por inasistencia a las reuniones ordinarias y extraordinarias, labor que dejó como resultado la suscripción por $ 39.6 millones.

Revisión y elaboración de documentos

Se elaboraron y veri�caron documentos entrantes y salientes de la copropiedad, tales como contratos, o�cios de entidades distritales y nacionales, se preparó uno de los contratos de arrendamiento con la sociedad Ventas y Servicios S.A., así como el de comodato donde se ubica el cajero electrónico, los de prestación de servicios suscritos con diferentes proveedores a lo largo del año, como mantenimiento de los ascensores de carga, mantenimiento de bombas, la asesoría de las normas NIIF, etc.

Servidumbre

Esta querella fue interpuesta ante la Inspección de Policia de Suba, por el señor Hugo Hernando Torres Ariza, se desarrolló diligencia de inspeccion ocular, dentro de la cual se adelantó visita al predio objeto de querella, también se decretaron y practicaron pruebas como testimonios y se rindió informe pericial, a la fecha nos encontramos a la espera de que se �je nueva fecha y hora para continuar con la diligencia de inspección ocular en la cual se deberá decidir sobre el particular.

Mango Biche

Dicha demanda fue radicada el 17 de octubre de 2008 y correspondió al Juzgado 1 Civil del Circuito de Bogotá, el 12 de Agosto de 2009, se registró medida de embargo al folio de matrícula inmobiliaria N. 290 143903 en la o�cina de instrumentos públicos de Pereira, predio de propiedad del demandado. El 9 de agosto de 2010, el Juzgado pro�ere sentencia de primera instancia, por prelación de créditos en donde el predio fue puesto a disposición de la DIAN. Se radicó demanda acumulada ejecutiva y el 11 de junio de 2011 el Juzgado pro�ere auto librando mandamiento de pago; el 10 de noviembre de 2011 se pro�ere sentencia dentro del proceso ejecutivo ordenando seguir adelante la ejecución. A la par se adelantó la diligencia de entrega de inmueble el 26 de Mayo de 2011 logrando que a la fecha ya se hayan entregado el predio objeto de arrendamiento.

Se adjuntó copia del Registro Civil de Defunción del señor Julio Cesar Herrera García (Q.E.P.D.), el 09 de Noviembre de 2015 el

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despacho condenó en costas a la parte demandada.

El 26 de Noviembre de 2015 el Despacho por error, da por terminado el proceso ejecutivo por desistimiento tacito, se presentó recurso de reposición en contra de dicho auto, en consecuencia el 11 de Diciembre de 2015, el Juzgado revoca tal decisión logrando continuidad en el proceso ejecutivo que actualmente se adelanta.

Una vez reabran Juzgados, los cuales se encuentran en paro judicial desde el mes de Enero del presente año, se continuará con el trámite procesal pertinente.

Viviana Mayerly Gutierrez Niño Y Otras Contra Superbodega Maicao P.H.

Demanda ordinaria que cursa en el Juzgado 4 Civil del Circuito de Bogotá., noti�cada el pasado 01 de septiembre del 2014 la cual fue contestada en calidad de apoderados de la copropiedad el pasado 23 de septiembre del 2014 se solicitó llamamiento en garantía a la compañía Seguros del Estado; lo cual es admitido por el despacho mediante auto del 26 de febrero del 2015.

ASPECTOSFINANCIEROS


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Agradecemos al Comité �nanciero que participó activamente, asegurándose que los fondos se estén gastando de acuerdo a los presupuestos, a supervisar el �ujo de caja y otros asuntos del manejo de dinero, monitorea las cuentas por pagar y la recuperación de cartera al igual de detectar problemas potenciales en el área �nanciera.

El año 2015, fue un año positivo para las �nanzas del Centro Empresarial, cumpliendo con las expectativas planteadas por la Junta Directiva, terminamos con un �ujo de caja positivo, atendimos a cabalidad con nuestras obligaciones.

Para la implementación de las Normas Internacionales de Información Financiera “NIIF” , se contrataron los servicios de la �rma T&S Auditores consultores S.A.S, por un valor de $10 millones, quienes conjuntamente con la administración elaboraron un plan de trabajo, que después de 6 meses, tuvo como resultado

Pasivo

El pasivo corriente corresponde al 51,8% del total del pasivo, las cuentas más signi�cativas son los otros pasivos con el 34,1%, en este rubro tenemos los ingresos recibidos para terceros por un monto del $208,8 millones, impuestos por pagar con el 10%, las cuentas por pagar con el 4,9%, y las obligaciones laborales con el 2,5%.

El pasivo a largo plazo participa con el 48,1% del total del pasivo, destacándose como la cuentas más relevantes las obligaciones �nancieras con el 27,7%, pasivos estimados y provisiones con el 15,4 %.

Patrimonio

Los excedentes de ejercicios anteriores �guran como la principal cuenta del patrimonio con una participación del 86,8%, seguida por los excedentes del ejercicio con el 5,8%, y el superávit por valorizaciones 7,3%.

la presentación del ESFA, a la Junta Directiva para el análisis, una vez aprobado se dio paso a la elaboración de las políticas y los respectivos manuales contables.

ESTADOS FINANCIEROS

Análisis Vertical

Activos El activo corriente representa el 32,3% del total activo con $1.117,5 millones, las cuentas más importantes son deudores a corto plazo con el 17,4%, el disponible con el 13,1%, los deudores a mediano plazo con el 1,4%, seguidos por el anticipo a impuestos con el 0.2%.

Las cuentas por cobrar a largo plazo y de difícil cobro representan el 49.8% del total del activo con $1,721 millones.

Propiedad planta y equipo ascendió a $236,5 millones y participa con el 6.8% del total del activo.

Los otros activos �guran con un 5,5% del total del activo, corresponden a los locales de dación en pago, pendientes de legalizar.

Por último tenemos la cuenta de valorizaciones con el 5.4% del total del activo, corresponden a los locales que se encuentran en propiedad planta y equipo.

ASPECTOSFINANCIEROS


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Análisis Horizontal

Activo

El activo corriente presentó un aumento del 72,7% con relación al periodo anterior, motivado por el ingreso de los arriendos de Ventas y Servicios y las inversiones, donde se constituyó un CDT tomado en la Caja Cooperativa Credicoop, a un plazo de 3 meses a una tasa del 6% efectiva anual, por valor de $95,6 millones, por concepto del Fondo de Imprevistos, como lo establece la Ley 675 del 2001.

Otro rubro importante, son los deudores varios con un aumento del 249,9% , que involucran cuentas por cobrar por arrendamientos de áreas comunes y el pago por concepto de valorización y predial por $315,2 millones, de los locales que la copropiedad va a recibir en dación en pago de la negociación con la constructora.

El Activo a largo plazo y difícil cobro disminuyó en el 5,2%, debido a la recuperación en las cuotas de administración.

