-
1
UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CENTRO DEL PER
FACULTAD DE CIENCIAS DE LA ADMINISTRACIN
INFORME DE EXPERIENCIA PROFESIONAL
GESTIN DE OPERACIONES EN LA CMAC HUANCAYO
AGENCIA ABANCAY LIMA
2011 2014
Presentado por:
Bach. AGUILERA GAMBOA, Jacqueline Beatriz
PARA OPTAR EL TTULO PROFESIONAL DE LICENCIADO EN
ADMINISTRACIN DE EMPRESAS
HUANCAYO PER
2014
http://www.google.com.pe/imgres?q=universidad+nacional+del+centro+del+peru&um=1&hl=es&sa=N&biw=1600&bih=709&tbm=isch&tbnid=zhK6ntWErpYOnM:&imgrefurl=http://www.minem.gob.pe/carelec/convenios.html&docid=jmh2Gcc7tEqKAM&imgurl=http://www.minem.gob.pe/carelec/imagenes/uncp.png&w=274&h=226&ei=NKOIT5OqHYG09QTMv9nkCQ&zoom=1&iact=hc&vpx=596&vpy=198&dur=138&hovh=180&hovw=219&tx=87&ty=68&sig=113084839364879293657&page=1&tbnh=130&tbnw=158&start=0&ndsp=21&ved=1t:429,r:2,s:0,i:81
-
2
DEDICATORIA
A mis padres, con mucho cario y respeto,
quienes realizaron gran esfuerzo para
otorgarme una profesin.
-
3
AGRADECIMIENTO
En primer lugar a Dios, a mi familia y a mis
compaeros de labor, por compartir sus
experiencias personales.
-
4
NDICE
DEDICATORIA ........................................................................................................ 2
AGRADECIMIENTO ................................................................................................ 3
NDICE .................................................................................................................... 4
RESUMEN .............................................................................................................. 8
INTRODUCCIN .................................................................................................... 9
CAPTULO I .......................................................................................................... 11
PLANTEAMIENTO DEL INFORME ....................................................................... 11
1.1. DESCRIPCIN DEL INFORME: ..................................................................... 11
1.2. OBJETIVOS: ................................................................................................... 11
1.3. JUSTIFICACIN: ............................................................................................ 12
1.3.1. Justificacin terica: ..................................................................................... 12
1.3.2. Justificacin prctica: ................................................................................... 12
1.4. DELIMITACIN: ............................................................................................. 12
1.4.1. Delimitacin temporal: ................................................................................. 12
1.3.3. Delimitacin espacial: .................................................................................. 12
CAPTULO II ......................................................................................................... 13
MARCO TERICO ................................................................................................ 13
2.1. ANTECEDENTES: ......................................................................................... 13
-
5
2.2. MARCO TERICO: ........................................................................................ 22
2.2.1 Sistema Financiero Peruano ...................................................................... 22
2.2.1.1. Banca Mltiple ......................................................................... 26
2.2.1.2. Cajas Municipales .................................................................... 27
2.2.1.3. Edpymes .................................................................................. 29
2.2.2 Federacin Peruana de Cajas Municipales de Ahorro y Crdito
(FEPCMAC) .................................................................................................................... 30
2.2.2.1. Antecedentes de la FEPCMAC ................................................ 30
2.2.2.2. Alianzas Estratgicas en beneficio de las CMAC .................... 32
2.2.2.3. Proyectos Corporativos ............................................................ 34
2.2.2.4. Desarrollando Capacidades y Competencias .......................... 38
2.2.2.5. Alianzas ................................................................................... 39
2.2.2.6. Asesora Especializada............................................................ 41
2.2.3 Los esfuerzos para la consolidacin del Sistema CMAC tambin
requieren de un trabajo interno y del apoyo mutuo de las Instituciones que
forman parte de la FEPCMAC ..................................................................................... 41
2.2.3.1. Mejorando la gestin de riesgos .............................................. 41
2.2.3.2. Gestin integral de riesgos (GIR) ............................................ 43
2.2.4 Caractersticas de las CMAC ...................................................................... 44
2.2.4.1. Gestin .................................................................................... 46
2.2.4.2. Productos y Servicios .............................................................. 47
-
6
2.2.4.3. Las CMAC Ingresan a la BVL ................................................ 48
2.2.4.4. Inclusin Financiera ............................................................... 50
2.2.4.5. Crditos otorgados a zonas de extrema pobreza .................. 52
2.2.4.6. Dificultades de acceso a las comunidades ............................ 52
2.2.4.7. Desarrollo Social .................................................................... 53
2.2.4.8. Cultura e Inclusin ................................................................. 54
2.3. MARCO CONCEPTUAL ................................................................................ 56
CAPTULO III ........................................................................................................ 64
CONTEXTUALIZACIN DE LA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO
HUANCAYO .......................................................................................................... 64
3.1. ASPECTOS GENERALES DE LA CMAC HUANCAYO ................................. 64
3.1.1. Breve resea histrica de la CMAC HUANCAYO:.................................. 64
3.1.2. Visin .............................................................................................................. 66
3.1.3. Misin ............................................................................................................. 66
3.1.4. Valores ........................................................................................................... 66
3.1.5. Organizacin ................................................................................................. 67
3.1.6. Resultados de la Gestin de la CMAC Huancayo .................................. 69
3.1.7. Ubicacin de la CMAC Huancayo, agencia Abancay - Lima ................ 70
3.1.8. Productos y servicios que ofrece la CMAC Huancayo, agencia
Abancay Lima ............................................................................................................. 70
-
7
CAPTULO IV ........................................................................................................ 71
DESCRIPCIN DE LA EXPERIENCIA PROFESIONAL ....................................... 71
4. 1.FUNCIONES Y CARACTERSTICAS DE LA LABOR DESEMPEADA EN LA
CMAC HUANCAYO .............................................................................................. 71
4.1.1 Funcin General ........................................................................................... 71
4.1.2 Funciones Especficas ................................................................................. 72
4.1.2.1. En el mbito normativo, atencin al cliente y autorizaciones ....... 72
4.1.2.2. En el mbito operativo bloque 01: ................................................ 73
4.1.2.3. Respecto a seguridad y el mbito administrativo: ........................ 80
4. 2.APORTES EN LA GERENCIA DE OPERACIONES: ..................................... 83
CONCLUSIONES .................................................................................................. 87
RECOMENDACIONES ......................................................................................... 88
BIBLIOGRAFA ..................................................................................................... 89
-
8
RESUMEN
El presente informe de experiencia profesional: GESTION DE OPERACIONES EN
LA CMAC HUANCAYO AGENCIA ABANCAY-LIMA, 2011-2014. Permitir
conocer la determinacin y la descripcin de las principales actividades que
inciden en la gestin de operaciones en esta entidad financiera, para luego
presentar propuestas alternativas para manejar y gestionar las operaciones.
El sector de las microfinanzas de Per est catalogado como uno de los ms
slidos a nivel mundial en la actualidad. Durante las dos ltimas dcadas creci de
manera prspera y sobrevivi a dos crisis econmicas internacionales. Asimismo
un aspecto importante es el papel que desempearon las cajas municipales,
instituciones de microfinanciamiento (IMF) que oficialmente forman parte del
sistema de microfinanzas de Per.
El mbito de estudio al ser realizado en la gerencia de operaciones, la cual tiene
que ser gestionada eficientemente ya que las actividades realizadas se reflejaran
en los objetivos alcanzados en la gerencia que corresponde.
-
9
INTRODUCCIN
Las cajas municipales de ahorro y crdito (CMAC) son instituciones de
microfinanciamiento (IMF) que pertenecen a los gobiernos municipales, aunque
estos no tienen el control mayoritario ya que las decisiones estn a cargo de una
junta que rene a diversos actores, entre estos la sociedad civil.
Es una de las instituciones microfinancieras reguladas por la Superintendencia de
Banca, Seguros y AFP (SBS).
Inicialmente, las cajas ofrecan solo crditos prendarios y sus operaciones se
limitaban a su ciudad o regin. Ahora otorgan prstamos a microempresas y
pequeas empresas, ofrecen cuentas de ahorro y otros instrumentos de ahorro y,
desde 2002, ofrecen una amplia gama de servicios bancarios. As tenemos que
las microfinanzas se han desarrollado con mucho xito en las ciudades al interior
del pas, que es donde estn los sectores ms pobres de la poblacin y los que
tienen menos acceso al sector bancario tradicional.
El presente informe de experiencia profesional para un mejor entendimiento se
divide en cuatro captulos:
El Captulo I: Planteamiento del Informe.
Capitulo II: Marco Terico, donde se presenta los antecedentes del estudio los
cuales son investigaciones similares a la desarrollada y la base terica
relacionada al informe.
-
10
Capitulo III: contextualizacin de la caja municipal de ahorro y crdito Huancayo,
el cual nos muestra la resea general de la institucin, desde su creacin hasta
sus actividades ms recientes.
Capitulo IV: experiencia profesional en la CMAC HUANCAYO, agencia Abancay
Lima, el cual nos da a conocer las funciones desarrolladas en la entidad
financiera, la descripcin de la experiencia profesional y los aportes realizados.
La Autora.
-
11
CAPTULO I
PLANTEAMIENTO DEL INFORME
1.1. DESCRIPCIN DEL INFORME:
El desarrollo del presente informe de experiencia profesional en la Gestin
de Operaciones en la Caja Municipal de Ahorro y Crdito (CMAC)
HUANCAYO, Agencia Abancay Lima, orientado principalmente a los
jvenes egresados, futuros licenciados en administracin que estn prontos
a iniciar su carrera laboral como administrador y sobre todo para los que
aspiran laborar en una entidad financiera.
