GAZDÁLKODÓ SZERVEZETEK BEFIZETÉSEI EGYEDI ÉS …rs1.sze.hu/~bedecsj/P%e9nz%fcgytan%20II./gyakorlatok%20anyagai/6.%20... · Vám és cukorágazati hozzájárulás visszatérítése

A KÖZPONTI KÖLTSÉGVETÉS ELŐZETES MÉRLEGE

millió forintban2 0 0 9 . é v i 2 0 0 9. é v i

BEVÉTELEK teljesítés /előzetes/ előirányzat I-XII. hó előir.

%-a

KIADÁSOK teljesítés /előzetes/ előirányzat I-XII. hó előir.

%-a

GAZDÁLKODÓ SZERVEZETEK BEFIZETÉSEI EGYEDI ÉS NORMATÍV TÁMOGATÁSOK 203 082,9 201 400,0 178 578,2 88,7 % Társasági adó 487 524,4 540 400,0 385 543,1 71,3 % Társas vállalkozások különadója 200 492,5 195 300,0 156 859,2 80,3 % KÖZSZOLGÁLATI MŰSORSZOLGÁLTATÁS TÁMOGATÁSA 51 280,0 53 565,4 53 743,8 100,3 % Hitelintézeti járadék 12 642,1 13 000,0 12 619,0 97,1 % Egyszerüsített vállalkozói adó 166 537,0 172 900,0 169 703,5 98,2 % FOGYASZTÓI ÁRKIEGÉSZÍTÉS 107 623,0 106 000,0 107 397,9 101,3 % Bányajáradék 38 761,1 33 500,0 26 620,5 79,5 % Játékadó-bevétel 72 734,0 75 900,0 66 736,1 87,9 % LAKÁSÉPÍTÉSI TÁMOGATÁSOK 185 574,9 205 532,0 199 289,3 97,0 % Energia adó 14 843,2 15 000,0 13 182,9 87,9 % Környezetterhelési díj 10 318,4 9 500,0 10 702,7 112,7 % CSALÁDI TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS JUTTATÁSOK

Egyéb befizetések 29 310,1 31 000,0 21 733,6 70,1 % Egyéb központosított bevételek 139 207,2 108 034,1 111 552,0 103,3 % Családi támogatások 502 971,9 468 959,0 464 646,6 99,1 % Energiaellátók jövedelemadója 30 000,0 24 170,0 80,6 % Jövedelempótló és jövedelem kiegészítő szociális támogatások 156 623,2 156 122,0 149 862,1 96,0 % Cégautóadó 27 000,0 18 036,7 66,8 % Különféle jogcímen adott térítések 26 347,6 28 000,0 26 471,0 94,5 %

Összesen 1 172 370,0 1 251 534,1 1 017 459,2 81,3 % Összesen 685 942,7 653 081,0 640 979,8 98,1 %FOGYASZTÁSHOZ KAPCSOLT ADÓK Általános forgalmi adó 2 114 088,5 2 135 100,0 2 168 488,2 101,6 % KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK ÉS FEJEZETI KEZELÉSÜ ELŐIR. Jövedéki adó 842 958,0 830 000,0 868 815,5 104,7 % Regisztrációs adó 86 775,4 82 100,0 33 552,4 40,9 % Költségvetési szervek kiadásai 2 348 861,7 1 823 568,2 2 234 813,8 122,6 %

Összesen 3 043 821,9 3 047 200,0 3 070 856,2 100,8 % Szakmai fejezeti kezelésü előirányzatok kiadásai 1 646 954,6 1 857 776,2 1 804 557,1 97,1 % Fejezeti egyensúlyi tartalék

LAKOSSÁG BEFIZETÉSEI Összesen 3 995 816,3 3 681 344,4 4 039 370,9 109,7 % Személyi jövedelemadó 1 998 850,6 2 062 400,0 1 874 224,0 90,9 % Magánszemélyek különadója 27 642,1 29 400,0 25 504,9 86,8 % AZ ÁLLAMHÁZTARTÁS ALRENDSZEREINEK TÁMOGATÁSA

Adóbefizetések 5 785,2 5 300,0 8 272,1 156,1 % Illeték befizetések 130 972,5 128 400,0 112 175,9 87,4 % Elkülönitett állami pénzalapok támogatása 32 820,1 39 792,5 40 580,8 102,0 %

