INDICE - Servicio Nacional de Patrimonio del Estado€¦ · ANEXO N° 1 Informe de ... ANEXO N° 6 Informe de Actividades, Atención a requerimiento de ... 10 Transferencia de maquinaria

INDICE

PAGINA

I. INFORMACIÓN RELATIVA A LA INSTITUCIÓN 1

II. EJECUCION DE LAS AUDITORIAS 1

A) AUDITORIAS EN PROCESO 2

Auditoría especial - Pago de aguinaldos a ex - funcionarios del SENAPE, contratados bajo la partida 121000 personal eventual en la gestión 2003, 2 autorizados mediante Resoluciones Administrativas.

1. Auditoría especial - Patrocinio legal del juicio penal en contra del Sr. Francisco Sichori - ex funcionario del BANEST.

2. Seguimiento a la implantación de recomendaciones del informe AI/ESP/N 0 017/2008 - Auditoría Especial Custodia y Disposición de 2

Bienes Muebles e Inmuebles remanentes del ex Banco Minero de Bolivia.

III. INDICADORES DE RENDIMIENTO 2

IV. INFORMES DEVUELTOS POR LA CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO 3

V. INFORMACIÓN SOBRE INDICIOS DE RESPONSABILIDAD 3

SUGERIDOS POR LA UAI DURANTE LA GESTIÓN

VI. RECURSOS EMPLEADOS DURANTE LA GESTIÓN 2010 3

VII. CAPACITACIÓN 4

VIII. OTROS ASPECTOS IMPORTANTES Y COLABORACIÓN RECIBIDA 4

B) AUDITORIAS NO EJECUTADAS 2

ANEXOS ANEXO N° 1 Informe de Actividades, Ejecución de actividades programadas POA de

la Gestión 2010 (Fojas 2).

ANEXO N° 2 Informe de Actividades, Ejecución de actividades no programadas Gestión 2010 (Fojas 2).

ANEXO N° 2A Informe de Actividades, Ejecución de otras actividades no programadas (Fojas 1).

ANEXO N° 3 Informe de Actividades, Indicadores de rendimiento POA de la Gestión 2010 (Fojas 3).

ANEXO N° 4 Informe de Actividades, Registro de responsabilidades POA de la Gestión 2010 (Fojas 1).

ANEXO N° 5 Informe de Actividades, Movimiento de personal POA de la Gestión 2010 (Fojas 1).

ANEXO N° 6 Informe de Actividades, Atención a requerimiento de recursos POA de la Gestión 2010 (Fojas 1).

ANEXO N° 7 Informe de Actividades, Capacitación recibida (Por cada profesional de la UAI) POA de la Gestión 2010 (Fojas 3).

ABREVIATURAS O SIGLAS UTILIZADAS

1. SENAPE - SERVICIO NACIONAL DE PATRIMONIO DEL ESTADO

2. POA - PROGRAMA OPERATIVO ANUAL

3 . D G E - DIRECCIÓN GENERAL EJECUTIVA

4. UAI - UNIDAD AUDITORÍA INTERNA

5. BANEST - BANCO DEL ESTADO

6 CGE - CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO

Lic. Hans Mejia Vera

SEÑOR DIRECTOR GENERAL EJECUTIVO DEL SENAPE

INFORME:

AI/ACT/N° 001/2011

REF. : INFORME DE ACTIVIDADES DEL 1° DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010

I. INFORMACION RELATIVA A LA INSTITUCION

SERVICIO NACIONAL DE PATRIMONIO DEL ESTADO

Entidad tutora: Ministerio de Economía y Finanzas Públicas

Entidad sobre la que ejerce tuición: Ninguna

II. EJECUCIÓN DE LAS AUDITORIAS

El Programa Operativo Anual (POA) de la Unidad de Auditoria Interna, correspondiente a la gestión 2010, fue remitido a la Contraloría General del Estado, mediante carta SNPE/DGE/3165/AI/E/067/2009 de 30 de septiembre de 2009.

El detalle de las actividades ejecutadas por la Unidad de Auditoria Interna (UAI) de la gestión 2010, se encuentra expuesto en ANEXOS Nros. 1, 2 y 2A.

Justificaciones de las auditorias en proceso y las auditorias no ejecutadas del 1° de enero al 31 de diciembre de 2010

A continuación se explican las razones por las cuales la UAI del SENAPE, tuvo dificultades en el cumplimiento de las actividades programadas, al existir auditorias en proceso y no ejecutadas que se describen como sigue:

A) AUDITORIAS EN PROCESO

Auditoria especial - Pago de aguinaldos a ex - funcionarios del SENAPE, contratados bajo la partida 121000 personal eventual en la gestión 2003, autorizados mediante Resoluciones Administrativas.

Esta actividad a la fecha se encuentra en proceso, con un nivel de avance del 85%, en consideración a que el informe preliminar fue remitido a la Dirección Jurídica para que emita opinión legal; asimismo, es pertinente aclarar que el examen tuvo un elevado grado de complejidad, al establecerse indicios de responsabilidad civil.

B) AUDITORIAS NO EJECUTADAS

1. Auditoria especial - Patrocinio legal del juicio penal en contra del Sr. Francisco Sichori - ex funcionario del BANEST.

En el informe de actividades del primer semestre de la gestión 2010, se informó ante la Contraloría General del Estado, que dicha auditoria no será ejecutada, por cuanto en la gestión 1991, la apropiación de fondos por el que se inicio dicho proceso penal, objeto del examen, fue cubierto por la Compañía Aseguradora; por lo tanto, el aspecto económico que constituía el objetivo fundamental de estudio para la entidad, quedo sin efecto. Asimismo, dicha situación fue ratificada por la Contraloría General del Estado mediante el informe de evaluación I2/P037/O09 de 20 de abril de 2010.

2. Seguimiento a la implantación de recomendaciones del informe AI/ESP/N° 017/2008 - Auditoria Especial Custodia y Disposición de Bienes Muebles e Inmuebles remanentes del ex Banco Minero de Bolivia.

El citado seguimiento no fue ejecutado, ya que de las nueve recomendaciones, una vencía en su implantación hasta el 31 de diciembre de 2010; sin embargo, dicha actividad fue reprogramada en el POA - 2011 de la UAI del SENAPE; asimismo, se aclara que el tiempo previsto para esta actividad fue insumido en actividades no programadas.

III. INDICADORES DE RENDIMIENTO

De los controles y evaluaciones internas, se determinó el nivel de cumplimiento de los trabajos. Dichos niveles se reflejan en los indicadores establecidos en el Programa Operativo Anual - 2010 y se detallan en ANEXO 3. Las justificaciones de los incumplimientos se mencionan en acápite II del presente informe.

