ACTIVO PASIVO GOBIERNO CONSTITUCIONAL DEL ESTADO DE CHIAPAS SISTEMA CONTABLE 2017 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Página 1 de 1 30/01/2018 Fecha: 2017 2016 2016 2017 AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017 INSTITUTO DE COMUNICACIÓN SOCIAL DEL ESTADO DE CHIAPAS Activo Circulante Pasivo Circulante Efectivo y Equivalentes Cuentas por Pagar a Corto Plazo 103,842,824.00 100,255,363.52 1,034,505,086.49 1,035,301,540.60 Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 308,776.92 3,656.28 Documentos por Pagar a Corto Plazo Derechos a Recibir Bienes o Servicios Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo Títulos y Valores a Corto Plazo Inventarios Pasivos Diferidos a Corto Plazo Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo Almacenes Provisiones a Corto Plazo Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes Otros Pasivos a Corto Plazo Otros Activos Circulantes Total de Pasivos Circulantes 1,034,505,086.49 1,035,301,540.60 Pasivo No Circulante Total de Activos Circulantes Cuentas por Pagar a Largo Plazo 104,151,600.92 100,259,019.80 382,076.98 382,076.98 Activo No Circulante Inversiones Financieras a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo 1,680,747.84 1,680,747.84 Deuda Pública a Largo Plazo Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Pasivos Diferidos a Largo Plazo Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Largo Plazo 1,711,842.74 1,711,842.74 Bienes Muebles 1,414,204.99 1,530,638.59 Provisiones a Largo Plazo Activos Intangibles Total de Pasivos No Circulantes 2,093,919.72 2,093,919.72 Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes Total de Pasivo (1,161,626.27) (1,149,251.84) 1,036,599,006.21 1,037,395,460.32 HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido Aportaciones Activos Diferidos 976,942,442.94 980,760,756.58 Donaciones de Capital Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio Hacienda Pública/Patrimonio Generado 46,428,364.21 45,686,450.65 Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 1,198,512.23 620,397.83 Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes Resultados de Ejercicios Anteriores 45,229,851.98 45,066,052.82 Revalúos Otros Activos no Circulantes Reservas Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio Resultado por Posición Monetaria Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios Total de Activos No Circulantes Total Hacienda Pública/Patrimonio 978,875,769.50 982,822,891.17 46,428,364.21 45,686,450.65 Total del Activo Total del Pasivo y Hacienda Pública/Patrimonio 1,083,027,370.42 1,083,081,910.97 1,083,027,370.42 1,083,081,910.97 Lic. José Luis Sánchez Garcia C.P. Gilberto Martínez Sánchez Director General. Jefe de la Unidad de Apoyo Administrativo y Servicios. “Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”.
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ACTIVO PASIVO
GOBIERNO CONSTITUCIONAL DEL ESTADO DE CHIAPAS
SISTEMA CONTABLE 2017
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Página 1 de 1
30/01/2018Fecha:
2017 2016 20162017
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017
INSTITUTO DE COMUNICACIÓN SOCIAL DEL ESTADO DE CHIAPAS
Activo Circulante Pasivo Circulante
Efectivo y Equivalentes Cuentas por Pagar a Corto Plazo 103,842,824.00 100,255,363.52 1,034,505,086.49 1,035,301,540.60
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 308,776.92 3,656.28
Documentos por Pagar a Corto Plazo
Derechos a Recibir Bienes o Servicios Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo
Títulos y Valores a Corto Plazo
Inventarios
Pasivos Diferidos a Corto Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a
Corto Plazo
Almacenes
Provisiones a Corto Plazo
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes
Otros Pasivos a Corto Plazo
Otros Activos Circulantes
Total de Pasivos Circulantes 1,034,505,086.49 1,035,301,540.60
Pasivo No Circulante
Total de Activos Circulantes Cuentas por Pagar a Largo Plazo 104,151,600.92 100,259,019.80 382,076.98 382,076.98
Activo No Circulante
Inversiones Financieras a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo 1,680,747.84 1,680,747.84
Deuda Pública a Largo Plazo
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Pasivos Diferidos a Largo Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a
Largo Plazo
1,711,842.74 1,711,842.74
Bienes Muebles 1,414,204.99 1,530,638.59
Provisiones a Largo Plazo
Activos Intangibles
Total de Pasivos No Circulantes 2,093,919.72 2,093,919.72
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes Total de Pasivo(1,161,626.27) (1,149,251.84) 1,036,599,006.21 1,037,395,460.32
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 1,198,512.23 620,397.83
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes Resultados de Ejercicios Anteriores 45,229,851.98 45,066,052.82
Revalúos
Otros Activos no Circulantes
Reservas
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda
Pública/Patrimonio
Resultado por Posición Monetaria
Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios
Total de Activos No Circulantes Total Hacienda Pública/Patrimonio 978,875,769.50 982,822,891.17 46,428,364.21 45,686,450.65
Total del Activo Total del Pasivo y Hacienda Pública/Patrimonio 1,083,027,370.42 1,083,081,910.97 1,083,027,370.42 1,083,081,910.97
Lic. José Luis Sánchez Garcia C.P. Gilberto Martínez Sánchez
Director General. Jefe de la Unidad de Apoyo Administrativo y Servicios.
“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”.
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SISTEMA CONTABLE 2017
ESTADO DE ACTIVIDADES
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2017 2016
DEL 1o. DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
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INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS
Ingresos de la Gestión
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos de Tipo Corriente
Aprovechamientos de Tipo Corriente
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos
Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación
o Pago
Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y
Otras Ayudas
Participaciones y Aportaciones
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Otros Ingresos y Beneficios
Ingresos Financieros
Incremento por Variación de Inventarios
Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro U
Obsolescencia
Disminución del Exceso de Provisiones
Otros Ingresos y Beneficios Varios 37,033,412.63 31,670,589.91
Total de Ingresos y Otros Beneficios 37,033,412.63 31,670,589.91
GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS
Gastos de Funcionamiento
Servicios Personales 33,065,420.39 28,464,213.62
Materiales y Suministros 262,588.47 342,129.88
Servicios Generales 1,165,430.93 1,165,837.19
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 1,310,202.45 788,665.10
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público
Transferencias al Resto del Sector Público
Subsidios y Subvenciones 1,310,202.45 788,665.10
Ayudas Sociales
Pensiones y Jubilaciones
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos
Transferencias a la Seguridad Social
Donativo
Transferencias al Exterior
Participaciones y Aportaciones
Participaciones
Aportaciones
Convenios
Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública
Intereses de la Deuda Pública
Comisiones de la Deuda Pública
Gastos de la Deuda Pública
Costo por Coberturas
Apoyos Financieros
Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias
Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencias, y
Amortizaciones 31,253.46 123,717.62
Provisiones
Disminución de Inventarios
Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y
Obsolescencia
Aumento por Insuficiencia de Provisiones
Otros Gastos 4.70 165,628.67
Inversión Pública
Inversión Pública no Capitalizable
Total de Gastos y Otras Pérdidas 35,834,900.40 31,050,192.08
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 1,198,512.23 620,397.83
Lic. José Luis Sánchez Garcia C.P. Gilberto Martínez Sánchez
Director General. Jefe de la Unidad de Apoyo Administrativo y Servicios.
“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”.
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ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA
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DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
Concepto TotalAjustes por Cambios
de Valor
Hacienda
Pública / Patrimonio
Generado del Ejercicio
Hacienda
Pública / Patrimonio
Generado de Ejercicios
Anteriores
Hacienda
Pública / Patrimonio
Contribuido
INSTITUTO DE COMUNICACIÓN SOCIAL DEL ESTADO DE CHIAPAS
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios
Anteriores
Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto
del Ejercicio
45,066,052.82 620,397.83 45,686,450.65
Resultados del Ejercicio: Ahorro/Desahorro 620,397.83 620,397.83 Resultados del Ejercicios Anteriores 45,066,052.82 45,066,052.82 Revalúos
Reservas
Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final del Ejercicio
2016 45,066,052.82 620,397.83 45,686,450.65
Cambios en la Hacienda Pública / Patrimonio Neto del
Ejercicio 2017
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto
del Ejercicio
163,799.16 578,114.40 741,913.56
Resultados del Ejercicio: Ahorro/Desahorro 1,198,512.23 1,198,512.23 Resultados de Ejercicios Anteriores 163,799.16 (620,397.83) (456,598.67)Revalúos
Reservas
Saldo Neto en la Hacienda Pública/Patrimonio 2017 45,229,851.98 1,198,512.23 46,428,364.21
Jefe de la Unidad de Apoyo Administrativo y Servicios.
C.P. Gilberto Martínez SánchezLic. José Luis Sánchez Garcia
Director General.
“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”.
