Financiële transparantie in zorg en maatschappelijk vastgoed

Financiële transparantie in zorg en maatschappelijk vastgoed www.realink.nl

ir. George Müller MRE

[email protected]

MFA Lab

MFA Exploitatiemodel

Bijeenkomst 15 juni 2010

Financiële transparantie in zorg en maatschappelijk vastgoed www.realink.nl2

2

Het businessmodel van een MFA

activiteiten

tijd ruimte

capaciteit

beze

tting

flexibiliteit

ondernemer

kost

enst

urin

g w

aard

ecre

atie

Financiële transparantie in zorg en maatschappelijk vastgoed www.realink.nl3

3

Toets kosten tijd & ruimte

indelingWerkelijk per m2

BVOBenchkmark

pp 2008Verschil Procentueel

Gas/electra 12,34 11,63 0,71 6%

Kosten ICT, beheer en beveiliging 16,62 6,11 10,52 172%

Overig 3,69 -

Schoonmaak onderhoud 17,72 16,24 1,48 9%

Technisch onderhoud 8,92 27,81 18,89- -68%

Vaste kosten 1,62 1,81 0,19- -11%

Water 0,72 0,52 0,21 40%

Eindtotaal 61,64 64,12 2,48- -4%

Bron: Benchmarkonderzoek exploitatiekosten schoolgebouwen primair onderwijs 2007 HEVO

Financiële transparantie in zorg en maatschappelijk vastgoed www.realink.nl4

4

Toets flexibiliteit

Speelzaal 2 Speelzaal 1

ICT lokaalMediatheek

Steunpunt

Centrale hal

Keuken

Handvaardigheid

Cursus/Verg.

Pers. ruimte rechts

Pers. ruimte links

Financiële transparantie in zorg en maatschappelijk vastgoed www.realink.nl5

5

Verhuurtarieven

Tarievenlijst augustus 2009

ruimte tarief laag tarief hoog

Computerlokaal - steunpunt € 22 € 24

cursus / vergaderruimte € 12 € 19

Gemeenschappelijke ruimte € 72 € 79

Handvaardigheid € 12 € 19

Keuken € 32 € 43

ICT Lokaal € 32 € 43

ICT Lokaal (vergader) € 12 € 19

Multifunct. B ruimte 2e verd € 12 € 19

Multifunct. Ruimte A 2e verd € 12 € 19

Personeelsruimte rechts € 12 € 19

Speelzaal 1 (toneel) € 25 € 40

Speelzaal 2 € 25 € 40

Sportzaal 1 € 10 € 37

Sportzaal 2 € 10 € 37

Financiële transparantie in zorg en maatschappelijk vastgoed www.realink.nl6

6

Uren binnen en buiten schooltijd

Totaal beschikbaar ( /maand binnen schooltijd: 2640 ruimte-uren (18 %) buiten schooltijd: 1872 ruimte-uren (17%) bs incl zondag: 2542 ruimte-uren (12%)

Financiële transparantie in zorg en maatschappelijk vastgoed www.realink.nl7

7

Jaaromzet buiten schooltijd bij theoretische bezetting

huidige bezetting

Financiële transparantie in zorg en maatschappelijk vastgoed www.realink.nl8

8

Extra omzet zondag open

Financiële transparantie in zorg en maatschappelijk vastgoed www.realink.nl9

9

Sturen op waarde

Financiële transparantie in zorg en maatschappelijk vastgoed www.realink.nl10

10

basisjaar 2009inflatie 2,00%herbouwwaarde € 3.279.053woz-waarde € 4.230.163omvang 1.453 m2 bvoinrichting € 348.545 46,0%btwdruk 85,0% 1 2 3 4 5 6 7 8

grondslag tarief bedrag 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020UITGAVENKapitaalslasten Rente + afschrijving 4.285.197€ 254.599€ 254.599€ 254.599€ 254.599€ 254.599€ 254.599€ 254.599€ 254.599€ 254.599€ Eigenaarslasten Onderhoud 3.279.053€ 1,00% 32.791€ 35.494€ 36.203€ 36.927€ 37.666€ 38.419€ 39.188€ 39.971€ 40.771€

Verzekeringen 3.279.053€ 0,10% 3.279€ 3.549€ 3.620€ 3.693€ 3.767€ 3.842€ 3.919€ 3.997€ 4.077€ OZBE + riool 4.230.163€ 0,31% 15.831€ 17.136€ 17.479€ 17.828€ 18.185€ 18.549€ 18.920€ 19.298€ 19.684€