1.2. OBJETIVOS:
Describir las actividades de operaciones en la Caja Municipal de Ahorro y
Crdito - HUANCAYO, AGENCIA ABANCAY LIMA.
-
12
1.3. JUSTIFICACIN:
1.3.1. Justificacin terica:
La presente informacin del informe de experiencia profesional
permiti un marco terico sobre: Gestin de Operaciones, as tambin
como las definiciones bsicas ms utilizadas en el Sistema Financiero,
esta informacin servir de sustento para esta y otras investigaciones
similares.
1.3.2. Justificacin prctica:
El presente informe permitir conocer detalladamente sobre la
Gestin de Operaciones en la CMAC HUANCAYO, permitiendo que
se puedan establecer estrategias que permitan un crecimiento
sostenido en el sistema financiero, alineados a aspectos normativos y
directivas.
1.4. DELIMITACIN:
1.4.1. Delimitacin temporal:
El presente informe de experiencia profesional describe mi experiencia
desarrollada en la CMAC HUANCAYO, AGENCIA ABANCAY - LIMA,
durante el periodo 2011, fecha en que hice mi ingreso a la
mencionada entidad financiera, hasta la actualidad, ao 2014.
1.3.3. Delimitacin espacial:
Para el desarrollo del presente informe, se tom en consideracin las
funciones que vengo desempeando, el mbito de desarrollo de mi
experiencia profesional es en la Caja Municipal de Ahorro y Crdito
Huancayo, Agencia Abancay Lima.
-
13
CAPTULO II
MARCO TERICO
2.1. ANTECEDENTES:
Tesis de grado para optar el Ttulo de Ingeniero Comercial, ttulo:
Anlisis de la Gestin Administrativa y Financiera del Banco
Comercial de Manab y su incidencia en el otorgamiento de
Crditos al Sector Comercial del Cantn Manta periodo 2006-2008,
(2010), Autores: Ana Elizabeth Macas Villavicencio - Perla del Pilar Vega
Garca Manab, Ecuador.
El propsito de esta investigacin es analizar la gestin administrativa y
financiera del banco comercial de Manab, ya que son principios
estratgicos que debe un utilizar la institucin para poder alcanzar sus
-
14
objetivos y metas, ya que de ello depende el rendimiento operativo que
esta alcance en la consolidacin del mercado financiero local.
Dado esto surge como problemtica, identificar, medir, controlar,
mitigar y monitorear los riesgos operacionales de manera que reduzca
la posibilidad de prdida, convirtiendo al Banco Comercial de Manab,
es ms eficiente, ms competitivo en el entorno de la globalizacin de
los negocios bancarios, fortaleciendo en seguridad y solidez, en orden
de proteger los intereses del pblico y no afectar la estabilidad a largo
plazo y la continuidad del negocio.
En este estudio el autor tiene como objetivo general: Cuantificar el
aporte del Banco Comercial de Manab al desarrollo del sector
comercial del Cantn Manta. La investigacin realizada tiene como
hiptesis: La eficiente, confiable gestin administrativa y financiera del
Banco Comercial de Manab ha sido resultado de la aplicacin de un
plan estratgico efectivo que no solo ha proporcionado beneficios a la
entidad como tal, sino que tambin ha permitido sostener el desarrollo
de alguno sectores de la provincia, en particular el sector comercial del
Cantn Manta. El tipo de investigacin que se aplico fue descriptiva,
explicativa y analtica.
Como conclusiones se obtuvo que;
El banco comercial de Manab de la sucursal Manta aporta al
desarrollo de las actividades comerciales y productivas de la
-
15
ciudad con la entrega de crditos que fermentan la actividad
econmica de cada uno de estos sectores.
La mayor parte del monto financiero otorgado por los crditos se
ha destinado al sector comercial, de consumo y microcrditos,
los que estn siendo enfocados en direccin a la misin del
banco.
Se efectuaron un total de crditos de 935 lo que apunta a un
nmero significativo de trmites administrativos y financieros por
donde una gestin buena en el desarrollo operativo.
El banco ha fomentado el desarrollo de los sectores comerciales
de la ciudad de Manta llegando a tener un prestigio acorde a las
instituciones financieras que desarrollan sus actividades en el
puerto.
Los trmites para la entrega de crditos son un poco complejos
ya que ese necesita principalmente de un garante solvente y de
poseer una buena cuenta dentro de la institucin No se cuenta
con un adecuado grupo de personas operativas dentro de la
institucin por ende los servicios no son eficiente en algunas
reas, ms que todo en la atencin al cliente.
Trabajo de graduacin para optar ttulo de Ingeniera en Gestin
Financiera, ttulo: La Gestin Financiera y su impacto en la
rentabilidad de la Cooperativa de Ahorro y Credito Kurian de la
ciudad de Ambato ao 2010. (2011), Autor: Mara Hortensia
Moyolema Muyulema, Universidad Tcnica de Ambato, Facultad de
-
16
Contabilidad y Auditora, Carrera de Gestin Financiera - Ambato,
Ecuador.
La presente investigacin trata de la inadecuada gestin financiera que
tiene la institucin en funcin a la rentabilidad de la misma, despus de
la investigacin realizada se ha determinado que el problema principal
es la baja rentabilidad lo cual no ha permitido el crecimiento de la
institucin, motivo de no contar con un asesor tcnico, falta de
capacitacin, estados financieros atrasados, administracin financiera
no adecuada, dificultades que han presentado desde hace un tiempo
atrs.
Dado esto surge como problemtica, planteado bajo la siguiente
pregunta Cmo Incide la Gestin Financiera en la Rentabilidad de la
Cooperativa de Ahorro y Crdito Kurian Ltda.?.
En este estudio el autor tiene como objetivo general: Analizar la
Gestin Financiera y su impacto en la rentabilidad de la Cooperativa de
Ahorro y Crdito Kurian de la ciudad de Ambato. Y como objetivos
especficos: Establecer estrategias de gestin financiera; Identificar los
factores que inciden en la rentabilidad econmica; Desarrollar un plan
financiero que le permita mejorar la rentabilidad de la Cooperativa.
La investigacin realizada tiene las como conclusin que;
Al realizar un diagnstico de la Cooperativa de Ahorro y Crdito
Kurian. Se establece que actualmente no cuenta con una
-
17
gestin financiera adecuada lo cual no le ha permitido
incrementar su rentabilidad y por ende no ha crecido como
institucin por lo que tambin no existen estrategias adecuadas
en lo que la institucin pueda respaldarse.
Se ha determinado tambin el retraso en la elaboracin de los
estados financiero por lo que no ha permitido realizar un
anlisis econmico de la institucin llevando a una inestabilidad
econmica financieras.
Desconocimiento sobre indicadores financieros y la inexistencia
de un asesor permanente para realizar un anlisis
correspondiente de su liquidez provoca desconfianza de todos
los socios.
No cuenta con un plan financiero que le ayude a mejorar la
rentabilidad de la institucin ya que es una herramienta muy
necesaria para poder verificar cuanto seria la proyeccin para
un determinado tiempo.
Tesis para optar el Ttulo de Ingeniero Industrial, ttulo: Propuesta de
Mejora en el rea de Gestin de Atencin al Usuario en la Caja
Municipal de Ahorro y Crdito Trujillo - Sede Cajamarca, para
incrementar el nivel de satisfaccin del cliente en el ao 2012
(2012), Autor: Luis Lee Orosco Monteagudo Cajamarca, Per.
El mbito de estudio al ser realizado en un rea recientemente creada
esta afecta a los problemas que conllevan la atencin a los clientes, se
-
18
realiz por los problemas existentes en dicha rea en cuanto a la
insatisfaccin de los clientes. La principal finalidad es probar la
factibilidad econmica y tcnica de la propuesta de mejora con la cual
se lograr aumentar el nivel de satisfaccin de los clientes de la
CMACT sede Cajamarca.
Dado esto surge como problemtica, Las constantes quejas y reclamos
que se presentan se dan debido a las demoras para solucionar los
pedidos de los clientes, estas se dan por la falta de procesos
estandarizados y el no cumplir con los plazos pactados, ya que
sobrepasan al mximo establecido. En consecuencia de seguir
incumpliendo con los pedidos de los usuarios insatisfechos, disminuira
la captacin de clientes y reducira el ingreso econmico de la CMAC
T, por esta razn, resulta muy importante el control y gestin del
proceso de atencin a todo tipo de clientes que visitan nuestra entidad
financiera.
En este estudio el autor tiene como objetivo general: Demostrar la
factibilidad econmica y tcnica de la propuesta de mejora en el rea de
gestin de atencin al usuario de la CMACT para incrementar el nivel
de satisfaccin del cliente. El tipo de investigacin que se aplico fue
Investigacin Tecnolgica y el diseo de contrastacin Pre-
Experimental.
Como conclusiones se obtuvo que; esta propuesta es el resultado de la
bsqueda de la mejora de la organizacin, frente a las dificultades y
-
19
deficiencias descritas en los captulos anteriores. A continuacin se
muestran los beneficios obtenidos.
Beneficios de la adaptacin de la propuesta.
El diseo de la propuesta de mejora en el rea de gestin de
atencin al usuario en la caja municipal de ahorro y crdito
Trujillo - sede Cajamarca, para incrementar el nivel de
satisfaccin del cliente en el ao 2012, dio como resultado los
siguientes beneficios:
o Beneficios Internos:
Con el Diagnostico Situacional se comprob las
deficiencias existentes en el Sistema de Atencin al
Usuario, el incumplimiento de los plazos pactados que
son los que generan las multas por INDECOPI; estas
deficiencias se solucionaran con la implementacin de la
propuesta de mejora.
Se elabor la propuesta de mejora analizando los
procesos con mayor tiempo de demora, partiendo de las
causas que generan los problemas se establecieron
acciones a tomar para que el proceso de atencin sea
menor y genere satisfaccin al cliente.