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ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA
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Origen
DEL 1o. DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
Aplicación
INSTITUTO DE COMUNICACIÓN SOCIAL DEL ESTADO DE CHIAPAS
ACTIVO
Activo Circulante 3,587,460.48Efectivo y Equivalentes
305,120.64Derechos a Recibir Efectivo o EquivalentesDerechos a Recibir Bienes o ServiciosInventariosAlmacenesEstimación por Pérdida o Deterioro de Activos CirculantesOtros Activos Circulantes
Activo No CirculanteInversiones Financieras a Largo PlazoDerechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo PlazoBienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
116,433.60Bienes MueblesActivos Intangibles
12,374.43Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes 3,818,313.64Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no CirculantesOtros Activos no Circulantes
PASIVO
Pasivo Circulante 796,454.11Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Documentos por Pagar a Corto PlazoPorción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo PlazoTítulos y Valores a Corto PlazoPasivos Diferidos a Corto PlazoFondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto PlazoProvisiones a Corto PlazoOtros Pasivos a Corto Plazo
Pasivo No CirculanteCuentas a Pagar a Largo PlazoDocumentos por Pagar a Largo PlazoDeuda Pública a Largo PlazoPasivos Diferidos a Largo PlazoFondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Largo PlazoProvisiones a Largo Plazo
HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
Hacienda Pública/Patrimonio ContribuidoAportacionesDonaciones de CapitalActualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Hacienda Pública/Patrimonio Generado 578,114.40Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 163,799.16Resultados de Ejercicios Anteriores
RevalúosReservasRectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Pública/PatrimonioResultado por Posición MonetariaResultado por Tenencia de Activos no Monetarios
C.P. Gilberto Martínez Sánchez
Jefe de la Unidad de Apoyo Administrativo y Servicios.
Lic. José Luis Sánchez Garcia
Director General.
“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”.
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ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVOPágina 1 de 1
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CONCEPTO 2017
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
2016
INSTITUTO DE COMUNICACIÓN SOCIAL DEL ESTADO DE CHIAPAS
Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación
Origen 31,670,589.91 37,033,412.63
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos de Tipo Corriente
Aprovechamientos de Tipo Corriente
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de
Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores
Pendientes de Liquidación o Pago
Participaciones y Aportaciones
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Otros Orígenes de Operación 31,670,589.91 37,033,412.63
Aplicación 31,050,192.08 35,834,900.40
Servicios Personales 28,464,213.62 33,065,420.39
Materiales y Suministros 342,129.88 262,588.47
Servicios Generales 1,165,837.19 1,165,430.93
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público
Trasferencias al Resto del Sector Público
Subsidios y Subvenciones 788,665.10 1,310,202.45
Ayudas Sociales
Pensiones y Jubilaciones
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos
Transferencias a la Seguridad Social
Donativos
Transferencias al Exterior
Participaciones
Aportaciones
Convenios
Otras Aplicaciones de Operación 289,346.29 31,258.16
Flujos Netos de Efectivo de las Actividades de Operación 620,397.83 1,198,512.23
Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión
Origen 2,019,866.62 4,110,920.83
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles 195,240.80 116,433.60
Otros Orígenes de Inversión 1,824,625.82 3,994,487.23
Aplicación 3,022,971.89 925,518.47
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Otras Aplicaciones de Inversión 3,022,971.89 925,518.47
Flujos Netos de Efectivo de las Actividades de Inversión (1,003,105.27) 3,185,402.36
Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento
Origen 2,531,068.30 472.60
Endeudamiento Neto
Interno
Externo
Otros Orígenes de Financiamiento 2,531,068.30 472.60
Aplicación 2,028,754.30 796,926.71
Servicios de la Deuda
Interno
Externo
Otras Aplicaciones de Financiamiento 2,028,754.30 796,926.71
Flujos Netos de Efectivo de las Actividades de Financiamiento 502,314.00 (796,454.11)
Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo 119,606.56 3,587,460.48
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio 100,135,756.96 100,255,363.52
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final del Ejercicio 100,255,363.52 103,842,824.00
C.P. Gilberto Martínez Sánchez
Jefe de la Unidad de Apoyo Administrativo y Servicios.
Lic. José Luis Sánchez Garcia
Director General.
“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”.
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GOBIERNO CONSTITUCIONAL DEL ESTADO DE CHIAPAS
INSTITUTO DE COMUNICACIÓN SOCIAL DEL ESTADO DE CHIAPAS
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes
Otros Activos no Circulantes
Director General.
Lic. José Luis Sánchez Garcia
Jefe de la Unidad de Apoyo Administrativo y Servicios.
C.P. Gilberto Martínez Sánchez
“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos
y son responsabilidad del emisor”.
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ESTADO ANALÍTICO DE LA DEUDA Y OTROS PASIVOS
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30/01/2018Fecha:
SALDO INICIAL DEL
PERÍODO
SALDO FINAL DEL
PERÍODO
DEL 1o. DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
DENONIMACIÓN DE LAS DEUDASMONEDA DE
CONTRATACIÓN
INSTITUCIÓN O PAIS
ACREEDOR
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DEUDA PÚBLICA 0.00 0.00
Corto Plazo 0.00 0.00
Deuda Interna 0.00 0.00
Instituciones de Crédito 0.00 0.00
Títulos y Valores 0.00 0.00
Arrendamientos Financieros 0.00 0.00
0.00 0.00
Deuda Externa 0.00 0.00
Organismos Financieros Internacionales 0.00 0.00
Deuda Bilateral 0.00 0.00
Titulos y Valores 0.00 0.00
Arrendamientos Financieros 0.00 0.00
0.00 0.00
Subtotal Corto Plazo 0.00 0.00
0.00 0.00
Largo Plazo 0.00 0.00
Deuda Interna 0.00 0.00
Instituciones de Crédito 0.00 0.00
Títulos y Valores 0.00 0.00
Arrendamientos Financieros 0.00 0.00
0.00 0.00
Deuda Externa 0.00 0.00
Organismos Financieros Internacionales 0.00 0.00
Deuda Bilateral 0.00 0.00
Titulos y Valores 0.00 0.00
Arrendamientos Financieros 0.00 0.00
0.00 0.00
Subtotal Largo Plazo 0.00 0.00
0.00 0.00
Otros Pasivos Moneda Nacional México 0.00 0.00
0.00 0.00
Total Deuda y Otros Pasivos 0.00 0.00
NO APLICA
Lic. José Luis Sánchez Garcia C.P. Gilberto Martínez Sánchez
Director General. Jefe de la Unidad de Apoyo Administrativo y
Servicios.
“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y
son responsabilidad del emisor”.
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SISTEMA CONTABLE 2017
INFORME SOBRE PASIVOS CONTINGENTES
Página 1 de 1
30/01/2018Fecha:
DEL 1o. DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
De conformidad a las Principales Reglas de Registro y Valoración del Patrimonio
(Elementos Generales), emitidas por el Consejo Nacional de Armonización Contable,
publicadas en el capítulo reformado en el Diario Oficial de la Federación el 06 de
octubre del 2014, los Pasivos Contingentes consideran:
a) Obligaciones surgidas a raíz de sucesos pasados, cuya existencia ha de ser
confirmada sólo por la concurrencia, de uno o más eventos inciertos en el futuro
que no están enteramente bajo el control del organismo público.
b) Una obligación presente a raíz de sucesos pasados, que no se ha reconocido
contablemente porque no es viable que el ente público tenga que satisfacerla, o
debido a que el importe de la obligación no puede ser cuantificado con la
suficiente confiabilidad.
Al respecto, se informa que éste Organismo Público a esta fecha NO cuenta con
Pasivos Contingentes significativos pendientes de pago, ya que estos se reconocen y
se liquidan en el transcurso del ejercicio, en la vigencia del presupuesto.
Lic. José Luis Sánchez Garcia C.P. Gilberto Martínez Sánchez
Director General. Jefe de la Unidad de Apoyo Administrativo y
Servicios.
ahernandezg
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
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NOTAS DE DESGLOSE
NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA El Estado de Situación Financiera muestra la posición financiera del Instituto de Comunicación Social del Estado de Chiapas, valuados y elaborados de acuerdo con los Postulados Básicos de Contabilidad Gubernamental, Normas y Metodología para la Emisión de Información Financiera y Estructura de los Estados Financieros del Ente Público y Característica de sus Notas, emitidos por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC), el cual refleja los bienes y derechos que se clasifican en rubros de acuerdo a su disponibilidad de liquidez al igual que sus obligaciones o compromisos, agrupándolas con relación a su exigibilidad. ACTIVO El activo se compone de los fondos, valores, derechos y bienes cuantificados en términos monetarios, los cuales dispone el Instituto de Comunicación Social del Estado de Chiapas, para la operatividad y la prestación de servicios públicos, éste se integra como sigue: Circulante
Efectivo y Equivalentes El rubro de efectivo y equivalentes al 31 de diciembre de 2017, asciende a $ 103,842,824.00 el cual representa el 99.7 por ciento del total de activo circulante, se integra por la disponibilidad financiera para cubrir los compromisos de pagos a los diferentes proveedores, pagos de impuestos y otras contribuciones.
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
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Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Este rubro del activo asciende a $ 308,776.92, el cual representa el 0.3 del total del activo circulante, se integra por subsidio al empleo, así como adeudos pendientes de pago y por concepto de cuota infonavit de los trabajadores al periodo que se informa.