IV. INFORMES DEVUELTOS POR LA CONTRALORIA GENERAL DEL ESTADO

La Subcontraloría de Control Interno devolvió a la UAI el siguiente informe:

C ó d i g o C ó d i g o I n f o r m e F e c h a d e l F e c h a F e c h a

I n f o r m e N o m b r e d e l E x a m e n e v a l u a c i ó n I n f o r m e p r o b a b l e d e e n t r e g a a la

C G R C G R c o n c l u s i ó n C G R

G e s t i ó n 2 0 0 9

A I / E S P / N ° 0 1 2 / 2 0 0 7 ,

A I / E S P / N ° 0 1 4 / 2 0 0 9 y

A I / E S P / N ° 0 1 4 / 2 0 0 9 C 1

A u d i t o r i a E s p e c i a l

C o n t r a t o s d e S e r v i c i o s d e

C o n s u l t o r i a I n d i v i d u a l d e la

D i r e c c i ó n d e D i s p o s i c i ó n d e

B i e n e s y R e c u p e r a c i ó n d e

A c t i v o s E x i g i b l e s - G e s t i ó n

2 0 0 6 ( I n f o r m e p r e l i m i n a r y

c o m p l e m e n t a r i o i nd i c i o s d e

r e s p o n s a b i l i d a d c i v i l )

I 2 / R 0 2 5 / M 1 0 W 1 0 1 / 1 2 / 2 0 1 0

( F e c h a

r e c i b i d a )

C o n c l u i d o 1 2 / 0 1 / 2 0 1 1

V. INFORMACIÓN SOBRE INDICIOS DE RESPONSABILIDAD SUGERIDOS POR LA UAI DURANTE LA GESTIÓN

La Unidad de Auditoría Interna, estableció indicios de responsabilidad por la función pública, cuyo detalle se expone en ANEXO 4.

VI. RECURSOS EMPLEADOS DURANTE LA GESTIÓN 2010

Recursos humanos

La UAI, recibió respaldo de la Máxima Autoridad Ejecutiva de la Entidad, según lo previsto en el POA de la gestión 2010. El resumen de los profesionales de la UAI se encuentra en ANEXO 5.

Recursos financieros

Para desarrollar las actividades previstas en el POA de la gestión 2010, así como para las auditorias imprevistas, la entidad proporcionó a la UAI los recursos financieros necesarios, tal como se puede apreciar en ANEXO 6.

Recursos materiales y logísticos

La UAI recibió los materiales y servicios (ANEXO 6) previstos en el POA de la gestión 2010.

VII. CAPACITACIÓN

En la gestión 2010, la UAI cumplió razonablemente las horas de capacitación establecidas en el POA, en ANEXO 7 se expone la información específica de cada profesional.

VIII. OTROS ASPECTOS IMPORTANTES Y COLABORACIÓN RECIBIDA

Con el objeto de realizar los exámenes programados, la UAI solicitó información necesaria en cada caso; sin embargo, las mismas en algunos casos no fueron proporcionados oportunamente, debido a que la mayoría de las auditorias programadas corresponden a instituciones liquidadas y/o en proceso de liquidación que datan de gestiones de mas de 10 años atrás, situación que incide en la efectiva entrega de documentación a la UAI de la Entidad.

Asimismo, es pertinente resaltar que la Dirección Administrativa Financiera entrego los Estados Financieros del SENAPE correspondiente a la gestión 2009, en un plazo razonable, aspecto que permitió a la UAI del SENAPE, emitir los informes de la auditoria de confiabilidad de la gestión 2009, de acuerdo a disposiciones legales vigentes.

En general, no se tuvo situaciones relevantes respecto a la Declaración de Propósito, Autoridad y Responsabilidad.

Es cuanto informo a su autoridad, para los fines consiguientes.

La Paz, 28 de enero de 2011

Lic. Aud. Ilka Fátima Claros Rios JEFE UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA

CAUB - 8637

IFCR/CAB

Se adjuntan Anexos 1 a 7

Archivo:\I.aaros(Secretaaria)\Gestión 2011 \INFFORMES\AUDITORIA ¡Informes con V°B°\AI.ACT.001.2011 (Lcc. ApazaJ.doc.

INFORME DE ACTIVIDADES EJECUCION DE ACTIVIDADES PROGRAMADAS

POA DE LA GESTION 2010

Nro. ACTIVIDADES Días

hombre

Situación del

examen

Nro.

INFORME Fecha de

conclusión

Remisión a C G R


hombre

Situación del

examen

Nro.

INFORME Fecha de

conclusión Carta

SNPE/DGE/ Fecha

EVALUACION SISTEMA DE ADMINISTRACION Y CONTROL (SAYCO)

1 Sistema de Organización Administrativa - SOA 40 Concluido AI/SAYCO/N° 005/2010 24/06/2010 1730/AI/E/076/2010 25/06/2010

CONFIABILIDAD DE REGISTROS Y EJECUCIÓN PPTARIA.

1 Ejecución presupuestaria de registros contables y ejecución presupuestaría de gastos

2009 235 Concluido

AI/CONF/N° 002/2010

AI/CONF/N° 003/2010

05/03/2010

24/03/2010

0742/AI/E/038/2010

0920/AI/E/053/2010

05/03/2010

24/03/2010

AUDITORIAS ESPECIALES PROGRAMADAS

1 Contrato de iguala profesional suscrito con la Dra. Sandra Serrate Justiniano. 41 Concluido AI/RELEV/N° 026/2010 24/11/2010 SNPE/AI/0353/2010 24/11/2010

2 Nota de Cargo N° 02/2000 girado en contra de Heddy Grover Riveros Jove en el

Fondo de Pensiones de la Banca Estatal. 15 Concluido AI/RELEV/N° 008/2010 29/06/2010 SNPE/AI/0195/2010 30/06/2010

3 Proceso coactivo social del Fondo de Pensiones Basicas con la Caja Nacional de

Salud, por el pago de honorarios de abogados. 22 Concluido AI/RELEV/N° 025/2010 23/11/2010 SNPE/AI/0349/2010 23/11/2010

4 Cumpl imiento del Convenio Interinstitucional suscrito el 25 de octubre de 2006 y su

Adenda. 22 Concluido AI/RELEV/N° 006/2010 29/06/2010 SNPE/AI/0193/2010 29/06/2010

5

Credito otorgando por el FONCOMIN al Sr. Serafin Diaz Plaza, ex funcionario de

COMIBOL, acciones judiciales para el cobro del adeudo venti lado en el Juzgado de

trabajo de Seguridad Social de la ciudad de Uncia, 1992 - 2003.