Mediante las capacitaciones se concientizar al personal
involucrado para el cumplimiento de las polticas y
procedimientos establecidos dentro del sistema de
Atencin al Usuario.
-
20
o Beneficios Externos
Logro y mantenimiento de la calidad del servicio a fin de
satisfacer las necesidades implcitas y explicitas de los
clientes.
Logro de la satisfaccin del cliente.
Reduccin de quejas y reclamos de los clientes.
Creacin de ventajas competitivas.
Clima de confianza hacia los clientes.
Informe de experiencia profesional para optar al Ttulo profesional de
Licenciada en Administracin de Empresas, ttulo: Gestin en el rea
de Operaciones en la oficina principal de la Caja Municipal de
Ahorro y Crdito Huancayo, Autor: Elida Roxana Ortega Blanco,
Facultad de Administracin de Empresas de la Universidad Nacional del
Centro del Per Huancayo.
El presente informe de experiencia profesional consta de cuatro
captulos. En el se trata de las cajas municipales de ahorro y crdito en
el Per, haciendo una breve resea histrica de las caractersticas,
antecedentes, el marco legal, los principios y objetivos de la
organizacin. En el captulo II, trata de la contextualizacin temporal
de la caja, aspectos de localizacin de la experiencia de la jurisdiccin
de los rganos de gobierno y de las operaciones. En el captulo III,
trata acerca del diagnstico operacional de la caja municipal de ahorro
y crdito de Huancayo, se realiza un descripcin de la experiencia de la
poblacin beneficiaria de las metas y resultados, se menciona la
-
21
distribucin de la operatividad de las ventanillas de las captaciones y de
su crecimiento, el rea de ahorro es muy importante y se preocupa en
captar ms clientes con una atencin adecuada en el cual se atiende a
los clientes en horario corrido de lunes a domingo y tambin das
feriados. En el captulo IV. Valoracin y aporte de la experiencia en el
rea de trabajo desarrollado, en este punto se hace mencin a
diferentes alcances para un mejor operatividad de la atencin,
sustentada en un soporte informtico en el cual se formula diferentes
manuales de usuario que facilite las operaciones de manera rpida y
que se tenga una informacin ms completa, cabe mencionar que la
experiencia profesional est basada en cinco aos en la CMAC
Huancayo en el rea de operaciones, aportando mejoras en los
proceso.
Como conclusiones del informe se tiene:
La competitividad actualmente constituye una exigencia
fundamental para la supervivencia de las empresas, el logro de
sus objetivos se basa en el anlisis de la eficiencia y de los
factores que contribuyan a ello.
En el caso de las cajas municipales de ahorro la eficiencia
adquiere mayor inters en cuanto a brindar mejor calidad de
servicio, sin descuidar la creacin contina de valores, que
igualan o exceden las necesidades y expectativas del cliente,
para no caer en el costo de un cliente mal atendido.
-
22
Es necesario recalcar que el cliente es la persona, ms
importante de la empresa, no depende de nosotros, nosotros
dependemos de l, es muy exigente, no es leal. La satisfaccin
de cliente se basa en el servicio personal (presentacin, orden),
empata; respeto, cortesa, amabilidad, consideracin; confianza,
seguridad, eficacia, rapidez; actitud positiva y soluciones a sus
problemas, beneficios.
El personal juega un papel importante, ya que es el valor ms
preciado de la empresa, debiendo realizar un autodiagnstico de
los procesos de atencin en donde se debe obtener informacin
sobre el grado de satisfaccin del trabajo, de motivacin, el nivel
de las relaciones interpersonales y sobre todo el conocimiento de
lo que quieren los clientes, con el propsito de lograr el principal
objetivo de la entidad Lder en la Regin.
2.2. MARCO TERICO:
2.2.1 Sistema Financiero Peruano
La Reforma del Sistema Financiero de los noventa tuvo como principal
objetivo hacer ms eficiente el Sistema y mejorar su capacidad de
asignar los recursos en la economa. El contexto de estabilidad y el
crecimiento econmico sostenido entre los aos 2004 y 2008 y el
mismo marco legal han impulsado el desarrollo de las actividades
financieras, logrando que el nmero de Instituciones Micro Financieras
se incrementara notablemente en los ltimos aos, y con ello se
-
23
empez a atender formalmente un sector que hasta entonces haba
sido financiado por el mercado informal, los microempresarios y los
clientes naturales que buscaban acceder sin mayores restricciones al
crdito de consumo.
El Sistema Financiero Peruano (en adelante SFP) se rige por la Ley
General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica
de la Superintendencia de Banca y Seguros (Ley N 26702), la cual
afirma que la actividad crediticia de las empresas del sistema financiero
constituye una de las actividades fundamentales que impulsan el
crecimiento econmico, por lo que resulta necesario ajustar
prudencialmente algunos parmetros que permitan una mayor dinmica
en el sector financiero, sin perjuicio de su seguridad y transparencia. La
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (en adelante SBS) es el
organismo encargado de la regulacin y supervisin del Sistemas
Financiero, tiene como misin proteger los intereses del pblico,
cautelando la estabilidad, la solvencia y la transparencia del Sistema.
El SFP est compuesto por Empresas de Operaciones Mltiples ,
Empresas Especializadas, Bancos de Inversin, Empresas de Seguro,
Almacn General de Depsito, Empresa de Transporte, Custodia y
Administracin de Numerario, Empresa Emisora de Tarjetas de Crdito
y/o de Dbito, Empresa de Servicios de Canje, Empresa de
Transferencia de Fondos. La presente investigacin se centrar en el
primer grupo, especficamente en Bancos, Cajas Municipales de Ahorro
-
24
y Crdito (en adelante CMAC) y en las Entidades de Desarrollo a la
Pequea y Micro Empresa (en adelante Edpymes).
Ilustracin 1: Composicin del Sistema Financiero
Fuente: Ley General del Sistema Financiero (Ley N 26702)
-
25
Ilustracin 2: Estructura del Sistema Financiero Peruano
Fuente: Ministerio de Economa y Finanzas (MEF)
Para el funcionamiento de las Empresas de Operaciones Mltiples y
sus subsidiarias, se requiere que el capital social, aportado en efectivo,
ascienda a las cantidades mnimas siguientes:
Empresa Bancaria: S/. 14 914 000,00
Empresa Financiera: S/. 7 500 000,00
Caja Municipal de Ahorro y Crdito: S/. 678 000,00
Caja Municipal de Crdito Popular: S/. 4 000 000,00
EDPYME: S/. 678 000,00
Cooperativas de Ahorro y Crdito: S/. 678 000,00
Caja Rural de Ahorro y Crdito: S/. 678 000,00
-
26
La SBS est facultada para autorizar la organizacin y el
funcionamiento de las mencionadas empresas. En el caso de las
Empresas de Operaciones Mltiples, Empresas Especializadas y
Bancos de Inversin) se deber contar con la opinin previa del Banco
Central.
El SFP se caracteriza por una dolarizacin significativa pero
descendente, situacin que de revertirse podra reducir la capacidad del
Banco Central para ejercer control sobre el ciclo econmico y promover
la estabilidad del nivel general de precios. Las polticas llevadas a cabo
en los ltimos aos por dicho organismo, han contribuido a desdolarizar
los principales activos y pasivos del SFP, orientando adems por una
poltica monetaria que busca mantener niveles bajos de inflacin.
2.2.1.1. Banca Mltiple
En cuanto a la evolucin del nmero de bancos, en el ao 1995
el sistema estaba compuesto por 22 bancos. El nivel ms alto
se adquiri entre 1997 y 1998 donde existan 25 bancos1, los
cuales producto de diversas fusiones y adquisiciones de activos
han quedado reducidos a 15 instituciones, en base a la ltima
informacin disponible, a junio del 2009, luego que ingresara
Banco Santander, Falabella y Ripley, siendo estos dos ltimos
producto de la conversin de financieras a bancos.
El panel data estar conformado por 09 bancos del total, y no
por el total existente en el sistema, dado que en algunos casos
-
27
como el de Ripley, Falabella, Santander y Azteca, no se cuenta
con informacin disponible para todo el perodo por ser
instituciones que entraron al mercado recientemente. As
mismo, en un primer momento se pens incluir al Scotiabank
dentro del modelo, pero dado que empez a operar en mayo
del 2006 como producto de la fusin del Banco Wiese y el
Sudamericano, no sera razonable tomarlo como si fuese el
mismo individuo durante todo el periodo de tiempo de estudio,
dado que existe un cambio de polticas administrativas y
gerenciales que no permiten hacer el calce. Cuando se
comparan los bancos antes de la fusin, existen diferencias
sustanciales en sus indicadores financieros. El banco Wiese
tena una tasa de morosidad muy elevada e incluso lleg a ser
superior al promedio del sistema y un promedio de rentabilidad
tambin inferior. No obstante, su total de crditos directos
triplicaba el monto del sudamericano.
Asimismo, se excluir al Banco del Trabajo, quien dej de
operar como tal a fines del 2008.
2.2.1.2. Cajas Municipales
Las Cajas Municipales de Ahorro y Crdito (en adelante CMAC)
se rigen tambin por la Ley N26702 y adems rigen sus
operaciones por el D.S. 157-90-EF de 1990, la cual seala que
por ley, las CMAC estn obligadas a establecerse en las zonas
-
28
ms pobres del pas. Asimismo, estn normadas por la Ley
General del Sistema Financiero y Orgnica de la
Superintendencia de Banca y Seguros, as por las disposiciones
emitidas por el Banco Central de Reserva, por la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP y la Contralora
General de la Repblica.