TIPO VENCIMIENTO (DÍAS) MONTO
Cuentas por Cobrar a Corto Plazo < 365 $ 7,008.96
Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo < 365 301,767.96
Total $ 308,776.92
TIPO VENCIMIENTO (DÍAS) MONTO
Cuentas por Cobrar a Corto Plazo
Ministraciones por depositar < 365 $ 6,820.00
Subsidio al Empleo < 365 188.96
Total $ 7,008.96
TIPO VENCIMIENTO (DÍAS) MONTO
Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo
Préstamos a Cuenta de Remuneraciones < 365 $ 57,181.06
Créditos Infonavit < 365 178.39
Deudores Sujetos a Resolución Judicial < 365 244,408.51
Total $ 301,767.96
No Circulante
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo Este rubro del activo asciende a $ 1,680,747.84 el cual representa el 0.2 por ciento del total del activo no circulante, por publicaciones oficiales, subsidio al empleo, impuestos a compensar los cuales , se están realizando las gestiones necesarias ante la Secretaría de Hacienda para su depuración.
TIPO VENCIMIENTO (DÍAS) MONTO
Documentos por Cobrar a Largo Plazo < 365 $ 1,680,747.84
Total $ 1,680,747.84
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TIPO VENCIMIENTO (DÍAS) MONTO
Documentos por Cobrar a Largo Plazo
Entregas en Efectivo < 365 $ 127,793.23
Publicaciones Oficiales < 365 1,538,276.99
Subsidio al Empleo < 365 14,074.32
Impuestos a Compensar < 365 603.30
Total $ 1,680,747.84
Bienes Muebles Este rubro representa los bienes muebles que son propiedad del Instituto de Comunicación Social del Estado de Chiapas, como son: Mobiliario y Equipo de Administración, Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo, Vehículos y Equipo de Transporte y Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas, que aún se encuentran en buenas condiciones y que son básicos para la operatividad del mismo; los cuales fueron adquiridos con recursos presupuestales, así como, algunos fueron obtenidos mediante transferencias de otras instituciones. Al 31 de diciembre de 2017, este rubro asciende a $ 1,414,204.99 que representa el 0.1 por ciento del activo no circulante.
TIPO MONTO
Mobiliario y Equipo de Administración $ 568,543.02
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 127,439.97
Vehículos y Equipo de Transporte 689,292.00
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 28,930.00
Total $ 1,414,204.99 Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes Este rubro representa la depreciación aplicada a los bienes tangibles que son propiedad del Instituto de Comunicación Social del Estado de Chiapas, en base a la Guía de Vida Útil estimada y Porcentajes de Depreciación de acuerdo a los procedimientos y a las normas establecidas. Al periodo que se informa este rubro asciende a $ 1, 161,626.27 que representa una disminución del 0.1 por ciento al activo no circulante.
TIPO MONTO
Depreciación Acumulada de Bienes Muebles ($ 1,161,626.27)
Total ($ 1,161,626.27)
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TIPO MONTO DEL BIEN
DEPRECIACIÓN DEL EJERCICIO
DEPRECIACIÓN ACUMULADA
TASA APLICADA
Mobiliario y Equipo de Administración
$ 103,588.26 (10,358.83) $ (587,985.60) 10 y 33.3 %
Vehículos y Equipo de Transporte
708,492.00 0
(544,652.00) 20 %
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas
20,156.00 (2,015.60) (28,988.67) 10 %
Total $ 832,236.26 (12,374.43) $ (1,161,626.27)
Activos Diferidos Al 31 de diciembre de 2017, este rubro refleja un monto de $ 976, 942,442.94 el cual representa el 99.8 por ciento del total del activo no circulante, se encuentra integrado por todas aquellas operaciones que están en proceso de regularización presupuestal y contable del periodo que se informa, así como, de ejercicios anteriores; actualmente se están llevando a cabo las gestiones necesarias ante la Secretaría de Hacienda para su regularización.
TIPO MONTO
Otros Activos Diferidos
Ingresos Estatales $ 976,777,401.37
Fondo General de Participaciones 165,041.57
Total $ 976,942,442.94 PASIVO Es el conjunto de cuentas que permite el registro de las obligaciones contraídas por el Instituto de Comunicación Social del Estado de Chiapas, para el desarrollo de sus funciones y la prestación de los servicios públicos. Al 31 de diciembre de 2017, los estados financieros reflejan principalmente pasivo circulante o corto plazo, es decir, aquellas obligaciones en que la exigibilidad de pago es menor a un año, así como también pasivo no circulante o largo plazo, es decir, aquellas obligaciones en que la exigibilidad de pago es mayor a un año. Circulante
Cuentas por Pagar a Corto Plazo Al 31 de diciembre de 2017, este rubro asciende a $ 1,034,505,086.49, el cual representa el 100 por ciento del total del pasivo circulante, se integra principalmente por las prestaciones salariales devengado no pagado del periodo que se informa, y de ejercicios anteriores, así como los compromisos contraídos por la contratación de servicios con proveedores, necesarios para el funcionamiento, las cuales se encuentran pendiente de pago. Además, se integra por las retenciones y contribuciones a favor de terceros como son: cuota infonavit, I.S.R. por sueldos y salarios,10 por ciento del I.S.R. por arrendamiento , así como el 2 por ciento de mano de obra a prestadores de servicios, y otras retenciones a terceros, los cuales se encuentran
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pendientes de enterar. También, se encuentran registrados los anticipos de ministraciones, mismas que se encuentran pendientes de regularizar, para ello se está llevando a cabo las gestiones correspondientes ante la Secretaría de Hacienda para dicha regularización.
TIPO VENCIMIENTO (DIAS) MONTO
Servicios Personales Por Pagar a Corto Plazo < 365 $ 382,066.66
Proveedores por Pagar a Corto Plazo < 365 7,386.69
Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo
< 365 1,572,287.16
Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo < 365 1, 032,543,345.98
Total $ 1,034,505,086.49 No Circulante
Cuentas por Pagar a Largo Plazo Al 31 de diciembre de 2017, este rubro asciende a $ 382,076.98, el cual representa el 18.2 por ciento del total del pasivo, se integra principalmente por la contratación de servicios con proveedores que son necesarios para el funcionamiento del Instituto de Comunicación Social del Estado de Chiapas, actualmente se están llevando a cabo las gestiones necesarias ante la Secretaria de Hacienda para su regularización.
TIPO VENCIMIENTO (DIAS) MONTO
Proveedores por Pagar a Largo Plazo < 365 $ 382,076.98
Total $ 382,076.98 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Largo Plazo Este rubro asciende a $ 1,711,842.74 que representa el 81.8 por ciento del total del pasivo y corresponde principalmente a las obligaciones con recursos ajenos de los ejercicios 2009, 2010 y 2012, así como las retenciones y descuentos a favor de terceros de ejercicios anteriores.
TIPO NATURALEZA MONTO
Fondos en Administración a Largo Plazo
Obligaciones con Recursos Ajenos
Acreedores Acreedora $ 1,600,477.65
Retenciones y Contribuciones Acreedora 111,365.09
Total $ 1, 711,842.74
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NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES El Estado de Actividades refleja el resultado entre el saldo total de los ingresos captados y el saldo total de los gastos incurridos por el Instituto de Comunicación Social del Estado de Chiapas, cuya diferencia positiva o negativa determina el ahorro o desahorro del 1 de enero al 31 de diciembre de 2017. De esta forma el resultado durante este periodo refleja un ahorro por $ 1,198,512.23 Ingresos y Otros Beneficios Este rubro está integrado por recursos presupuestales a través de transferencias que la Secretaría de Hacienda realiza con base al presupuesto autorizado, para llevar a cabo las actividades del organismo; así también, por los ingresos obtenidos de la cuenta 4399 Otros Ingresos y Beneficios Varios, por concepto de diferencias en los pagos de impuestos y por apertura de cuentas bancarias.
TIPO NATURALEZA MONTO
Otros Ingresos y Beneficios
Operaciones Internas de Egresos Acreedora $ 37,033,398.96
Otros Ingresos y Beneficios Varios Acreedora 13.67
Total $ 37,033,412.63 Gastos y Otras Pérdidas Los gastos y otras pérdidas lo integran todas las erogaciones realizadas en la operatividad, principalmente en los capítulos 1000 Servicios Personales, 2000 Materiales y Suministros, 3000 Servicios Generales y 4000 Transferencias Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas.
TIPO MONTO
Gastos y Otras Pérdidas
Gastos de Funcionamiento
Servicios Personales $ 33,065,420.39
Materiales y Suministros 262,588.47
Servicios Generales 1,165,430.93
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Subsidios y Subvenciones 1,310,202.45
Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias
Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencias, y Amortizaciones
31,253.46
Otros Gastos 4.70
Total $ 35,834,900.40 Del total de los Gastos y Otras Pérdidas, se explican aquellas que en lo individual representan el 10 por ciento o más, de la totalidad de los gastos, el importe de $ 33,065,420.39 de servicios personales se integra por pagos de sueldos y salarios del personal que labora en el Instituto de Comunicación Social del Estado de Chiapas, correspondiente al 31 de diciembre de 2017.
