股票代碼：1504 東元電機股份有限公司 TECO ELECTRIC & MACHINERY CO.,LTD. 一O五年股東常會 民國 105年 6月16日 議 事 手 冊 時間：中華民國105年6月16日上午九時正 地點：本公司中壢廠禮堂(桃園市中壢區安東路11號)
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股票代碼1504
東元電機股份有限公司 TECO ELECTRIC amp MACHINERY COLTD
一O五年股東常會 民國 105年 6月16日
議 事 手 冊
時間中華民國105年6月16日上午九時正 地點本公司中壢廠禮堂(桃園市中壢區安東路11號)
目 錄 頁次
壹開會程序 1
貳開會議程 2
一討論事項 3 二報告事項 4 三承認事項 5 四選舉事項 6 五討論事項 7 六臨時動議 8
參附件 9
一「公司章程」修訂條文對照表 10 二一O四年度營業報告書 13 三一O四年度審計委員會審查報告書 16 四一O四年度會計師查核報告書暨財務報表 17 五一O四年度盈餘分配表 31
肆附錄 32
一公司章程 33 二股東會議事規則 41 三董事選舉辦法 43 四全體董事持股情形 45 五其他說明事項 46
～ 1 ～
東元電機股份有限公司 一 O 五年股東常會開會程序
一宣佈開會
二主席致詞
三討論事項
四報告事項
五承認事項
六選舉事項
七討論事項
八臨時動議
九散 會
～ 2 ～
東元電機股份有限公司 一 O 五年股東常會開會議程
時 間中華民國一 O 五年六月十六日(星期四)上午九時
地 點本公司中壢廠禮堂(桃園市中壢區安東路 11 號)
一宣佈開會
二主席致詞
三討論事項
(一) 「公司章程」修訂案
四報告事項
(一) 一 O 四年度營業報告 (二) 一 O 四年度審計委員會審查報告 (三) 一 O 四年度員工及董事酬勞分配情形報告
五承認事項
(一) 一 O 四年度營業報告書及財務報表案
(二) 一 O 四年度盈餘分派案
六選舉事項
(一) 補選本公司一席獨立董事案
以上除討論案(一)先予討論後投票表決外承認案二案將於逐案討論後與選舉案之投票同一時間進行並分別計票
七討論事項
(二) 擬解除新選任獨立董事競業禁止之限制案
八臨時動議
九散會
～ 3 ～
討 論 事 項
第一案
案由「公司章程」修訂案 （董事會提）
說明一配合經濟部依民國 104年 5月 20日華總一義字第
10400058161號總統令增訂公司法第235條之1有關
員工酬勞分派規定及經濟部104年6月11日經商字第
10402413890號函有關董監事酬勞分派規定辦理修
訂公司章程相關酬勞分派條文
二本公司擬經營『電信管制射頻器材』相關營業項目
並已向「國家通訊傳播委員會」（NCC）申請核准與
發照在案擬增訂相關營業項目登記俾使符合相關
法令規定
三修訂前後條文對照表與現行條文請參閱本手冊第10～12頁及第33～40頁
四謹 提請 公決
決議
本案投票表決結果
～ 4 ～
報 告 事 項
一一O四年度營業報告敬請 鑒核 （一O四年度營業報告書請參閱本手冊第13～15頁）
二一O四年度審計委員會審查報告敬請 鑒核
（一O四年度審計委員會審查報告書請參閱本手冊第16頁） 三一O四年度員工及董事酬勞分配情形報告敬請 鑒核
說明(一)依據經濟部104年6月11日經商字第10402413890號函及104年10月15日經商字第10402427800號函規
定辦理 (二)本公司104年度稅前淨利新臺幣3506444仟元
擬定104年度員工酬勞新臺幣257361仟元及董事
酬勞新臺幣114382仟元所發放酬勞均以現金
方式辦理
～ 5 ～
承 認 事 項
第一案
案由一O四年度營業報告書及財務報表案提請 承認
（董事會提）
說明一本公司董事會造送一O四年度財務報表（含合併財務
報表）業經委請資誠聯合會計師事務所曾惠瑾
張明輝會計師查核竣事併同營業報告書呈送本
公司審計委員會審查出具審查報告書在案
二營業報告書會計師查核報告書及各項財務報表請
參閱本手冊第13～15頁及第17～30頁
第二案
案由一O四年度盈餘分派案提請 承認 （董事會提）
說明一本公司一O四年度盈餘分派案經董事會擬定自可供分
配盈餘中提撥新台幣1602154309元每股分派現金
股利08元股利分派計算至元為止元以下捨去
二俟股東常會通過後擬授權董事會另訂除息基準日及
發放日等相關事宜
三民國一O四年度盈餘分配表請參閱本手冊第31頁
～ 6 ～
選 舉 事 項
案由補選本公司一席獨立董事案提請 選舉 （董事會提）
說明一本公司第24屆常務暨獨立董事陳添枝先生因個人工
作上變動之因素懇辭於本公司擔任獨立董事之相關
職務並自105年05月12日起生效擬依規定提請補
選一席獨立董事
二依公司章程第15條規定獨立董事之選任採候選人提
名制度新選任之獨立董事於當選後就任任期自
105年06月16日起至107年06月10日止連選得連任
三經本公司董事會依公司法第192-1條規定審查後列入
獨立董事候選人名單如下
姓 名 戶號持股 學歷 經歷
鄭丁旺 － 0 股 美國密蘇里大學
會計學系碩士
博士
國立政治大學財
政研究所碩士
國立政治大學會
計統計學系學士
國立政治大學校長
國立政治大學教務長
國立政治大學商學院院長
