1 FORMATION SAGE SAARI COMPTABILITE LIGNE 100 Chapitre 1 : PRESENTATION ET ENVIRONNEMENT DE SAGE SAARI LIGNE 100 I. Présentation SAGE SAARI est un progiciel spécialisé dans le traitement des travaux comptables qui a vu le jour depuis les années 90 par la société SAGE. Il fait partie de la famille des logiciels conçus par sage à savoir : SAGE SAARI : gestion commerciale SAGE SAARI : paie et ressources humaines SAGE SAARI : immobilisation SAGE SAARI : moyens de paiement SAGE SAARI :TELBAC (c’est un logiciel de télécommunication pour la gestion bancaire) SAGE SAARI existe en deux versions : Version Mac INTOCHT ( cette version comporte 30 lignes) Version Windows : dans laquelle on trouve la ligne 100 et la ligne 500 II. L’environnement Il s’agit essentiellement de mettre en évidence les principaux outils qui permettront d’exploiter la version Windows ligne 100 ; ces outils ne sont envisagés qu’à l’issue du lancement et de la mise en route du logiciel. III. Mise en route pour le lancement de SAGE SAARI : Sélectionner et cliquer sur le bouton : «DÈMARRER » Sélectionner et cliquer sur programme Sélectionner et cliquer sur SAGE SAARI Sélectionner et cliquer sur comptabilité 100 Sélectionner et cliquer encore sur comptabilité 100 N. B : pour quitter, on clique sur « Fichier » puis sur « quitter »
SAGE SAARI est un progiciel spécialisé dans le traitement des travaux comptables qui a vu le jour depuis les années 90 par la société SAGE. Il fait partie de la famille des logiciels conçus par sage à savoir : SAGE SAARI : gestion commerciale SAGE SAARI : paie et ressources humaines SAGE SAARI : immobilisation SAGE SAARI : moyens de paiement SAGE SAARI :TELBAC (c’est un logiciel de télécommunication pour la gestion bancaire) SAGE SAARI existe en deux versions : Version Mac INTOCHT ( cette version comporte 30 lignes) Version Windows : dans laquelle on trouve la ligne 100 et la ligne 500 Il s’agit essentiellement de mettre en évidence les principaux outils qui permettront d’exploiter la version Windows ligne 100 ; ces outils ne sont envisagés qu’à l’issue du lancement et de la mise en route du logiciel.
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FORMATION SAGE SAARI COMPTABILITE LIGNE 100
Chapitre 1 : PRESENTATION ET ENVIRONNEMENT DE
SAGE SAARI LIGNE 100
I. Présentation
SAGE SAARI est un progiciel spécialisé dans le traitement des travaux comptables
qui a vu le jour depuis les années 90 par la société SAGE.
Il fait partie de la famille des logiciels conçus par sage à savoir :
SAGE SAARI : gestion commerciale
SAGE SAARI : paie et ressources humaines
SAGE SAARI : immobilisation
SAGE SAARI : moyens de paiement
SAGE SAARI :TELBAC (c’est un logiciel de télécommunication pour la
gestion bancaire)
SAGE SAARI existe en deux versions :
Version Mac INTOCHT ( cette version comporte 30 lignes)
Version Windows : dans laquelle on trouve la ligne 100 et la ligne 500
II. L’environnement
Il s’agit essentiellement de mettre en évidence les principaux outils qui permettront
d’exploiter la version Windows ligne 100 ; ces outils ne sont envisagés qu’à l’issue du
lancement et de la mise en route du logiciel.