58 Concluido AI/RELEV/N° 027/2010 13/12/2010 SNPE/AI/0377/2010 13/12/2010

6

Pago de aguinaldos a ex - funcionarios del SENAPE, contratados bajo la partida

1210000 personal eventual en la gestion 2003, autorizados mediante Resoluciones

Administrativas

78 (a) En proceso AI/ESP/N° 032/2010 31/12/2010

7 Certif icacion de aportes para jubi laciones emitidos por el SENAPE. 69 Concluido AI/ESP/N° 015/2010 03/11/2010 6569/AI/E/100/2010 03/11/2010

8 Cumpl imiento del contrato de la plantilla DEJURBE y la migracion de informacion a la

base de datos - Direccion de Registro y Promocion. 23 Concluido AI/RELEV/N° 009/2010 29/06/2010 SNPE/AI/0196/2010 30/06/2010

9 Patrocinio legal del juicio penal en contra del Sr. Francisco Sichori - ex funcionario

BANEST. (b) No ejecutado

10 Transferencia de maquinaria de ex BANEST 91 Concluido AI/ESP/N° 029/2010 23/12/2010 7235/AI/E/134/2010 23/12/2010

11 Cumpl imiento de la Resolucion Ministrial 617, emitido por el Ministerio de Hacienda

relativa a la condonacion de intereses en las acreencias del ex Banco del Estado 61 Concluido AI/RELEV/N° 017/2010 05/11/2010 SNPE/AI/0330/2010 05/11/2010

SEGUIMIENTO A RECOMENDACIONES

1 Informe AI/CONF/N°003/2008 Auditoria de Confiabil idad de ejecucion presupuestaria

y registros complementar ios - Gestion 2007. 16 Concluido AI/SEG/N° 014/2010 26/10/2010 6518/AI/E/098/2010 26/10/2010

2 Informe AI/ESP/N° 007/2008 Auditoria Especial Custodia y Salvaguarda de Bienes

Muebles de Entidades en Proceso de Liquidacion y Liquidadas - Distrital Beni. 19 Concluido AI/SEG/N° 019/2010 09/11/2010 6676/AI/E/105/2010 10/11/2010

A N E X O 1

INFORME DE ACTIVIDADES EJECUCION DE ACTIVIDADES PROGRAMADAS



hombre (*)

Situación del

examen

Nro.

INFORME Fecha de

conclusión

Remisión a CGR

Carta „ , Fecha

SNPE/DGE/

3 Informe AI/ESP/N° 013/2008 Auditoria Especial Recepción y custodia - inmueble del

ex Banco de la Vivienda ubicado en la zona de Pampahasi, calle 14, vivienda N° 2. 7 Concluido AI/SEG/N° 012/2010 15/09/2010 4040/AI/E/090/2010 1e/09/2010

4 Informe AI/ESP/N° 004/2008 Auditoria Especial Administracion de Activos

Remanentes Recibidos del Banco Agricola de Bolivia Liquidado. 10 Concluido AI/SEG/N° 018/2010 09/11/2010 ee19/AI/E/103/2010 09/11/2010

S Informe AI/ESP/N° 016/2008 Auditoria Especial Certif icaciones de deuda y

levantamiento de gravamen hipotecario del inmueble del Sr. Iran Roberto Arab Fadul. 8 Concluido AI/SEG/N° 020/2010 12/11/2010 7e0e/AI/E/107/2010 12/11/2010

e Informe AI/ESP/N° 017/2008 Auditoria Especial Custodia y disposicion de Bienes

muebles e inmuebles remanentes del ex Banco Minero de Bolivia. (c) No ejecutado

7 Informe AI/ESP/N° 035/2007 Auditoria Especial Asignacion de Recursos y Ejecucion

de Gastos - Distrital Beni. 10 Concluido AI/SEG/N° 023/2010 17/11/2010 6827/AI/E/114/2010 18/11/2010

s Informe AI/ESP/N° 039/2007 Auditoria Especial Entrega de Bienes Muebles,

Inmuebles y Documentacion de los Fondos en Liquidacion al SENAPE. 7 Concluido AI/SEG/N° 013/2010 28/09/2010 4139/AI/E/092/2010 2s/09/2010

9 Informe AI/ESP/N° 040/2007 Auditoria Especial Proceso de Remate del Inmueble ex

Hotel el Tambo" . 9 Concluido AI/SEG/N° 022/2010 17/11/2010 es17/AI/E/111/2010 17/11/2010

10 Informe AI/ESP/N° 032/2007 Auditoria Especial Administracion de Bienes

Remanentes del Servicio Nacional de Reduccion de Riesgos (SENAR). 17 Concluido AI/SEG/N° 024/2010 22/11/2010 ess2/AI/E/12e/2010 22/11/2010

11 Informe AI/ESP/N° 031/2007 Auditoria Especial Proceso y Procedimientos de la

Direccion Juridica del SENAPE. 16 Concluido AI/SEG/N° 021/2010 16/11/2010 es13/AI/E/109/2010 17/11/2010

T o t a l d í a s i n s u m i d o s 8 7 4

(*) A C L A R A C I O N E S :

(a) Dicha auditoria se encuentra en proceso, el informe preliminar se encuentra en la Direccion Juridica para opinion legal.

(b) La citada auditoria no se ejecuto, en razon a que el aspecto economico, fue cubierto por una compañia aseguradora; por tanto, el examen quedo sin efecto su ejecucion.

(c) Actividad reprogramada para el POA 2011.

As imismo, se aclara que en la gestion 2010, se emitieron informes de relevamiento, en consideracion a que la documentacion evaluada data de 10 a 20 años de antiguedad,

cuya documentacion corresponde a entidades l iquidadas y en proceso de l iquidacion, y tambien se considero el costo beneficio en la ejecucion de los examenes practicados.

INFORME DE ACTIVIDADES EJECUCION DE ACTIVIDADES NO PROGRAMADAS

GESTION 2010


hombre ( * )

Memorándum Situación del

examen

Número de

informe Fecha de

conclusión

Remisión a CGR


hombre ( * ) N° SNPE/ Fecha

Situación del

examen

Número de

informe Fecha de

conclusión Carta

SNPE/DGE Fecha

1

2

3

4

5

6

Auditoria Especial - Contratacion de Consultor de Linea -

Auditor para la DLEGSS 19 (a) M/AI/003/2010 04/01/10 En proceso 1

2

3

4

5

6

Auditoria Especial - Patrocinio Legal de Procesos Judiciales

Atendidos por la Dra. Tatiana Prieto 52 (a) M/AI/017/2010 17/03/10 En proceso

1

2

3

4

5

6

Auditoria Especial - Cumpl imiento de Contrato de

Consultoria suscrito entre la ex UCAELR y el Dr. Enrique

Fernolz Ruiz.