A diferencia de la banca comercial, las CMAC estn orientadas
bsicamente a crditos de consumo y a la microempresa (en
adelante MES). El sector microempresarial se vena viendo
limitado, principalmente por el escaso acceso a los servicios
financieros. No obstante, hoy en da el sistema formal bancario
est entrando tambin al negocio del microcrdito tal como es
el caso de CrediScotia del Scotiabank y Nuestra Gente (Ex Caja
Nor Per) que fue adquirida por el Grupo BBVA; algo que
normalmente no sola pasar una dcada atrs, ya que la banca
peruana se mostraba renuente a realizar operaciones con la
microempresa, porque perciba dichas actividades como
extremadamente riesgosas.
Las trece cajas que conforman el sistema estn distribuidas a
nivel nacional y, en cierta forma, parecen haberse constituido
en alternativas exitosas con nfasis en el apoyo a la
microempresa. Se trabajar el panel data con la totalidad de las
CMAC (13) dada la disponibilidad de informacin.
-
29
Las cajas municipales se han desarrollado bajo el modelo de
las cajas de Alemania. Los principales lineamientos que las
caracterizan son su direccin por una gerencia mancomunada
(dos gerentes), autonoma, capacitacin permanente a sus
funcionarios, un sistema de crdito individual (pequeos montos
y plazos cortos, que con el tiempo se van incrementando),
relacin personalizada clientes-analista, tasas de inters que
tienden a ser ms elevadas con relacin a los bancos, pero
relativamente bajas con respecto a los prestamistas informales.
Si bien la comparacin de ratios financieros, tanto al interior de
las cajas municipales como entre ellas y el resto del sistema
financiero comercial, parece mostrar que han sido exitosas
desde el punto de vista econmico, lo relevante es analizar su
viabilidad en el futuro como instituciones independientes, en
trminos de su eficiencia interna2. Este anlisis an no se ha
llevado a cabo y es propsito tambin de la presente
investigacin dar ciertas luces respecto a ello.
2.2.1.3. Edpymes
Estas instituciones fueron creadas con la finalidad de apoyar a
la microempresa. stas surgen de un proceso de
transformacin de ONGs a entidades financieras formalizadas.
Lo que diferencia a las Edpymes de las dems instituciones es
que no tienen autorizacin legal para captar depsitos del
-
30
pblico. Lideran el mercado Raz, Confianza y Crear Arequipa.
Se haba credo conveniente excluir del panel a Edpyme
Efectiva, dado que es un caso particular que tiene su origen en
la compra de Edpyme Camco Piura por el Grupo de Tiendas
EFE, dedicndose por tanto al crdito de consumo y no al
crdito MES, lo cual hace que sus ratios financieros sean muy
dispares a su grupo de referencia. No obstante, ello es parte de
la heterogeneidad caracterstica de los datos de panel. Se han
incluido en total 11 entidades.
2.2.2 Federacin Peruana de Cajas Municipales de Ahorro y Crdito
(FEPCMAC)
2.2.2.1. Antecedentes de la FEPCMAC
La Federacin Peruana de Cajas Municipales de Ahorro y
Crdito (FEPCMAC) nace como mecanismo de representacin
del Sistema de CMAC y se ha constituido en el elemento de
unidad de las 12 entidades miembros de la institucin con el fin
de que se desarrollen de manera coordinada.
La FEPCMAC representa a sus miembros en diversas
coordinaciones ante organismos pblicos y privados nacionales
e internacionales con miras a la obtencin de recursos
econmicos y financieros y en la administracin de las lneas de
crdito.
-
31
Adems, la representacin gestiona autorizaciones y evala
proyectos de creacin de agencias y de nuevas CMAC ante la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) y otros
organismos competentes, adems de atender aspectos
especficos requeridos por las CMAC.
A. Misin
Somos la organizacin que representa a las Cajas
Municipales de Ahorro y Crdito, y estamos
comprometidos en brindar a nuestros clientes productos
y servicios eficientes y oportunos que permitan la
consolidacin del Sistema CMAC.
B. Visin
Ser la organizacin clave para asegurar la competitividad
del Sistema CMAC.
C. Objetivos Estratgicos
Fortalecimiento del sistema de Cajas Municipales de
Ahorro y Crdito.
Para este propsito, se est avanzando en el
fortalecimiento de la coordinacin entre las entidades
miembros de la Federacin.
-
32
Optimizar la eficiencia organizacional y contar con la
capacidad humana (propia o tercerizada) que
responda a las necesidades de las CMAC.
Adems, la FEPCMAC est abocada a fortalecer su
capacidad para la generacin de ingresos propios.
2.2.2.2. Alianzas Estratgicas en beneficio de las CMAC
La FEPCMAC es consciente de la importancia de establecer
alianzas estratgicas que permitan promover la consolidacin
del sistema. Por ello, se han establecido vnculos de
cooperacin con instituciones nacionales e internacionales para
facilitar diferentes lneas de trabajo como por ejemplo la
especializacin de productos tanto en crditos como en
ahorros, nuevos canales de atencin al pblico, estudios
especializados, entre otros.
As, en mayo del 2012 fue suscrito el convenio con el Ministerio
de Comercio Exterior y Turismo (Mincetur) y con la Comisin de
Promocin del Per para la Exportacin y el Turismo
(Promper), mediante el cual se establece una relacin de
colaboracin mutua para aunar esfuerzos, capacidades,
competencias y coordinar iniciativas conjuntas en el diseo de
un producto de comercio exterior orientado especficamente a
atender las necesidades de la microempresa. Se espera con
-
33
ello, contribuir al desarrollo y promocin del sector micro
exportador y micro importador.
La FEPCMAC tambin suscribi en setiembre del 2012 un
convenio con la organizacin AFLATOUN de Holanda, cuya
misin es la promocin del desarrollo econmico y social de los
nios y jvenes en los pases en desarrollo. Gracias al
compromiso firmado, la FEPCMAC compartir recursos, redes y
materiales de la metodologa AFLATEEN, dirigida a jvenes de
entre 15 y 19 aos de edad, y la aplicar en el proyecto
corporativo de Microahorro Juvenil.
Asimismo, fue fundamental ser beneficiarios de un programa de
Asistencia Tcnica de la Corporacin Andina de Fomento
(CAF), organizacin regional con amplia trayectoria de apoyo
financiero y tcnico a los pases que la conforman. Esta
asistencia tcnica no reembolsable permitir que las cajas
Municipales puedan ofrecer productos de ahorro al segmento
jvenes de menores recursos econmicos. El objetivo es
adicionalmente desarrollar una cultura financiera entre los
alumnos de educacin secundaria, mediante programas que se
apoyarn de la metodologa internacional AFLATEEN y se
aplicar a travs de talleres en colegios ubicados en las zonas
de influencia de las Cajas Municipales. El objetivo final es crear
-
34
el producto de microahorro que permita generar la base para
los futuros emprendedores del pas.
Posteriormente, en diciembre el 2012 la FEPCMAC firm un
acuerdo con la filial peruana de la empresa transnacional IBM
orientado a promover acciones conjuntas para dar a conocer
entre los miembros del Sistema CMAC las nuevas soluciones
tecnolgicas del mercado para lograr la eficiencia de sus
operaciones financieras.
2.2.2.3. Proyectos Corporativos
Los esfuerzos para la consolidacin del Sistema CMAC tambin
requieren de un trabajo interno y del apoyo mutuo de las
instituciones que forman parte de la FEPCMAC. Por ello, se han
desarrollado proyectos corporativos in house que tienen como
finalidad apoyar a las cajas municipales en la especializacin de
todos sus productos y canales de atencin, as como generar
sinergias, economas de escala y conocimiento especializado
que permitir contribuir al crecimiento y fortalecimiento del
Sistema CMAC en su conjunto.
En general, para las empresas microfinancieras, es costoso
implementar este tipo de iniciativas a nivel individual, dada la
inversin requerida. De ah la importancia de que la FEPCMAC
desarrolle proyectos corporativos que permitan la unin de
-
35
esfuerzos para que las CMAC puedan llegar con menores
costos al beneficiario final.
As es como nace el proyecto Plataforma de Integracin
Tecnolgica (PIT), mediante el cual se administra la primera
Red de Microfinanzas del Per: Cajared. Este importante
esfuerzo naci con dos productos: Operaciones Intercajas y la
Red de ATMs de Global Net. El primer producto permite a los
clientes de todas las Cajas Municipales realizar operaciones en
lnea, como depsitos, retiros, consultas y pago de crditos.
Todo esto se puede hacer desde cualquier ventanilla en
cualquier agencia y oficina de las Cajas Municipales que son
parte de Cajared. Por su parte, con la Red de ATMs de Global
Net, los clientes de las CMAC disponen de la mayor red de
cajeros automticos con 1,800 puntos a nivel nacional.
Por el momento, el proyecto PIT cuenta con la participacin de
las cajas de Cusco, Del Santa, Ica, Huancayo, Maynas, Tacna y
Trujillo, pero se prev que otras CMAC se adhieran a las
ventajas que ofrece el proyecto como por ejemplo, el acceso a
tarifas corporativas, estudios especializados y mejores servicios
en condiciones ms competitivas para sus clientes.
La FEPCMAC tiene clara su misin de impulsar y coordinar las
acciones de las Cajas Municipales de Ahorro y Crdito (CMAC),
que son las llamadas a apoyar al segmento ms importante del
pas, el microempresario. Esa fue la idea al crear el proyecto
-
36
Leasing Corporativo que opera la Unidad Especializada de
Back Office. As, bajo las marcas comerciales Facileasing y
Leasing Emprendedor se ofrece productos financieros
especializados en atencin a las necesidades de las Mypes.
El proyecto cont con el apoyo de la Cooperacin Suiza-SECO,
a travs de un programa de asistencia tcnica para el diseo y
adaptacin al mercado peruano de los productos indicados,
todo esto con el objetivo de establecer productos adecuados a
la realidad del microempresario, con bajas tasas de
financiamiento, simplicidad en los requisitos y asesora
personalizada. Los estudios de mercado realizados identifican
un mercado potencial de US$ 81.8 millones, en los
departamentos de accin del proyecto.