Propiedad Planta y Equipo disminuyó en el 2%, motivado por los activos que se encuentran depreciados en su totalidad y los activos �jos dados de baja que ya han cumplido su vida útil, dichos activos fueron contabilizados en las cuentas de orden.

Los otros activos donde encontramos cuentas de bienes recibidos en dación en pago, tuvo una disminución del 19,5% con relación al año 2014, debido a la legalización del local 1043, que se encuentra en propiedad planta y equipo. Y por la legalización de los locales 1152, 1026, 1276 involucrados en el contrato por el cambio del uso del suelo del predio.

La cuenta de valorización presentó un aumento del 784,3%, en relación al periodo anterior, motivado por el ajuste al avalúo catastral del año 2015 de los locales que se encuentran en Propiedad Planta y Equipo.

El total del activo ascendió a la suma de $ 3.453,6 millones, con un incremento del 16,6% con respecto al año anterior.

Pasivo

El pasivo corriente presentó una disminución del 7,6%, con relación al año anterior .

Los pasivos a largo plazo reportaron $421 millones principalmente por la cuenta de obligaciones �nancieras donde la administración autorizada por la Junta Directiva adquirió un crédito en el Banco de Occidente por un valor de $ 250 millones, para el pago por concepto de valorización de los locales que, la copropiedad va a recibir en dación en pago por la negociación con la constructora.

El pasivo total de la copropiedad a Diciembre 31 de 2015 reportó $874,8 millones con un aumento del 24,8% con relación al año 2014.

Patrimonio

El patrimonio tuvo un incremento del 14% representado por la cuenta de superávit por valorizaciones.

Ejecución Presupuestal

En el 2015, los ingresos totales ascendieron a $1.788,5 millones, con un cumplimiento presupuestal del 93%, y un incremento del 13,6% con respecto al año 2014.

Los gastos en el 2015 fueron de $1.637,6 millones, con un cumplimiento presupuestal del 85,2% y un aumento del 18,5%, con relación al año 2014

Participación del Ingreso dentro de Flujo de Caja

El recaudo en efectivo por zonas comunes reportó $1.010,2 millones con una participación del 64,2%, el recaudo por cuotas de administración estuvo en $560,9 millones lo que representa un 35,6%; y otros por $3,5 millones que equivalen al 0,2%

64,2%

35,6%

0,2%

Zonas ComunesCuotas de AdministraciónOtros

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Ingresos Zonas Comunes

El año 2015, los ingresos generados por áreas comunes ascendieron a $1.112,2 millones con un incremento del 31,4% con relación al año anterior y con un cumplimiento presupuestal del 91%, estos ingresos corresponden a los contratos de Previcar, Ventas y Servicios S.A, antenas de Tigo y Claro.

Ingresos Cuotas Administración

La causación por concepto de cuotas de administración en el año 2015, estuvo en $646,5 millones, con una disminución del 6,6% con relación al año 2014, debido a que no se cobro el retroactivo de los meses comprendido de enero a marzo de 2015.

INGRESOS

Ingresos Totales

Los ingresos totales que comprenden cuotas de administración, ingresos por áreas comunes, otros y los ingresos no operacionales ascendieron a $1.788,5 millones, con un incremento del 13,6% con relación al año anterior, con un cumplimiento presupuestal de 93%


1.550

1.050

550

50

700

500

300

100


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Servicios

El gasto en servicios en el año 2015 ascendió a $478,4 millones presentando un incremento del 15,9% con relación al año anterior, ocasionado por dos rubros en particular; el de aseo con un aumento del 27,4% frente al presupuesto; esto originado por la necesidad de contratar 2 operarios adicionales para poder cumplir con un buen servicio y el servicio de energía por $60,1 millones, 20% superiores a los del periodo anterior.

Con relación a la ejecución presupuestal el rubro de servicios se excedio en el 5,5% con relación al presupuesto.

Amparo Valor Asegurado

dores

Todo riesgoMuebles y EnseresMaquinaria y EquipoEquipo ElectrónicoResponsabilidad Civil Directores y Administra

GASTOS

Gastos Personal

El gasto de personal ascendió a $413,1 millones con un incremento del 20,2%, con relación al año 2014 y un cumplimiento presupuestal del 97,5%.

Honorarios

El gasto de honorarios en el 2015 ascendió a la suma de $98,8 millones y comprende los rubros de Revisor Fiscal, asesoría Jurídica interna, asesoría jurídica externa y Técnica, aumentó en un 24,1% con respecto al año 2014.

Con relación a la ejecución presupuestal estuvo excedido en el 17,6%, motivado por los honorarios de las prescripciones, la implementación de las Normas Internacionales NIIF, los análisis de agua de la planta de tratamiento, la asesoría software contable y la asesoría en SGC.

Seguros

Este rubro ascendió a $36,2 millones con un incremento del 6,4%, con relación al año 2014 y una ejecución presupuestal excedida en 4 %.La Copropiedad cuenta con dos pólizas de Seguros, una cobertura para copropiedades y una de directores y administradores de Seguros del Estado.

1637,61.381,3

Gastos Totales

Los gastos totales de la copropiedad en el año 2015, ascendieron a $1.637,6 millones con un incremento del 18,5%, con respecto al año 2015 y un cumplimiento presupuestal del 85,2%

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Discriminación de servicios

105,5 253,0

4,9 60,1

9,1 7,4 6,2 4,6 5,8 4,9 5,8

10,7

0 50 100 150 200 250 300

Aseo Vigilancia

Emermedica Energía

Tratamiento de Agua Recolección Basuras

Telefono Internet

Fumigación Correos

Soporte Sistemas Imprevistos

Gastos de Mantenimiento

En el año 2015, la inversión en mantenimiento ascendió a $223,9 millones con un incremento del 125,7% con respecto al año anterior, frente al presupuesto tuvo un cumplimiento del 71,6%.

El principal gasto fue la remodelación de un baño por $55,9 millones, el programa de la estructura metálica, por un valor de $23,8 millones, el programa de aguas residuales por $13,2 millones y el mantenimiento de la planta de agua potable por $21,8 millones

Adecuación e Instalaciones

Este rubro comprende el programa de iluminación, la adecuación del cuarto de acopio, adecuación planta de tratamiento, cámaras de seguridad, adecuación de cubiertas y otros, ascendió a $115,5 millones con un incremento del 279,2%, con relación al año 2014, con una ejecución presupuestal del 59,57%.

Diversos

El rubro de diversos en el año 2015 tuvo un gasto de $87,6 millones, un 25,8% mayor que el año 2014, frente al presupuesto presentó un cumplimiento de 91,2%

Este ítem comprende aspectos como, auxilio de transporte a los miembros de Junta Directiva, mensajería, asamblea, útiles de papelería, suscripciones, gastos de representación entre otros.