III. Mise en route pour le lancement de SAGE SAARI :
Sélectionner et cliquer sur le bouton : «DÈMARRER »
Sélectionner et cliquer sur programme
Sélectionner et cliquer sur SAGE SAARI
Sélectionner et cliquer sur comptabilité 100
Sélectionner et cliquer encore sur comptabilité 100
N. B : pour quitter, on clique sur « Fichier » puis sur « quitter »
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Chapitre II :
L’ÈTUDE DE LA FENETRE SAGE SAARI COMPTABILITE
LIGNE 100
Au démarrage du progiciel SAGE SAARI ; une fenêtre principale s’affiche et se compose
comme suit :
La barre des titres
La barre des menus
La barre des outils
I. La barre des titres
Elle est située sur la rangée supérieure de la fenêtre ( écran) . elle permet
d’afficher le nom du programme ( comptabilité ) ainsi que le nom du dossier ouvert
II. La barre des menus
Elle est située en dessous des barres de titres. Elle comporte les commandes
nécessaires au bon fonctionnement des programmes de comptabilité. On distingue :
Le menu fichier
Le menu Edition
Le menu structure
Le menu traitement
Le menu Ètat
Le menu fenêtre III. Les barres d’outils
IV.
Elles comportent les icônes de raccourcis qui remplacent certaines
commandes de barre de menu on distingue en comptabilité SAARI, quatre (4) principales
barres d’outils qui sont :
La barre d’outils de la comptabilité générale
La barre d’outils de la comptabilité des tiers
La barre d’outils de la comptabilité analytique
La barre d’outils de navigation
IV. Comment personnaliser les barres d’outils à
l’écran Sélectionner et cliquer sur fenêtre
Sélectionner et cliquer sur barre d’outils
Dans la boîte de dialogue sélectionner et cliquer la barre
d’outils de votre choix
Sélectionner et cliquer sur AFFICHER puis sur OK
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NB : Pour supprimer une barre d’outils :
Sélectionner et cliquer sur fenêtre
Sélectionner et cliquer sur barre d’outils
Dans la boîte de dialogue, sélectionner la barre d’outils à
supprimer et cliquer sur le bouton MASQUER puis sur
OK
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Chapitre III
ÈTUDE DES DIFFERENTS MENUS DE SAGE SAARI
I. LE MENU FICHIER
Il permet :
De créer un nouveau dossier comptable
D’ouvrir, de fermer un dossier comptable existant
D’afficher les informations sur le dossier
De créer et de faire la mise à jour des utilisateurs
D’accéder à l’utilisation de la mise en page
D’importer ou d’exporter les données d’autres programmes
II. LE MENU EDITION
Il comporte d’une part, les mêmes commandes que celles des applications
Windows( copier, couper, coller…….) ; et d’autre part les mêmes commandes que dans les
outils de navigation( ajouter, supprimer, suivant et précédant.)
III. LE MENU STRUCTURE Il contient toutes les commandes nécessaires à la situation d’un dossier comptable
IV. Le menu traitement
Il contient toutes les commandes nécessaires à la tenue de la comptabilité
proprement dite
V. LE MENU ETAT Il permet d’éditer les différents états comptables et financiers. Il s’agit :
Du compte
Du brouillard
Du grand livre
De la balance
Du bilan
Du compte de résultat
VI. LA MENU FENETRE
Il permet de personnaliser les barres d’outils du programme. Il permet
également d’obtenir de l’aide .
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Chapitre IV : CREATION ET MISE A JOUR DES COMPTES
Afin de tenir les comptes, il y’a lieu de créer un dossier comptable.