64 M/AI/029/2010 13/05/10 Concluido AI/ESP/N° 016/2010 y AI/ESP/N° 030/2010

03/11/2010 y 27/12/2010

7241/AI/E/135/2010 27/12/2010

1

2

3

4

5

6

Auditoria Especial - Aspectos observados en los numerales

8,9 y18 del informe AI/CONF/N° 003/2010 - Auditoria de

Confiabil idad de Ejecucion Presupuestaria de Gastos y

Estados Complementar ios de la Gestion 2008.

42 (a) M/AI/033/2010 04/06/10 En proceso

1

2

3

4

5

6

Auditoria Especial - Restituciones de los Depositos

Judiciales de los Juicios Atendidos en la Distrital de Beni -

Tr inidad

35 (a) M/AI/034/2010 04/06/10 En proceso

1

2

3

4

5

6

Contratos de servicios de consultoria individual de la

Direccion de Disposicion de Bienes y Recuperacion de

Activos Exigibles-Gestion 2006 (INFORMES

AI/ESP/N°012/2007 Y AI/ESP/N° 014/2009)

7 M/AI/082/2010 08/12/2010 Concluido AI/ESP/N° 014/2009

(C1) 12/01/2011 CE/DGE-107/UAI-009/2011 12/01/2011

7

Seguimiento a recomendaciones del informe AI/ESP/N°

009/2006 Auditoria Especial - Recuperacion de Cartera del

ex Fondo Nacional de Exploracion Minera (FONEM).

10 (a) M/AI/064/2010 28/10/2010 En proceso

8

Seguimiento a recomendaciones del informe

SNPE/AI/AUD/031/2002 Auditoria Especial - Sobre Tramite

de Transferencia de Bienes Efectuado por el SENAPE a

favor del Nucleo Escolar Morocol lo Apuvilqui

8 (a) M/AI/088/2010 20/12/2010 En proceso

9


SNPE/AI/AUD/027/2001 Auditoria Especial - Transferencia

de Muebles, Enseres y Equipos de OFINAAL - AADAA

Autorizados por DS 26003

10 (a) M/AI/060/2010 18/10/2010 En proceso

10

Seguimiento a recomendaciones del informe AI/ESP/N°

007/2005 Auditoria Especial - Contratos de Servicios de

Consultoria Individual Suscritos por SENAPE en las Gestiones 2003-2004

5 (b) M/AI/092/2010 28/12/2010 En proceso

11

12


AI/ESP/N°019/2004 Auditoria Especial - Pasajes y Viaticos. 4 (b) M/AI/091/2010 28/12/2010 En proceso 11

12

Auditoria Especial - Pago efectuado por SENAPE al BISA

S.A. por concepto de aval otorgado por el ex - Banco

Minero de Bolivia (BAMIN), a la Cooperativa Minera Unión

Cangall i , por incumplimiento de pago de la citada

Cooperativa al BISA

49 M/AI/004/2010 11/01/10 Concluido AI/ESP/N° 010/2010 y

AI/ESP/N° 031/2010

09/12/2010 y

29/12/2010 7254/AI/E/138/2010 29/12/2010

INFORME DE ACTIVIDADES EJECUCION DE ACTIVIDADES NO PROGRAMADAS

GESTION 2010

Días

hombre

Memorándum Situación del

examen

Número de Fecha de

conclusión

Remisión a CGR


hombre ( * ) N° Situación del

examen informe

Fecha de

conclusión Carta

Fecha

Días

hombre SNPE/ Fecha

Situación del

examen

Fecha de

conclusión SNPE/DGE

Fecha

13 Auditoria Especial - Cumpl imiento de Contrato PMA

CONSULT. 11 M/AI/031/2009 12/0e/09 Concluido AI/RELEV/No 007/2010 29/0e/2010 SNPE/AI/No 0194/2010 30/0e/2010

14 Auditoria Especial - Cumpl imiento de Contrato de

Consultoria Dra. Wi lma Teresa Crespo Canedo 9 M/AI/012/2009 17/03/09 Concluido AI/RELEV/No 004/2010 07/0e/2010 SNPE/AI/No 01S1/2010 07/06/2010

1S Auditoria Especial - Uso de vales de gasolina - Oficina

Central La Paz S1 M/AI/0020/2009 20/04/09 Concluido AI/ESP/N° 028/2010 14/12/2010 7124/AI/E/132/2010 14/12/2010

Total días 376

(*) A C L A R A C I O N E S : (a) El examen, se encuentra en proceso de revision en supervision.

(b) Actividades que se encuentran en proceso de ejecucion de trabajo de campo.

A N E X O 2 A

INFORME DE ACTIVIDADES EJECUCION DE OTRAS ACTIVIDADES NO PROGRAMADAS

GESTION 2010


Hombre

Memorándum Situación de

la actividad

Nro. de informe

SNPE/AI/

Fecha de

conclusión


Hombre

N°

SNPE/ Fecha

Situación de

la actividad

Nro. de informe

SNPE/AI/

Fecha de

conclusión

1 Relevamiento de información - planificación de la auditoria de

confiabil idad de la gestion 2009. 128 SNPE/M/AI/061/2010 20/10/2010 En proceso (a)

3 Apoyo a jefatura en actividades administrativas en coordinacion de

auditores y supervision. 108 (b ) (b ) (b )

Total días 236

(a) Dicha actividad se encuentra en proceso, el mismo que formara parte de la auditoria de confiabil idad de la gestion 2010.

(b ) Supervision y auditores efectuaron apoyo administrativo a Jefatura.

A N E X O 3

I N F O R M E D E A C T I V I D A D E S

I N D I C A D O R E S D E R E N D I M I E N T O

P O A D E L A G E S T I O N 2 0 1 0

N ° A U D I T O R I A S

L O G R O T I E M P O C O S T O

N ° A U D I T O R I A S P O A R E A L D I F O B J E T I V O C U M P L I D O P O A R E A L % CALIFICACIÓN P O A R E A L CALIFICACIÓN

E V A L U A C I O N S I S T E M A D E A D M I N I S T R A C I O N Y

C O N T R O L ( S A Y C O )

1 S i s tema de Organ i zac ión Admin i s t ra t i va - S O A 1 1 0

Es tab lecer si el d i seño e imp lantac ión

de l S i s tema de Organ i zac ión

Admin i s t ra t i va esta c on f o rme al

ma r co ju r íd i co admin i s t ra t i vo

v igente .