Un hito importante para el rol de la FEPCMAC fue la
autorizacin de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP
(Resolucin SBS N 3045-2010 del 05.04.10) para brindar
servicios centralizados de tercerizacin de las funciones
administrativas, contables, legales e informticas directamente
vinculadas a las operaciones de arrendamiento financiero
realizadas por las Cajas Municipales de Ahorro y Crdito.
El proyecto Leasing Corporativo cuenta con la participacin de
CMAC Cusco, Del Santa, Ica, Huancayo, Maynas y Tacna. A
partir de marzo 2012, se formaliz el proceso de
implementacin con CMAC Trujillo.
-
37
Los procesos de mejora del sistema CMAC fueron muy
dinmicos en el 2012. En agosto, por ejemplo, las Cajas
Municipales firmaron un acuerdo con Telefnica del Per para
la implementacin del canal de Banca Celular con la tecnologa
USSD. Con esto, cualquier cliente de Movistar que cuente con
un celular prepago o postpago acceder a la red USSD,
mediante un nmero corto (*222#) y podr realizar operaciones
de consulta de saldos y movimientos, pago de crditos,
transferencias a cuentas propias y de terceros y recarga de
celular.
La importancia del proyecto llev a que, en diciembre del 2012,
el Banco Interamericano de Desarrollo (BID) aprobara un
programa de Asistencia Tcnica a la FEPCMAC para apoyar a
que el Sistema CMAC implemente el FONOAHORRO como
plataforma para incentivar el microahorro, especialmente en
zonas rurales del pas.
Este proyecto fomentar significativamente la inclusin
financiera, permitiendo el acceso a los servicios financieros,
sobre todo de aquellas personas que residen en zonas remotas,
donde no es posible acceder fcilmente a un cajero automtico
o a un cajero corresponsal, pero donde si hay cobertura celular.
Con ello se incrementar la capilaridad de sus canales de
-
38
atencin y as el canal de Banca Mvil se convertir en un
mecanismo de promocin del microahorro.
El programa de asistencia tcnica considera estudios de
investigacin de mercado, programas de capacitacin para
clientes de las CMAC, diseo de herramientas para promover la
cultura del ahorro, entre otros aspectos que contribuyan
directamente a la inclusin financiera. El proyecto CMAC Mvil
cuenta con la participacin de las cajas de Cusco, Huancayo,
Tacna y Trujillo.
2.2.2.4. Desarrollando Capacidades y Competencias
La FEPCMAC, a travs del Instituto de Microfinanzas, realiza
una serie de actividades dirigidas a la capacitacin y desarrollo
del capital humano de los integrantes del Sistema CMAC. Un
eje de accin es el desarrollo de foros y espacios de anlisis de
la situacin actual y futura de las microfinanzas en el mbito
nacional e internacional, complementado con programas de
capacitacin y especializacin.
Para facilitar la participacin del personal de las CMAC se
disearon dos modalidades de educacin: presencial y virtual,
esta ltima a travs del Campus Virtual de la Federacin.
Asimismo, la FEPCMAC desarrolla importantes actividades
como congresos y seminarios internacionales. Los eventos
internacionales tienen como eje comn el anlisis de
-
39
experiencias en inclusin financiera y la bsqueda de al-
ternativas para potenciar la actuacin de las Cajas Municipales
en este campo. Estas actividades han permitido que la
FEPCMAC contribuya, a travs del Instituto de Microfinanzas, a
generar nuevas perspectivas en las CMAC para que cumplan
con su rol social en el Per.
La Federacin tambin est comprometida con el
fortalecimiento del gobierno corporativo de sus instituciones
integrantes. As, ha desarrollado los Programas de Alta
Direccin (PAD), tanto presencial como virtual. El Sistema de
Cajas Municipales de Ahorro y Crdito, los rganos de gobierno
y las buenas prcticas de gobierno corporativo son uno de los
temas tratados de forma presencial. En la modalidad virtual se
desarrollan PAD sobre induccin al sistema CMAC e induccin
a la cultura de gestin de riesgos, en los que se logra la
destacada participacin de los directores de las instituciones.
2.2.2.5. Alianzas
Las alianzas estratgicas que la FEPCMAC ha logrado con
importantes casas de estudio y organismos internacionales han
contribuido a elevar el nivel gerencial de las Cajas Municipales.
As, se han realizado programas de simuladores en gestin
estratgica y gestin de riesgos, que fueron desarrollados en el
-
40
marco de una cooperacin institucional con la Fundacin
Alemana Fas Consult Sparkskassentiftung.
Tambin se realiz el taller de innovacin y generacin de
nuevos productos financieros, en el marco del convenio suscrito
con la Universidad del Pacfico; y el taller para auditores
internos con participacin de la consultora Ernst & Young.
A nivel operativo se ha desarrollado la capacitacin en gestin
crediticia comercial y los talleres de coordinacin, como las
jornadas de oficiales de cumplimiento, el taller sobre reglamento
de adquisiciones y contrataciones, taller de trabajo sobre riesgo
crediticio con la Superintendencia de Banca Seguros y AFP;
una reunin de contadores sobre la Normas Internacionales y
Estados Financieros NIFFS, una reunin de oficiales de cum-
plimiento de lavados de activos, un taller sobre plan de
auditora, una reunin de oficiales de atencin al usuario con la
SBS, y un taller de trabajo sobre prstamos vehiculares para
conversin al uso de GNV.
Asimismo, la Universidad del Pacfico (UP) y la Universidad
Peruana de Ciencias Aplicadas (UPC) tuvieron una
participacin activa, gracias a convenios suscritos con la
Federacin, para ofrecer seminarios y programas de Posgrado
y especializacin a las CMAC.
-
41
2.2.2.6. Asesora Especializada
El conocimiento sobre la situacin econmica y financiera de
las CMAC es clave para el fortalecimiento del sistema. En vista
de ello la FEPCMAC efecta diferentes actividades para
informar sobre el contexto actual y establecer conclusiones y
recomendaciones para una oportuna toma de decisiones.
2.2.3 Los esfuerzos para la consolidacin del Sistema CMAC tambin
requieren de un trabajo interno y del apoyo mutuo de las
Instituciones que forman parte de la FEPCMAC
En este contexto, es fundamental el desarrollo de talleres de asesora
para las Cajas Municipales, en los que son abordados temas
especficos de gestin. Se incluyen asesoras in situ para las CMAC,
actividad que tiene por finalidad brindar recomendaciones puntuales
sobre la labor de las instituciones.
2.2.3.1. Mejorando la gestin de riesgos
El fortalecimiento del sistema de CMAC tiene mucho que ver
con una buena gestin de los riesgos del mercado. En los
ltimos aos, la FEPCMAC ha orientado sus servicios de
auditora hacia una mejor gestin integral de riesgos (GIR), en
el marco de las normas publicadas por la Superintendencia de
Banca, Seguros y AFP (SBS).
La prestigiosa consultora Ernst & Young Asesores fue
contratada para realizar visitas de inspeccin a todas las Cajas
Municipales, con el fin de evaluar la gestin del riesgo de
-
42
mercado, as como la implementacin de los planes de accin
relacionados con la gestin del riesgo operacional. Tambin se
tom en consideracin la identificacin de oportunidades de
mejora de la gestin de riesgo relacionadas, principalmente, al
tipo de cambio, la tasa de inters y los precios.
Un informe final con el resultado de las visitas de inspeccin
consisti en un resumen ejecutivo con el nivel de cumplimiento
de la gestin de riesgo de mercado y de clculo del
requerimiento de patrimonio efectivo por este riesgo. Asimismo,
se consider una revisin del estatus de la implementacin de
los planes de accin relacionados con la gestin de riesgo
operacional. Otro aspecto fue la revisin de la funcin de
auditora interna en torno a la evaluacin de la gestin de riesgo
de mercado y riesgo operacional. Tambin hubo una
descripcin de la capacitacin sobre la implementacin de la
gestin del riesgo operacional; oportunidades de mejora y
planes de accin.
Finalmente, el informe detall los planes de accin del 2012
para cada CMAC, que contienen las oportunidades de mejora
correspondientes al riesgo de mercado y al riesgo operacional,
separadas en aquellas que son de cumplimiento regulatorio y
las que corresponden a las buenas prcticas, donde la decisin
para su desarrollo e implementacin compete a los respon-
-
43
sables de las CMAC, conforme con sus objetivos estratgicos,
planes y presupuestos.
Estas visitas fueron muy beneficiosas para las Cajas
Municipales al haber realizado un diagnstico y haberse
establecido un nivel de cumplimiento en el caso del riesgo de
mercado. Tambin contribuyeron las capacitaciones sobre la
gestin del riesgo operacional y riesgo de mercado, as como la
formulacin de oportunidades de mejora orientadas a continuar
o culminar con la implementacin de los requisitos establecidos
en las normas de la SBS.
La propia FEPCMAC, a travs de su Departamento de
Auditora, efectu dos visitas de inspeccin a dos Cajas
Municipales, con el fin de revisar y evaluar determinados
procesos previamente identificados como de mayor riesgo.
Sobre ellos se elaboraron informes de auditora con
oportunidades de mejora que fueron alcanzados a las CMAC
evaluadas.
2.2.3.2. Gestin integral de riesgos (GIR)
Las Cajas Municipales estn expuestas a muchos riesgos, los
cuales se pueden clasificar en estratgicos, operacionales y de
reputacin. Por ello, la FEPCMAC elabor en el 2012 un plan
de trabajo que tiene como objetivo cubrir los principales
procesos de la organizacin, de acuerdo con el tamao,
-
44
naturaleza y complejidad de las actividades, as como sus
objetivos estratgicos y nivel de riesgo.
