Herramienta Excel de Apoyo Momento Dos

7/26/2019 Herramienta Excel de Apoyo Momento Dos

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No. 1 INVERSION EN OBRAS FISICASDETALLE DE INVERSION CANTIDAD COSTO UNITARIO

Puerta de Vaivn 1 800,000Divisin modular 1 480,000

Luces 4 43,000Cenefa (Cuartos) 4 ,!00

Pintura 4 1",000

#ano de o$ra (d%as) 3 "0,000Total

No. 2 INVERSION EN MAQUINARIA Y EQUIPO DE

CANTIDAD COSTO UNITARIO#a&uinaria multiuso 1 400,!'4#a&uinaria semi industrial 1 1,!00,0"1ileteadora 1 1!,0!

erramientas 1 !0,800*oft+are 1 300,000Comutador 1 1,'"1,!00-mresora 1 ""0,8"0.ire .condicionado 1 800,000Planc/a 1 ",80

Total

No. 3 INVERSION DE HERRAMIENTAS

DETALLE DE INVERSIN CANTIDAD COSTO UNITARIOi2eras uladas 1 "!,000

1 "0,000i2eras ara ael 1 4,000i2eras ulidora 3 '00

Total

No. 4 INVERSIN EN MUEBLES ENSERES Y EQUIPOS DDETALLE DE INVERSION CANTIDAD COSTO UNITARIO

scritorio io erencia 1 300,000scritorio io secretaria 1 300,000

DETALLE DE INVERSININVERSIONES

i2eras ! 16" Puladas

E!EMPLO DE ESTUDIO FINANCIERO DE EMPRESA INDUS

P"o#$%to &a"a $l 'o(ta)$ *$ +(a $'to'a( $( a""/$(*a'/$(to $l lo%al *$ 0+(%/o(a'/$(to


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orno microondas 1 100,000.rc/ivador 1 1"0,0005tintor " 0,000Vitrinas 1 18,!'0#esa cortadora 1 110,000#esa de lanc/ar 1 !0,00

*illas oerarias " !!,000*illas tio sala 1" 14,000

Total

No. INVERSION EN ACTIVOS INTANIBLESDETALLE DE INVERSION*7D- D P9.C-:-L-D.D (4";8!14*0;! D.C-=

1 9.=*P91 -=9** C*.=-.*

3.96TOTAL

: / ; *

REMUNERACIN

MENSUAL

REMUNERACIN

ANUAL


3/55

MATERIAL CANTIDADA. MATERIALES DIRECTOS

ela metros 1,'"0-nterln metros !40Cierres unidades 300

ilo tu$inos 1'"0Cauc/os metros !34:otones unidades '408:roc/es unidades 1'08.dornos or renda 1080orros metros 10'8Diseo renda 1080

S+=total Mat$"/al$, D/"$%to,

B. MATERIALES INDIRECTOS

Pael Plieo 1'"0LEiF Ca2a "

iFa 7nidad 10.ceite rasco 80c;c 'S+=total Mat$"/al$, I(*/"$%to,

TOTAL

No. > COSTO DE SERVICIO :&"/'$" a;

SERVICIO MEDIDA CANTIDADner%a lctrica G+ /ora ,"00.lum$rado H$lico Caro I2o 1".seo Caro I2o 1".cueducto #ts3 "40

elfono Promedio 1"#antenimiento &uio :imensual '.rrendamiento #ensual 1"

TOTAL

No. 1? ASTOS POR

ACTIVO VIDA UTIL COSTO ACTIVO

#a&uinaria multiuso 10 400,!'4#a&uinaria semi industrial 10 1,!00,0"1ileteadora 10 1!,0!

UNIDAD DEMEDIDA


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erramientas ! !0,800*oft+are ! 300,000Comutador ! 1,'"1,!00-mresora ! ""0,8"0.ire .condicionado 10 800,000Planc/a ! ",80

TOTAL ACTIVOS DE PRODUCCION

No. 11 ASTOS POR DE

ACTIVO VIDA UTIL COSTO ACTIVO

.ctivos de .dministracin 10 1,3',4'0Total a%t/@o, *$ a*'/(/,t"a%/( 163545?

No. 12 REMUNERACIN AL PERSONAL ADMINI

CAROB. ADMINISTRACION>9= >=9.L 00,000 8,400,000*C9.9-. 9CPC-=-*. !00,000 ',000,000C=.D9 (=9.9-*) 3!0,000 4,"00,000-C-* V.9-* #D- -#P "!0,000 3,000,000

,+=total 19????? 215?????