國立政治大學會計研究所所長
國立政治大學教授
中央銀行監事
亞太電信(股)公司常務暨獨立
董事
四本公司「董事選舉辦法」請參閱本手冊第43～44頁
五謹 提請 選舉
上述各承認案之投票表決及選舉結果
～ 7 ～
討 論 事 項
第二案
案由擬解除新選任獨立董事競業禁止之限制案 （董事會提）
說明一依公司法第209條規定「董事為自己或他人為屬於公司
營業範圍內之行為應對股東會說明其行為之重要內
容並取得其許可」
二考量新選任獨立董事或有投資或經營其他與本公司
營業範圍相同或類似之公司並擔任董事之行為擬
依公司法第209條規定提請股東常會許可解除新任
獨立董事競業禁止之限制
三擬解除新任獨立董事競業限制行為之內容如下
姓 名 目前兼任其他公司之職務
鄭丁旺(獨立董事) 亞太電信(股)公司
常務暨獨立董事
四謹 提請 公決
決議
本案投票表決結果
～ 8 ～
臨 時 動 議
散 會
～ 9 ～
參附 件
一「公司章程」修訂條文對照表 10～12
二一O四年度營業報告書 13～15
三一O四年度審計委員會審查報告書 16
四一O四年度會計師查核報告書暨財務報表 17～30
五一O四年度盈餘分配表 31
～ 10 ～
【附件一】
東元電機股份有限公司 『公司章程』 修訂條文對照表
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
第二條
本公司所營事業如下
1～14 (略)
15CC01101電信管制射頻器材
製造業
16～39 (略)
40F113070電信器材批發業
41～48 (略)
49F213060電信器材零售業
50F218010資訊軟體零售業
51F401010國際貿易業
52F401021電信管制射頻器材
輸入業
53～63 (略)
第二條
本公司所營事業如下
1～14 (略)
(新增)
15～38 (略)
(新增)
39～46 (略)
(新增)
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
(新增)
49～59 (略)
1依國家通訊
傳播委員會
(NCC) 通 過
本公司申辦
之電信管制
射頻器材項
目增訂本
公司所營事
業項目
2項目序號調
整
第二十六條
本公司依當年度獲利狀況應
提撥百分之一至百分之十分
派員工酬勞董事酬勞不高於
百分之五員工酬勞發放對象
包含符合一定條件之從屬公司
員工但公司尚有累積虧損時
應予彌補
前項員工酬勞董事酬勞分派
比例及員工酬勞以股票或現
金分派發放之決定應由董事
會以三分之二以上出席及出席
董事過半數同意之決議行之
並報告股東會
(新增) 依1040520華總一義字第
10400058161號總統令增修
「公司法」部
分條文規定
經濟部10406 11經商字第
10402413890號函與10410 15經商字第
10402427800號函訂定本公
司有關員工酬
～ 11 ～
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
第一項所稱之當年度獲利狀況
係指當年度稅前利益扣除分派
員工酬勞及董事酬勞前之利益
勞及董事酬勞
之分派方式
第二十七條
本公司年度總決算如有盈餘
依法提繳稅款彌補累積虧損
次提百分之十為法定盈餘公
積另依主管機關之規定提列
或迴轉特別盈餘公積如尚有
餘額加計上年度未分配盈餘
由董事會擬具盈餘分配案提
請股東會決議分派之
第二十六條
本公司每屆決算所得盈餘依
下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
三提存百分之十為法定盈餘
公積
四依主管機關之規定提列或
轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款
規定數額後剩餘之數提撥百
分之一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款
規定數額後就剩餘之數提
撥百分之一至百分之十範
圍內員工紅利發給新股
與現金之比例不得高於
當年度股東之盈餘轉增資
新股與現金股利之比例
如當年度未辦理盈餘轉增
資或盈餘轉增資未獲股東
會及主管機關承認或核准
者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上
年度未分配盈餘後按股
份總數比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從
屬公司員工得受上述員
工股票紅利之分配其條
件及方式由董事會定之
1調整條文序
號
2配合本章程
增訂第二十
六條有關分
派員工酬勞
及董事酬勞
規定遂刪
除本條文相
關重複敘述
之規定
～ 12 ～
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
本公司之經營環境屬穩定成長
之行業惟轉投資各項投資事
業仍處於成長期階段鑑於未
來仍有擴廠及轉投資計劃故
盈餘之分派為就當年度可分
配盈餘依法提列法定盈餘公積
特別盈餘公積後再就其餘
額加計上年度未分配盈餘以
發放百分之八十之股東紅利為
原則各年度發放前項股東紅
利中現金股利之比例以百分
之五十為原則但最少不得低
於百分之五