100

80

60

40

20

0

87,6

69,6


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Mercadeo

Los gastos de mercadeo ascendieron a $92,5 millones con un incremento del 287%, frente el año anterior y una ejecución presupuestal del 36,14%

Este grupo comprende gastos como, administración de la página web, atención a los Policías Bachilleres, actividades del día halloween y gastos navideños.

En este rubro involucra la cuenta del proyecto de expansión del Centro Empresarial, donde se realizaron gastos como el del avaluó corporativo realizado por la Lonja de Propiedad Raíz de Bogotá, por un valor de $7,4, millones, y la legalización del contrato por el cambio de uso delsuelo del predio por $55 millones.

Gastos No Operacionales

Este rubro ascendió a la suma de $42,2 millones y comprende los gastos �nancieros por $ 22,4 millones y el fondo de imprevistos por $19,8 millones, con una disminución del 72,6% con respecto al año 2014 y una ejecución excedida en 81,9%.

Provisión Renta y Complementarios

Se realizó la provisión por un valor $371, mil pesos de impuesto a la renta correspondiente al año gravable 2015.

Cartera

La Cartera acumulada a diciembre de 2015 ascendió $2.244,2 millones con una disminución del 5,9%, hecho sin precedentes en la historia del Centro, del monto de la cartera $1.483,8 millones se encuentran en proceso jurídico.

Es importante tener en cuenta dos aspectos para el año 2016, el primero la �rma de dación de pago con las constructora que nos permitirá reducir la cartera en más de $1.148,2 millones, el segundo como lo manifestamos el año pasado la cartera pendiente va ser lenta pues parte de los arriendo de los propietarios en la actualidad están cubriendo la deuda con el Instituto de Desarrollo Urbano y una vez se cancele los acuerdos con el Idu, el valor de los arriendos se destinara a cubrir cuota atrasadas de cartera de los copropietarios, sin embargo en el año 2015, se recuperaron $201,5 millones.

ESTADOSFINANCIEROS


CERTIFICACION DE ESTADOS FINANCIEROS

EL SUSCRITO REPRESENTANTE LEGAL Y CONTADOR PUBLICO DE SUPERBODEGA MAICAO PROPIEDAD HORIZONTAL CERTIFICAN QUE

Se han preparado los Estados Financieros; Balance General, Estado de Resultados, a 31 de Diciembre de 2015, de acuerdo con la ley 222 de 1995, art. 37, Decreto 2649 de 1993, incluyendo sus correspondientes Notas que forman un todo indivisible con estos.

Los procedimientos de valuación, valoración y presentación han sido aplicados uniformemente con los del año inmediatamente anterior y re�ejan razonablemente la situación �nanciera de la Copropiedad al 31 de diciembre de 2015; así como los resultados de sus operaciones y además:

a) Las cifras incluidas son �elmente tomadas de los libros de contabilidad y auxiliares respectivos.

b)No hemos tenido conocimiento de irregularidades que involucren a miembros de la administración o empleados, que puedan tener efecto de importancia relativa sobre los estados �nancieros enunciados.

c) Garantizamos la existencia de los activos y pasivos cuanti�cables, así como sus derechos y obligaciones registrados de acuerdo con cortes de documentos y con acumulaciones y compensaciones contables de sus transacciones en el ejercicio del 2015. d) Con�rmamos la integridad de la información proporcionada puesto que todos los hechos económicos, han sido reconocidos por ellos.

e) Los hechos económicos se han registrado clasi�cado, descrito y revelado dentro de los Estados Financieros Básicos y sus respectivas notas, incluyendo sus gravámenes, restricciones a los activos; pasivos reales y contingentes.

f ) No se han presentado hechos posteriores en el curso del periodo que requieren ajuste o revelaciones en los estados �nancieros o en las notas subsecuentes.

g) A partir del 01 de Enero de 2015, la copropiedad debe presentar los Estados Financieros dentro del marco general de las políticas “NIIF”, Normas Internacionales de Información Financiera. Dándole aplicabilidad a lo dispuesto en la ley 1314 de 2009 y el Decreto 3022 de Diciembre 27 de 2013. Por lo que debe hacer adopción de NIIF para PYMES, SUPERBODEGA MAICAO PROPIEDAD HORIZONTAL, se encuentra elaborando el plan de transición e implementación de las mismas.

Dado en Bogotá a los 09 días del mes de marzo de 2016.

Cordialmente,

Luis Enrique Rodríguez G Representante Legal

Luz Mery Morales PContador 151233-T

ESTADOSFINANCIEROS

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ACTIVO Notas $ A_Vert $ A_Vert Dif $ A_Horiz

Caja 650 0,02% 500 0,02% 150 30,00%Bancos 3 359.317 10,40% 265.086 8,95% 94.231 35,55%Inversiones 4 95.646 2,77% 59.301 2,00% 36.345 61,29%

Disponible 455.613 13,19% 324.887 10,97% 130.726 40,24%

Cuotas de Admón 1 a 90 Dias 19.565 0,57% 17.088 0,58% 2.477 14,50%Anticipos y Avances 15.000 0,43% 0 0,00% 15.000 0,00%Deudores Varios 5 566.646 16,41% 161.933 5,47% 404.713 249,93%Energía y gas 690 0,02% 702 0,02% -12 -1,71%

Deudores Corto Plazo 601.901 17,43% 179.723 6,07% 422.178 234,90%

Cuotas de Admon. 91 a 360 50.959 1,48% 96.751 3,27% -45.792 -47,33%Deudores Mediano Plazo 50.959 1,48% 96.751 3,27% -45.792 -47,33%

Anticipo impuestos 6 9.115 0,26% 45.766 0,00% -36.651 -80,08%Anticipo de Impuestos y Contribuciones 9.115 0,26% 45.766 0,00% -36.651 -80,08%

Total Activo Corriente 1.117.588 32,36% 647.127 21,85% 470.461 72,70%

Cuotas de Admón. Proceso Remate 190.996 5,53% 192.316 6,49% -1.320 -0,69%Cuotas de Admón 361 a 1800 657.436 19,04% 715.142 24,14% -57.706 -8,07%Deudores Varios mas de 360 Días 337.931 9,78% 335.715 11,33% 2.216 0,66%

Largo Plazo 1.186.363 34,35% 1.243.173 41,97% -56.810 -4,57%

Cuotas de Admón.mas de 1801 días 1.323.891 38,33% 1.361.526 45,97% -37.635 -2,76%Provisiones -789.251 -22,85% -789.251 -26,65% 0 0,00%

Cuentas de Difícil Cobro 534.640 15,48% 572.275 19,32% -37.635 -6,58%

Total CXC Largo Plazo y Difícil Cobro 1.721.003 49,83% 1.815.448 61,29% -94.445 -5,20%