Gebruikerslasten OZBG+ waterschap 4.230.163€ 0,44% 18.545€ 20.074€ 20.475€ 20.885€ 21.302€ 21.728€ 22.163€ 22.606€ 23.058€ Onderhoud gebouw 3.279.053€ 0,50% 16.395€ 17.747€ 18.102€ 18.464€ 18.833€ 19.210€ 19.594€ 19.986€ 20.385€ Onderhoud inrichting 348.545€ 3,00% 10.456€ 11.318€ 11.545€ 11.776€ 12.011€ 12.251€ 12.496€ 12.746€ 13.001€ Energie + schoonmaak/vuilafvoer 1.453 m2 bvo 38,23€ 55.550€ 60.129€ 61.332€ 62.558€ 63.809€ 65.085€ 66.387€ 67.715€ 69.069€ Terrein, ICT, commun., kantoor etc. pm 20.000€ 21.649€ 22.082€ 22.523€ 22.974€ 23.433€ 23.902€ 24.380€ 24.867€ Beheer 5.900 uren 40,00€ 236.000€ 255.454€ 260.563€ 265.774€ 271.090€ 276.512€ 282.042€ 287.683€ 293.436€

Totale uitgaven 663.446€ 697.149€ 706.000€ 715.028€ 724.236€ 733.629€ 743.210€ 752.982€ 762.949€

INKOMSTENWijkcentrum Monofunctioneel gebruik 216 m2 bvo 185,50€ 40.077€ 43.381€ 44.249€ 45.134€ 46.036€ 46.957€ 47.896€ 48.854€ 49.831€

Multifunctioneel gebruik 1.500 uren 6,75€ 10.125€ 10.960€ 11.179€ 11.402€ 11.630€ 11.863€ 12.100€ 12.342€ 12.589€ Horeca - grandcafé Netto: verkopen minus inkopen pm 60.000€ 64.946€ 66.245€ 67.570€ 68.921€ 70.300€ 71.706€ 73.140€ 74.602€ Sportzaal Onderwijs 0 klokuren 893,58€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€

Sport 0 uren 22,00€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ Totale inkomsten 110.202€ 119.286€ 121.672€ 124.106€ 126.588€ 129.120€ 131.702€ 134.336€ 137.023€

Exploitatieresultaat 553.244€ 577.862€ 584.327€ 590.922€ 597.648€ 604.509€ 611.508€ 618.646€ 625.927€

Dekking huidige begroting:MIP begroting 4 mln (kap.last ad 5%, liniair 40jr) 300.000€ 300.000€ 295.000€ 290.000€ 285.000€ 280.000€ 275.000€ 270.000€ 265.000€ Huidige bijdrage programma's (huidig buurthuis) 128.725€ 128.725€ 128.725€ 128.725€ 128.725€ 128.725€ 128.725€ 128.725€ 128.725€

Totaal huidige begroting 428.725€ 428.725€ 423.725€ 418.725€ 413.725€ 408.725€ 403.725€ 398.725€ 393.725€

Totaal tekort 124.519€ 149.137€ 160.602€ 172.197€ 183.923€ 195.784€ 207.783€ 219.921€ 232.202€ 21%

Programma bvo aandeelwijken 1.073,00 73,9% 110.141€ 118.609€ 127.171€ 135.832€ 144.591€ 153.452€ 162.417€ 171.486€ zorg en welzijn 194,30 13,4% 19.944€ 21.478€ 23.028€ 24.597€ 26.183€ 27.787€ 29.411€ 31.053€ jeugd 185,60 12,8% 19.051€ 20.516€ 21.997€ 23.495€ 25.010€ 26.543€ 28.094€ 29.662€ sport - 0,0% -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€

1.452,90 100% 149.137€ 160.602€ 172.197€ 183.923€ 195.784€ 207.783€ 219.921€ 232.202€

Rekenmodel

Financiële transparantie in zorg en maatschappelijk vastgoed www.realink.nl11

11

Conclusies

activiteiten

tijd ruimte

capaciteit

beze

tting

flexibiliteit

ondernemer

kost

enst

urin

g w

aard

ecre

atie

Financiële transparantie in zorg en maatschappelijk vastgoed www.realink.nl

Financiële transparantie in zorg en maatschappelijk vastgoed