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CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES
CORRESPONDIENTE DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
Ingresos Presupuestarios $ 37,033,398.96
Más: Ingresos Contables no Presupuestarios 13.67
Incremento por variación de inventarios Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia Disminución del exceso de provisiones Otros ingresos y beneficios varios 13.67 Otros ingresos contables no presupuestarios
Menos: Ingresos Presupuestarios no Contables 0
Productos de capital Aprovechamientos de capital Ingresos derivados de financiamiento Otros ingresos presupuestarios no contables
Igual: Ingresos Contables $ 37,033,412.63
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CONCILIACIÓN ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES
CORRESPONDIENTE DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
Total Egresos (Presupuestarios) $ 35,803,642.24
Menos: Egresos Presupuestarios no Contables 0
Mobiliario y Equipo de Administración Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio Vehículos y Equipo de Transporte Equipo de Defensa y Seguridad Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas Activos Biológicos Bienes Inmuebles Activos Intangibles Obra Pública en Bienes Propios Acciones y Participaciones de Capital Compra de Títulos y Valores Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales Amortización de la deuda pública Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (ADEFAS) Otros Egresos Presupuestales no Contables
Más: Gastos Contables no Presupuestales 31,258.16
Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones 31,253.46
Provisiones
Disminución de Inventarios Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia Aumento por Insuficiencia de Provisiones Otros gastos 4.70 Otros Gastos Contables no Presupuestales Igual: Total de Gasto Contable $ 35,834,900.40
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NOTAS AL ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA El Estado de Variación en la Hacienda Pública muestra las modificaciones o cambios realizadas en la Hacienda Pública del Instituto de Comunicación Social del Estado de Chiapas, al 31 de diciembre del ejercicio 2017, se obtuvo un saldo de $46,428,364.21 La Hacienda Pública representa el importe de los bienes y derechos, dicho importe es modificado por el resultado positivo al período que se informa el cual asciende a $ 1,198,512.23 Así también, es modificado por el aumento o disminución al patrimonio, derivado del registro de los incrementos o decrementos realizados al patrimonio.
TIPO MONTO
Patrimonio Generado
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) $ 1,198,512.23
Resultados de Ejercicios Anteriores 45,229,851.98
Total $ 46,428,364.21 Patrimonio Generado Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) El resultado positivo obtenido al periodo que se informa asciende a $ 1,198,512.23 y representa la disponibilidad financiera para cubrir gastos de operación y/o inversión.
TIPO PROCEDENCIA MONTO
Patrimonio Generado Resultados del Ejercicio
Ingresos y Otros Beneficios menos Gastos y Otras Pérdidas
$ 1,198,512.23
Resultados de Ejercicios Anteriores Este rubro corresponde principalmente por el traspaso del saldo del ejercicio anterior, efectuado al inicio del ejercicio; así como reintegros de años anteriores.
TIPO PROCEDENCIA MONTO
Patrimonio Generado Resultados de Ejercicios Anteriores
Traspaso de Saldos y Reintegros.
$ 45,229,851.98
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NOTAS AL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO 1.- El análisis de los saldos inicial y final que figuran en la última parte del Estado de Flujos de Efectivo en la cuenta de efectivo y equivalentes es como sigue: Efectivo y Equivalentes
CUENTAS EJERCICIO 2017 EJERCICIO 2016
Bancos/Dependencias y Otros $ 970.92 $ 15.84
Fondos con Afectación Específica 103,841,853.08 100,255,347.68
Total de Efectivo y Equivalentes $ 103,842,824.00 $ 100,255,363.52 2.- Al periodo que se informa no se realizaron adquisiciones de bienes muebles e inmuebles con recursos presupuestales. 3.- Conciliación de los Flujos de Efectivo Netos de las Actividades de Operación y la cuenta de Ahorro/Desahorro antes de Rubros Extraordinarios.
CONCEPTO EJERCICIO 2017 EJERCICIO 2016
Ahorro/Desahorro antes de Rubros Extraordinarios $ 1,167,254.07 $ 909,744.12
Movimientos de partidas (o rubros) que no afectan el efectivo
Disminución de bienes muebles 12,374.43 0
Disminución de Bienes por Pérdida, Obsolescencia y Deterioro
18,879.03 123,717.62
Otros Gastos Varios 4.70 165,628.67
Flujos de Efectivo Netos de las Actividades de Operación
$ 1,198,512.23 $ 620,397.83
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NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN) Las cuentas de orden se utilizan para registrar los movimientos de valores que no afecten o modifiquen el balance del Instituto de Comunicación Social del Estado de Chiapas, sin embargo, su incorporación en libros es necesaria con fines de recordatorio contable, de control y en general sobre los aspectos administrativos, o bien, para consignar sus derechos o responsabilidades contingentes que puedan, o no, presentarse en el futuro. Al 31 de diciembre de 2017, las cuentas que se manejan para efectos de estas Notas son las siguientes:
NOMBRE 2017
Cuentas de Orden Contables y Presupuestarias Contables Valores Emisión de Obligaciones Avales y Garantías Juicios Inversión Mediante Proyectos para Prestación de Servicios (PPS) y Similares Bienes Concesionados o en Comodato Bienes Arqueológicos, Artísticos e Históricos en Custodia Presupuestarias Cuentas de Ingresos Cuentas de Egresos
$ 1,334,436.95
$ 1,334,436.95
$ 1,334,436.95
• Contables.- No presenta movimientos a la fecha.
• Presupuestarias.- El saldo de esta cuenta muestra el presupuesto por ejercer al periodo que se informa, el cual representa una economía del total del presupuesto autorizado del ejercicio 2017; así también, los ingresos son obtenidos a través de las ministraciones de recursos por parte de Tesorería Única de la Secretaria de Hacienda, con base al presupuesto autorizado.
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NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA 1.- Introducción El Instituto de Comunicación Social del Estado de Chiapas; es un organismo auxiliar del Ejecutivo Estatal, con personalidad jurídica y patrimonio propio, autonomía administrativa, presupuestal, técnica, de gestión, de operación y de ejecución para el adecuado desarrollo de sus atribuciones, de conformidad a lo establecido en el artículo 1°del decreto de creación del mismo. El Instituto de Comunicación Social del Estado de Chiapas es la instancia facultada para establecer y dirigir las políticas en materia de comunicación social de la administración pública estatal, de conformidad con los objetivos, metas y lineamientos que determine el titular del poder ejecutivo. MISIÓN Integrar y difundir acciones, proyectos, estrategias, y programas de Gobierno, fomentando la cultura de la participación, información y transparencia a la sociedad, a través de los medios masivos de comunicación. VISIÓN Ser la instancia rectora de la administración pública estatal para la óptima integración y difusión de las acciones, proyectos, estrategias, y programas de Gobierno, procurando que la sociedad reciba de manera eficiente y veraz la información que se genere. 2.- Panorama Económico y Financiero La situación económica y financiera del Instituto de Comunicación Social del Estado de Chiapas fue aceptable durante el ejercicio; debido a que fueron tomados en cuenta todos los lineamientos y normas emitidos por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC), y los recursos ministrados por la Secretaría de Hacienda fueron presupuestados y erogados de manera adecuada tanto presupuestal, contable y financiera. 3.- Autorización e Historia a) Fecha de Creación
El Instituto de Comunicación Social del Estado de Chiapas; fue creado el 20 de mayo de 2009, mediante publicación Número 1156-A-2009-B en el periódico oficial Número 165. En el periodo de 1970-1977, se constituye el Departamento de Prensa del Gobierno del Estado; que posteriormente, en el periodo de 1977-1983, quedó integrado dentro de la Dirección de Información y Relaciones Públicas. En el mismo periodo, desaparece dicha Dirección y se crea la Dirección de Información y Relaciones Públicas por un lado, y por otro, la Dirección de Comunicación Social; esta última conforme a la Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de Chiapas, publicada en el Periódico Oficial de fecha 08 de diciembre de 1998, quedando adherida a la Secretaría de Gobierno a nivel departamento. Para el año de 1990, dicho departamento sufre una modificación en su estructura; al mismo tiempo que se independiza de la Secretaría de Gobierno; se constituye como un órgano de apoyo al Ejecutivo, como Coordinación de Comunicación Social.