0 . 0 1 9 6 1 0 . 0 2 5 0 0 1 2 8 C u m p l i d o 0 . 0 0 0 0 6 0 . 0 0 0 0 7 1 2 0 C u m p l i d o

C O N F I A B I L I D A D D E R E G I S T R O S Y E J E C U C I Ó N

P P T A R I A .

1 E jecuc ión p resupues ta r ia de reg is t ros contab les y

e jecuc ión presupues ta r ía de gas tos 2008 1 1 0

De te rm ina r la conf iab i l idad de l

e s tado de e jecuc ion p resupues ta r ia

de gas tos y es tados

comp l emen ta r i o s de l S E N A P E al 3 1

de d i c i embre de 2009 .

0 . 0 0 4 2 6 0 . 0 0 4 2 6 100 C u m p l i d o 0 . 0 0 0 0 1 0 . 0 0 0 0 1 9 6 Ra zonab l emen te

cump l i do

A U D I T O R I A S E S P E C I A L E S P R O G R A M A D A S

1

2

3

4

Con t ra to de iguala p ro fes iona l suscr i to con la Dra . Sand ra

Ser ra te Jus t in iano . 1 1 0

De te rm ina r el cump l im ien to de l

con t ra to de iguala p ro fes iona l

suscr i to con la Dra . Sand ra Ser ra te

Jus t in iano , de acue rdo a la

documen ta c i ón sus tenta tor ia y

d i spos i c iones legales v igentes .

0 . 0 1 2 5 0 0 . 0 2 4 3 9 1 9 5 C u m p l i d o 0 . 0 0 0 0 4 0 . 0 0 0 0 7 1 8 7 C u m p l i d o 1

2

3

4

Nota de Ca rgo N° 0 2 / 2000 g i rado en cont ra de Heddy

G rove r R iveros Jove en el Fondo de Pens iones de la Banca

Estata l .

1 1 0

De te rm ina r el sus ten to de la emis ión

de la Nota de Ca rgo , de acue rdo a la

documen ta c i ón respa ldator ia y

d i spos i c iones legales v igentes a esa

f e cha .


1

2

3

4

P roceso coact ivo soc ia l de l Fondo de Pens iones Bas icas

con la Ca ja Nac iona l de Sa l ud , por el pago de honora r i os

de abogado s .

1 1 0

De te rm ina r el sus ten to de l pago de

honora r i os de a bogado , en el

p roceso coact ivo soc ia l de l Fondo de

Pens iones Bás icas con la Ca ja

Nac iona l de Sa l ud , de acue rdo a la

documen ta c i ón de respa ldo y

no rmat i va legal v igente .


1

2

3

4 Cump l im i en to de l Conven io Inter inst i tuc iona l suscr i to el 25

de oc tubre de 2006 y su A d e n d a . 1 1 0

De te rm ina r el cump l im ien to de l

conven io inter inst i tuc ional suscr i to el

25 de oc tubre de 2006 y su A d e n d a ,

de acue rdo a la documen ta c i ón

sus tenta tor ia y d i spos i c iones legales

v igentes .


A N E X O 3






N ° A U D I T O R I A S P O A R E A L D I F O B J E T I V O C U M P L I D O P O A R E A L % CALIFICACIÓN P O A R E A L % CALIFICACIÓN

5

6

7

8

9

10

11

Créd i to o t o r gando por el F O N C O M I N al Sr . Seraf in Diaz

P laza , ex func ionar io de C O M I B O L , acc iones jud ic ia les

para el cob ro de l a deudo vent i l ado en el J u zgado de

t r aba jo de Segu r i dad Soc ia l de la c iudad de Unc ia , 1992 -

2003 .

0

Es tab lecer las acc iones jud ic ia les

para el cob ro de l a deudo vent i l ado

en el j u z g ado de t r aba jo de

segur idad soc ia l de la c iudad de

Unc ía , de acue rdo a la


d i spos i c iones legales v igentes .

0 . 0 1 5 1 5 0 . 0 1 7 2 4 1 1 4 C u m p l i d o 0 . 0 0 0 0 4 0 . 0 0 0 0 5 1 1 1 C u m p l i d o 5

6

7

8

9

10

11

Pago de agu ina ldos a ex - func ionar ios de l S E N A P E ,

con t ra tados ba jo la part ida 1210000 persona l eventua l en

la ges t ion 2 003 , au to r i zados med ian te Reso luc iones

Admin i s t ra t i vas

En p roceso 0 . 0 1 2 5 0 0 . 0 0 0 0 3

5

6

7

8

9

10

11

Cert i f i cac ion de apor tes para jub i l ac iones emi t idos por el

S ENAPE . 0

De te rm ina r el adecuado sus ten to de

los cer t i f i cados de apor tes para

jub i l ac iones emi t idos por el S E N A P E ,

de acue rdo a la documen ta c i ón


v igentes .

0 . 0 1 5 1 5 0 . 0 1 4 4 9 9 6 Ra zonab l emen te

cump l i do 0 . 0 0 0 0 5 0 . 0 0 0 0 4 9 4

Ra zonab l emen te

cump l i do

5

6

7

8

9

10

11

Cump l im i en to de l con t ra to de la planti l la DE JURBE y la

m ig rac ion de in fo rmac ion a la base de da tos - D i recc ion

de Reg is t ro y P r omoc i on .

0

De te rm ina r el cump l im ien to de

cont ra to de l consu l to r que e l abo ro la

planti l la DE JURBE ; a s im i smo ,

ver i f i car si la m ig rac ión de

in fo rmac ión a la base de da tos se

e fec tuó de acue rdo la


d i spos i c iones legales v igentes


5

6

7

8

9

10

11

Patroc in io legal de l ju ic io pena l en cont ra de l Sr . Franc isco

S ichor i - ex func ionar io BANEST . No E jecu tado 0 . 0 1 2 5 0 0 . 0 0 0 0 3

5

6

7

8

9

10

11

T rans fe renc ia de maqu ina r i a de ex BANEST . 0

Es tab lecer la cant idades maqu ina r i a

rec ib ida, d i spues ta y en cus tod ia , de

acue rdo a la documen ta c i ón


v igentes .

0 . 0 1 2 5 0 0 . 0 1 0 9 9 8 8 Ra zonab l emen te

cump l i do 0 . 0 0 0 0 3 0 . 0 0 0 0 3 1 0 3 C u m p l i d o

5

6

7

8

9

10

11

Cump l im i en to de la Reso luc ion Ministr ia l 6 1 7 , emi t ido por

el Min is ter io de Hac ienda relat iva a la condonac i on de

intereses en las acreenc ias de l ex Banco de l Es tado .