No. 13 OTROS ASTOS ADMINISTRATI

SERVICIO CANTIDADJtiles K aeler%a ao 1*ervicios H$licos ao 1Cafeter%a ao 1

TOTAL

No 14. AMORTI7ACI

ACTIVO INTANIBLE

>astos reoerativos ! 1,!3,0"

.#9-?.9

REMUNERACINMENSUAL

REMUNERACINANUAL

UNIDAD DEMEDIDA

PLA7O :$( a;o,astos de Ventas

PLA7O :$( a;o, Co'&"o=a%/( *$l &+(to *$ $DESCRIPCION A B

VENTAS 1"4,!4,'' 81,!",131COSTOS VARIABLES 4,8",81 3!,4"!,"4MAREN DE CONTRIBUCION 4,44,80' 4',3"',"08TOTAL DE VENTASTOTAL DE COSTOS VARIABLES

TOTAL MAREN DE CONTRIBUCIONCOSTOS FI!OSUTILIDAD

No 2? D$t$"'/(a%/( *$l &+(to *$ $+/l/="/o $( &$,o,PRODUCTOS A B

U(/*a*$, 31,144 ","!1

I("$,o, 1"4,!4,'' 81,!",131Co,to Va"/a=l$ &o" +(/*a* 1,'00 1,3008 $( &$,o, 41< "astos de venta 4,044,000

Total Co,to,

O&$"a%/o(al$, 1"4,1"8,40

CALCULO DEL CAPITAL DE TRABA!O ICT CO :COPDtos De; act; .dmon

Del cuadro =o; 14 .mortiFacin a >tos Diferidos


12/55

Paos de servicios varios 811,00 811,00tros eresos Dereciacin 13,'4' 13,'4'.mortiFacin diferidos 08,'14 08,'14

325561> 325561>

No. 34 PRESUPUESTO DE ASTO

CONCEPTO 1 2Pu$licidad 3,'00,000 3,'00,000

ransorte 444,000 444,000TOTAL ASTOS VENTA 4?44??? 4?44???

No. 3 PRORAMACION DE COSTOS OPERACIO

CONCEPTO 1 2Costos de roduccion 8,41',1 1,813,''1>astos administrativos 3",'',!1 3",'',!1>astos de venta 4,044,000 4,044,000TOTAL COSTOS OPERACIONALES 1241294>? 1292191

No. 35 FLU!O NETO DE INVERSIONES SIN FI

CONCEPTO ? 1-nversin i2a M10,18,83"Caital de tra$a2o M10,"0!,000 M'18,340Valor 9esidualFl+)o N$to *$ I(@$",/( 21123932 51934?

No. 36 PRORAMA DE INV

CONCEPTO FUENTES ?A%t/@o, F/)o, Ta(/=l$,

#a&uinaria K e&uio Pr M!,'3,300#o$iliario K decoracin Pr #ue$les K e&uios de oIcina Pr M1,3',4'0

TOTAL ASTOS DE

ADMINISTRACIN

Del cuadro =o; 1! >astos de Ventas

Consolidado del cuadro =o; 3" Pto Ctos P=

Consolidado del cuadro =o; 33 Pto >tos .dmon

Consolidado del cuadro =o; 3"4 Pto >tos de Vta

Del cuadro =o; 30 rorama de -nversiones Del cuadro =oconstantes

Del cuadro =o; " -nv; #a& K & de P=

Del cuadro =o; 4 -nv; #ue$les enseres K e& .dmon

Del c

Del c


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M,3!,'0A%t/@o, D/0$"/*o,>astos reoeracionales Pr M1,!3,0"$ras f%sicas instalacin Pr M1,!0,000Caital de tra$a2o Cr K Pr M10,"0!,000

TOTAL INVERSIONES 21123932

No 39 PRORAMA DE AMORTI7ACION DE CREDITO :T"

PERIODO PAO ANUAL A

DATOS

-O "3;8< .PO M,08,430=O ! .S*.O 3,!,3"

ABLA DE AMO

CUO A SALDO INICIAL

1 9,908,4302 8,674,200

3 7,145,360

4 5,251,585

5 2,905,766

DeRactacin de los intereses

PO6(1i)Qn

PO6(10,0'4!)Q1PO Valor resente de los intereses

O Valor a deRactar

-Oasa de inRacin

nO =Hmero de aos transcurridos con resecto a cero

",3'!,41"61,0'4! ",""1,834 .o 1

",00,!3"6(10,0'4!)Q" 1,8","1 .o "

1,0!,!6(10,0'4!)Q3 1,413,' .o 3

1,"!3,!6(10,0'4!)Q4 ',"48 .o 4

INTERESESSOBRE SALDOS

?2396

Para esde li$re


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'','0'6(10,0'4!)Q! !0,440 .o !