2015 2014 Diferencias

ACTIVO CORRIENTE

CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO Y DIFICIL COBRO

Superbodega Maicao Propiedad HorizontalBalance General Comparativo a 31 Diciembre de 2015 y 31 de Diciembre de 2014

ACTIVOCifras en Miles($000)




ACTIVOCifras en Miles($000)

Construcciones y edificaciones 213.172 6,17% 202.111 6,82% 11.061 5,47%Depreciación acumulada -26.541 -0,77% -14.671 -0,50% -11.870 80,91%

Construcciones y Edificaciones 7 186.631 5,40% 187.440 6,33% -809 -0,43%

Maquinaria y Equipo 70.734 2,05% 76.167 2,57% -5.433 -7,13%Depreciación acumulada -56.272 -1,63% -64.587 -2,18% 8.315 -12,87%

Maquinaria y Equipo 14.462 0,42% 11.580 0,39% 2.882 24,89%

Equipo de Oficina 32.693 0,95% 50.229 1,70% -17.536 -34,91%Depreciación acumulada -10.820 -0,31% -23.155 -0,78% 12.335 -53,27%

Equipo De Oficina 21.873 0,63% 27.074 0,91% -5.201 -19,21%

Equipo de computo y comunicación 19.763 0,57% 28.698 0,97% -8.935 -31,13%Depreciación acumulada -6.163 -0,18% -13.326 -0,45% 7.163 -53,75%

Equipo De Cómputo y Comunicación 13.600 0,39% 15.372 0,52% -1.772 -11,53%

Total Propiedad Planta y Equipo 236.566 6,85% 241.466 8,15% -4.900 -2,03%

PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO

Bienes Inmuebles Recibidos en Daciones en Pago 8 190.323 5,51% 236.636 7,99% -46.313 -19,57%Otros Activos 190.323 5,51% 236.636 7,99% -46.313 -19,57%

De Propiedad Planta y Equipo 9 188.165 5,45% 21.277 0,72% 166.888 784,36%Total Valorizaciones 188.165 5,45% 21.277 0,72% 166.888 784,36%

Total Activo 3.453.645 100,00% 2.961.954 100,00% 491.691 16,60%

CUENTAS DE ORDEN 10 4.317.557 4.310.434 7.123 0,17%

VALORIZACIONES

OTROS ACTIVOS

ACTIVO Notas $ A_Vert $ A_Vert Dif $ A_Horiz

2015 2014 Diferencias



PASIVO Cifras en Miles($000)


PASIVOCifras en Miles($000)

PASIVO Notas $ A_Vert $ A_Vert Dif $ A_Horiz

Cuentas por pagar 11 29.214 3,34% 28.907 4,13% 307 1,06%Costos y Gastos Por Pagar 1.350 0,15% 1.232 0,18% 118 9,58%Retención en la Fuente 4.106 0,47% 1.829 0,26% 2.277 124,49%Retención y Aportes de Nómina 8.950 1,02% 6.591 0,94% 2.359 35,79%

Cuentas Por Pagar 43.620 4,99% 38.559 5,50% 5.061 13,13%

2015 2014 DIFERENCIAS

PASIVO CORRIENTE

Impuestos sobre las ventas por pagar 87.636 10,02% 113.601 16,21% -25.965 -22,86%De renta y complementarios 371 0,04% 38.506 5,50% -38.135 -99,04%

Impuestos Gravámenes y Tasas 88.007 10,06% 152.107 21,71% -64.100 -42,14%

Censantias consolidadas 13.047 1,49% 7.531 1,07% 5.516 73,24%Intereses de cesantias 1.566 0,18% 904 0,13% 662 73,23%Vacaciones Consolidadas 8.055 0,92% 8.637 1,23% -582 -6,74%

Obligaciones Laborales 22.668 2,59% 17.072 2,44% 5.596 32,78%

Ingresos recibidos por anticipado(admón.) 710 0,08% 194 0,03% 516 265,98%Diferidos 710 0,08% 194 0,03% 516 265,98%

Fondo de Imprevistos 89.921 10,28% 70.106 10,01% 19.815 28,26%Ingresos recibidos para terceros 208.807 23,87% 213.036 30,41% -4.229 -1,99%

Otros Pasivos 12 298.728 34,15% 283.142 40,41% 15.586 5,50%

Total Pasivo Corriente 453.733 51,87% 491.074 70,09% -37.341 -7,60%



PASIVO Y PATRIMONIOCifras en Miles($000)

Obligaciones Financieras 242.626 27,73% 0 0,00% 242.626 0,00%Obligaciones a largo plazo 13 242.626 27,73% 0 0,00% 242.626 0,00%

Pasivos Estimados y Provisiones 12.268 1,40% 12.268 1,75% 0 0,00%Para Obligaciones Fiscales 102.962 11,77% 132.513 18,91% -29.551 -22,30%

PASIVO A LARGO PLAZO

Para contingencias 19.480 2,23% 21.000 3,00% -1.520 100,00%Pasivos Estimados y Provisiones 14 134.710 15,40% 165.781 23,66% -31.071 -18,74%

Servicios Públicos - Energía 43.748 5,00% 43.748 6,24% 0 0,00%Cuentas Por Pagar a Largo Plazo 43.748 5,00% 43.748 6,24% 0 0,00%

Total Pasivo a Largo Plazo 421.084 48,13% 209.529 29,91% 211.555 100,97%

TOTAL PASIVO 874.817 100,00% 700.603 100,00% 174.214 24,87%

PATRIMONIO Dif $ A_Horiz

Superavit por valorizaciones 188.165 7,30% 21.277 0,94% -166.888 784,36%Excedentes de Ejercicios Anteriores 2.240.074 86,86% 2.086.046 92,25% 154.028 7,38%Excedente del Ejercicio 150.589 5,84% 154.028 6,81% -3.439 -2,23%

TOTAL PATRIMONIO 2.578.828 100,00% 2.261.351 100,00% 317.477 14,04%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 3.453.645 2.961.954 491.691 16,60%

CUENTAS DE ORDEN 4.317.557 4.310.434 7.123 0,17%

PATRIMONIOCifras en Miles($000)

2015 2014

PASIVO Notas $ A_Vert $ A_Vert Dif $ A_Horiz2015 2014 DIFERENCIAS

Superbodega Maicao Propiedad HorizontalEstado de Resultados a 31 Diciembre de 2015 y 31 de Diciembre de 2014

INGRESOSCifras en Miles($000)

