Inducción Finanzas
Agenda• ¿Qué hacemos?
• Estructura Finanzas
• Capabilities Inventory
• Opciones de Cursos en tu primer año
• Global Finance Site
• Controllers Department
• Más información importante…
¿Qué hacemos?
Llamamos a nuestros equipos de finanzas “Socios en la Creación de Valor”. Como miembro, nos ayudarías a
aprovechar las oportunidades, establecer metas agresivas y alcanzarlas.
Nuestra meta principal: Crear valor
El propósito del área de Finanzas es realizar iniciativas y tomar las
decisiones correctas para aumentar el valor de las acciones de
Unilever en el mercado.
El propósito del área de Finanzas es realizar iniciativas y tomar las
decisiones correctas para aumentar el valor de las acciones de
Unilever en el mercado.
¿Cómo creamos valor?
Brand Building
Brand Development
Proveedores Clientes
Control y Auditoría
Planeación Financiera, reportes & análisis
= Finanzas
Supply Chain
Customer
Development
Construcción de la marca
Apoyar a los Equipos
de Marca y
proporcionar análisis
financiero sólido
1. Entender los Componentes Clave de la Entrega del Plan:
• Crecimiento/ Competencia de Categoría
• Planes de Marca
• Gasto en A&P
• Margen Bruto
2. Proporcionar Claridad en las Proyecciones versus los Logros (Real vs. Plan)
•Trabajar con el Equipo para evaluar la eficiencia del Gasto en Mercadotecnia.
•Asociación Comercial Innovador:
Crear la capacidad de apoyar decisiones de vanguardia para
Maximizar la efectividad en inversión al cliente y a la marca
Mejorar la evaluación de las innovaciones
Modelar, mejorar y organizar cadenas de valor extendidas
• Desarrollo Estratégico de la Categoría
• Innovación, Renovación, Evaluación y Administración (por ejemplo, Casos Comerciales Estándar, Aprobaciones de Capital, Revisión de Cartera Activa y Asignación de Recursos)
• Desempeño Comercial (por ejemplo, monitoreo de la categoría de salud, desempeño vs. competencia, y precios de margen bruto/estratégicos)
• Asignación de presupuesto y administración para los Costos de Categoría
• Liderazgo en Finanzas (Mejorar la Gestión Herramientas/Personas)
Desarrollo de la marca
Desarrollo del cliente
El objetivo es que
Unilever sea
la primera opción
de nuestros
clientes y la
primera opción
de nuestros
consumidores.
Analizar la competencia y el retorno a la inversión comercial por marca.
Monitorear el Gasto Comercial por marca e identificar oportunidades.
Impulsar el desarrollo rentable por medio de socios comerciales para los equipos de cliente.
Desarrollar la rentabilidad del cliente y del minorista.
Apoyar planeación comercial del cliente.
Mejorar ROI de la inversión comercial por sector/cliente.
Finanzas de la cadena de suministro
Colaborar con la
Cadena de
Suministro para dirigir la
eficiencia y ayudar a
construir
una Cadena de
“Clase Mundial”
“Socios comerciales para lograr las
compras eficientes de la mercancía, materia
prima, empaques y otros materiales”
“Ayudar al equipo de logística para la
comprensión total de los gastos de transporte
y almacenamiento. Ayudar al grupo a
identificar los medios para maximizar la
eficiencia en el gasto”
Planeación Financiera, Reportes y Análisis
Enfocar el negocio al crecimiento al dirigir un proceso de planeación de clase mundial y proporcionar el “mejor” apoyo a las decisiones.
¡Aquí generamos la información que México envía al mundo!
Y la información que buscan nuestros
accionistas
1. Revisamos las operaciones de
contabilidad
4.Hacemos presupuestos,
registros reales y análisis de variaciones
2.Damos asesoría contable
para transacciones complejas
3.Apoyamos a las operaciones de
Tesorería
5.Somos el punto de
contacto para el cierre de revisiones de
auditoría Interna y Externa
Contabilidad
6.Somos
responsables de preparar impuestos
trimestrales y anuales.
7.Administramos
riesgos corporativos
ContabilidadContabilidad
Planeación de indirectos
Facilitar el manejo de costos que no están relacionados con las personas por medio de una mayor sociedad comercial.
¿Qué forman los indirectos? Presupuestos, Proyectos,
Incentivos, Reestructuras, etc.
Estructura FinanzasFinance
Managing VP
Fabio Servulo
Category Finance
Director
Luciano W.