I. CREATION D’UN DOSSIER COMPTABLE La procédure de création comporte deux (2) phases.
Première phase : CREATION DU FICHIER COMPTABLE
Sélectionner et cliquer sur le menu fichier
Sélectionner et cliquer sur la commande "nouveau"
Saisir le nom de votre fichier comptable
Indiquer le nom de votre fichier comptable en K.O
Cliquer sur le bouton enregistrer pour terminer la première phase
Deuxième phase : DEFINITION DE L’EXERCICE COMPTABLE ET DE
LA LONGUEUR DES COMPTES
Définition de l’exercice comptable
Indiquer la date de début de l’exercice comptable
Indiquer la date de fin de l’exercice comptable
Définition de la longueur des comptes
Indiquer la longueur des comptes analytiques(il s’agit d’un nombre de chiffres
bien défini)
Indiquer la longueur des comptes généraux(il s’agit également d’un nombre de
chiffres bien défini)
NB : ce nombre ne doit pas dépasser 13
Application voir cas pratique n°I NB : si pendant le travail, on est buté à un problème de manipulation et que la machine
propose d’utiliser la maintenance pour le résoudre ; on referme la fenêtre en question :
On va dans démarrer ;
On se situe dans le dossier initial et on choisit l’option « maintenance »
On renseigne les informations proposées et on clique sur « Fin » pour terminer
(la maintenance sera donc assurée automatiquement.)
II. L’ANALYSE DES COMPTES SELON SAGE SAARI
On distingue trois(3) catégories de comptes dans la nomenclature de
SAGE SAARI :
Les comptes généraux :qui constituent le plan comptable général
Les comptes des tiers : qui constituent le plan comptable des tiers
Les comptes analytiques : qui constituent le plan comptable analytique
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A/La classification des comptes généraux
Les comptes généraux peuvent être classifiés selon leurs types et selon leurs
caractéristiques.
* Selon leurs types
on distingue :
1) Les comptes de types totaux :
Ce sont les racines des numéros de comptes. Ils ne fournissent pas des
détails des mouvements enregistrés dans les comptes. Cependant, ils permettent de totaliser
tous les éléments de sous comptes
2) Les comptes de types détails :
Ce sont les comptes proprement dit dans lesquels sont enregistrés les
mouvements comptables. Ils peuvent produire le détail des enregistrements à tout moment.
* Selon leurs caractéristiques On distingue :
1. Les comptes centralisables ou regroupables
Ce sont des comptes dont les mouvements comptables peuvent être
regroupés.
2. Les comptes collectifs :
Ce sont des comptes rattachés à des tiers ; on distingue:
Le compte collectif clients(411)
Le compte collectif fournisseurs(401)
NB : Ces deux(2) comptes 401 et 411 font partie du plan comptable général.
B.La classification de compte de tiers
Les comptes des tiers peuvent être classifiés selon leurs types et selon leurs
caractéristiques
Selon leurs types
On distingue :
Les clients
Les fournisseurs
Le personnel (salariés )
Selon leurs caractéristiques On distingue :
- Les comptes lettrables ( ce sont ceux qui peuvent faire l’objet d’un lettrage )
Le lettrage en comptabilité est le rapprochement des mouvements comptables
de sens opposé d’un compte de tiers défini comme lettrable
- Les comptes pointables
Le pointage est le rapprochement des mouvements comptables en sens
opposé des comptes réciproques défini comme pointables.
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III. LA PROCEDURE DE CREATION SUR LA MACHINE DES
COMPTES GENERAUX ; COMPTES DES TIERS ; COMPTES
ANALYTIQUES
A. Comptes généraux Sélectionner et cliquer sur menu structure
Sélectionner et cliquer sur plan comptable
A ce niveau, on aura quatre (4) possibilités pour faire apparaître la fiche de création du
compte
Première possibilité : A l’aide de la souris
Activer le menu contextuel ; sélectionner et cliquer sur « ajouter nouvel élément »
pour ouvrir la fiche de création du compte.
Remplir cette fiche de la manière suivante :
Saisir le numéro du compte et appuyer sur la touche tabulation
Indiquer le type (détail ou total)
Saisir l’intitulé du compte
Indiquer la nature du compte ( aucune, banque, caisse, amortissement, charge,
produit, résultat etc.……………..)
Deuxième possibilité : Al’aide des touches « contrôle + j »
Troisième possibilité :
Sélectionner et cliquer le menu édition
Sélectionner et cliquer sur « ajouter » pour faire apparaître la fiche de création du
compte
Quatrième possibilité :
Sélectionner et cliquer dans la barre d ‘outil de navigation (le bouton ajouter)
Application voir cas pratiques
B.Création du plan des tiers Le plan des tiers se définit comme étant la plan des comptes de tiers d’une
entreprise c’est à dire : les clients, les fournisseurs et le personnel de l’entreprise.