本公司之經營環境屬穩定成長
之行業惟轉投資各項投資事
業仍處於成長期階段鑑於未
來仍有擴廠及轉投資計劃故
盈餘之分派為就當年度可分
配盈餘依法提列法定盈餘公積
特別盈餘公積後就其餘額
提撥董事酬勞百分之一至百分
之五範圍內員工紅利百分之
一至百分之十範圍內後再就
其餘額加計上年度未分配盈餘
以發放百分之八十之股東紅
利為原則各年度發放前項股
東紅利中現金股利之比例以
百分之五十為原則但最少不
得低於百分之五
第二十八條～第二十九條
(條文略)
第二十七條～第二十八條
(條文略)
調整條文序
號
第三十條
本章程於中華民國45年4月12日
訂立helliphellip本章程於中華民國103
年6月23日第五十五次修正
本章程於中華民國105年6月16
日第五十六次修正
經股東會議通過後生效
第二十九條
本章程於中華民國45年4月12日
訂立helliphellip本章程於中華民國103
年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
1調整條文序
號
2增訂本次修
訂日期及次
數
～ 13 ～
【附件二】
營業報告書 各位股東女士先生
104年已為金融風暴以來國際政經最為險峻的一年希臘
債務危機中國經濟成長減緩外加能源與原物料價格崩跌全
球經濟發展全面疲軟國內方面受全球貿易需求減緩影響投
資與出口表現逐季下滑全年GDP年增率跌至1以下並創98年以來新低面對國內外需求萎縮所帶來挑戰營收與獲利均倍受
影響但本公司仍持續研發高附加價值之智能化與變頻化產品
並藉由購併海外公司拓展新市場與新產業以維永續經營基礎
一104年度經營結果檢討
104年度營業計畫實施成果及獲利分析如下
1 本公司個體報表 單位仟元
104 年度 103 年度 成長率
營業收入淨額 21809717 24256762 (10)
營業利益 1617491 1949849 (17)
本期淨利 3177291 4062960 (22)
營業收入方面家電事業受惠汰舊換新與白色家電需求上升
持續成長但油礦業資本支出大幅縮減造成馬達產品需求減緩
其他事業亦受下游產業衰退影響而下降總體而言個體營收
較103年度衰退10
營業利益方面採購議價效應外加毛利較佳之客製化與變
頻產品佔比上升主要事業與全公司毛利率均較同期成長此外
透過產銷策略調整積極降低庫存持續人力與費用支出合理化
營業費用亦較103年減少近2億元惟受營收影響營業利益減少
營業外收支方面由於聚焦轉投資事業整頓與管理持續醱酵
扣除103年認列五股土地處分收益後投資利益仍較103年增加
53億整體而言全公司本期淨利較同期減少22
～ 14 ～
為因應市場嚴峻挑戰與長期發展104年度公司已成功開發
智慧馬達監測系統IE5超高效率變頻節能永磁馬達IE4超高
效率感應馬達泛美高功率中壓優級效率馬達多工電壓向量變
頻器雲端變頻一對多空調系統雲端智能海水散熱式空調系統
雙變頻高效多聯中央空調主機R32環保冷媒空調等並獲31項國內外專利技術認證
2 本公司及子公司合併報表 單位仟元
104年度 103年度 成長率
營業收入淨額 48598573 53748466 (10)
營業利益 3787627 4422836 (14)
本期淨利 3514116 4402267 (20)
本期綜合淨利 560158 8992173 (94)
淨利歸屬於 母公司業主 非控制權益
3177291
336825
4062960
339307
(22) (1)
綜合淨利歸屬於 母公司業主 非控制權益
359066 201092
8448923
543250
(96) (63)
合併營業收入方面除本業受市場影響衰退子公司東訊亦
持續進行業務調整致本公司合併營收下滑但本公司10月中旬
正式併購義大利Motovario公司將有利營收回升營業利益方面
因合併營業收入減少使營業利益較103年度減少14本期合
併其他綜合淨利縮減主係備供出售投資標的高鐵與富邦媒體科
技股價波動未實現評價利益下降所致整體而言合併本期淨
利減少20合併本期綜合淨利下降96
～ 15 ～
二105年營業計畫概要
展望105年行政院主計處預測今年國內之經濟成長率為
147較104年微幅成長惟國內公共支出規模逐年縮減原油
與原物料價格低檔徘徊中國經濟成長持續減緩景氣復甦仍充
滿變數為因應不確定之挑戰與商機本公司將秉持「節能減
排智能自動」理念繼續發展新產品新應用及開發新市場
內銷方面在經濟部持續補助高效率馬達產品之政策帶動下
本公司將透過智慧高效能馬達銷售鞏固國內基本盤此外
本公司亦將布局智能微電網及雲端智慧空調市場搶攻節能及物
聯網商機以擴大市佔率外銷方面新開發之高效馬達(IE3+)中壓變頻器及新伺服產品將陸續上市挹注營收北美地區經濟溫
和復甦本公司將開拓新OEM客戶與其他產業商機以推升營收
歐洲地區則受惠於新併購公司之整合效益營運成長可期本公
司亦將尋求新興市場之銷售及投資機會以擴大全球化之佈局
綜言之因應國內外經濟景氣變化本公司將繼續追求改善
營收獲利之成長並落實公司治理規範履行企業社會責任本
公司104年度榮獲公司治理評鑑前5連續四年榮獲天下企業公
民獎並獲頒台灣Top 50企業永續報告獎－傳統製造業金獎本
公司除秉持一貫之誠信經營理念並以節能化自動化及智動化
為願景致力智慧環保產品之發展以創造股東最大的利益回