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Con fecha 1°de Julio del año 2000, se autoriza la reorganización estructural y de plantilla de la Coordinación con el objeto de que cuente con una estructura organizacional acorde a las necesidades actuales para mejorar los servicios que en el ámbito de su competencia le corresponda. Mediante publicación Número 254-A-2000; a través del Periódico Oficial Número 032 de fecha 26 de Julio del año 2000, en donde por acuerdo del Ejecutivo del Estado se crea la Gubernatura, que comprenderá entre otras la Coordinación de Comunicación Social. Con fecha 04 de Febrero de 2004; a través del Periódico Oficial Número 219, con publicación N°1334-A-2004, el titular del Ejecutivo Estatal, delega facultades a la Coordinación de Comunicación Social. El 03 de Agosto de 2004; mediante dictamen N° SA/SUBAPyDDA/223/2004, se autoriza la reestructuración orgánica y adecuación de plantilla de plazas de la Coordinación de Comunicación Social , con el objeto de mejorar las acciones que permiten una comunicación directa entre autoridades, medios de comunicación y sociedad. Posteriormente se reforman y adicionan disposiciones del acuerdo que crea la Gubernatura; acuerdo que se publicó en el Periódico Oficial Número 391, de fecha 07 de febrero de 2007 con publicación Número 2923-A-2006. Con fecha 29 de diciembre de 2008; a través del Periódico Oficial Número 134, publicación N°1012-A-2008-B, se emite decreto por el que se crea (Instituto de Comunicación Social del Estado de Chiapas), como un organismo auxiliar, que dependerá directamente del Poder Ejecutivo del Estado y que será el organismo encargado de establecer y dirigir las políticas en materia de comunicación social de la administración pública, con personalidad jurídica y patrimonio propio, autonomía administrativa, presupuestal, técnica, de gestión, de operación y de ejecución para el adecuado desarrollo de sus atribuciones. b) Principales Cambios en su Estructura Con la creación del Instituto de Comunicación Social del Estado de Chiapas; también se emitió el reglamento interior de dicho Instituto; el cual muestra la nueva estructura organizacional y las competencias de cada una de sus áreas administrativas. El reglamento interior, fue publicado el 20 de octubre de 2010 en el periódico oficial del Gobierno del Estado N°257, pero la estructura organizacional oficialmente fue autorizada por la Secretaría de Hacienda a partir del 19 de octubre de 2009, mediante dictamen N° SH/SUBA/DGRH/DO/242/2009, de fecha 19 de octubre de 2009. 4.- Organización y Objeto Social a) Objeto Social El Instituto de Comunicación Social del Estado de Chiapas, es responsable de integrar y difundir con oportunidad las acciones y hechos de interés social, económico y político de la gestión gubernamental. b) Principal Actividad
Establecer y dirigir políticas en materia de comunicación social del poder ejecutivo del estado
de conformidad con los objetivos, metas y lineamientos que determine el Gobernador del Estado.
Difundir a través de los medios de comunicación los programas y acciones políticas y sociales de la administración pública estatal, así como la participación del Gobernador del Estado en todo tipo de eventos que revistan importancia para la vida pública de la entidad.
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Realizar las acciones necesarias para que los medios de comunicación cuenten con información oficial, veraz y oportuna sobre las obras, programas y en general, las acciones que realiza el poder ejecutivo.
Dar a conocer las gestiones que en beneficio del estado lleve a cabo el titular del ejecutivo, con el fin de que la población conozca, con el mayor apego a la verdad y a los hechos, los esfuerzos que cotidianamente se realizan para la superación y desarrollo de la entidad y de sus ciudadanos.
Apoyar a las diferentes dependencias del gobierno del estado en la difusión de sus programas y metas de trabajo, con el fin de que prevalezca una unidad de criterio en todo lo relativo a la comunicación social.
Ser el conducto por el cual las dependencias y entidades; realicen actividades relacionadas con publicidad, propaganda, publicaciones especiales y tareas a fines de conformidad con lo establecido en las disposiciones jurídicas aplicables en la materia.
Suscribir, en representación del poder ejecutivo del estado, todos aquellos instrumentos jurídicos que resulten necesarios para que las acciones de Gobierno sean debidamente difundidas y hechas del conocimiento de la población.
Elevar los criterios de contenido, calidad y producción de la publicidad de la administración pública estatal.
Conformar un sistema integral de comunicación social del poder ejecutivo, a través de la participación informativa de medios de comunicación públicos y privados, para difundir las tareas del Gobierno Estatal.
Establecer la coordinación necesaria con los organismos públicos de la administración pública, con el propósito de unificar criterios estratégicos y acciones en materia de comunicación social.
Informar a la población a través de los medios de comunicación, sobre la naturaleza, funciones, programas y avances de las dependencias y entidades estatales que ofrecen servicios a la comunidad.
Coordinar y difundir los boletines, comunicados, publicidad, mensajes e informes de las dependencias y entidades estatales.
Establecer las políticas de selección, elaboración y distribución de las síntesis informativas de cobertura estatal y nacional.
Realizar y fomentar estudios de imagen institucional de medición de la opinión pública y análisis de posicionamiento de la administración pública estatal.
Los demás asuntos que le correspondan en términos de las leyes aplicables, su reglamento interior y los que le instruya el Gobernador del Estado.
c) Ejercicio Fiscal 2017 d) Régimen Jurídico El Instituto de Comunicación Social del Estado de Chiapas; está registrada ante el Servicio de Administración Tributaria como persona moral con fines no lucrativos, cuya actividad económica es la administración pública estatal en general, y sus obligaciones son las siguientes:
Presentar la declaración y pago provisional mensual de retenciones de impuestos sobre la renta (ISR), y sueldos y salarios.
Presentar la declaración anual donde se informe sobre las retenciones de los trabajadores que recibieron sueldos y salarios, y trabajadores asimilados a salarios.
Presentar declaración informativa anual de subsidio al empleo. Presentar declaración informativa mensual de proveedores por tasas de IVA y de IEPS.
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e) Consideraciones Fiscales del Ente El Instituto de Comunicación Social del Estado de Chiapas, se ubica dentro de las personas morales a que se refiere el artículo 79 y 86 de la LISR, pero tiene otras obligaciones como:
Presentar la declaración y pago provisional de retenciones de ISR por Sueldos y Salarios INFONAVIT IMSS 2% Impuesto Sobre Nóminas 10% de ISR por Arrendamientos de Inmuebles 2% Impuesto Sobre Nóminas a prestadores de servicios
f) Estructura Organizacional Básica g) Fideicomisos, Mandatos y Análogos de los cuales es Fideicomitente o Fideicomisario (No Aplica)
Unidad de Apoyo Administrativo y
Servicios
Dirección General
Área de Apoyo Jurídico
Área de Recursos Financieros
Área de Informática
Departamento de Síntesis y Análisis
Político
Departamento de Monitoreo
Departamento de Información y
Evaluación en Medidos
Dirección de Prensa
Corresponsalía de Prensa en Tapachula
Corresponsalía de Prensa en Comitán
Dirección de Publicidad e Imagen
Institucional
Departamento de Medios Electrónicos
Departamento de Publicidad
Institucional
Oficina de Televisión
Oficina de Radio
Oficina de Internet
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5.- Bases de Preparación de los Estados Financieros Para llevar a cabo la preparación de los Estados Financieros del presente ejercicio se consideró lo siguiente: a) Si se ha observado la normatividad emitida por el CONAC y las disposiciones legales aplicables. Se ha observado en cierta medida la Normatividad emitida por el CONAC y la Ley General de Contabilidad Gubernamental (LGCG), para la emisión de los estados financieros. b) La normatividad aplicada para el reconocimiento, valuación y revelación de los diferentes rubros de la información financiera, así como las bases de medición utilizadas para la elaboración de los estados financieros; por ejemplo: costo histórico, valor de realización, valor razonable, valor de recuperación o cualquier otro método empleado y los criterios de aplicación de los mismos. Todas las cuentas que afectan económicamente al Instituto de Comunicación Social del Estado de Chiapas, están cuantificados en términos monetarios y se registran al costo histórico. El costo histórico de las operaciones corresponde al monto erogado para su adquisición conforme a la documentación contable original justificativa y comprobatoria. c) Postulados básicos. Las bases de preparación de los estados financieros del Instituto de Comunicación Social del Estado de Chiapas, aplican los postulados básicos siguientes: 1.- Sustancia Económica 2.- Entes Públicos 3.- Existencia Permanente 4.- Revelación Suficiente 5.- Importancia Relativa 6.- Registro e Integración Presupuestaria 7.- Consolidación de la Información Financiera 8.- Devengo Contable 9.- Valuación 10.- Dualidad Económica 11.- Consistencia d) Normatividad supletoria. En caso de emplear varios grupos de normatividades (normatividades supletorias), deberá realizar la justificación razonable correspondiente, su alineación con los PBCG y a las características cualitativas asociadas descritas en el MCCG (documentos publicados en el Diario Oficial de la Federación, agosto 2009). (No Aplica) e) Para las Entidades que por primera vez estén implementando la base devengado de acuerdo a la Ley de Contabilidad; deberán considerar políticas de reconocimientos, plan de implementación, presentar los últimos estados financieros con la Normatividad anteriormente utilizada. (No Aplica) 6.- Políticas de Contabilidad Significativas (No Aplica) 7.- Posición en Moneda Extranjera y Protección por Riesgo Cambiario (No Aplica)
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8.- Reporte Analítico del Activo El estado analítico del activo, muestra la variación entre el saldo final y el saldo inicial del periodo. Al 31 de diciembre de 2017; se reporta una variación negativa de $ 54,540.55 la cual es menor en comparación al ejercicio 2016. La variación que presenta el activo al 31 de diciembre de 2017, se integra de la siguiente manera: a) El rubro de Efectivo y Equivalentes presenta una variación positiva de $ 3,587,460.48 originada principalmente por la regularización presupuestal del ejercicio 2015,2016, que corresponde al capítulo 1000, Servicios Personales y saldo de las cuentas de bancos del Instituto. b) El rubro de Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes presenta una variación positiva de $ 305,120.64 derivada del saldo pendiente de pago por los trabajadores por concepto de infonavit, así mismo por concepto de préstamos al trabajador. c) El rubro de Bienes Muebles presenta una variación negativa de $ 116,433.60 es originada por las bajas de bienes muebles que estaban inservibles d) El rubro de Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes, presenta una variación negativa de $ 12,374.43, originada por la depreciación acumulada de los Mobiliarios y Equipos de Administración y Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas, que son propiedad del Instituto de Comunicación Social del Estado de Chiapas, en cumplimiento a lo establecido en la Normatividad Contable del Estado de Chiapas para el ejercicio 2017. e) El rubro de Activos Diferidos presenta una variación negativa de $ 3,818,313.64 es originada por la regularización presupuestal del ejerció 2015,2016 y 2017, al periodo que se informa.