La procédure de création du plan des tiers est la suivante :
Sélectionner et cliquer sur le menu structure
Sélectionner et cliquer sur plan des tiers
Utiliser l’une des quatre(4) méthodes pour ouvrir la fiche des tiers
Remplir cette fiche de la manière suivante :
Saisir le numéro de compte de tiers
Saisir l’intitulé du compte de tiers
Indiquer le type de tiers( clients, fournisseurs, salariés, particuliers,
Madame , Mademoiselle, Monsieur administration et O.N.G ) et son
contact (lieu de repère)
Saisir éventuellement l’adresse et la ville du tiers
Rattacher le tiers à un plan collectif du plan général
Fermer la fiche
Application Voir cas pratiques
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C. CREATION DU PLAN ANALYTIQUE Sélectionner et cliquer sur menu structure
Sélectionner et cliquer sur plan analytique
Utiliser l’une des quatre (4) méthodes pour ouvrir la fiche du plan analytique
Remplir cette fiche de la manière suivante :
Saisir le code
Saisir l’intitulé
Saisir ou sélectionner le type (total ou détail )
Fermer la fiche par la croix
N.B : le code représente le numéro de section
Application Voir cas pratiques
IV. LA MODIFICATION ET LA SUPPRESSION D’UN COMPTE
A/La modification des comptes N.B : lorsqu’on a crée un numéro de compte , il devient impossible de modifier ce
numéro et le type de compte. La modification ne peut porter que sur les autres renseignements
tels que : l’intitulé du compte, la qualité etc………
Pour modifier un compte :
On ouvre la fiche du compte
On sélectionne et on clique sur l’un des plans( plan comptable général, plan des
tiers, plan analytique………)
On fait double clique sur la ligne du compte à modifier qui figure dans l’un des
plans
On apporte les modifications nécessaires
B/La suppression d’un compte N.B : lorsqu’un compte créé a reçu des montants, il n’est plus supprimable.
Pour supprimer un compte qui n’a pas encore reçu des montants il faut :
Sélectionner et cliquer sur le menu structure
Sélectionner et cliquer sur l’un des plans
Activer le menu contextuel de la souris après avoir sélectionner et
cliquer sur le compte à supprimer
Sélectionner et cliquer sur « supprimer les éléments sélectionnés » et
répondre à la question « oui » pour la confirmation
Application
1) Supprimer les comptes suivants :
215 000…………..fonds commercial
245 000………….matériels de transport
2) Modifier les comptes suivants
401 362………………fournisseurs SIANI
401 530……………….client MOUAHA
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chapitre V :
CREATION ET MISE A JOUR DES CODES JOURNAUX
I. DEFINITION Les journaux sont des fichiers comptables dans lesquels on procède à
l’enregistrement de l’écriture comptable. Cet enregistrement doit être effectué de manière
chronologique c’est à dire au jour le jour.
Le système classique traditionnel utilise un journal unique (journal classique). On effectue un
premier enregistrement au journal, puis on procède au report des enregistrements du journal
au grand livre. Mais cette approche est difficilement applicable surtout lorsque l’entreprise
atteint une certaine taille ( voire le volume important d’opérations à enregistrer au journal
unique ).
Pour contourner cette difficulté, une deuxième organisation du travail d’enregistrement est
proposée et constitue le système centralisateur. Dans ce système, on divise le journal
classique en un certain nombres de journaux auxiliaires ( journaux divisionnaires )
La division du journal en journaux auxiliaires permet à plusieurs personnes d’intervenir dans
le travail d’enregistrement au même moment . chaque personne étant chargée de tenir un
journal auxiliaire bien précis. Périodiquement( à la fin du mois), on regroupe toutes les
opérations des divers journaux auxiliaires que l’on transfert au journal classique par
centralisation( d’où le nom de système centralisateur ) C’est ce deuxième système qui est
retenu dans le cadre du logiciel SAGE SAARI COMPTABILITÈ 100.