2015 2014

Dif. $ A_Horiz

Gastos Operacionales $ A_Vert $ A_Vert Dif %

Gastos de Personal 413.152 25,23% 343.519 24,87% 69.633 20,27%Honorarios 16 98.879 6,04% 79.669 5,77% 19.210 24,11%Impuestos 2.283 0,14% 766 0,06% 1.517 198,04%Seguros 36.221 1,00% 34.018 2,46% 2.203 6,48%Servicios 17 478.480 29,22% 412.556 29,87% 65.924 15,98%Gastos Legales 7.651 0,47% 9.034 0,65% -1.383 -15,31%Mantenimiento y Reparaciones 18 223.938 13,67% 99.201 7,18% 124.737 125,74%Adecuación e Instalación 19 115.532 7,05% 30.467 2,21% 85.065 279,20%Depreciaciones 39.099 2,39% 21.581 1,56% 17.518 81,17%Amortizaciones 0 0,00% 81.777 5,92% -81.777 -100,00%Diversos 20 87.623 5,35% 69.621 5,04% 18.002 25,86%Provisiones 0 0,00% 21.000 1,52% -21.000 -100,00%

Total Gastos Operacionales 1.502.858 91,77% 1.203.209 87,10% 299.649 24,90%

2015 2014

Miles($000)

GASTOS

GASTOSCifras en Miles($000)

Notas Dif. $ A_Horiz

Ingresos Operacionales $ A_Vert $ A_Vert

Cuotas de Administración 646.598 36,15% 692.314 43,99% -45.716 -6,60%-20.024 -1,12% 0 0,00% -20.024 100,00%

Arriendos Areas Comunes 15 1.112.251 62,19% 845.954 53,75% 266.297 31,48%Otros 42.535 2,38% 18.864 1,20% 23.671 125,48%

Total Ingresos Operacionales 1.781.360 99,60% 1.557.132 98,93% 224.228 14,40%

Ingresos No Operacionales Intereses Cuentas Bancarias 5.250 0,29% 2.225 0,14% 3.025 135,96%Otros 1.971 0,11% 14.573 0,93% -12.602 -86,47%

Total Ingreso No Operacionales 7.221 0,40% 16.798 1,07% -9.577 -57,01%

Total Ingresos 1.788.581 100,00% 1.573.930 100,00% 214.651 13,64%

Descuentos

2015 2014

Notas


Superbodega Maicao Propiedad HorizontalEstado de Resultados a 31 Diciembre de 2015 y 31 de Diciembre de 2014

GASTOSCifras en Miles($000)

Gastos de Ventas

Propaganda y publicidad 92.509 5,65% 23.900 1,73% 68.609 287,07%Total Gastos de Ventas 92.509 5,65% 23.900 1,73% 68.609 287,07%

Gastos No Operacionales

Gastos Bancarios 22.440 1,37% 14.835 1,07% 7.605 51,26%Descuentos 0 0,00% 125.002 9,05% -125.002 -100,00%Diversos 19.814 1,21% 14.450 1,05% 5.364 37,12%

Total Gastos No Operacionales 42.254 2,58% 154.287 11,17% -112.033 -72,61%

Total Gastos 1.637.621 100,00% 1.381.396 5,46% 132.674 18,55%

Excedente del ejercicio antes de impuesto 150.960 192.534 -41.574 -21,59%

371 0,02% 38.506 2,79% -38.135 -99,04%

Excedente neto del Ejercicio 150.589 154.028 -3.439 -2,23%

Provisión impuesto de renta y complementarios

Notas Dif. $ A_Horiz Dif. $ A_Horiz2015 2014



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SUPERBODEGA MAICAO PROPIEDAD HORIZONTALNit.830.015.343-8Notas a los Estados Financieros al 31 de Diciembre de 2015-2014En Miles (000)

NOTA 1. ENTIDAD Y OBJETO SOCIAL SUPERBODEGA MAICAO P.H , es una entidad sin ánimo de lucro se constituyó en Propiedad Horizontal mediante escritura pública No.1738 del 20 de Septiembre de 1995, de la Notaría 47 de Bogotá, Ubicada en la carrera 45 No. 197-75 . Se obtuvo la personería jurídica Mediante registro No.31 del 09 de Abril de 1997, inscrita en la Alcaldía local de Suba. La copropiedad está sometida al régimen legal establecido en la ley 675 de 2001.

NOTA 2. PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES La contabilidad tiene como propósito, el reconocimiento, edición y revelación de las operaciones que afectan la copropiedad. Para sus registros contables y para la preparación de los Estados Financieros de SUPERBODEGA MAICAO P.H aplica los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia de acuerdo con los decretos 2649 y 2650 de 1993.

Las entidades de propiedad horizontal al desarrollar una actividad económica organizada, están obligadas a llevar contabilidad, de acuerdo con lo preceptuado por el artículo 2 del Decreto 2650 de 1986 y el articulo 2 del decreto 2649 de 1993. Con el propósito de informar y rendir cuentas a los usuarios sobre la administración de los recursos para atender los gastos propios de mantenimiento y conservación de la propiedad horizontal.

A continuación se describen las principales prác -ticas y políticas contables, en concordancia con lo anterior.

DISPONIBLE

Conforman este grupo las cuentas que representan los recursos en efectivo que posee la Copropiedad en su caja menor, en las entidades �nancieras y las Inversiones.

DEUDORES POR CARTERA

La provisión para cuentas de dudoso recaudo se registra al �nal de cada ejercicio, con base en análisis de edades de saldos y evaluación de la cobrabilidad de las cuentas individuales efectuadas por la administración.

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

Las propiedades, planta y equipo se contabilizan al costo histórico, y corresponden a los bienes que la copropiedad adquirió para el funcionamiento y ejecución de las labores propias de la administración.


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El método utilizado para la depreciación es el de línea recta el cual obedece al desgaste por uso de los mismos. Aplicando los Siguientes porcentajes anuales: 5% para construcciones y edi�caciones, 10% maquinaria y equipo, muebles y enseres y 20% para vehículos y equipo de computación y comunicación. Las reparaciones y mantenimiento se cargan a los resultados del periodo.

ACTIVOS DIFERIDOS

Los gastos pagados por anticipado que incluyen seguros, se amortizan con base en los bene�cios reconocidos y causados. PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES El registro de los pasivos estimados y provisiones se efectúa en atención a los principios de realización, prudencia y causación. Las obligaciones laborales se consolidan al �nal del ejercicio, de acuerdo con las disposiciones legales vigentes.

RECONOCIMIENTO DE INGRESOS, COSTOS Y GASTOS SUPERBODEGA MAICAO P.H, utiliza el sistema de causación es decir los ingresos como los egresos e inversiones, los hechos económicos son reconocidos en el periodo en el cual se realizan y no solamente cuando se recibe o se paga el efectivo equivalente.

Los Gastos de administración son las erogaciones necesarias para la prestación de una adecuada administración.

CUENTAS DE ORDEN

En estas cuentas se registran los intereses causados mensualmente, por concepto de cuotas de administración, por su naturaleza no afectan la situación �nanciera de la copropiedad Incluyen aquellas cuentas de registro utilizadas para efectos de control.