DeRactacin de amortiFacin de caital

PO 1,"34,"306((10,0'4!)Q1 1,1!,44' .o 1

PO 1,!"8,8416(10,0'4!)Q" 1,34,183 .o "

PO1,83,!6(10,0'4!)Q3 1,!',0 .o 3

PO",34!,816(10,0'4!)Q4 1,8"',888 .o 4

PO",0!,''6(10,0'4!)Q! ",1"!,848 .o !

No. 3> Dato, *$a%ta*o, *$ /(t$"$,$, # a

Datos deRactados de intereses K amort

.os 1 "

-ntereses ",""1,834 1,8","1

Caital 1,1!,44' 1,34,183

No. 4? FLU!O NETO DE OPERACIN SIN FINANCIA

CONCEPTO 1 2

otal inresos 13!,000,000 143,0,!00otal costos oeracionales 1"4,1"8,40 1"8,!"!,181

7tilidad oeracional 10,81,!10 1!,18",31#enos imuestos 3,!8,!8 !,010,1'!

7tilidad =eta ,"83,11 10,1",1!4#Es dereciacin !,8 !,8#Es .mortiFacin de Diferidos 08,'14 08,'14

9>24?3 1194?54

No. 41 FLU!O FINANCIERO NETO DEL PROYECTO

CONCEPTO ? 1lu2o neto de inversin M"1,1"3,83" M'18,340lu2o neto de oracin 8,!",403

M"1,1"3,83" 8,334,0'3

FLU!O NETO DE OPERACIN SINFINANCIAMIENTO

lu2o Inanciero neto del roKecto sinInanciamiento

s el valor en ventas &ue roKecta la emresa vender1080 unidades a 1"!,000 c6u

Las ventas se aumentan seHn el arametro dinRacin, ara este caso 0,0'4!


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No. 42 FLU!O NETO DE INVERSIONES CON F

CONCEPTO ? 1-nversin I2a M10,18,83"

-ntereses durante la imlementacin Caital de tra$a2o M10,"0!,000 M'18,340

Valor residual

lu2o =eto de -nversin M"1,1"3,83" M'18,340

No. 43 FLU!O NETO DE OPERACIONES FINANCIERO CON FI

CONCEPTO 1 2otal inresos eracionales 13!,000,000 143,0,!00#enos costos oeracionales 1"4,1"8,40 1"8,!"!,181

7tilidad oeracional 10,81,!10 1!,18",31#enos >astos inancieros ",""1,834 1,8","1

7tilidad >rava$le 8,'4,'' 13,3!!,100#enos imuestos ",8!4,33 4,40,183

7tilidad =eta !,!,"83 8,4,1#Es dereciacin !,8 !,8#Es .mortiFacin de Diferidos 08,'14 08,'14

Fl+)o N$to *$ O&$"a%/( 6453664 1?5154?>

No. 44 FLU!O NETO DE OPERACIONES FINANCIERO

CONCEPTO ? 1lu2o neto de inversin M"1,1"3,83" M'18,340lu2o neto de oeracin ,4'3,4

M"1,1"3,83" ',84!,434

N?. 4 FLU!O NETO DE INVERSIONES PARA EL INVERSIONISTA :T"'/(o

CONCEPTO ? 1

-nversion I2a M10,18,83"

lu2o Inanciero neto del roKecto delroKecto con Inanciamiento


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-nteres durante la imlementacin Caital de tra$a2o M10,"0!,000 M'18,340

Valor residual

Crdito ,08,430

.mortiFacin Crdito M1,1!,44'

lu2o =eto de inversin M11,"1!,40" M1,,8'

N?. 45 FLU!O NETO DE OPERACIONES PARA EL INVERSIONISTA :T"'/(o

CONCEPTO 1 2

otal inresos 13!,000,000 143,0,!00#enos costos oeracionales 1"4,1"8,40 1"8,!"!,181

7tilidad oeracional 10,81,!10 1!,18",31#enos astos Inancieros ",""1,834 1,8","1

7tilidad >rava$le 8,'4,'' 13,3!!,100#enos imuestos ",8!4,33 4,40,183

7tilidad =eta !,!,"83 8,4,1#Es Dereciacin !,8 !,8#Es .mortiFacin de Diferidos 08,'14 08,'14