CD Finance
Director
Mildred V.
Finance
Corporative Cont
Carla Niño
Internal Audit Mgr
Elliana Himmelstine
Finance Director Food Solutions
Fernando Hernández
BD Finance
Elizabeth Gomora
BB Finance
• Proveer rigurosos insights analíticos que permitan cuantificar y priorizar el costo y valor de las distintas alternativas de acción, con el objeto de asegurar que las decisiones sobre la alocación de recursos estén alineadas con los objetivos de negocio, ofreciendo el mejor retorno posible a la inversión.
CD Finance
• Soportar (Business Partnering) a Customer Development y a Customer Marketing para convertir a Unilever en la mejor opción para nuestros clientes y para los consumidores. A través de:
– Análisis del perfomance de los clientes y el retorno sobre la inversión.– Buscar oportunidades de crecimiento y de mejora de rentabilidad en
los clientes, generando recomendaciones a nuestros business partners.
– Buscar que la inversión que hace la empresa en los clientes sea lo más eficiente posible, generando crecimiento sin perder rentabilidad. Se administra a través de una herramienta llamada OPSO (Optimized Promotional Sell Out).
– Planeación financiera de nuestros clientes: corto y largo plazo.
CD Finance
Planning & Reporting
CDF BPs
Credit & Collection
IC Agencies Business Partnering Customer Development
Admon. CxC de la Cía.
Soporte adminisrativo Agencias de Helados
Soporte VP CDControlling, cierre de Turnover, Provisiones, pagos
Supply Chain Finance
Aumentar el valor del accionista a través de la mejora de desempeño de los costos de cada una de las categorías
• Información oportuna para orientar las acciones del negocio
• Anticiparse a cambios y generar acciones correctivas
• Análisis Financieros ad hoc
• Mantener la integridad de los sistemas.
• Control de variaciones no previstas.
• Cierres contables y conocimientos de normas internaciones y locales.
Factory Controller
Mayor foco en Business partners rol / Ayudar a crear valor al negocio
Toma de decisiones Desempeño de
negocioControlling
AeromexicoDesperdicio
Costo de conversion .- VIP
Fixed Assets
Raise IssuesSet GoalsCreate PlansMeasure Business Performance
Frame & StructureModel & AnalyzeRecommend, Communicateand act on findings
Identify & Mitigate RisksImprove Controls
Stocks
OperationsIndirects
Master Plan
Master Plan
Distribution Controlling
• Es responsable de toda la parte financiera relacionada con Distribución y Logística (Almacenamiento-Fixed y Tráfico-Inbound & Outbound) de Unilever México tanto internamente como con nuestros Operadores Logísticos y Transportistas.
• Junto con Distribución y Tráfico aseguran la máxima optimización de los recursos que se invierten en nuestros Operadores Logísticos (DHL, Frialsa y Accel) y Transportistas; asegurando tanto el cumplimiento de las políticas de Unilever como el control de nuestros inventarios (Producto Terminado).
Distribution Accounting
Distribution Planning & Reporting
Distribution Centers
Distribution Inventory
TesoreríaLa Tesorería de México cambio a Regional desde 2007 , esto es trabaja con Unilever
Finance Internationa (UFI) , que es nuestra “Global Treasury Centre”
Antes de GTC
• De forma diaria el departamento de tesorería, después de hacer los pagos diarios revisaba el dinero de las cuentas concentradoras, calculaba el excedente de efectivo a fin de invertirlo, o bien realizaba la cotización con lo Bancos para negociar la tasa de los fondos que se tenían que pedir prestados mediante un pagare.
Después de GTC
• Tesorería recibe de parte de CXP, Impuestos, Nóminas , etc. el reporte de pagos que se realizaran min. con un día de anticipación , para posteriormente elaborar un flujo de efectivo que envía a GTC ,con la información de pagos y cobranza del siguiente día y calcular si Unilever de México necesitara dinero o bien si existirá excedente en las cuentas de bancos.
• El envío y/o recepción de efectivo con GTC se realiza a través de un Contrato de Balance Cero , donde de forma automática se realiza el barrido de la las cuentas bancarias.
Impuestos
• Establecer el mecanismo que establece la formulación oportuna y confiable de las declaraciones de impuestos estatales, federales y otro tipo de contribuciones, así como la compensación de adeudos en lo relativo a su pago en tiempo y forma de acuerdo a la normatividad aplicable y leyes vigentes respectivas.