El método utilizado para la depreciación es el de línea recta el cual obedece al desgaste por uso de los mismos. Aplicando los Siguientes porcentajes anuales: 5% para construcciones y edi�caciones, 10% maquinaria y equipo, muebles y enseres y 20% para vehículos y equipo de computación y comunicación. Las reparaciones y mantenimiento se cargan a los resultados del periodo.

ACTIVOS DIFERIDOS

Los gastos pagados por anticipado que incluyen seguros, se amortizan con base en los bene�cios reconocidos y causados. PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES El registro de los pasivos estimados y provisiones se efectúa en atención a los principios de realización, prudencia y causación. Las obligaciones laborales se consolidan al �nal del ejercicio, de acuerdo con las disposiciones legales vigentes.

RECONOCIMIENTO DE INGRESOS, COSTOS Y GASTOS SUPERBODEGA MAICAO P.H, utiliza el sistema de causación es decir los ingresos como los egresos e inversiones, los hechos económicos son reconocidos en el periodo en el cual se realizan y no solamente cuando se recibe o se paga el efectivo equivalente.


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Notas a los estados financieros al 31 de Diciembre 2015-2014 En Miles (000)

Nota 3 BANCOS

2015 2014 VariaciónBBVA 3.350 16.096 -79,19%Caja Social 36.505 34.706 5,18%Bancolombia (Ingresos para terceros) 276.340 214.284 28,96%Banco de Occidente 42.392 Credicoop 730 0,00%

359.317 265.086 35,55%

Nota 4 INVERSIONES

2015 2014Credicoop número del titulo 11599 95.646 - 0,00%Alianza Fiduciaria 59.301 -100,00%

Total Nota No. 4 95.646 59.301 61,29%

Nota 5 DEUDORES VARIOS

2015 2014 VariaciónPrevicar Arriendos áreas comunes 200.586 108.833 84,31%Depósitos Judiciales Proceso judicial Local 1077 38.000 38.000 100,00%Cuentas por cobrar empleados Prestamos empleados 12.814 15.100 -15,14%Locales recibidos en dación en pago constructora SCM Pagos valorización 242.587 100,00%Locales recibidos en dación en pago constructora SCM Pagos predial 72.659 100,00%

Total Nota No. 5 566.646 161.933 249,93%

Representa las cuentas por cobrar por arrendamientos y otros conceptos. Refleja El valor del pago por concepto de valorización y predial por $315,246 de los locales que la copropiedad va a recibir en dación de la negociación con la constructora.

Detalle

ACTIVO

El saldo presentado en el disponible al 31 de diciembre de 2015, está constituido por los depósitos efectuados por los copropietarios por cuotas de administración, zonas comunes y los ingresos a favor de terceros.

Detalle

Total Nota No. 3

Representa el saldo constituido por un CDT , destinados al Fondo de Imprevistos, creado por la ley 675 de 2001.

CUENTAS DE ORDEN

En estas cuentas se registran los intereses causados mensualmente, por concepto de cuotas de administración, por su naturaleza no afectan la situación �nanciera de la copropiedad Incluyen aquellas cuentas de registro utilizadas para efectos de control.


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Nota 6 ANTICIPOS DE IMPUESTOS

2015 2014 VariaciónAnticipo de impuesto de retención en la fuente 3.581 42.943 -91,66%Saldo a favor renta 2014 5.534 2.823 96,03%

Total Nota No. 6 9.115 45.766 -80,08%

Nota 7 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES

2015 2014 VariaciónConstrucciones y edificaciones 213.172 202.111 5,47%Menos depreciación acumulada -26.541 -14.671 80,91%

Total Nota No.7 186.631 187.440 -0,43%

Nota. 8 OTROS ACTIVOS

2015 2014 VariaciónDetalle

Representa los valores retenidos en la fuente practicados a la copropiedad por los diferentes conceptos establecidos en la leyDetalle

El rubro más representativo de la cuenta de propiedad planta y equipo son las construcciones y edificaciones, debido a la legalización del local 1043.

Detalle

Refleja el valor de los locales comerciales recibidos en dación de pago , este rubro disminuyo por la legalización del local 1043, a la cuenta de propiedad planta y equipo y por la legalización del contrato del cambio del uso del suelo del predio.

1022 Bienes Recibidos en ( tramite) año 2004-2005 9.096 9.096 0,00%1184 3.957 3.957 0,00%1312 7.346 7.346 0,00%1339 3.887 3.887 0,00%1341 3.957 3.957 0,00%1346 8.726 8.726 0,00%2086 3.596 3.596 0,00%2154 - 2165 17.115 17.115 0,00%2196 2.605 2.605 0,00%3020 3.857 3.857 0,00%

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3020 3.857 3.857 0,00%3102 5.946 5.946 0,00%3103 6.272 6.272 0,00%3108 5.626 5.626 0,00%3145 4.653 4.653 0,00%1151 - 1152 - 1026 Bienes Recibidos año 2006 9.445 28.332 -66,66%1043 11.061 -100,00%1055 10.924 10.924 0,00%1079 - 7.013 -100,00%1138 7.555 7.555 0,00%1276 - 9.352 -100,00%2129 6.290 6.290 0,00%2295 13.286 13.286 0,00%3049 13.692 13.692 0,00%3050 13.627 13.627 0,00%3081 6.865 6.865 0,00%3010 pendiente escritura (Reclamo hacienda Distrital avaluó) 22.000 22.000 0,00%

190.323 236.636 -19,57%Total Nota No. 8

Nota 9 VALORIZACIONES

2015 2014 VariaciónLc.2214,2106,1107,1108,2010,3129,3124,3125,1247,1249,1043 188.165 21.277 784,36%

188.165 21.277 784,36%

Nota 10 CUENTAS DE ORDEN

2015 2014 VariaciónIntereses cuotas de Administración 4.262.512 4.203.451 1,41%Propiedad Planta y Equipo (Elementos dados de baja) 55.045 32.311 70,36%Otras cuentas de orden - 74.672 -100,00%

4.317.557 4.310.434 0,17%

Refleja el saldo por valorización de los locales que se encuentran en el rubro de propiedad planta y equipo, dicho valor se ajustó al avalúo catastral del año 2015

Detalle

Total Nota No. 9

Refleja los intereses por cuotas de administración; con un aumento del 0,17% , este rubro no tuvo mayor incremento debido a la recuperación de cartera, por su naturaleza no afectan la situación financiera de la copropiedad.