Efectivo y Equivalentes 100,255,363.52 72,281,109.43 68,693,648.95 103,842,824.00 3,587,460.48 Derechos a Recibir Efectivo o Equivalente 3,656.28 1,358,392.59 1,053,271.95 308,776.92 305,120.64
Activo No Circulante 982,822,891.17 14,124,623.85 18,071,745.52 978,875,769.50 (3,947,121.67) Derechos a Recibir Efectivo o Equivalente a Largo Plazo 1,680,747.84 1,680,747.84
Bienes Muebles 1,530,638.59 116,433.60 1,414,204.99 (116,433.60) Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes (1,149,251.84) 12,374.43 (1,161,626.27) (12,374.43)
INSTITUTO DE COMUNICACIÓN SOCIAL DEL ESTADO DE CHIAPAS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
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10.- Reporte de la Recaudación (No Aplica) 11.- Información sobre la Deuda y el Reporte Analítico de la Deuda (No Aplica) 12.- Calificaciones Otorgadas (No Aplica) 13.- Proceso de Mejora a) Principales Políticas de Control Interno
Manual de Procedimientos: Nos indica los procedimientos que debemos seguir de forma ordenada en el desarrollo de las actividades; evitando duplicidad de esfuerzos.
Ley General de Contabilidad Gubernamental (LGCG): Nos establece los criterios generales que rigen la contabilidad gubernamental y la emisión de información financiera, incluyendo la presupuestaria y programática en forma razonable y transparente.
Normatividad Contable: Tiene por objeto efectuar el registro contable de los recursos públicos y la preparación de informes financieros de forma armonizada, que dan transparencia para la interpretación, evaluación, fiscalización y entrega de informes; regulando las operaciones contables.
Normas Presupuestarias: Nos indica cómo se ejecuta el gasto público, administrándolo con eficiencia, eficacia, economía, transparencia y honradez, para rendir cuentas de los recursos públicos, así mismo contribuir a fortalecer la armonización presupuestaria y contable.
b) Medidas de Desempeño Financiero, Metas y Alcance 1.- Se continúa trabajando en el cambio trascendental que es el proceso de armonización contable para atender en tiempo y forma el nuevo esquema de la contabilidad gubernamental, y generando así los beneficios en materia de información financiera, transparencia y rendición de cuentas. 14.- Información por Segmentos (No Aplica) 15.- Eventos Posteriores al Cierre (No Aplica) 16.- Partes Relacionadas “No existen partes relacionadas que pudieran ejercer influencia significativa sobre la toma de decisiones financieras y operativas” 17.- Responsabilidad sobre la Presentación Razonable de la Información Contable “Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”
GOBIERNO CONSTITUCIONAL DEL ESTADO DE CHIAPAS
SISTEMA CONTABLE 2017
ESTADO ANALÍTICO DE INGRESOS
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30/01/2018Fecha:DEL 1o. DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
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RUBRO DE INGRESOS
INGRESO DIFERENCIA
ESTIMADOAMPLIACIONES Y
REDUCCIONESMODIFICADO
(RECAUDADO -
ESTIMADO)RECAUDADODEVENGADO
Impuestos 0.000.000.000.000.000.00
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social 0.000.000.000.000.000.00
Contribuciones de Mejoras 0.000.000.000.000.000.00
Derechos 0.000.000.000.000.000.00
Productos 0.000.000.000.000.000.00
Corriente 0.000.000.000.000.000.00
Capital 0.000.000.000.000.000.00
Aprovechamientos 0.000.000.000.000.000.00
Corriente 0.000.000.000.000.000.00
Capital 0.000.000.000.000.000.00
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 0.000.000.000.000.000.00
Participaciones y Aportaciones 3,022,502.833,022,502.833,022,502.833,022,502.833,022,502.830.00
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 14,980,157.1734,010,896.1334,010,896.1334,115,576.3615,084,837.4019,030,738.96
Ingresos Derivados de Financiamientos 0.000.000.000.000.000.00
Total 0.0037,033,398.9637,033,398.9637,138,079.1918,107,340.2319,030,738.96
18,002,660.000.00x Ingresos Excedentes
RUBRO DE INGRESOS
INGRESO DIFERENCIA
ESTIMADOAMPLIACIONES Y
REDUCCIONESMODIFICADO
(RECAUDADO -
ESTIMADO)RECAUDADODEVENGADO
Ingresos del Gobierno 3,022,502.833,022,502.833,022,502.833,022,502.833,022,502.830.00
Impuestos 0.000.000.000.000.000.00
Contribuciones de Mejoras 0.000.000.000.000.000.00
Derechos 0.000.000.000.000.000.00
Productos 0.000.000.000.000.000.00
Corriente 0.000.000.000.000.000.00
Capital 0.000.000.000.000.000.00
Aprovechamientos 0.000.000.000.000.000.00
Corriente 0.000.000.000.000.000.00
Capital 0.000.000.000.000.000.00
Participaciones y Aportaciones 3,022,502.833,022,502.833,022,502.833,022,502.833,022,502.830.00
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 0.000.000.000.000.000.00
Ingresos de organismos y Empresas 14,980,157.1734,010,896.1334,010,896.1334,115,576.3615,084,837.4019,030,738.96
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social 0.000.000.000.000.000.00
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 0.000.000.000.000.000.00
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 14,980,157.1734,010,896.1334,010,896.1334,115,576.3615,084,837.4019,030,738.96
Ingresos Derivados de Financiamiento 0.000.000.000.000.000.00
Ingresos Derivados de Financiamientos 0.000.000.000.000.000.00
Total 0.0037,033,398.9637,033,398.9637,138,079.1918,107,340.2319,030,738.96
18,002,660.000.00Ingresos Excedentes
Lic. José Luis Sánchez Garcia C.P. Gilberto Martínez Sánchez
Director General. Jefe de la Unidad de Apoyo Administrativo y
Servicios.
“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y
son responsabilidad del emisor”.
ahernandezg
Rectángulo
GOBIERNO DEL ESTADO DE CHIAPAS
RAMO O DEPENDENCIA: Instituto de Comunicación Social del Estado de Chiapas
RPA-1
PRESUPUESTO DE EGRESOS
CAPG DESCRIPCIÓN
APROBADO AMPLIACIONES
- REDUCCIONESMODIFICADO DEVENGADO PAGADO
SUBEJERCICIO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CG
ESTADO ANALÍTICO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS CLASIFICACIÓN POR OBJETO DEL GASTO
Acciones directivas que respaldan la difusión del quehacer institucional Acción 1 000.00 1 000.00 850.00 85.00 DIFUSIÓN A LA INFORMACIÓN GENERADA POR EL PODEREJECUTIVO ESTATAL
Informe de avance de cuenta pública presentados Informe 4.00 4.00 4.00 100.00
OTROS SERVICIOS GENERALES
PRESUPUESTODEVENGADO
( PESOS )
PRESUPUESTOMODIFICADO
( PESOS )
BENEFICIARIOS
INDICADORES DE RESULTADOS
UNIDAD DEMEDIDA
METAS PRESUPUESTOAPROBADO
( PESOS )
GOBIERNO CONSTITUCIONAL DEL ESTADO DE CHIAPAS
SECRETARÍA DE HACIENDA
PRESUPUESTO DE EGRESOS 2017
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Organismo Público: Instituto de Comunicación Social del Estado de Chiapas21120910
AVANCE DE CUMPLIMIENTO DE INDICADORES ESTRATÉGICOS
ENERO - DICIEMBRE
Misión
Integrar y difundir las acciones, proyectos, estrategias y programas de gobierno; fomentando la cultura de participación, información y transparencia a la sociedad, a través de los medios masivos de comunicación.
Visión
Ser la instancia rectora de la administración pública estatal para la óptima integración y difusión de las acciones, proyectos, estrategias y programas de gobierno, procurando que la sociedad reciba de manera eficiente y veraz la información que se
8 Otros servicios generales 19,030,738.96 37,138,079.19 35,803,642.24 96.41
3 Servicios de comunicación y medios 19,030,738.96 37,138,079.19 35,803,642.24 96.41
1 Servicios de comunicación y medios 19,030,738.96 37,138,079.19 35,803,642.24 96.41
Objetivos de Desarrollo Sostenible
DescripciónClave
00 No existe relación directa.
Objetivos del Plan Nacional
Eje DescripciónObjetivo
1 México en Paz.
01 Promover y fortalecer la gobernabilidad democrática.
Objetivos del Plan Estatal
Eje Tema Pol. Púb. Objetivo Descripción
1 Gobierno Cercano a la Gente.
2 Gobierno Eficiente y Transparente.
04 Fiscalización, transparencia y acceso a la información.
01 Garantizar la transparencia del quehacer público, rendición de cuentas y acceso a la información en el estado.
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SECRETARÍA DE HACIENDA
PRESUPUESTO DE EGRESOS 2017
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Organismo Público: Instituto de Comunicación Social del Estado de Chiapas21120910
AVANCE DE CUMPLIMIENTO DE INDICADORES ESTRATÉGICOS
ENERO - DICIEMBRE
Clave Alineación PED No. Est. Descripción
Estrategias del Plan Estatal
120401
09 Informar del quehacer de la administración pública a la sociedad.
Clave AlineaciónPrograma Descripción
Programa Sectorial
H Programa Sectorial de Función Pública.