0

De te rm ina r el cump l im ien to de la

Reso luc ión Min ister ia l N° 617 emi t ido

por el Min is ter io de Hac ienda relat ivo

a la condonac i ón de intereses en las

acreenc ias de l ex B A N E S T de

acue rdo a la documen ta c i ón

respa ldator ia y d i spos i c iones legales

v igentes .

0 . 0 1 5 1 5 0 . 0 1 6 3 9 108 C u m p l i d o 0 . 0 0 0 0 4 0 . 0 0 0 0 5 1 2 0 C u m p l i d o

S E G U I M I E N T O A R E C O M E N D A C I O N E S

A N E X O 3






N ° A U D I T O R I A S P O A R E A L D I F O B J E T I V O C U M P L I D O P O A R E A L % CALIFICACIÓN P O A R E A L % CALIFICACIÓN

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

I n f o rme A I / C O N F / N ° 0 0 3 / 2 0 0 8 Aud i to r ia de Conf iab i l idad

de e jecuc ión p resupues ta r ia y reg is t ros comp l emen ta r i o s

Ges t ión 2007 .

0

E v a l u a r y d e t e r m i n a r e l g r a d o d e

i m p l a n t a c i ó n d e l a s

r e c o m e n d a c i o n e s

0 . 0 5 5 5 6 0 . 0 6 2 5 0 113 C u m p l i d o 0 . 0 0 0 1 7 0 . 0 0 0 1 9 1 1 1 C u m p l i d o 1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

I n f o rme A I /ESP /N° 0 0 7 / 2 0 0 8 Aud i to r ia Espec ia l Cus tod ia

y Sa l vagua rda de B ienes Mueb les de Ent idades en P roceso

de L iqu idac ion y L iqu idadas - Distr i ta l Ben i .

0




0 . 0 7 1 4 3 0 . 0 5 2 6 3 7 4 Razonab l emen te


1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

I n f o rme A I /ESP /N° 0 1 3 / 2 0 0 8 Aud i to r ia Espec ia l Recepc ion

y cus tod ia - i nmueb le de l ex Banco de la V iv ienda ub i cado

en la zona de Pampahas i , cal le 14, v iv ienda N° 2.

0




0 . 2 0 0 0 0 0 . 1 4 2 8 6 7 1 Razonab l emen te

cump l i do 0 . 0 0 0 5 3 0 . 0 0 0 4 1 7 7

Razonab l emen te

cump l i do

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

I n f o rme A I /ESP /N° 0 0 4 / 2 0 0 8 Aud i to r ia Espec ia l

Admin i s t rac ion de Act ivos Remanen t e s Rec ib idos de l

Banco Agr i co la de Bol iv ia L iqu idado.

0




0 . 1 2 5 0 0 0 . 1 0 0 0 0 8 0 Razonab l emen te

cump l i do 0 . 0 0 0 3 5 0 . 0 0 0 1 9 5 6 N o c u m p l i d o

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

I n f o rme A I /ESP /N° 0 1 6 / 2 0 0 8 Aud i to r ia Espec ia l

Cer t i f i cac iones de deuda y l evan tamien to de g r a vamen

h ipotecar io de l i nmueb le de l Sr . I ran Robe r to A r ab Fadu l .

0




0 . 1 6 6 6 7 0 . 1 2 5 0 0 7 5 Razonab l emen te

cump l i do 0 . 0 0 0 4 3 0 . 0 0 0 3 2 7 5

Ra zonab l emen te

cump l i do

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

I n f o rme A I /ESP /N° 0 1 7 / 2 0 0 8 Aud i to r ia Espec ia l Cus tod ia

y d i spos ic ion de B ienes mueb les e i nmueb les r emanen tes

de l ex Banco M ine ro de Bol iv ia .

No E jecu tado 0 . 1 2 5 0 0 0 . 0 0 0 2 3

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

I n f o rme A I /ESP /N° 035 / 2007 Aud i to r ia Espec ia l

As ignac ion de Recursos y E jecuc ion de Gas tos - Distr i ta l

Ben i .

0




0 . 1 4 2 8 6 0 . 1 0 0 0 0 7 0 Razonab l emen te


1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

I n f o rme A I /ESP /N° 039 / 2007 Aud i to r ia Espec ia l Ent rega

de B ienes Mueb les , I nmueb l e s y Documen tac i on de los

Fondos en L iqu idac ion al S ENAPE .

0




0 . 2 0 0 0 0 0 . 1 4 2 8 6 7 1 Razonab l emen te


1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

I n f o rme A I /ESP /N° 040 / 2007 Aud i to r ia Espec ia l P roceso

de Rema te de l I nmueb l e ex Hote l el T a m b o " . 0




0 . 1 4 2 8 6 0 . 1 1 1 1 1 7 8 Razonab l emen te

cump l i do 0 . 0 0 0 3 9 0 . 0 0 0 2 9 7 5

Ra zonab l emen te

cump l i do

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

I n f o rme A I /ESP /N° 032 / 2007 Aud i to r ia Espec ia l

Admin i s t rac ion de B ienes Remanen t e s de l Serv ic io

Nac iona l de Reducc ion de R iesgos ( SENAR) .

0




0 . 1 2 5 0 0 0 . 0 5 8 8 2 4 7 N o C u m p l i d o 0 . 0 0 0 3 5 0 . 0 0 0 1 8 5 2 N o c u m p l i d o

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11 I n f o rme A I /ESP /N° 031 / 2007 Aud i to r ia Espec ia l P roceso

y P roced im ien tos de la Di recc ion Jur id ica de l S ENAPE . 0




0 . 0 9 0 9 1 0 . 0 6 2 5 0 6 9 N o C u m p l i d o 0 . 0 0 0 2 6 0 . 0 0 0 1 9 7 2 Ra zonab l emen te

cump l i do

A C L A R A C I O N :

L a U n i d a d d e A u d i t o r i a I n t e r n a d e l S E N A P E , c o n s i d e r a n d o la n e c e s i d a d d e o b t e n e r m e j o r e s r e s u l t a d o s e n la e j e c u c i o n d e las a u d i t o r i a s y p o r e l N i v e l S a l a r i a l , s e d e s i g n o a 2 a u d i t o r e s c o m o E n c a r g a d o s d e

C o m i s i o n , c u y o s r e s u l t a d o s f u e r o n p o s i t i v o s e n la c o n c l u s i o n d e los e x a m e n e s , s e g u n s e p u e d e a p r e c i a r e n la e j e c u c c i o n d e l P O A - 2 0 1 0 , d i c h a s i t u a c i ó n i n f l u y ó e n los i n d i c a r o r e s d e r e n d i c i m i e n t o s e n d o s a u d i t o r i a s ,

t e n i e n d o la c a l i f i c a c i o n d e n o c u m p l i d a s .