Detalle

Total Nota No. 10

48


Nota 11 CUENTAS POR PAGAR

2015 2014 VariaciónDistribuidora Lusan Ltda. Suministros de aseo 1.013 951 6,52%Auxilio Junta Directiva Auxilios transporte 900 -100,00%Viprioriente Servicio Vigilancia 21.584 20.253 6,57%Caprocon sas Instalación gas 1.992 0,00%Paxzu Administración página Web 3.257 0,00%Hidrolab Colombia Ltda. Análisis de agua potable 1.216 0,00%Alcor ascensores Ltda. Mantenimiento 152 0,00%Jelitza Lina Rangel Soto Gestión riesgo vertimiento 2.100 -100,00%María Ríos Servicio Restaurantes auxiliares bachilleres 168 -100,00%Braulio Velásquez Jardinería 1.598 -100,00%Octagon ingenieros SAS Revisión Pararrayos 672 -100,00%Ditel Limitada Talanquera parqueadero 185 -100,00%Fumisalud Bogotá Serv.Fumigación 207 -100,00%Mery Alicia Roa Secuestre Locales Idú 1.368 -100,00%Luz Adriana Bogotá Servicio Restaurantes auxiliares bachilleres 505 -100,00%

Total Nota 11 29.214 28.907 1,06%

Nota 12 Otros Pasivos

2015 2014 VariaciónPagos a Copropietarios por arrendamientos Ventas y Servicios 208.807 213.036 -1,99%Fondo imprevistos del 1% 89.921 70.106 28,26%

298.728 283.142 5,50%

Refleja el 1% del fondo de imprevistos (Ley 675) y los ingresos para terceros correspondientes a los arriendos por pagar a los propietarios por los contratos de Ventas y Servicios

Detalle

Total Nota No. 12

Refleja los saldos por pagar a contratistas y proveedores del normal funcionamiento de la copropiedad.Detalle

PASIVO

Nota 13 OBLIGACIONES FINANCIERAS

2015 2014 VariaciónBanco de Occidente 242.626 - 0,00%

242.626 0,00%

El valor de $242.626 millones, corresponde a obligación contraída con el Banco de Occidente para el pago por concepto de valorización de los locales que la copropiedad va a recibir en dación de la

Detalle

Total Nota No. 13

negociación con la constructora.

Nota 15 ARRIENDOS ÁREAS COMUNES 2015 2014 Variación

Colombia Móvil Antena 44.251 41.226 7,34%Área Común Arriendos Menores 1.188 2.466 -51,82%Previcar Revisión tecnicomecanica 350.157 391.462 -10,55%Participación Previcar Revisión tecnicomecanica 22.427 35.928 -37,58%Valla Previcar 25.231 19.479 29,53%Claro Antena 33.291 32.248 3,23%Ventas y Servicios Contrato 1 133.710 127.935 4,51%Ventas y Servicios Contrato 2 182.760 104.182 75,42%Ventas y Servicios Contrato 3 319.236 91.028 250,70%

1.112.251 845.954 31,48%

INGRESOS

Detalle

Total Nota No. 15

49


Nota 14 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

2015 2014 VariaciónProvisión honorarios abogado (Jaime Nieto) 12.268 12.268 0,00%Provisión impuesto Idú y Hacienda locales dación en pago 102.962 132.513 -22,30%Provisión proceso civil lc.1077 19.480 21.000 -7,24%

134.710 165.781 -18,74%

Detalle

Total Nota No. 14

Refleja el saldo correspondiente a la provisión por honorarios de abogado y por los impuestos de hacienda e Idú de los locales recibidos en dación de pago y la provisión proceso local 1077

Nota 16 HONORARIOS2015 2014 Variación

Revisoría fiscal 16.200 14.784 9,58%Asesoría Jurídica externa 9.670 20.533 -52,91%Asesoría Jurídica interna 45.600 17.256 164,26%Asesoría Técnica (Análisis agua, actualiza prog contable, implementa NIIF) 13.259 27.096 -51,07%Asesoría Sistema de Gestión y calidad 14.150 - 0,00%

98.879 79.669 24,11%

Detalle

Total Nota No. 16

GASTOS

50


Nota 17 SERVICIOS2015 2014 Variación

Aseo 105.507 92.125 14,53%Vigilancia 253.027 215.447 17,44%Tratamiento de aguas 9.199 16.947 -45,72%Energía Eléctrica 60.117 49.985 20,27%Teléfono 6.244 12.728 -50,94%Internet 4.661 0,00%Correo 4.925 6.757 -27,11%Fumigación 5.857 3.505 67,10%Soporte técnico sistemas 5.812 0,00%Recolección de basuras 7.461 5.035 48,18%Emermedica 4.900 0,00%Imprevistos (servicios arquitecta) 10.770 10.027 7,41%

478.480 412.556 15,98%

Detalle

Total Nota No. 17

Nota 18 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES2015 2014 Variación

Programa planta de tratamiento 21.851 12.908 69,28%Mantenimiento terraza 4.754 14.949 -68,20%Áreas Comunes 74.001 29.728 148,93%Baños 55.936 9.397 495,25%Jardines 6.187 10.366 -40,31%Estructura Metálica 23.899 2.280 948,20%Planta de emergencia 8.376 6.673 25,52%Programa de aguas residuales 13.247 0,00%Parqueaderos 4.249 0,00%Programa equipos evacuación aguas lluvias 5.273 7.267 -27,44%Ascensores 1.968 1.908 3,14%Equipo contra incendio 434 -100,00%Oficina de administración 933 100,00%Montacargas 4.197 2.358 77,99%

223.938 99.201 125,74%

Detalle

Total Nota No. 18

51


Nota 19 ADECUACIÓN E INSTALACIÓN2015 2014 Variación

Instalaciones eléctricas 7.246 -100,00%Programa de iluminación 20.646 - 0,00%Adecuación cubierta 7.005 8.105 -13,57%Planta de tratamiento 31.339 - 0,00%Cámaras de seguridad 9.035 5.198 73,82%Cuarto de acopio 21.252 0,00%Imprevistos 26.255 9.918 164,72%

115.532 30.467 279,20%

Nota 20 DIVERSOS2015 2014 Variación

Libros y suscripciones Fenalco 190 146 30,14%Gastos de Representación 2.727 1.577 72,92%Suministros de aseo 18.102 3.542 411,07%Suministros de cafetería 3.227 3.488 -7,48%Útiles de papelería y fotocopias 9.637 8.295 16,18%Transportes 3.363 4.812 -30,11%Gastos Junta directiva 37.920 31.038 22,17%Gastos Asamblea 9.755 7.743 25,98%Imprevistos 2.702 8.980 -69,91%

87.623 69.621 25,86%

Detalle

Total Nota No. 20

Detalle

Total Nota No. 19

PRESUPUESTO2016


53

Para el presupuesto para el 2016, se proceso la información reportada por cada una de las áreas que actualmente conforman el Centro Empresarial, quienes informaron de acuerdo a su nivel de responsabilidad.

En la proyección de los ingresos se analizaron variables como los ingresos por cuotas de administración y los valores que se prevé recaudar por zonas comunes, �nancieros y aprovechamientos.

La programación de los gastos, se estableció considerando principalmente el valor proyectado de los requerimientos mínimos y necesarios para el óptimo desarrollo de las actividades que se deban realizar.