饋股東和投資大眾長期對本公司之支持與愛護
董事長 經理人 會計主管
～ 16 ～
【附件三】
審計委員會審查報告書
本公司董事會造送一O四年度財務報表(含合併財務報表)
業經委請資誠聯合會計師事務所查核簽證併同營業報告書及盈
餘分配議案本審計委員會同意上開會計師事務所查核意見並
審查通過上開營業報告書及盈餘分配議案爰依證券交易法第十
四條及公司法第二百一十九條規定報請 鑒察
此 致
本公司一O五年股東常會
東元電機股份有限公司
審計委員會召集人陳添枝
中 華 民 國 一 O 五 年 三 月 二 十 一 日
～ 17 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度個體財務報表
(105)財審報字第 15003008 號
東元電機股份有限公司公鑒
東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之個體資產負債表暨民國
104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表個體權益變動表及個體現金
流量表業經本會計師查核竣事上開個體財務報表之編製係管理階層之責任本會計
師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報表表示意見如個體財務報表附註六(八)所述列入上開個體財務報表之部分採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查
核而係由其他會計師查核因此本會計師對上開個體財務報表所表示之意見中有
關該等採用權益法之投資之財務報表所列之金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據
其他會計師之查核報告民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日依據其他會計師查
核之財務報表所認列之綜合損益分別為新台幣 290837 仟元及 222402 仟元各占綜合損
益總額之 81及 3截至民國 104 年及 103 年 12 月 31 日止採用權益法之投資金額分
別為新台幣 8265099 仟元及 4349311 仟元各占資產總額 12及 6採用權益法之投
資及貸方餘額分別為新台幣 0 仟元及 11948 仟元均占資產總額 0
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規
劃並執行查核工作以合理確信財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查
方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表
所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信
此項查核工作及其他會計師之查核報表可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告第一段所
述個體財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」編製足以允
當表達東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
～ 18 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一) $ 1111218 2 $ 2795583 4 1110 透過損益按公允價值衡量之金融
資產－流動 六(二)
(二十三) - - 21006 - 1150 應收票據淨額 六(四)(五) 309109 1 252766 - 1160 應收票據－關係人淨額 七 279145 - 412389 1 1170 應收帳款淨額 六(五) 1576044 2 1764143 3 1180 應收帳款－關係人淨額 六(八)及七 1556391 2 1931288 3 1190 應收建造合約款 六(七) 730166 1 768393 1 1200 其他應收款 47622 - 48266 - 1210 其他應收款－關係人 六(八)及七 1226378 2 1175049 2 130X 存貨 六(六) 2941725 4 3284765 5 1410 預付款項 20063 - 14661 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 319424 1 381460 - 11XX 流動資產合計 10117285 15 12849769 19 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三) 4227347 6 4523795 7 1550 採用權益法之投資 六(八)及七 46389595 69 43886886 64 1600 不動產廠房及設備 六(九)及七 3877206 6 3959960 6 1760 投資性不動產淨額 六(十) 2059317 3 2081331 3 1840 遞延所得稅資產 六(二十七) 624028 1 571748 1 1900 其他非流動資產 六(十一) 302936 - 252936 - 15XX 非流動資產合計 57480429 85 55276656 81 1XXX 資產總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