INFORME DE ACTIVIDADES REGISTRO DE RESPONSABILIDADES


Nro.

Informe Alcance del examen

(rubro, cuenta o componente)

Indicios de responsabil idad Monto del

daño civil

$US

Sujeto de responsabil idad

Descargos efectuados Nro.

Informe Alcance del examen

(rubro, cuenta o componente) E A C P

Monto del

daño civil

$US

Sujeto de responsabil idad SI NO Valor

AI/ESP/N° 012/2007,

AI/ESP/N° 014/2009

y AI/ESP/N° 014/2009

C1

(a)

I nforme p re l ¡ m ina r y com p lem entario - Auditoria especial al proceso

de contratacion y cumpl imiento de contratos de consultores en la

Dirección de Disposicion de Bienes y Recuperacion de Activos

Exigibles (DBRA) - Gestion 2006 (Indicios de Responsabil idad Civil)

X

1,122.19 Sergio Coca Martínez, Victor Hugo Mendoza Soria, Angel Tambo Quenta y Walter Daniel Meza Sanchez.

X AI/ESP/N° 012/2007,

AI/ESP/N° 014/2009

y AI/ESP/N° 014/2009

C1

(a)

I nforme p re l ¡ m ina r y com p lem entario - Auditoria especial al proceso

de contratacion y cumpl imiento de contratos de consultores en la

Dirección de Disposicion de Bienes y Recuperacion de Activos

Exigibles (DBRA) - Gestion 2006 (Indicios de Responsabil idad Civil)

X

1,122.19

Rafael Marcelo Mareño Arancibia, Victor Hugo Mendoza Soria, Donato Duberty Cespedes y Walter Daniel Meza Sanchez.

X

AI/ESP/N° 010/2010 y

AI/ESP/N° 031/2010

(a)

Informe preliminar y complementar io - Auditoria Especial - Pago

efectuado por SENAPE al BISA S.A. por concepto de aval otorgado

por el ex - Banco Minero de Bolivia (BAMIN), a la Cooperativa Minera

Unión Cangall i , por incumplimiento de pago de la citada Cooperativa

X 771 , 334 . 41 Cooperativa Minera Union Cangalli Ltda. y FERRECO

X

AI/ESP/N° 016/2010 y

AI/ESP/N° 030/2010

(a)

Informe preliminar y Complementar io - Auditoria Especial

Cumpl imiento de contrato de consultoria suscrito entre la ex UCAELR

y el Dr. Enrique Fernolz Ruiz.

X 6 ,679 .00 Roberto Antonio Wayar Aramayo y Enrique Fernolz Ruiz

X

AI/ESP/N° 032/2010 (a)

Informe preliminar - Auditoria Especial - Pago de aguinaldos a ex -

funcionarios del SENAPE, contratados bajo la partida 1210000

personal eventual en la gestion 2003, autorizados mediante

Resoluciones Administrativas

X 19 ,344 .56 Varios ex Directores Generales Ejecutivos del SENAPE (a)

(*) ACLARACIONES: T O T A L 7 9 9 , 6 ° 2 . 3 5

(a) El informe preliminar fue remitido a la Direccion Juridica del SENAPE, para que emita opinion

legal.

E = Ejecutiva

A = Administrativa

C = Civil P = Penal

SERVICIO NACIONAL DE PATRIMONIO DEL ESTADO "SENAPE" UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA

A N E X O 5

INFORME DE ACTIVIDADES MOVIMIENTO DE PERSONAL


Nómina INGRESOS BAJAS Cargos ocupados anterior Nómina Procedimiento Unidad adm. Años de experiencia Baja por: (R, C o D)

gestión 2010 Gestión 2009 Gestión 2010 (S o A) de origen Fecha Título SPB SPV Fecha

Jefe Unidad de Auditoría Interna Lic. Ilka Fatima Claros Rios Lic. Ilka Fatima Claros Rios A 01/09/2008 Auditor Financiero 6 3

Supervisor Auditoria Interna Lic. Cristobal Apaza Bautista Lic. Cristobal Apaza Bautista S 04/11/2002 Auditor Financiero 8 5

Auditor Interno 1 Lic. Jaime Chuquimia Choque Lic. Jaime Chuquimia Choque A 24/09/2007 Auditor Financiero 7 5

Auditor Interno 2 Lic. Ricardo Chalco Barrera

Lic. Ricardo Chalco Barrera A 07/12/2009 Auditor Financiero 9 9 Auditor Interno 2 Lic. Lucio Martinez Alegre

Lic. Ricardo Chalco Barrera A 07/12/2009 Auditor Financiero 9 9

Auditor Interno 3 Lic. Adhemar Martinez Callahuanca Lic. Adhemar Martinez Callahuanca A 10/10/2008 Auditor Financiero 3 1 C(20/10/2010)

Auditor Interno 3 Lic. Adhemar Martinez Callahuanca Lic. Marco Gutierrez Serrudo A 16/12/2010 Auditor Financiero 1 0.5

Auditor Interno 4 Lic. René Peralta Bedregal Lic. Erick Mendoza Gorriti A 09/03/2010 Auditor Financiero 0 1

Auditor Interno 5 Lic. Jeannethe Silvia Bellido Quintanilla Lic. Jeannethe Silvia Bellido Quintanilla A 02/03/2009 Auditor Financiero 0 4 R(30/09/2010)

Auditor Interno 5 Lic. Jeannethe Silvia Bellido Quintanilla

Lic. Judith Gonzales Gutierrez A 15/10/2010 Auditor Financiero 1.5 2

S = Selección A = Asignación R = Renuncia C = Cambio de o a otra unidad administrativa D = Despido SPB = Sector Público SPV = Sector Privado

A N E X O 6

INFORME DE ACTIVIDADES ATENCION A REQUERIMIENTO DE RECURSOS


Requerimiento P/NP Según

POA Bs

Ejecutado Variación en la Ejecución

Bs Justif icaciones

Viáticos y Pasajes

Auditoria Especial - Credito otorgando por el

FONCOMIN al Sr. Serafín Diaz Plaza, ex

funcionario de COMIBOL, acciones judiciales

para el cobro del adeudo venti lado en el

Juzgado de trabajo de Seguridad Social de la

ciudad de Uncia, 1992 - 2003.

P 768.00 -768.00 Examen concluido, no fue necesario ejecutar los

gastos de pasajes y viaticos programados.