Összesen 2 163 250,4 2 225 500,0 2 020 176,8 90,8 % Garancia és hozzájárulás a TB.alapok kiadásaihoz 835 048,8 913 590,5 913 794,4 100,0 %KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK ÉS FEJEZETI KEZELÉSŰ ELŐIR. Helyi önkormányzatok támogatása 1 421 716,0 1 289 970,9 1 308 451,9 101,4 % Költségvetési szervek bevételei 778 177,5 546 985,5 797 706,9 145,8 % Összesen 2 289 584,9 2 243 353,9 2 262 827,0 100,9 % Szakmai fejezeti kezelésű előirányzatok saját bevételei 144 488,7 72 489,1 237 067,2 327,0 % Fejezeti kezelésű előirányzatok EU támogatása 329 005,0 718 517,9 586 877,7 81,7 % TÁRSADALMI ÖNSZERVEZŐDÉSEK TÁMOGATÁSA 5 239,8 5 317,3 5 317,9 100,0 %

Összesen 1 251 671,2 1 337 992,5 1 621 651,8 121,2 %NEMZETKÖZI PÉNZÜGYI KAPCSOLATOK KIADÁSAI 14 158,8 8 018,3 9 456,4 117,9 %

BEFIZETÉS AZ ÁLLAMHÁZTARTÁS ALRENDSZEREIBŐL

Központi költségvetési szervektől származó befizetések 94 374,3 27 078,3 65 491,1 241,9 % ADÓSSÁGSZOLGÁLAT, KAMATTÉRÍTÉS 1 154 101,3 1 208 846,2 1 180 244,2 97,6 % Elkülönített állami pénzalapok befizetése 119 309,5 158 598,7 146 060,7 92,1 % Helyi önkormányzatok befizetése 17 021,9 6 500,0 14 871,8 228,8 % Társadalombiztositás pénzügyi alapjainak befizetése 24 065,1 TARTALÉKOK

Összesen 254 770,8 192 177,0 226 423,6 117,8 % Általános tartalék 47 177,7 Céltartalékok 66 791,5

ÁLLAMI VAGYONNAL KAPCSOLATOS BEFIZETÉSEK 71 746,0 97 248,8 143 355,0 147,4 % Stabilitási tartalék 78 000,0 Összesen 191 969,2EGYÉB BEVÉTELEK 47 673,2 8 446,0 39 900,5 472,4 % ÁLLAMI VAGYONNAL KAPCSOLATOS KIADÁSOK 66 993,1 112 344,5 97 453,6 86,7 %ADÓSSÁGSZOLGÁLATTAL KAPCSOLATOS BEVÉTELEK 93 122,1 75 756,9 144 447,5 190,7 %

KORMÁNYZATI RENDKIVÜLI ÉS EGYÉB KIADÁSOK 41 008,6 46 087,3 37 991,2 82,4 %EGYÉB UNIÓS BEVÉTELEK

Vám és cukorágazati hozzájárulás visszatérítése 9 756,9 8 236,9 8 151,6 99,0 % ÁLLAM ÁLTAL VÁLLALT KEZESSÉG ÉRVÉNYESÍTÉSE 17 138,5 16 715,0 20 410,4 122,1 % Uniós támogatások utólagos megtérítése 51 102,6 56 079,3 28 670,5 51,1 %

ADÓSSÁGÁTVÁLLALÁS 1 122,2 1 370,6 1 553,5 113,3 %BEVÉTELEK FŐÖSSZEGE 8 159 285,1 8 300 171,5 8 321 092,8 100,3 %

BEVÉTELEK FŐÖSSZEGE 8 159 285,1 8 300 171,5 8 321 092,8 100,3 % HOZZÁJÁRULÁS AZ EU KÖLTSÉGVETÉSÉHEZ 210 581,0 226 018,3 223 657,8 99,0 % KIADÁSOK FŐÖSSZEGE 9 029 248,0 8 960 963,4 9 058 271,7 101,1 %