Las acciones del plan tomaron en cuenta los lineamientos del
Manual de la gestin integral de riesgos (MAGIR), en el cual se
definen las polticas, funciones, responsabilidades y
metodologas para desarrollar una adecuada gestin de
riesgos.
Asimismo, la gestin del riesgo estratgico del ao 2012 se
circunscribi al plan estratgico del 2011-2015 de la FEPCMAC,
asociando los objetivos estratgicos con los objetivos
especficos establecidos y evaluados en el plan de gestin
institucional del 2012.
La gestin del riesgo operacional del 2012 tuvo como base la
metodologa GIR definida en el MAGIR, la misma que ha
provedo una gua para su establecimiento e implementacin
del proceso de administracin del riesgo considerando los
componentes establecidos en la Resolucin SBS N 037-2008.
2.2.4 Caractersticas de las CMAC
Las CMAC operan bajo un sistema de gobierno corporativo
multidisciplinario y multisectorial, el cual incluye la participacin del
Consejo Municipal Provincial, la Iglesia, la Corporacin Financiera de
Desarrollo (Cofide), la Cmara de Comercio local y los gremios de
-
45
pequeos empresarios. De este modo, se brinda independencia,
representatividad y tica en la gestin de los recursos del pblico.
Desde su creacin, las CMAC vienen cumpliendo una misin social y
econmica y han establecido como prioridad institucional consolidar su
presencia en el sistema financiero nacional, reflejndose en el
crecimiento sostenido de sus operaciones. La clave del xito de las
CMAC para que ms personas confen en ellas se debe principalmente
a su solidez, con 31 aos de creacin y posicionadas como las
instituciones expertas de las microfinanzas, y como las ms
competitivas del sistema financiero peruano.
Asimismo, estas instituciones se encuentran reguladas por la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS), y cumplen con
todos los estndares exigidos por los reguladores a la hora de evaluar
una solicitud de crdito.
Tambin es fundamental resaltar que la preferencia de los clientes por
los productos y servicios se basa en la calidez y excelente atencin que
encuentran cuando asisten a una CMAC. Los clientes no solo reciben
informacin bsica de manera totalmente transparente acerca de
variables como tasas de inters, plazos y valor de cuota, entre otros;
sino tambin se les asesora con la informacin necesaria para la
obtencin de un crdito. Esto permite contribuir con el objetivo de
formalizacin e inclusin financiera.
-
46
2.2.4.1. Gestin
Las CMAC, por tratarse de entidades privadas de utilidad social,
no pueden emplear sus utilidades para repartir dividendos. Sin
embargo, su gestin s debe generar utilidades y deben ser
destinadas a pagar el impuesto a la renta; constituir reservas
para reforzar la capitalizacin y realizar obra social. Segn este
esquema, se est tratando que no menos del 50% de las
utilidades se destinen a reservas para mejorar la capitalizacin,
aunque histricamente el monto promedio no ha sido menor al
70%, y la diferencia ha sido destinada a obras sociales.
En tal sentido, las CMAC han puesto nfasis en el apoyo a la
microempresa y a su desarrollo masivo, como una forma
efectiva de reducir los niveles de pobreza existentes.
Sin embargo, en el futuro no ser la nica va. El desarrollo de
las actuales microempresas y su conversin en pequeas y
medianas empresas requerir una mejor definicin y
focalizacin del crdito. Asimismo, el microcrdito seguir
siendo ofrecido a segmentos colectivos vulnerables y con
dificultades de acceso a los sistemas de financiacin tradicional.
No obstante, el papel financiero ms importante de las CMAC
en el Per an est por escribirse. Se podr generar una mayor
competencia a medida que la supervisin bancaria les permita
competir con menores desventajas frente a los bancos. Y para
-
47
ello el camino correcto no pasa por buscar su consolidacin va
una agresiva poltica de fusiones, sino de evaluar su
performance desde un punto de vista social y no privado.
2.2.4.2. Productos y Servicios
Las Cajas Municipales de Ahorro y Crdito se encuentran
continuamente desarrollando nuevos productos, adecundose a
las necesidades de los clientes y de los segmentos de mercado
que buscan atender. Inicialmente estuvieron orientadas hacia el
crdito para capital de trabajo de corto plazo, pero
paulatinamente se complementaron con otros productos que
buscan satisfacer nuevas necesidades e incluso mayores
plazos.
Actualmente, con la finalidad de apoyar la descentralizacin
financiera y ampliar el acceso de crdito, el Sistema CMAC
desarrolla diversos tipos de operaciones financieras entre las
que se incluye: crdito a la micro y pequea empresa; crdito
personal; crdito prendario o pignoraticio; crdito hipotecario;
crdito agrcola; operaciones en moneda extranjera;
fideicomisos; transferencias de fondos; giros; y cobros, pagos.
Todos estos servicios estn orientados hacia el desarrollo de
caractersticas propias de los productos crediticios, a fin de
coincidir con las necesidades de los clientes.
-
48
Tambin son solicitadas las transferencias internacionales, que
permiten enviar dinero al extranjero a un precio ms cmodo
que el ofrecido por la banca tradicional; as como los prstamos
revolventes, que son crditos pre aprobados para trabajadores
de empresas que mantienen algn convenio con cualquier caja
municipal. Y un producto muy interesante es el ahorro infantil,
un mecanismo de ahorro dirigido a adolescentes que cursan los
ltimos aos de educacin secundaria.
2.2.4.3. Las CMAC Ingresan a la BVL
Las Cajas Municipales de Ahorro y Crdito (CMAC) estn en
pleno proceso de mejora con el fin de dar mayor solidez a sus
estados financieros. Uno de estos esfuerzos ha sido el ingreso
al mercado de valores, a travs de la emisin de bonos y
certificados de depsito que se negocian en la Bolsa de Valores
de Lima (BVL).
De esta forma, las Cajas Municipales podrn obtener recursos
frescos a menores costos que les permitirn dar crditos con
mejores condiciones para sus clientes de todos los segmentos.
Asimismo, el ingreso a listar en bolsa obliga a las CMAC a ser
ms transparentes y a aplicar los principios del Buen Gobierno
Corporativo en sus organizaciones. Se trata, entonces, de una
nueva alternativa de fondeo que ya han empezado a utilizar las
cajas municipales de Arequipa, Sullana y Huancayo, y
-
49
prximamente lo harn ms cajas del sistema. Una de las
razones relevantes que explica el xito de las Cajas
Municipales de Ahorro y Crdito radica en la capacidad de
generar utilidades como producto del dinamismo que le brindan
a sus respectivas regiones y a su segmento de mercado. Una
vez obtenidas, entre el 50% y 25% de las ganancias son
entregadas a los gobiernos locales para la ejecucin de obras
de carcter social.
Las Cajas Municipales constituyen un sistema que asegura
prcticamente que el 100% de las utilidades generadas se
queden en el pas, especialmente en las regiones en las que se
desenvuelven. Es precisamente este papel el que les otorga un
carcter diferenciador frente a otras instituciones financieras.
As, adems de reinvertir con el objeto de atender mejor a sus
clientes y generar recursos que permitan financiar a las MYPE,
las utilidades generadas por las CMAC son distribuidas a las
instituciones respectivas para la realizacin de obras sociales
como construccin de puentes, losas deportivas y de recreacin
para nios o para preservar la cultura propia de la localidad. De
este modo, la responsabilidad social constituye una
caracterstica inherente, un sello propio de las CMAC que las
diferencia no solo de otras instituciones financieras sino de
cualquier otro tipo de empresa.
-
50
2.2.4.4. Inclusin Financiera
Las CMAC nacen en provincias y es all donde se concentra el
mayor nmero de sus colocaciones y captaciones. Estas
instituciones estn en lugares donde la banca tradicional no
llega o lo hace en pequea escala, pues no solo funcionan en
las capitales de los departamentos, sino en zonas de menor
accesibilidad y de extrema pobreza como Huancavelica y
Apurmac, en donde las CMAC lideran las colocaciones del
sistema financiero.
Si bien an queda mucho por hacer, el acceso al crdito en el
pas se ha incrementado desde hace algunos aos.
Muchos emprendedores no tenan acceso al financiamiento
formal. Y es en ese punto donde las CMAC contribuyeron a la
profundizacin financiera del pas. Las Cajas Municipales
captaron un segmento de mercado que no era atendido por el
sistema financiero tradicional, e hicieron posible sus proyectos,
sus sueos de formalizarse, los asesoraron e hicieron crecer.
Las CMAC asumieron el riesgo que nadie quera asumir.
Desarrollado el microcrdito en el pas, induciendo a miles de
microempresarios a la formalidad y promoviendo la cultura del
ahorro. Indudablemente, por todo ello, las CMAC son las que
ms contribuyen a la inclusin de la micro y pequea empresa
-
51
al crdito formal, muy por encima de la banca y las empresas
financieras.
El crecimiento de los depsitos en las CMAC se ha realizado en
forma descentralizada; todo lo contrario a la banca tradicional,
cuyo aumento de ahorros se concentra en la capital del pas. El
Sistema CMAC atiende directamente a las MYPE en zonas
donde no exista oferta financiera para ellas. As, del total de
ventanillas MYPE que ha dispuesto el Banco de la Nacin, las
CMAC comparte de manera conjunta ms del 25%.
Quienes pertenecen al Sistema de Cajas Municipales de Ahorro
y Crdito se sienten comprometidos a trabajar con la visin que
ha logrado llevar los servicios financieros a los lugares ms
pobres del Per, situacin que tambin impulsa a generar
mayor desarrollo financiero y social. Hoy en da, se reconoce
que se necesita trabajar en la especializacin de los servicios
financieros, y de esta manera seguir contribuyendo en la
bancarizacin de zonas rurales y en la ampliacin del nmero
de beneficiarios tanto por el acceso al microcrdito como al
microahorro.