Auditoria Especial - Patrocinio legal del juicio

penal en contra del Sr. Francisco Sichori - ex

funcionario BANEST.

P 2,252.00 -2,252.00

El citado examen no se ejecutara, en razon a que

el aspecto economico fue cubierto por la

compañía de seguros; por tanto, se deja sin

efecto la ejecucion del examen.

Seguimiento a recomendaciones del Informe

AI/ESP/N° 007/2008 Auditoria Especial

Custodia y Salvaguarda de Bienes Muebles de

Entidades en Proceso de Liquidacion y

Liquidadas - Distrital Beni.

P 2,684.00 -2,684.00 Examen concluido, no fue necesario ejecutar los




Custodia y disposicion de Bienes muebles e

inmuebles remanentes del ex Banco Minero de

Bolivia.





Asignacion de Recursos y Ejecucion de Gastos

- Distrital Beni.



Auditorias imprevistas NP 0.00 Para las auditorias imprevistas no se estimaron

pasajes y viaticos.

Activos solicitados

Computadora 0.00

Muebles 0.00

Suministros solicitados

Papeleria P SI SI NO

Materiales de escritorio P SI SI NO

P = Programado NP = No Programado

ANEXO 7


C A P A C I T A C I Ó N R E C I B I D A

( P o r c a d a p r o f e s i o n a l d e la U A I )


Lic. Ilka Fatima Claros Rios Jefe Unidad Auditoría Interna Auditor Financiero 1° de sept iembre de 2008

Fecha Nombre del evento de

capacitación

Total horas

recibidas

Total horas

insumidas s/g

Planilla Control Certificado obtenido Entidad que dictó el curso

Campo en el que será

aplicada la capacitación

24/05/2010 Proceso de la auditoria especia l . 30 22.5 Aprobado CENCAP Auditorias

02/0S/2010 POA de las UAIS 16 16 Aprobado CENCAP Auditorias

09/0S/2010 Tecnicas y procedimientos de

auditoria 10 7.5 Aprobado CENCAP Auditorias

04/10/2010 Elaboracion de papeles de trabajo 10 7.5 Aprobado CENCAP Auditorias

11/10/2010

El proceso de contratacion de bienes y

servicios del Estado Plurinacional (DS

0181)

20 17.5 Aprobado CENCAP Auditorias

SS 71 Días 11 9

Lic. Cristobal Apaza Bautista Supervisor Auditor Financiero 4 de noviembre de 2008


capacitación

Total horas

recibidas

Total horas

insumidas s/g





11/10/2010

El proceso de contratacion de bienes y


0181)


50 40 Días 6 5

Lic. Ja ime Chuquimia Choque Auditor Interno Auditor Financiero 24 de septe imbre de 2007


capacitación

Total horas

recibidas

Total horas

insumidas s/g




01/02/2010 Normas de auditoria gubernamenta l . 10 0 Aprobado CENCAP Auditorias


14/06/2010

Accion coordinada de auditores y

abogados en el proceso de auditoria

especial


S4 3S Días S 5

Nombre del Auditor: Cargo: Título Profesional: Fecha de ingreso a la UAI:



Nombre del Auditor: Lic. Ricardo Chalco Barrera Cargo: Auditor Interno Título Profesional: Auditor Financiero Fecha de ingreso a la UAI: 07 de dic iembre de 2009


capacitación

Total horas

recibidas

Total horas

insumidas s/g




17/0S/2010 Disposiciones tecnico legales del

s istema de presupuesto. 16 7.S Aprobado CENCAP Auditorias

14/0e/2010

Accion coordinada de auditores y

abogados en e l proceso de auditoria

especial

24 13.S Aprobado CENCAP Auditorias

11/10/2010

E l proceso de contratacion de bienes y


0181)


e0 3s.S Días s S

Lic. Juan Adhemar Martinez Cal lahuanca (a) Auditor Interno Auditor Financiero 10 de octubre de 2008


capacitación

Total horas

recibidas

Total horas

insumidas s/g




14/0e/2010 Fundamentos de l s istema de

contabi l idad integrada. 10 7 Reprobado CENCAP Auditorias

12/07/2010 Tecnicas y procedimientos de

auditoria 10 7.S Aprobado CENCAP Auditorias

04/10/2010 Elaboracion de papeles de trabajo 10 7.S Aprobado CENCAP Auditorias

30 22 Días 4 3

Nombre del Auditor: Lic. Erick Mendoza Gorriti Cargo: Auditor Interno Título Profesional: Auditor Financiero Fecha de ingreso a la UAI: 09 de marzo de 2010


capacitación

Total horas

recibidas

Total horas

insumidas s/g




31/0S/2010 Ley 1178 12.S 7 Aprobado CENCAP Auditorias

12/07/2010 Normas de auditoria gubernamenta l . 12.S 6 Aprobado CENCAP Auditorias

04/10/2010 Elaboracion de papeles de trabajo 10 7.5 Aprobado CENCAP Auditorias

l s /10 /2010 Proceso de la auditoria especia l . 30 15 Aprobado CENCAP Auditorias

eS 3S.S Días s 4


Nombre del Auditor: Lic. Jeannethe Silvia Bell ido Quintani l la (b) Cargo: Auditor Interno Título Profesional: Auditor Financiero Fecha de ingreso a la UAI: 02 de marzo de 2009


capacitación

Total horas

recibidas

Total horas

insumidas s/g




2S/01/2010

Fundamentos del s istema de control

gubernamenta l y aspectos

conceptuales de control interno.


l 4 / 0 e / 2 0 l 0 Fundamentos del s istema de

contabi l idad integrada. 10 7 Aprobado CENCAP Auditorias

12/07/2010 Normas de auditoria gubernamenta l . 12.5 e Aprobado CENCAP Auditorias

37.S 20.S Días S 3

Total días 49 33 ACLARACIONES:

(a) El Lic. Adhemar Martinez Cal lahuanca, Auditor Interno, dejo de prestar servicios en la Unidad de Auditoria Interna del SENAPE, desde el 20 de octubre de 2010, razon por la cual no cumpl io con el t iempo

establecido para capacitacion.

(b) La Lic. Silvia Bell ido Quintani l la, Auditor Interno, dejo de prestar servicios en la Unidad de Auditoria Interna del SENAPE, desde el 01 de octubre de 2010, razon por la cual no cumpl io con el t iempo establecido

para capacitacion.

INDICE - Servicio Nacional de Patrimonio del Estado€¦ · ANEXO N° 1 Informe de ... ANEXO N° 6 Informe de Actividades, Atención a requerimiento de ... 10 Transferencia de maquinaria

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