EGYENLEG -869 962,9 -660 791,9 -737 178,9 111,6 % KIADÁSOK FŐÖSSZEGE 9 029 248,0 8 960 963,4 9 058 271,7 101,1 %

2 0 0 8. é v i 2 0 0 8. é v i

A KÖZPONTI KÖLTSÉGVETÉS DECEMBERI ÖSSZEHASONLÍTÓ MÉRLEGE 2008. ÉS 2009. ÉVBEN

millió forintban

Decemberi adatok Decemberi adatok

BEVÉTELEK 2008. év 2009. év Eltérés %-a KIADÁSOK 2008. év 2009. év Eltérés %-a

GAZDÁLKODÓ SZERVEZETEK BEFIZETÉSEI EGYEDI ÉS NORMATÍV TÁMOGATÁSOK 18 497,0 43 833,9 237,0 % Társasági adó 174 166,6 132 569,5 76,1% Társas vállalkozások különadója 84 127,2 68 404,4 81,3% KÖZSZOLGÁLATI MŰSORSZOLGÁLTATÁS TÁMOGATÁSA 4 807,5 6 276,0 130,5 % Hitelintézeti járadék 3 239,2 3 178,1 98,1% Egyszerüsített vállalkozói adó 46 565,6 50 245,7 107,9% FOGYASZTÓI ÁRKIEGÉSZÍTÉS 10 632,3 10 594,7 99,6 % Bányajáradék 1 988,9 3 521,5 177,1% Játékadó-bevétel 6 111,0 5 136,2 84,0% LAKÁSÉPÍTÉSI TÁMOGATÁSOK 4 690,1 25 297,8 539,4 % Energia adó 1 092,3 1 131,0 103,5% Környezetterhelési díj 2 004,6 2 321,7 115,8% CSALÁDI TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS JUTTATÁSOK Egyéb befizetések 4 096,0 4 587,3 112,0% Egyéb központosított bevételek 9 892,5 10 629,2 107,4% Családi támogatások 41 122,8 36 737,6 89,3 % Energiaellátók jövedelemadója 24 161,3 Jövedelempótló és jövedelem kiegészítő szociális támogatások 12 993,5 12 280,6 94,5 % Cégautóadó 741,9 Különféle jogcímen adott térítések 2 313,0 2 134,0 92,3 %

Összesen 333 283,9 306 627,7 92,0% Összesen 56 429,3 51 152,2 90,6 %FOGYASZTÁSHOZ KAPCSOLT ADÓK Általános forgalmi adó 118 618,0 147 411,3 124,3% KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK ÉS FEJEZETI KEZELÉSÜ ELŐIR. Jövedéki adó 75 062,4 112 139,8 149,4% Regisztrációs adó 4 915,7 2 378,2 48,4% Költségvetési szervek kiadásai 342 905,6 235 346,2 68,6 %

Összesen 198 596,2 261 929,3 131,9% Szakmai fejezeti kezelésü előirányzatok kiadásai 329 629,7 241 565,8 73,3 % Fejezeti egyensúlyi tartalék

LAKOSSÁG BEFIZETÉSEI Összesen 672 535,3 476 912,0 70,9 % Személyi jövedelemadó 198 803,8 174 468,2 87,8% Magánszemélyek különadója 2 609,2 2 327,4 89,2% AZ ÁLLAMHÁZTARTÁS ALRENDSZEREINEK TÁMOGATÁSA Adóbefizetések 1 269,7 1 253,8 98,7% Illeték befizetések 11 135,1 10 911,5 98,0% Elkülönitett állami pénzalapok támogatása 4 501,2 17 596,5 390,9 %

Összesen 213 817,8 188 961,0 88,4% Garancia és hozzájárulás a TB.alapok kiadásaihoz 77 822,5 101 460,0 130,4 %KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK ÉS FEJEZETI KEZELÉSŰ ELŐIR. Helyi önkormányzatok támogatása 111 637,8 89 441,6 80,1 %

Költségvetési szervek bevételei 104 423,6 90 114,3 86,3% Összesen 193 961,5 208 498,1 107,5 % Szakmai fejezeti kezelésű előirányzatok saját bevételei 46 770,8 34 315,1 73,4% Fejezeti kezelésű előirányzatok EU támogatása 140 773,9 95 657,6 68,0% TÁRSADALMI ÖNSZERVEZŐDÉSEK TÁMOGATÁSA 76,2 80,5 105,6 %

Összesen 291 968,3 220 087,1 75,4%NEMZETKÖZI PÉNZÜGYI KAPCSOLATOK KIADÁSAI 279,6 340,8 121,9 %

BEFIZETÉS AZ ÁLLAMHÁZTARTÁS ALRENDSZEREIBŐL Központi költségvetési szervektől származó befizetések 8 448,8 6 625,4 78,4% ADÓSSÁGSZOLGÁLAT, KAMATTÉRÍTÉS 42 768,3 39 292,3 91,9 % Elkülönített állami pénzalapok befizetése 9 942,5 6 947,6 69,9% Helyi önkormányzatok befizetése 634,4 427,1 67,3% Társadalombiztositás pénzügyi alapjainak befizetése 24 065,1 TARTALÉKOK