101120401
Objetivos Estratégicos
No. Obj. DescripciónClave Alineación
Difundir las acciones y hechos de interés social, económico y político de la gestión gubernamental. 1
101120401H
Indicadores Estratégicos
No.
Obj
.
No.
IndNombre del Indicador
Descripción Cualitativa
(Numerador / Denominador)Denominador
( A )
Total
Numerador
Avances
Efic. del
Ejer.
D/C
Meta
Indic.
D/A
Tipo y
Dimensión
Unidad de
Medida
Año y Valor
de Línea Base
I
Trimestres
Alcanzado ( D )
Modificado ( C )
Programado ( B )
II III IV
105.56%105.56%Número de comunicados
informativos realizados. / Total de
comunicados informativos
programados.
2,250.00 2,250.00Porcentaje de comunicados
informativos al alcance de la
población.
1 Gestión
Eficacia
Boletín
Informativo 2,250.00
563.00 562.00 562.00
563.00 563.00 562.00 562.00
2017 563.00
2,250.00
2,375.00 653.00 598.00 611.00 513.00
1
86.88%86.88%Número de campañas realizadas. /
Total de campañas programadas.
320.00 320.00Pocentaje de material promocional
difundido a la póblacion.
2 Gestión
Eficacia
Campaña
320.00
80.00 80.00 80.00
80.00 80.00 80.00 80.00
2017 80.00
320.00
278.00 108.00 61.00 62.00 47.00
1
Difusión del quehacer gubernamental a través de los medios de comunicación electrónica y publicidad impresa. Organismos públicos que solicitan se difundan sus programas y metas de trabajo; y población a la que va dirigida la
difusión de boletines informativos y campañas publicitarias.
Productos y Servicios Clientes y Usuarios
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SISTEMA CONTABLE 2017
INDICADORES DE POSTURA FISCAL
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30/01/2018Fecha:
DEL 1o. DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
INSTITUTO DE COMUNICACIÓN SOCIAL DEL ESTADO DE CHIAPAS
CONCEPTO ESTIMADO PAGADODEVENGADO
I. Ingresos Presupuestarios 19,030,738.96 37,033,398.96 37,033,398.96
Ingresos del Gobierno de la Entidad Federativa 0.00 0.00 0.00
Ingresos del Sector Paraestatal 19,030,738.96 37,033,398.96 37,033,398.96
II. Egresos Presupuestarios 19,030,738.96 35,803,642.24 35,335,128.36
Egresos del Gobierno de la Entidad Federativa 0.00 0.00 0.00
Egresos del Sector Paraestatal 19,030,738.96 35,803,642.24 35,335,128.36
III. Balance Presupuestario (Superávit o Déficit) (III = I - II) 0.00 1,229,756.72 1,698,270.60
CONCEPTO ESTIMADO PAGADODEVENGADO
III. Balance Presupuestario (Superávit o Déficit) 0.00 1,229,756.72 1,698,270.60
IV. Intereses, Comisiones y Gastos de la Deuda 0.00 0.00 0.00
V. Balance Primario (Superávit o Déficit) (V = III - IV) 0.00 1,229,756.72 1,698,270.60
CONCEPTO ESTIMADO PAGADODEVENGADO
A. Financiamiento 0.00 0.00 0.00
B. Amortización de la Deuda 0.00 0.00 0.00
C. Endeudamiento o Desendeudamiento (C= A - B) 0.00 0.00 0.00
Lic. José Luis Sánchez Garcia C.P. Gilberto Martínez Sánchez
Director General. Jefe de la Unidad de Apoyo Administrativo y
Servicios.
“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y
son responsabilidad del emisor”.
ahernandezg
Rectángulo
NO APLICA
Lic. José Luis Sánchez Garcia C.P. Gilberto Martínez SánchezDirector General. Jefe de la Unidad de Apoyo Administrativo y Servicios.
“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los E stados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”.
Fecha: 29/01/2018
DATOS DE LA CUENTA BANCARIAFONDO, PROGRAMA O CONVENIO
INSTITUCIÓN BANCARIA NÚMERO DE CUENTA TIPO DE CUENTA
GOBIERNO CONSTITUCIONAL DEL ESTADO DE CHIAPAS
Instituto de Comunicación Social del Estado de Chiapas
SISTEMA CONTABLE 2017
RELACIÓN DE CUENTAS BANCARIAS PRODUCTIVAS ESPECÍFIC AS
DEL 1o. DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
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jgcoyoli
Rectángulo
GOBIERNO CONSTITUCIONAL DEL ESTADO DE CHIAPAS
INSTITUTO DE COMUNICACIÓN SOCIAL DEL ESTADO DE CHIAPAS
SISTEMA CONTABLE 2017
RELACIÓN DE ESQUEMAS BURSÁTILES Y COBERTURAS FINANCIERAS
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30/01/2018Fecha:
DEL 1o. DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
RELACIÓN DE ESQUEMAS BURSÁTILES Y DE COBERTURAS FINANCIERAS
NO APLICA
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DESTINO DE LOS RECURSOS DEVENGADO PAGADO REINTEGRO
5933 01 Proyectos de Desarrollo Regional (Ramo 23 - U128) Cobertura Estatal 3 022 503 3 022 503 0
3 022 503 3 022 503 0
GOBIERNO CONSTITUCIONAL DEL ESTADO DE CHIAPASINSTITUTO DE COMUNICACIÓN SOCIAL DEL ESTADO DE CHIA PAS
EJERCICIO Y DESTINO DE GASTO FEDERALIZADO Y REINTEG ROSDEL 1o. DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
PROGRAMA O FONDO
TOTAL
Concepto Concepto
GOBIERNO CONSTITUCIONAL DEL ESTADO DE CHIAPAS
SISTEMA CONTABLE 2017
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DETALLADOPágina 1 de 1
Fecha:
31 de diciembre
de 2016
Al 31 DE DICIEMBRE DEL 2016 Y AL 31 DE DICIEMBRE DEL 201730/01/2018
LDF-1
31 de diciembre de
2017
31 de diciembre de
2017
31 de diciembre
de 2016
INSTITUTO DE COMUNICACIÓN SOCIAL DEL ESTADO DE CHIAPAS
ACTIVO PASIVO
Activo Circulante Pasivo Circulante
103,842,824.00 100,255,363.52 1,034,505,086.49 1,035,301,540.60 Efectivo y Equivalentes Cuentas por Pagar a Corto Plazo
382,066.66 515,551.16 Efectivo Servicios Personales por Pagar a Corto Plazo
7,386.69 92,370.33 Bancos/Tesorería Proveedores por Pagar a Corto Plazo
970.92 15.84 Bancos/Dependencias y Otros Contratistas por Obras Públicas por Pagar a Corto Plazo
Inversiones Temporales (Hasta 3 Meses) Participaciones y Aportaciones por Pagar a Corto Plazo
103,841,853.08 100,255,347.68 Fondos con Afectación Específica Transferencias Otorgadas por Pagar a Corto Plazo
Depósitos de Fondos de Terceros en Garantía y/o Administración Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública por Pagar
Otros Efectivos y Equivalentes a Corto Plazo
1,572,287.16 2,150,745.73 Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo
308,776.92 3,656.28 Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Devoluciones de la Ley de Ingresos por Pagar a Corto Plazo
1,032,543,345.98 1,032,542,873.38 Inversiones Financieras de Corto Plazo Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo
7,008.96 793.68 Cuentas por Cobrar a Corto Plazo
301,767.96 2,862.60 0.00 0.00 Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo Documentos por Pagar a Corto Plazo
Ingresos por Recuperar a Corto Plazo Documentos Comerciales por Pagar a Corto Plazo
Deudores por Anticipos de la Tesorería a Corto Plazo Documentos con Contratistas por Obras Públicas por Pagar a Corto
Préstamos Otorgados a Corto Plazo Plazo
Otros Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Corto Plazo Otros Documentos por Pagar a Corto Plazo
0.00 0.00 0.00 0.00 Derechos a Recibir Bienes o Servicios Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo
Anticipos a Proveedores por Adquisición de Bienes y Prestación de Servicios Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública
a Corto Plazo Porción a Corto Plazo de Arrendamiento Financiero
Anticipo a Proveedores por Adquisición de Bienes Inmuebles y Muebles
0.00 0.00 a Corto Plazo Títulos y Valores a Corto Plazo
Anticipo a Proveedores por Adquisición de Bienes Intangibles a Corto Plazo
0.00 0.00 Anticipo a Contratistas por Obras Públicas a Corto Plazo Pasivos Diferidos a Corto Plazo
Otros Derechos a Recibir Bienes o Servicios a Corto Plazo Ingresos Cobrados por Adelantado a Corto Plazo
Intereses Cobrados por Adelantado a Corto Plazo
0.00 0.00 Inventarios Otros Pasivos Diferidos a Corto Plazo
Inventario de Mercancías para Venta
0.00 0.00 Inventario de Mercancías Terminadas Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración
Inventario de Mercancías en Proceso de Elaboración a Corto Plazo
Inventario de Materias Primas, Materiales y Suministros para Producción Fondos en Garantía a Corto Plazo
Bienes en Tránsito Fondos en Administración a Corto Plazo
Fondos Contingentes a Corto Plazo