Indirectos• Controla los gastos no directamente relacionados al costo del producto.
Estos gastos son relativos a:
– Sueldos y Salarios– Gastos de Viaje– Depreciación– Seguros, entre otros.
• Nuestra estructura y funciones están enfocadas en las siguientes áreas: – PRESIDENCIA– FINANZAS– RECURSOS HUMANOS– MARKETING– VENTAS– OTIS– REESTRUCTURING
BD Finance• Ser socios de negocio en la creación de valor para la compañía a través de
una activa participación en el Category Team.
• El financiero, además, debe asegurar un efectivo proceso de seguimiento para controlar que los resultados son entregados de acuerdo a lo planificado.
Auditoría Interna
– La misión de Auditoria Interna es proporcionar un reaseguramiento independiente al Nat Ex y la Gerencia de UL de que los riesgos significativos que pudieran afectar los objetivos de la organización son entendidos, gestionados y mitigados efectivamente a un nivel aceptable así como proporcionar valor agregado através de la propuesta de mejora de operaciones de la compañía.
Food Solutions
• Es la división que provee soluciones a nuestros clientes de Foodservice (hoteles, restaurantes. cadenas, etc.)
• Teniendo una relación cercana con nuestros consumidores, somos capaces de proveer soluciones personalizadas que los ayuden a hacer crecer su negocio y ser exitosos personal y profesionalmente.
• Soportados de marcas mundialmente reconocidas, nos diferenciamos de nuestros competidores al utilizar estas poderosas marcas y enfocarnos en las necesidades y deseos de nuestros clientes: LOS PROFESIONALES DE LA COCINA.
• Unilever foodsolutions se caracteriza por trabajar con vendedores preparados en la gastronomía además que somos reconocidos por el excelente servicio que ofrecemos en la entrega y la atención personalizada por zonas. En si nuestro nombre nos respalda por que nosotros somos la solución de tu cocina!!!!
General Skills• Aspectos esenciales del liderazgo: Dirigir con inteligencia
emocional (Leadership Essentials: Leading with Emotional Intelligence)
Este curso explica claramente por qué las habilidades de inteligencia emocional son importantes para un líder. También le brinda técnicas positivas y prácticas para fomentar y mejorar la inteligencia emocional como líder dentro de un ambiente empresarial.
• Resolving Conflict with Communication Skills
Este curso le dará una comprensión de las diversas causas y efectos de los conflictos, junto con una demostración práctica de los estilos y la comunicación que se requiere en la resolución de los mismos.
• What to Do When the Going Gets Tough
Este curso te ayudará a explorar distintos caminos para manejar conflictos, barreras y obstáculos que puedan aparecer durante las negocioaciones.
Professional Skills• Making Budgets Work
Understanding Interpersonal Conflict
Types of Budgets
Politics of the Budget
Tracking and Adhering to Budgets
• SCOA Basic Principles Interactive Training
• Principles of Finances Excellence
• Unilever Finance for Business
Este curso es para que los términos financieros utilizados en Unilever te sean familiares y conocer cuáles son los factores que agregan valor en Unilever.
Other Skills• Curso de Excel
Intermedio
Avanzado
• Código de Principios en los Negocios
Estudiará cómo aplicar mejor el Código en la práctica y promoverlo entre sus equipos.
• Introduction to Agile Working
Este módulo de e-learning cubre los principios básicos de Agile Working, preguntas frecuentes, y skills y comportamientos críticos y necesarios para ser un Agile Worker.
Turbo-charging the Compass drives Finance 3+1s for 2011
Creating Fuel for Growth
Drive return on
investment
Fuelling the Right Growth
Sharpen choices in resource
allocation
Catalysing Growth
Step-change in speed and
simplification
Setting the Bar Higher
Drive the performance
culture of Unilever
CSCOA – Trade Terms Structure
• CD Finance needs to ensure the proper implementation of Trade Terms in the P&L
Local Price List
Efficient Operation Terms (EOT)
Logistics Terms (LT)Efficient Order
SC Improvements
Payment Terms (PT)Prompt Payment
Payment Method
Business Building Terms (BBT)
On-Shelf Availability & Visibility (SAV)
Established Portfolio
New Product
Extra Visibility (EV)Established Portfolio
New Product
Trade Communication to Consumer (TCC)
Consumer Price Promotions (CPP)
Other Terms (OT)
Result Oriented Terms (ROT)
Customer Specific Terms (CST)
General Terms (GT)
Net Net Price
Local Price List – Gross Sales Value
Efficient Operation Terms (EOT)
Logistics Terms (LT)Efficient Order
SC Improvements
Payment Terms (PT)Prompt Payment
Payment Method
Business Building Terms (BBT)
On-Shelf Availability & Visibility (SAV)
Established Portfolio
New Product
Extra Visibility (EV)Established Portfolio
New Product
Trade Communication to Consumer (TCC)
Consumer Price Promotions (CPP)
Other Terms (OT)
Result Oriented Terms (ROT)
Customer Specific Terms (CST)
General Terms (GT)
Turnover
TTS DefnitionsTTS Split Inclusions Definition
Logistic Conditions - Efficient OrderDiscounts granted to reduce product flow cost determined at the time of the order as a
consequence of an efficient ordering process.