Selon leur type, on peut distinguer :
Le journal des achats
Le journal des ventes
Les journaux de trésorerie ( caisse, banque , C.C.P )
Les journaux des effets de commerce ( effet à recevoir, effet à payer. )
Les journaux généraux (journal des opérations diverses, journal des re à
nouveau.)
II. LA PROCEDURE DE CREATION D’UN JOURNAL DANS SAGE SAARI
A. La création d’un journal de vente Pour créer un journal des ventes, on doit suivre la procédure ci-après :
On sélectionne et on clique sur menu structure
On sélectionne et on clique sur « code journaux »
On utilise l’une des quatre méthodes vues précédemment pour ouvrir la
fiche du journal des ventes
On remplit cette fiche de la manière suivante :
Saisir le code du journal des ventes
Indiquer le type du journal ( vente )
Saisir l’intitulé du journal ( journal de vente )
Fermer la fiche par la croix
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B. La création d’un journal des achats
N.B : la création se fait de la même manière que dans la journal des ventes, mais à la
seule différence qu’au niveau du type on choisit « achat » et au niveau de l’intitulé on choisit
« journal des achats »
C. La création d’un journal des opérations diverses On sélectionne et on clique sur menu structure
On sélectionne et on clique sur « code journaux »
On utilise l’une des quatre méthodes vues précédemment pour ouvrir la
fiche du journal des opérations diverses (OD )
On remplit cette fiche de la manière suivante :
Saisir le code du journal des opérations diverses
Indiquer le type ( général )
Saisir l’intitulé du journal ( journal des opérations diverses )
Fermer la fiche par la croix
D. La création d’un Journal des à nouveau Pour créer un journal des à nouveau, la procédure est la même que dans le journal
des opérations diverses, mais à la seule différence qu’au niveau de l’ intitulé on doit préciser
« journal des à nouveau »
E. Les journaux de trésorerie Remarque : la particularité de ces types de journaux est qu’ils sont paramétrables ,
autrement dit, après leur création, on doit obligatoirement indiquer leur compte support et leur
option de saisie.
1) Création d’un journal de caisse ( caisses dépenses, caisses recettes )
Sélectionner et cliquer successivement sur les menus ; structure et code
journaux
Utiliser l’une des quatre méthodes vues précédemment pour ouvrir la
fiche du journal de caisse
Remplir cette fiche de la manière suivante :
Saisir le code du journal ( trois caractères au maximum )
Indiquer le type (trésorerie )
Saisir l’intitulé du journal de caisse (journal de caisse recette ou
journal de caisse dépenses )
Indiquer le compte support ( 571 000 )
2)Création du journal de banque (banque crédit et banque débit )
La procédure de création est la même que dans le journal de caisse ; à la
seule différence que le compte support sera ( 521 ) et l’intitulé « journal de banque débit »
ou « journal de banque crédit »
N.B : les journaux de C.C.P (débit et crédit ) et les journaux des effets de commerce
(effets à recevoir et effets à payer ) doivent se créer de la manière que le journal de banque et
le journal de caisse ;à la seule différence que le compte support pour les C.C.P est de
( 531 000 ) et pour les effets de commerce ( 402 300 et 412 100 )
402 300…………………pour les effets à payer
412 100…………………pour les effets à recevoir
voir cas pratiques
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Chapitre VI : LA MISE EN PLACE D’UNE COMPTABILITE
ANALYTIQUE I/Généralités L’objectif de la comptabilité générale est de déterminer le résultat global de l’entreprise
à la fin d’un exercice comptable.
La comptabilité analytique par contre à pour but de déterminer le résultat global de
l’entreprise par centre d’activité. C’est pourquoi une entreprise peut être divisée en plusieurs