0.00 0.00 Almacenes Fondos de Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos
a Corto Plazo
0.00 0.00 Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes Otros Fondos de Terceros en Garantía y/o Administración
Estimaciones para Cuentas Incobrables por Derechos a Recibir Efectivo a Corto Plazo
o Equivalentes Valores y Bienes en Garantía a Corto Plazo
Estimación por Deterioro de Inventarios
0.00 0.00 Provisiones a Corto Plazo
0.00 0.00 Otros Activos Circulantes Provisión para Demandas y Juicios a Corto Plazo
Valores en Garantía Provisión para Contingencias a Corto Plazo
Bienes en Garantía (excluye depósitos de fondos) Otras Provisiones a Corto Plazo
Bienes Derivados de Embargos, Decomisos, Aseguramientos y Dación
0.00 0.00 en Pago Otros Pasivos a Corto Plazo
Adquisición con Fondos de Terceros Ingresos por Clasificar
Recaudación por Participar
Otros Pasivos Circulantes
104,151,600.92 100,259,019.80 1,034,505,086.49 1,035,301,540.60Total de Activos Circulantes Total de Pasivos Circulantes
Activo No Circulante Pasivo No Circulante
382,076.98 382,076.98 Inversiones Financieras a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Largo Plazo
1,680,747.84 1,680,747.84 Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Deuda Pública a Largo Plazo
1,414,204.99 1,530,638.59 Bienes Muebles Pasivos Diferidos a Largo Plazo
1,711,842.74 1,711,842.74 Activos Intangibles Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración
(1,161,626.27) (1,149,251.84) Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes a Largo Plazo
976,942,442.94 980,760,756.58 Activos Diferidos Provisiones a Largo Plazo
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes
2,093,919.72 2,093,919.72 Otros Activos no Circulantes Total de Pasivos No Circulantes
Convenios de Protección Social en Salud 0.000.000.000.000.00 0.00
Convenios de Descentralización 0.000.000.000.000.00 0.00
Convenios de Reasignación 0.000.000.000.000.00 0.00
Otros Convenios y Subsidios 3,022,502.833,022,502.833,022,502.833,022,502.830.00 3,022,502.83
Fondos Distintos de Aportaciones 0.000.000.000.000.00 0.00
Fondo para Entidades Federativas y Municipios Productores de Hidrocarburos 0.000.000.000.000.00 0.00
Fondo Minero 0.000.000.000.000.00 0.00
Transferencias, Subsidios y Subvenciones, y Pensiones y Jubilaciones 0.000.000.000.000.00 0.00
Otras Transferencias Federales Etiquetadas 0.000.000.000.000.00 0.00
Total de Transferencias Federales Etiquetadas 3,022,502.833,022,502.833,022,502.833,022,502.830.00 3,022,502.83
Ingresos Derivados de Financiamientos 0.000.000.000.000.00 0.00
Ingresos Derivados de Financiamientos 0.000.000.000.000.00 0.00
Total de Ingresos 18,002,660.0037,033,398.9637,033,398.9637,138,079.1919,030,738.96 18,107,340.23
Datos Informativos 0.000.000.000.000.00 0.00
Ingresos Derivados de Financiamientos con Fuente de Pago de Ingresos de Libre Disposición 0.000.000.000.000.00 0.00
Ingresos Derivados de Financiamientos con Fuente de Pago de Transferencias Federales Etiquetadas 0.000.000.000.000.00 0.00
Ingresos Derivados de Financiamientos 0.000.000.000.000.00 0.00
Lic. José Luis Sánchez Garcia C.P. Gilberto Martínez Sánchez
Director General. Jefe de la Unidad de Apoyo Administrativo y
Servicios.
“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y
son responsabilidad del emisor”.
ahernandezg
Rectángulo
NOMBRE DEL ENTE PÚBLICO : Instituto de Comunicación Social del Estado de ChiapasEstado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos Detallado – LDF 6a.
Clasificación por Objeto del Gasto (Capitulo y Concepto)
Del 1 de Enero al 31 de diciembre de 2017
Aprobado Ampliaciones /
Reducciones
Modificado Devengado PagadoSubejercicioConcepto
Egresos
(PESOS)
I. Gasto No Etiquetado 1,334,436.95 32,312,625.53 32,781,139.41 34,115,576.36 15,084,837.40 19,030,738.96
A. 878,871.61 29,677,085.76 30,042,917.56 30,921,789.17 13,407,490.82 17,514,298.35Servicios Personales.
a1) Remuneraciones al Personal de Carácter Permanente. 275,347.52 8,475,250.03 8,684,535.36 8,959,882.88 2,071,221.14 6,888,661.74
a2) Remuneraciones al Personal de Carácter Transitorio. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
a5) Otras Prestaciones Sociales y Económicas. 0.00 3,022,502.83 3,022,502.83 3,022,502.83 3,022,502.83 0.00
a6) Previsiones. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
a7) Pago de Estímulos a Servidores Públicos. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
B. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00Materiales y Suministros.
b1) Materiales de Administración, Emisión de Documentos y Artículos Oficiales. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
b2) Alimentos y Utensilios. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
b3) Materias Primas y Materiales de Producción y Comercialización 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
b4) Materiales y Artículos de Construcción y de Reparación. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
C.P. Gilberto Martínez Sánchez
Jefe de la Unidad de Apoyo Administrativo y Servicios.
ahernandezg
Rectángulo
NOMBRE DEL ENTE PÚBLICO : Instituto de Comunicación Social del Estado de ChiapasEstado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos Detallado – LDF 6a.
Clasificación por Objeto del Gasto (Capitulo y Concepto)
Del 1 de Enero al 31 de diciembre de 2017
Aprobado Ampliaciones /
Reducciones
Modificado Devengado PagadoSubejercicioConcepto
Egresos
(PESOS)
b5) Productos Químicos, Farmacéuticos y de Laboratorio. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1,334,436.95 35,335,128.36 35,803,642.24 37,138,079.19 18,107,340.23 19,030,738.96III. Total de Egresos
C.P. Gilberto Martínez Sánchez
Jefe de la Unidad de Apoyo Administrativo y Servicios.
ahernandezg
Rectángulo
Del 1 de Enero al 31 de diciembre de 2017
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos Detallado – LDF 6b.
Clasificación Administrativa
Concepto
Egresos
Aprobado Ampliaciones /
ReduccionesModificado SubejercicioPagadoDevengado
NOMBRE DEL ENTE PÚBLICO : Instituto de Comunicación Social del Estado de Chiapas
(PESOS)
I. Gasto No Etiquetado 19,030,738.96 15,084,837.40 34,115,576.36 32,781,139.41 32,312,625.53 1,334,436.95
E. Entidades Paraestatales y Fideicomisos No Empresariales y No Financieros 19,030,738.96 15,084,837.40 34,115,576.36 32,781,139.41 32,312,625.53 1,334,436.95
Instituto de Comunicación Social del Estado de Chiapas 19,030,738.96 15,084,837.40 34,115,576.36 32,781,139.41 32,312,625.53 1,334,436.95
II. Gasto Etiquetado 0.00 3,022,502.83 3,022,502.83 3,022,502.83 3,022,502.83 0.00
E. Entidades Paraestatales y Fideicomisos No Empresariales y No Financieros 0.00 3,022,502.83 3,022,502.83 3,022,502.83 3,022,502.83 0.00
Instituto de Comunicación Social del Estado de Chiapas 0.00 3,022,502.83 3,022,502.83 3,022,502.83 3,022,502.83 0.00
1,334,436.95 35,335,128.36 35,803,642.24 37,138,079.19 18,107,340.23 19,030,738.96III. Total de Egresos
Jefe de la Unidad de Apoyo Administrativo y Servicios.
C.P. Gilberto Martínez Sánchez
ahernandezg
Rectángulo
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos Detallado – LDF 6c.
Clasificación Funcional (Finalidad y Función )
NOMBRE DEL ENTE PÚBLICO : Instituto de Comunicación Social del Estado de Chiapas
Del 1 de Enero al 31 de diciembre de 2017
Concepto
Egresos
Aprobado Ampliaciones /
ReduccionesModificado Devengado Pagado
Subejercicio
(PESOS)
I. Gasto No Etiquetado 19,030,738.96 15,084,837.40 34,115,576.36 32,781,139.41 32,312,625.53 1,334,436.95
A. Gobierno 19,030,738.96 15,084,837.40 34,115,576.36 32,781,139.41 32,312,625.53 1,334,436.95
a1) Legislación 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
a2) Justicia 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
a3) Coordinación de la política de gobierno 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00