En cuanto a las cuotas de administración para el año 2016, no tendrán aumento , esto con el �n de aliviar la carga a los propietarios que no han podido arrendar sus locales o están siendo explotados por ellos.

Los rubros más signi�cativos del gasto para el año 2016 son:

Personal

Con referencia al incremento del 13,4% en los gastos de personal, se determinó la contratación de un operario adicional que se encargará del control del CCTV y apoyar la parte operativa de la copropiedad.

Honorarios

Para el 2016, el rubro de honorarios tendrá una disminución del 11,5% frente a la ejecución del 2015

Servicios

El rubro de servicios es el de mayor impacto dentro del presupuesto de la copropiedad, para el 2016 se proyecta un incremento del 16,4% con relación a lo ejecutado del año anterior, los gastos más relevantes son la vigilancia con $278,4 millones, aseo con $119,8 millones, energía eléctrica $62,5 millones y tratamiento de aguas con $28, millones, entre otros. Cabe resaltar que la Gerencia dentro de sus indicadores de gestión tiene la obligación de racionalizar los mismo.

Mantenimiento

El gasto de mantenimiento para el año 2016, esta presupuestado en $292,8 millones, un 6,3% por debajo del presupuesto en el 2015, cabe anotar que para el presente año se continuará con los mantenimientos preventivos y correctivos en estructura metálica, planta de tratamiento de agua residual, parqueadero, baños, áreas comunes, planta de emergencia, montacargas, cubierta, entre otros.

Adecuación e Instalaciones

El presupuesto asignado para el rubro de adecuación e instalaciones para el 2016, esta en $189,3 millones, comprende ítems como programa de iluminación, cuarto de acopio, cámaras de seguridad, adecuación cubierta, dotación enfermería, baño de discapacitados, domos de las entradas, adecuación zona de cesión y adecuación tercer nivel, con una disminución del 2,53% frente al año anterior.

Diversos

Los gastos diversos que comprenden elementos de aseo, cafetería, útiles de papelería, gastos Junta Directiva, gastos Asamblea y otros están presupuestados en $69,4 millones con una disminución del 27% con relación al año 2015.

Mercadeo y Publicidad

El rubro de Mercadeo , se dividió en dos ítems, el presupuesto para el proyecto de expansión del Centro Empresarial con $155,8 millones y para mercadeo $55,2 millones para campañas de publicidad institucional, página web, mes de las brujas, decoración navideña, aviso Centro Empresarial y boletines de comunicaciones, entre otros.

Financieros

Para el rubro de gastos �nancieros se presupuesto $45,2 millones, el ítem más relevante son los interés de la obligación �nanciera relacionada con el préstamo otorgado por el Banco de Occidente.

PRESUPUESTO2016


54

Ejec 2015 VsPto2015

Ejec2015

Pto2016

Pto 2015 VSPto 2016 Pto 2016

GASTOS DE PERSONAL 423.677 413.152 57.118 13,48%

HONORARIOS 84.072 98.879 -9.684 -11,52%

SEGUROS 34.800 36.221 -7.320 -21,03%

IMPUESTOS 1.200 2.283

SERVICIOS 453.256 478.480 74.507 16,44%ASEO 82.800 105.507 37.068 44,77%

VIGILANCIA 258.906 253.027 19.590 7,57%SERVICIOS PÚBLICOS 88.750 87.682 18.470 20,81%

OTROS 22.800 32.264 -621 -2,72%

GASTOS LEGALES 18.900 7.651 10.950 57,94%

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 312.740 223.938 -19.867 -6,35%

ADECUACIÓN INSTALACIONES 194.230 115.532 -12.913 -6,65%

DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 23.388 39.099 0 0,00%

DIVERSOS 95.997 87.623 -25.713 -27,01%ELEMENTOS DE CAFETERÍA 4.800 3.227 -1.200 -25,00%

ÚTILES DE PAPELERÍA 10.000 9.637 -160 -1,60%ELEMENTOS DE ASEO 19.200 18.102

GASTOS JUNTA DIRECTIVA 40.500 37.920 -19.620 -48,44%GASTOS ASAMBLEA 6.677 9.755 3.323 49,77%

OTROS 14.820 8.982 -7.096 -50,61%

480.795

74.388

27.480

22.968

527.763119.868278.496107.220

22.179

29.850

292.873

181.317

23.388

69.4843.6009.840

18.24020.88010.000

6.924

67.643

-24.491

-8.741

49.28314.36125.46919.538-10.085

22.199

68.935

65.785

-15.711

-18.139373203

-17.040245

-2.058

16,37%

-24,77%

-24,13%

10,30%13,61%10,07%22,28%

-31,26%

290,15%

30,78%

56,94%

-40,18%

-20,70%11,56%

2,11%

-44,94%2,51%

-22,91%

GASTOS OPERACIONALES

%%

PRESUPUESTO 2016 MEGAOUTLET

Cifras en miles $(000)

TOTAL GASTOS OPERACIONALES 1.642.290 1.502.858 1.738.307 96.047 5,85% 235.449 15,67

MERCADEO Y PUBLICIDAD 16.000

FINANCIEROS 23.225


30.015 55.200 39.200 245,00% 25.185 83,91%

PROYECTO EXPANSIÓN 240.000 62.494 155.808 -84.192 -35,08% 93.314 149,32%

GASTOS DE VENTA

TOTAL GASTOS DE VENTAS 256.000 92.509 211.008 -44.992 -17,58% 118.499 128,09%

GASTOS NO OPERACIONALES

TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES

22.440 45.252 22.027 94,84% 22.812 101,66%

PROVISIÓN (FONDO DE IMPREVISTOS) 19.814

23.225 42.254 45.252 22.027 94,84% 2.998 7,10%

TOTAL GASTOS 1.921.485 1.637.621 1.994.567 73.082 3,80% 356.946 21,80%

CUOTAS DE ADMINISTRACIÓN

TOTAL INGRESOS 1.921.485 1.788.581 1.994.567 73.082 3,66 205,986 11,52

Ejec 2015 VsPto2015

Ejec2015

Pto2016

Pto 2015 VSPto 2016 Pto 2016 %%

INGRESOS

55

716.689 646.598 716.663 -26 0,00% 70.065 10,84%

DESCUENTOS -21.820 -20.024 -24.000 -2.180 9,99% -3.976 19,86%

ARRIENDO ZONAS COMUNES 1.222.176 1.112.251 1.294.968 72.792 5,96% 182.717 16,43%

APROVECHAMIENTOS 0 42.535FINANCIEROS 4.440 7.221 6.936 2.496 56,22% -285 -3,95%

Ejec 2015 VsPto2015

Ejec2015

Pto2016

Pto 2015 VSPto 2016 Pto 2016 %%


NOTAS


NOTAS NOTAS

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