FLU!O NETO DE OPERACIN 6453664 1?5154?>

N?. 46 FLU!O FINANCIERO NETO PARA EL INVERSIONISTA :T"'/(o, %o

CONCEPTO ? 1lu2o neto de inversin M11,"1!,40" M1,,8'lu2o neto de oeracin ,4'3,4

lu2o Inanciero neto del roKecto M11,"1!,40" !,'8!,88

=0; 48 L7A D =D* P.9. L -=V9*-=-*. (rminos constantes)

-=V9*-=* -#PL#=.C-=0 1

.ctivos I2os tani$les M,3!,'0>astos reoerativos M1,!3,0"-ntereses imlementacin M1,!0,000


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Caital de tra$a2o M10,"0!,000 M'18,340

I(@$",/( Total M"1,1"3,83" M'18,340

Crditos ara inversin en activos I2os ,08,430

I(@$",/( N$ta M11,"1!,40" M'18,340.mortiFacin crditos M1,1!,44'Valor 9esidualCaital de tra$a2o.ctivos I2os

Fl+)o ($to *$ /(@$",o"$, M11,"1!,40" M1,,8'P9.C-@=-nresosTVentas 13!,000,000

Total /("$,o, 13!,000,000CostosCosto de Produccin 8,41',1>astos de .dministracin 3",'',!1>astos de Venta 4,044,000Total %o,to, o&$"a%/o(al$, 1"4,1"8,40Ut/l/*a* O&$"a%/o(al 10,81,!10>astos Inancieros ",""1,834Ut/l/*a* "a@a=l$ 8,'4,''-muestos M",8!4,337tilidad =eta !,!,"83Dereciaciones !,8.mortiFacin diferidos 08,'14lu2o neto de oeracin ,4'3,4

11214?2 59>99FLU!O DE FONDOS PARA EL

INVERSIONISTA


18/55

COSTO TOTAL800,000480,0001",00030,00048,000

'0,0001>????

PRODUCCIN

COSTO TOTAL VIDA UTIL :a;o,3?62

PRIMER AKO3,"3",!00 ,"3",!003,"3",!00 ,"3",!00',4'!,000 18,4'!,000',4'!,000 18,4'!,000

CIALES Y APORTES

/

INRESOS143,0,!00 143,0,!00 143,0,!00

ODUCCION :t"'/(o, %o(,ta(t$, 11??55?

,ta(t$,66 9641331 363?9259


35/55


36/55


37/55"00,"8"!0,0113!,8!3

VALORRESIDUAL


38/55

0000

400,0000

16?914

8'8,"3095923?

VALORRESIDUAL


39/55

o,


40/55


41/55


42/55

(/at"at/@o,staciones 30,4,"!0

os 811,0013,'4'

os 08,'143",'',!1


43/55


44/55


45/55


46/55


47/55

rio


48/55

odulo ara veriIcar calculo de valores


49/55


50/55


51/55


52/55

BALANCE ENERALTERMINOS CONSTANTES

ACTIVOACTIVO CORRIENTECa2a 0

:ancos 0-nventarios 10,"0!,000TOTAL ACTIVO CORRIENTE 10,"0!,000

ACTIVOS FI!OS#ue$les K nseres 1,3',4'0Ve/%culos 0#a&uinaria K &uio !,'3,300#o$iliario K Decoracin 0

TOTAL ACTIVOS FI!OS ,3!,'0

ACTIVOS DIFERIDOS.decuacin %sica 1,!0,000>astos Preoerativos 1,!3,0"TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 3,!43,0"

TOTAL ACTIVOS

PASIVOSP.*-V* . L.9> PL.?Prestamos or Paar ,08,430TOTAL PASIVO A LARO PLA7O ,08,430

PATRIMONIOCaital 11,"1!,40"TOTAL PATRIMONIO 11,"1!,40"

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

ESTADO DE RESULTADOS1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE

Ventas


53/55

Costos de Produccin7tilidad :ruta en Ventas>astos de .dministracin 3",'',!1>astos de Ventas 4,044,000TOTAL ASTOS OPERACIONALESUTILIDAD OPERACIONAL

>astos inancierosUTILIDAD ANTES DE IMPUESTOSP"o@/,/( &a"a /'&+$,to,UTILIDAD NETA


54/55

21123932

21123932

13!,000,000


55/55

8,41',1 4,!83,0"

3',11,!1 10,81,!10

",""1,834 8,'4,''

",8!4,33 6>293

Herramienta Excel de Apoyo Momento Dos

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