El Sistema de Cajas Municipales de Ahorro y Crdito es un
instrumento de descentralizacin y profundizacin financiera,
que brinda crditos para el mejoramiento de las condiciones de
vida de gran parte de la poblacin y de las posibilidades de
-
52
desarrollo de actividades productivas no atendidas por los
bancos.
2.2.4.5. Crditos otorgados a zonas de extrema pobreza
Como poltica de inclusin financiera, los crditos otorgados por
el Sistema CMAC tambin incluyen departamentos de extrema
pobreza: Apurmac y Huancavelica. En ese sentido, las CMAC
como instituciones de microfinanzas lderes en la inclusin
financiera, permiten atender las necesidades de los sectores de
menores recursos, ofrecindoles oportunidades y
financiamiento para hacer realidad sus emprendimientos.
Asimismo, se tiene como caracterstica adicional el hecho que
las CMAC colocan tres veces ms recursos financieros de los
que captan, constituyndose as como el principal sistema de
inclusin financiera y social para los pobladores de dichos
departamentos. Tambin, el nivel de colocaciones en dichos
departamentos representa cerca del 3% del total de crditos de
las Cajas Municipales, muy por encima del 0.07% que significa
para el sistema financiero tradicional.
2.2.4.6. Dificultades de acceso a las comunidades
Las CMAC tienen que afrontar dificultades de diversa ndole
para llegar a los empresarios de las micro y pequeas
empresas. En el departamento de Puno, en las zonas de Llave
y Desaguadero, las principales dificultades a las que se
-
53
enfrentan los funcionarios de las CMAC son las bajas
temperaturas y las lluvias que se presentan en diferentes
temporadas del ao.
2.2.4.7. Desarrollo Social
Las cajas del Sistema CMAC desarrollan actividades integrando
permanentemente a la comunidad, y con ellas garantizan el
respeto por los valores ticos, las personas, la sociedad y el
medio ambiente. Su aporte se muestra en diferentes
actividades deportivas, educativas, de seguridad ciudadana,
entre otras.
En educacin promueven e impulsan diversas manifestaciones
relacionadas con la pintura, edicin de textos que revaloran la
historia y la cultura de los pueblos donde ofrecen sus servicios,
concursos escolares, etc. En deportes, se suman a las
iniciativas diversas premiando a deportistas, mejorando la
infraestructura de recreacin y atendiendo en algunos casos,
con indumentaria deportiva que permita una prctica adecuada
de una disciplina deportiva. Adems, en Seguridad Ciudadana
se involucran en las campaas de concientizacin sobre el
tema, para contrarrestar los niveles de violencia que se vive en
muchas ciudades del pas.
Su actividad tambin est orientada al beneficio de la
comunidad y a promover el espritu solidario de los
-
54
colaboradores de las cajas, realizando voluntariados
corporativos. De esta manera se promueve la realizacin de
acciones en beneficio de las comunidades, como son la
construccin de aulas educativas, campaas de salud,
actividades ldicas para nios, talleres de presupuesto familiar,
talleres para pequeos negocios, entre otras.
2.2.4.8. Cultura e Inclusin
Las cajas brindan un trato personalizado y asesora
permanente, con informacin detallada de todos sus productos
y servicios. Adems, cuentan con reas de atencin al usuario
para atender sugerencias y reclamos, con plataformas en cada
una de sus oficinas. Tambin disponen de canales electrnicos
para este fin.
A travs de sus colaboradores, las cajas promueven la
educacin financiera de sus clientes. Son diligentes en las
explicaciones que brindan respecto a las caractersticas,
beneficios y condiciones aplicables a los productos y servicios
que ofrece a fin de que sus clientes puedan, de manera
responsable, tomar decisiones de consumo informadas.
Como parte de sus actividades de capacitacin organizan
cursos para clientes de crditos. De esta manera les permite
actualizar sus conocimientos para el buen manejo de sus
negocios. Adicionalmente, se presentan los casos de xito y
-
55
experiencias en foros nacionales e internacionales, como el
Premio a la Microempresa (PREMIC) y el Foro de la
Microempresa (FOROMIC), con la finalidad de que los
emprendedores conozcan estos modelos de desarrollo e
impulsen su espritu de hacer empresa.
Por otro lado uno de los propsitos de las cajas es brindar, de
manera gratuita, herramientas que fortalezcan y mejoren el
trabajo de los microempresarios a travs de programas de
certificacin. Los participantes que cuentan con un 90% de
asistencia en estas asesoras acceden a una consultora
permanente, garantizando as la sostenibilidad de su proyecto
planteado. Con el desarrollo de dicha poltica se promueve la
cultura emprendedora.
Adicionalmente, se promueve la inclusin por medio de
productos crediticios para microempresarios con discapacidad,
creados especialmente para los microempresarios
discapacitados que necesitan una oportunidad de crecimiento y
as, no sentirse vulnerables en la sociedad. Esto se da a travs
de productos diseados exclusivamente para ese sector.
Tambin hay productos destinados a obtener financiamiento
para la compra de vehculos que sern empleados como
herramientas de trabajo, especialmente taxis, beneficiando a un
importante nmero de peruanos que no tienen acceso a la
-
56
banca para obtener un prstamo de ese tipo. Adems de las
facilidades crediticias, los prestatarios reciben capacitacin en
el rubro.
Con todo lo antes mencionado, se busca satisfacer las
necesidades que promuevan un desarrollo gradual y sostenido
en el tiempo. Por ello, las cajas proponen un crdito acorde a
los requerimientos, y a la vez, ofrecen un abanico de
posibilidades para que los emprendedores puedan horrar,
consecuente con el objetivo de consolidar una cultura de
ahorro.
2.3. MARCO CONCEPTUAL
Riesgo: La condicin en que existe la posibilidad de que un evento
ocurra e impacte negativamente sobre los objetivos de la empresa.
Caja: cuenta que sirve para asentar las entradas y salidas de dinero.
Libro de caja en el que se anota detalladamente el movimiento de
fondos. Existencias en efectivo en una oficina o dependencia encargada
de efectuar los cobros, pagos y en general el manejo de los fondos.
Cuentas por cobrar: sumas de dinero que deben los clientes a una
empresa por haber adquirido bienes o servicios a crdito. Como activo
circulante, el rubro de las cuentas por cobrar recibe el nombre de
cobrables.
-
57
Operaciones: Son las transacciones que realiza el Banco para una
mejor atencin al cliente que necesite de algn servicio sea este
cualquiera que est dando el Banco.
Operaciones activas: Operaciones de Crdito que implican el
desembolso de dinero en efectivo o el otorgamiento de una lnea de
crdito bajo cualquier modalidad contractual.
Operaciones pasivas: Operaciones de capacitacin de fondos de los
usuarios bajo cualquier modalidad contractual.
Control: proceso de vigilar las actividades, con el fin de asegurarnos
que se realicen conforme a los planes, y de corregir las desviaciones
importantes (Robbins y Decenzo, 2009).
Efectivo: se refiere a los fondos que mantiene una empresa y que
puede verse para desembolsos inmediato, es decir las cantidades que
mantiene una entidad en sus cuentas de cheques, as como la cuanta
que mantiene en efectivo y moneda (Besley y Brigham, 2008).
Flujo de caja : refleja los cobros y los pagos (entradas y salidas de
dinero) del negocio en un perodo determinado
Gestin: El conjunto de las actividades de decisin que tienen lugar
dentro de una empresa o en trminos ms generales una organizacin
(administracin, asociacin, grupo, etc.)
Calidad: Trmino subjetivo para el cual cada quien tiene su propia
definicin. En la jerga tcnica, calidad puede tener dos significados:(1)
las caractersticas de un producto o servicio relativas a su capacidad
-
58
para satisfacer necesidades designadas o implcitas y (2) producto o
servicio sin deficiencias.
Caracterstica: Elementos individuales que definen un proceso, funcin,
producto o servicio.
Causa: La razn identificada y aislada del origen de un defecto o
problema en un proceso o producto.
Causa raz: La principal razn de una no conformidad.
Cliente externo: Persona u organizacin que recibe un producto,
servicio o informacin pero no es parte de la organizacin que los
provee.
Cliente interno: El receptor (persona o departamento) de la salida
(producto, servicio o informacin) de otra persona o departamento
dentro de una organizacin.
Compromiso de los directivos: Participacin de los dirigentes de ms
alto nivel en los esfuerzos de mejora de la calidad de su organizacin.
Su participacin incluye establecer comits de calidad y colaborar con
ellos, determinar polticas y metas de calidad, comunicar estas metas a
los niveles inferiores de la organizacin, proporcionando los recursos y
la capacitacin que requieran los niveles inferiores para alcanzar las
metas.
Conformidad: Indicacin o evaluacin afirmativa de que un producto o
servicio ha cumplido los requerimientos de una especificacin, contrato
o regulacin relevante.
-
59
Costo de la mala calidad: Costos relacionados con la provisin de
productos o servicios de mala calidad.
Documentacin: Material escrito que describe los mtodos,
procedimientos o procesos que se deben seguir. La documentacin
puede presentarse en forma de manual de calidad u hojas de operacin
de procesos.
Mapa de Procesos: Diagrama que muestra los pasos o actividades que
se realizan en un proceso.
Usuario o consumidor: Persona natural o jurdica que utiliza o puede
utilizar los productos y servicios ofrecidos por la Caja.
Cliente: Usuarios con quien la Caja municipal, mantiene una relacin
comercial originada por la celebracin de un contrato.