Összesen 43 090,8 14 000,0 32,5% Általános tartalék Céltartalékok

ÁLLAMI VAGYONNAL KAPCSOLATOS BEFIZETÉSEK 25 289,5 41 791,0 165,3% Stabilitási tartalék Összesen EGYÉB BEVÉTELEK 923,8 25 646,0 2776,3% ÁLLAMI VAGYONNAL KAPCSOLATOS KIADÁSOK 18 283,2 8 284,3 45,3 %ADÓSSÁGSZOLGÁLATTAL KAPCSOLATOS BEVÉTELEK 8 448,3 11 485,2 135,9%

KORMÁNYZATI RENDKIVÜLI ÉS EGYÉB KIADÁSOK 3 617,9 1 092,8 30,2 %EGYÉB UNIÓS BEVÉTELEK Vám és cukorágazati hozzájárulás visszatérítése 856,5 809,0 94,4% ÁLLAM ÁLTAL VÁLLALT KEZESSÉG ÉRVÉNYESÍTÉSE 1 634,0 1 924,4 117,8 % Uniós támogatások utólagos megtérítése 48 225,6 -5 009,8 -10,4%

ADÓSSÁGÁTVÁLLALÁS BEVÉTELEK FŐÖSSZEGE 1 164 500,5 1 066 326,5 91,6%

BEVÉTELEK FŐÖSSZEGE 1 164 500,5 1 066 326,5 91,6% HOZZÁJÁRULÁS AZ EU KÖLTSÉGVETÉSÉHEZ 24 394,9 15 897,5 65,2 % KIADÁSOK FŐÖSSZEGE 1 052 607,0 889 477,3 84,5%

EGYENLEG 111 893,5 176 849,3 158,1% KIADÁSOK FŐÖSSZEGE 1 052 607,0 889 477,3 84,5 %

A központi költségvetés főösszegeinek alakulása és az egyenleg változása 2009. évben

-1 000 000-500 000

0500 000

1 000 0001 500 0002 000 0002 500 0003 000 0003 500 0004 000 0004 500 0005 000 0005 500 0006 000 0006 500 0007 000 0007 500 0008 000 0008 500 0009 000 0009 500 000

I.hó I-II.hó I-III.hó I-IV.hó I-V.hó I-VI.hó I-VII.hó I-VIII.hó I-IX.hó I-X.hó I-XI.hó I-XII.hó

Bevételek

Kiadások

Egyenleg

I. hó

II. h

óII

I. hó

IV. h

óV

. hó

VI.

hóV

II. h

óV

III.

hóIX

. hó

X. h

óX

I. hó

XII

. hó

GAZDÁLKODÓ SZERVEZETEK BEFIZETÉSEI

FOGYASZTÁSHOZ KAPCSOLT ADÓK

LAKOSSÁG BEFIZETÉSEI

KÖZPONTI KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK ÉS FEJEZETI KEZELÉSŰ ELŐIRÁN...

BEFIZETÉS AZ ÁLLAMHÁZTARTÁS ALRENDSZEREIBŐL

EGYÉB BEVÉTELEK

ADÓSSÁGSZOLGÁLATTAL KAPCSOLATOS BEVÉTELEK

0

50 000

100 000

150 000

200 000

250 000

300 000

350 000

A központi költségvetés főbb bevételeinek havonkénti alakulása2009. évben

I. hó II. hó III. hó IV. hó V. hó VI. hó VII. hó VIII. hó IX. hó X. hó XI. hó XII. hó0

100 000

200 000

300 000

400 000

500 000

600 000

700 000

800 000

900 000

1 000 000

1 100 000

A központi költségvetés bevételeinek havonkénti alakulása bevételcsoportonként 2009. évben