Logistics conditions - SC improvementsDiscounts given for supply chain improvements that generate cost savings for UL which are
outside the general conditions of sale.
Payment conditions - Prompt payment Discounts given for payment in full within the agreed payment delay period.
Payment conditions - Payment methodDiscounts given for an efficient payment process which lead to a reduction of administrative
costs and / or improved cash flow.
On shelf availability - New ProductsDiscounts given to ensure either new UL products are available and visible on the regular
shelf or to extend the distribution of an existing product across more stores or customers.
On shelf availability - Established
portfolio
Discounts given to ensure UL products that are already physically present on the regular
shelf, continue to be available and visible according to an agreed quality of placement or
presentation.
Extra visibility - New productsDiscounts given and monies paid to ensure extra visibility, in a different location, for new UL
products for this initial launch period.
Extra visibility - Established portfolioDiscounts given to ensure extra visibility for UL products, in a different location, beyond the
regular shelf space.
Trade Communication to Consumer Discounts in support of advertising activities using media owned by them.
Consumer Price PromotionDiscounts given in support of price reductions designed to benefit the consumer. These
discounts must be passed onto the consumer. (Includes EDLP)
General TermsDiscounts offered equally to ALL customers, the payment of which is not directly tied to
customer activity or the achievement of business results.
Results Oriented
Discounts that are contingent on the achievement of contractually agreed performance
targets. These terms typically do not incentivise customers to take measures which enable
good business performance but incentivise the achievement of an agreed end result.
Customer specific TermsCustomer specific means that the discount given is unique to the individual customer and
is agreed at the individual customer level.
Efficient
Operations
Business
Building
Other Terms
Customer P&L
GSV 139.6%
Efficient Operations -5.1%
Business Building -24.1%
Other Terms -10.5%
Turnover 100.0%
Supply Chain Cost -57.6%
Gross Profit 42.4%
A&P Trade -2.4%
Market Research - Trade -0.1%
Sales Indirects -3.4%
Customer Contribution 36.5%
Tra
de T
erm
s
Str
uct
ure
**
As %
of TO
*Example of typical Customer P&L
**Trade Terms normally shown as % of GSV in day to day operations.
• This constitutes the general Customer P&L shape used in Management Reporting within Unilever. Some Local countries have different variations to reflect unique Cost to Serve situations or more complex cost allocation methods.
• CC is the key measure of customer profitability. It is medium/long-term focused and is calculated for each customer.
• Full reconciliation between product and customer profitability is mandatory. Reconciliation of the product and customer dimensions is prioritized over the development of customized allocation rules for customers. The implication of this is that either:
– The same allocation rules are applied to both customers and products or;
– Costs are first allocated to products and then to customers within those products
For Further reference, consult: http://controllers.unilever.com/CORP/b1388712.nsf/
Customer Vs Management P&LCustomer
P&L
Management
P&L
GSV 139.6% GSV 139.6%
Efficient Operations -5.1% Efficient Operations -5.1%
Business Building -24.1% Business Building -24.1%
Other Terms -10.5% Other Terms -10.5%
Turnover 100.0% Turnover 100.0%
Supply Chain Cost -57.6% Supply Chain Cost -57.6%
Gross Profit 42.4% Gross Profit 42.4%
A&P Trade -2.4% A&P -14.0%
Market Research - Trade -0.1% Indirects -12.5%
Sales Indirects -3.4%
Customer Contribution 36.5% Trading Result 15.9%
Tra
de T
erm
s
Str
uct
ure
**
As %
of TO
*Example of typical Customer & Management P&L**Trade Terms normally shown as % of GSV in day to day operations.
For Further reference, consult: http://controllers.unilever.com/CORP/b1388712.nsf/