Contrato: Documento que contiene todos los derechos y obligaciones,
que corresponden al cliente de la Caja, incluyendo los anexos que
establecen estipulaciones especficas propias de la operacin financiera
que es objeto del pacto y que ha sido debidamente celebrado por las
partes intervinientes.
Consulta: Es la peticin de un usuario para que se le proporcione
determinada informacin ante una situacin de incertidumbre,
desconocimiento o duda relacionada a la operacin, producto o servicio
ofrecido o contratado con la Caja.
Reclamo: Comunicacin que presenta un usuario a travs de los
diferentes canales de atencin disponibles, expresando su
-
60
insatisfaccin con el servicio y/o producto recibido o manifestando la
presunta afectacin de su legtimo inters.
Denuncia: Aviso o puesta en conocimiento de la Superintendencia por
parte de un usuario o un tercero, de un hecho que constituya presunta
infraccin a las normas que regulan a la empresa supervisada
denunciada.
Sistema: Conjunto de principios y/o lineamientos tomados en cuenta y
que interactan entre s para dar como resultado una plataforma o
estructura coherente para la obtencin de resultados.
Formulario: Documento a travs del cual se presenta un pedido o
reclamo.
Canales de atencin: Medio a travs el cual se pueden presentar las
consultas o reclamos.
Calidad de servicio: Percepcin que tiene un cliente acerca de la
correspondencia entre el desempeo y las expectativas.
Servicios: Se refiere a todos los servicios que ofrece la Caja que no
sean operaciones activas ni pasivas, pero que se encuentran
directamente relacionadas con stas.
Comisin: Es la retribucin que ser cobrada al cliente por la
prestacin de un servicio efectivamente provisto por Caja.
Factor variable: Se consideran tasas de inters que tienen como
referencia un indicador que vara en el tiempo, el que no es susceptible
de modificacin unilateral por la propia empresa o en virtud de acuerdos
o prcticas con otras entidades.
-
61
Frmula: Mtodo que permite determinar de forma clara, detallada, y
comprensible por los clientes, el principal y los intereses que cobra o
paga la Caja Trujillo por sus productos activos o pasivos,
respectivamente, as como los montos que cobra por comisiones y
gastos derivados de la operacin.
Gastos: Son aquellos costos en que incurre la Caja con terceros por
cuenta del cliente para cumplir con los requisitos ligados a sus
operaciones.
Reglamento de Transparencia: Reglamento de transparencia de
informacin y disposiciones aplicables a la contratacin con usuarios
del sistema financiero, aprobado por Resolucin SBS N 1765-2005 y
sus modificatorias.
Tasa de costo efectivos anual: Es aquella que permite igualar el valor
actual de todas las cuotas y dems pagos que sern efectuados por el
usuario con el monto que efectivamente ha recibido en prstamo.
Tasa de rendimiento efectivo anual: Es aquella que permite igualar el
monto que se ha deposito con el valor actual del monto efectivamente
se recibe el vencimiento del plazo, considerando todos los cargos por
comisiones y gastos.
Tasa de inters: Porcentaje de intereses a pagar o cobrar por una
obligacin contrada con un cliente.
Superintendencia: Superintendencia de banca, Seguros
Administradoras Privadas de fondos de Pensiones.
-
62
Liquidez: medicin de con cunta rapidez un artculo se puede convertir
en efectivo
Planeacin: consiste en definir las metas de la organizacin, establecer
una estrategia general para alcanzarlas y trazar planes exhaustivos
para integrar y coordinar el trabajo de la organizacin.
Recursos: Activos financieros, fsicos, humanos, intangibles y culturales
de la organizacin.
Microfinanzas: Para el Banco Mundial las microfinanzas son el
suministro de servicios financieros en pequea escala a empresas y
familias que tradicionalmente se han mantenido al margen del sistema
financiero formal.
Prstamos Hipotecarios.- Personas naturales que demandan crdito
amparado en garanta hipotecaria, destinado a financiar la construccin
o adquisicin de viviendas propias.
Cuenta de ahorros: Depsito en soles y dlares, para ganar intereses
de manera rpida y segura. Puedes disponer de los fondos en el
momento que los requieras, utilizando cualquiera de nuestros canales
de atencin en todo el Per.
Certificado Bancario ME: Es un ttulo valor emitido que emitimos al
portador contra la entrega de dinero en efectivo (dlares).
Depsitos a plazo: Depsito en soles o dlares que se establece por un
plazo determinado y que paga intereses de acuerdo al monto y al
tiempo de permanencia.
-
63
Capital de trabajo: Las modalidades ms convenientes para hacer
frente a requerimientos financieros corrientes. Proporciona liquidez a
corto plazo en soles y dlares. Se ofrece: Disponibilidad inmediata de
fondos, intereses vencidos y adelantados, adecuar su pago segn los
ingresos propios del giro del negocio, Pre pago permitido.
Mediano Plazo: Se ofrece a travs del rea Finanzas Empresariales,
financiamientos de mediano y largo plazo, tanto con recursos propios
como con lneas de crdito captadas de terceros.
Financiamientos: Ponemos a su disposicin lneas de financiamiento
con recursos del exterior, realizamos los siguientes financiamientos:
Financiamiento de Exportaciones, Financiamiento de Importacin,
Financiamiento de Capital de Trabajo y Bienes de Capital.
-
64
CAPTULO III
CONTEXTUALIZACIN DE LA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO
HUANCAYO
3.1. ASPECTOS GENERALES DE LA CMAC HUANCAYO
La Caja Huancayo, se constituy al amparo del Decreto Ley 23039, del 14 de
mayo de 1980 el cual autoriz la creacin de Cajas Municipales de Ahorro y
Crdito de los Concejos Provinciales al interior del pas.
Mediante el D.S. N 191-86-EF, del 04 de junio de 1986 y la Resolucin N
599-88, del 25 de julio de 1988 de la Superintendencia de Banca y Seguros
(SBS), se autoriz el funcionamiento de la Caja Huancayo.
3.1.1. Breve resea histrica de la CMAC HUANCAYO:
La Caja Huancayo tiene como inici de sus operaciones el 08 de
agosto de 1988, esto bajo la constitucin al amparo del Decreto Ley
-
65
23039, del 14 de mayo de 1980, el cual autoriz la creacin de Cajas
Municipales de Ahorro y Crdito de los Concejos Provinciales al interior
del pas. Actualmente es una entidad, con autonoma administrativa,
econmica y financiera, regulada por el Banco Central de Reserva del
Per (BCRP), controlada y supervisada por la Superintendencia de
Banca y Seguros (SBS) y Contralora General de la Repblica.
Mediante el D.S. N 191-86-EF, del 04 de junio de 1986 y la Resolucin
N 599-88, del 25 de julio de 1988 de la Superintendencia de Banca y
Seguros (SBS), se autoriz el funcionamiento de la Caja Huancayo e
inici sus operaciones el 08 de agosto de 1988, constituyndose en un
importante instrumento financiero de desarrollo econmico.
Las operaciones de nuestra Institucin estn normadas por el D.S. 157-
90-EF, del 28 de mayo de 1990, el cual tiene fuerza de ley, y por la Ley
26702 Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y
Orgnica de la SBS , del 09 de diciembre de 1996, en la que se
establecen los requisitos, derechos, obligaciones, garantas,
restricciones y dems condiciones de funcionamiento a que se sujetan
las empresas que operan en el sistema financiero.
Desde el inicio de sus operaciones no ha descuidado su ms
importante objetivo estratgico como es la democratizacin del crdito,
tal es as que se brind atencin especial a los sectores
tradicionalmente marginados por la banca tradicional.
-
66
Uno de los rubros ms importantes para la Caja Huancayo es el crdito
a la micro y pequea empresa orientado a la utilizacin de capital en
trabajo, para la adquisicin de bienes de capital, del comercio,
produccin y servicios.
3.1.2. Visin
"Ser la institucin lder en soluciones financieras integrales,
comprometidos con la inclusin financiera"
3.1.3. Misin
"Contribuir al desarrollo de nuestros clientes, brindando soluciones
financieras con rapidez y calidad".
3.1.4. Valores
Compromiso: Disposicin del colaborador para atender las
necesidades de los grupos de inters.
Respeto: Reconocimiento, apreciacin, valoracin a las normas
internas y externas, adems de los grupos de inters.
Empata: Resulta como esencia de las relaciones humanas y
trabajo en equipo, exige un trato amable y corts.
tica: A travs de una conducta profesional recta, imparcial y
honesta, dentro y fuera de la entidad.
Responsabilidad: Desempeo de funciones asignadas con
valor agregado de manera eficiente y eficaz.
-
67
3.1.5. Organizacin
La Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Huancayo S.A (CMAC -
Huancayo), es una empresa con personera jurdica propia de derecho
pblico y esta estructuralmente organizada de la siguiente manera:
-
68
Organigrama Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Huancayo S.A
(CMAC - Huancayo)
JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
Gerencia de
Mancomunados (Comit
de Gerencia)
Gerencia de
Riesgos
Unidad de
Cumplimiento rgano de Control
Constitucional
Departame
nto de
seguridad
Departame
nto de
logstica
Departam
ento de
recursos
humanos
Departam
ento de
contabilid
ad
Comit de Auditoria
Comit de Riesgos
Comit para la prevencin
del lavado de activos del
financiamiento al terrorismo
Oficina de
Tecnologa,
Informacin
y Proyectos
Agencias y oficinas
especiales SSS
Oficina de
Organizacin y
Mtodos
Oficina de
Servicio de
Atencion al
Cliente
Oficina de
Marketing
Gerencia de
Administracin
Comit de
Contingencia
Oficina de
Asesoria Legal
Oficina de
Investigacin y
Desarrollo
Gerencia de
Ahorro y Finanzas Gerencia de
Crditos
Departa
mento
de
finanzas
Departa
mento
de
ahorros
Depart