ADÓSSÁGSZOLGÁLATTAL KAPCSOLATOSBEVÉTELEK

EGYÉB BEVÉTELEK

BEFIZETÉS AZ ÁLLAMHÁZTARTÁSALRENDSZEREIBŐL

KÖZPONTI KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK ÉSFEJEZETI KEZELÉSŰ ELŐIRÁNYZATAI

LAKOSSÁG BEFIZETÉSEI

FOGYASZTÁSHOZ KAPCSOLT ADÓK

GAZDÁLKODÓ SZERVEZETEK BEFIZETÉSEI

A központi költségvetés bevételeinek alakulása bevételcsoportonként 2009. évben

0

200 000

400 000

600 000

800 000

1 000 000

1 200 000

1 400 000

1 600 000

1 800 000

2 000 000

2 200 000

2 400 000

2 600 000

2 800 000

3 000 000

3 200 000

GA

ZDÁ

LKO

DÓ

SZER

VEZ

ETEK

BEF

IZET

ÉSEI

FOG

YA

SZTÁ

SHO

ZK

APC

SOLT

AD

ÓK

LAK

OSS

ÁG

BEF

IZET

ÉSEI

KÖ

ZPO

NTI

KÖ

LTSÉ

GV

ETÉS

ISZ

ERV

EK É

S FE

JEZE

TIK

EZEL

ÉSŰ

ELŐ

IRÁ

NY

ZATA

I

BEF

IZET

ÉS A

ZÁ

LLA

MH

ÁZT

AR

TÁS

ALR

END

SZER

EIBŐ

L

EGY

ÉB B

EVÉT

ELEK

AD

ÓSS

ÁG

SZO

LGÁ

LATT

AL

KA

PCSO

LATO

S B

EVÉT

ELEK

XII. hó

XI. hó

X. hó

IX. hó

VIII. hó

VII. hó

VI. hó

V. hó

IV. hó

III. hó

II. hó

I. hó

I. hóII. hó

III. hóIV. hó

V. hóVI. hó

VII. hóVIII. hó

IX. hóX. hó

XI. hóXII. hó

EGYEDI ÉS NORMATÍV TÁMOGATÁSOK

FOGYASZTÓI ÁRKIEGÉSZÍTÉS

LAKÁSTÁMOGATÁSOK

CSALÁDI TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS JUTTATÁSOK

KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK ÉS FEJEZETI KEZELÉSÜ ELŐIR.

AZ ÁLLAMHÁZTARTÁS ALRENDSZEREINEK TÁMOGATÁSA

ADÓSSÁGSZOLGÁLAT, KAMATTÉRÍTÉS

KORMÁNYZATI RENDKIVÜLI ÉS EGYÉB KIADÁSOK

0

100 000

200 000

300 000

400 000

500 000

A központi költségvetés főbb kiadásainak havonkénti alakulása2009. évben

I. hó II.hó

III.hó

IV.hó

V.hó

VI.hó

VII.hó

VIII.hó

IX.hó

X.hó

XI.hó

XII.hó

0

100 000

200 000

300 000

400 000

500 000

600 000

700 000

800 000

900 000

1 000 000

A központi költségvetés havi kiadásainak alakulása kiadáscsoportonként2009. évben

KORMÁNYZATI RENDKIVÜLI ÉS EGYÉB KIADÁSOK

ADÓSSÁGSZOLGÁLAT, KAMATTÉRÍTÉS

AZ ÁLLAMHÁZTARTÁS ALRENDSZEREINEKTÁMOGATÁSA

KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK ÉS FEJEZETI KEZELÉSÜELŐIR.

CSALÁDI TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS JUTTATÁSOK

LAKÁSTÁMOGATÁSOK

FOGYASZTÓI ÁRKIEGÉSZÍTÉS

EGYEDI ÉS NORMATÍV TÁMOGATÁSOK

A központi költségvetés kiadásainak havonkénti alakulása kiadáscsoportonként 2009. évben

0200 000400 000600 000800 000

1 000 0001 200 0001 400 0001 600 0001 800 0002 000 0002 200 0002 400 0002 600 0002 800 0003 000 0003 200 0003 400 0003 600 0003 800 0004 000 0004 200 000

EGY

EDI É

S N

OR

MA

TÍV

TÁM

OG

ATÁ

SOK

FOG

YA

SZTÓ

IÁ

RK

IEG

ÉSZÍ

TÉS

LAK

ÁST

ÁM

OG

ATÁ

SOK

CSA

LÁD

I TÁ

MO

GA

TÁSO

K,

SZO

CIÁ

LIS

JUTT

ATÁ

SOK

KÖ

LTSÉ

GV

ETÉS

I SZE

RV

EKÉS

FEJ

EZET

I KEZ

ELÉS

ÜEL

ŐIR

.

AZ

ÁLL

AM

HÁ

ZTA

RTÁ

SA

LREN

DSZ

EREI

NEK

TÁM

OG

ATÁ

SA

AD

ÓSS

ÁG

SZO

LGÁ

LAT,

KA

MA

TTÉR

ÍTÉS

KO

RM

ÁN

YZA

TIR

END

KIV

ÜLI

ÉS

EGY

ÉBK

IAD

ÁSO

K

XII. hó

XI. hó

X. hó

IX. hó

VIII. hó

VII. hó

VI. hó

V. hó

IV. hó

III. hó

II. hó

I. hó