(續 次 頁)
～ 19 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十二) $ 3354685 5 $ 128751 - 2120 透過損益按公允價值衡量之金融
負債－流動 六(十三)
(二十三) 1962 - - - 2150 應付票據 14267 - 20070 - 2160 應付票據－關係人 七 184663 - 182749 - 2170 應付帳款 2659470 4 3441261 5 2180 應付帳款－關係人 七 1159348 2 1481283 2 2190 應付建造合約款 六(七) 343133 - 259109 1 2200 其他應付款 六(二十九) 2485286 4 2582698 4 2220 其他應付款項－關係人 七 119214 - 786201 1 2230 本期所得稅負債 六(二十七) 343926 - 161960 - 2250 負債準備－流動 41265 - 43622 - 2300 其他流動負債 六(十四) 1719616 3 274790 1 21XX 流動負債合計 12426835 18 9362494 14 非流動負債 2530 應付公司債 六(十四) 3000000 5 1527600 2 2540 長期借款 六(十五) 2059706 3 5389582 8 2570 遞延所得稅負債 六(二十七) 830297 1 812525 1 2600 其他非流動負債 六(十六) 1816834 3 1764151 3 25XX 非流動負債合計 7706837 12 9493858 14 2XXX 負債總計 20133672 30 18856352 28 權益 股本 六(十七) 3110 普通股股本 20026929 30 20026929 29 資本公積 六(十八) 3200 資本公積 7638417 11 7600552 10 保留盈餘 六(十九)
(二十七) 3310 法定盈餘公積 5412342 8 5005650 7 3320 特別盈餘公積 3640779 5 3737786 6 3350 未分配盈餘 10310158 15 9701155 14 其他權益 六(二十) 3400 其他權益 756980 1 3519564 6 3500 庫藏股票 六(八)(十七) ( 321563) - ( 321563 ) - 3XXX 權益總計 47464042 70 49270073 72 重大或有負債及未認列之合約承諾 九 重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
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～ 20 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附 註 金 額 金 額 4000 營業收入 六(二十一)及七 $ 21809717 100 $ 24256762 100 5000 營業成本 六(六)(十六)
(十九)(二十五) (二十六)及七 ( 16971458) ( 78) ( 18843170) ( 78)
5900 營業毛利 4838259 22 5413592 22 5910 未實現銷貨利益 七 ( 550823) ( 3) ( 559116) ( 2) 5920 已實現銷貨利益 559116 3 520178 2 5950 營業毛利淨額 4846552 22 5374654 22 營業費用 六(十六)(十九)
(二十五)(二十六)及七
6100 推銷費用 ( 1930798) ( 9) ( 2006624) ( 8) 6200 管理費用 ( 565761) ( 3) ( 620549) ( 3) 6300 研究發展費用 ( 732502) ( 3) ( 797632) ( 3) 6000 營業費用合計 ( 3229061) ( 15) ( 3424805) ( 14) 6900 營業利益 1617491 7 1949849 8 營業外收入及支出 7010 其他收入 六(二)(十)(十三)
(二十二)及七 404789 2 524129 2 7020 其他利益及損失 六(三)(二十三)及
七 ( 566415) ( 2) ( 309176) ( 1) 7050 財務成本 六(二十四)及七 ( 135806) ( 1) ( 110804) ( 1) 7070 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資損益之份額 六(八)
2186385 10 2393625 10 7000 營業外收入及支出合計 1888953 9 2497774 10 7900 稅前淨利 3506444 16 4447623 18 7950 所得稅費用 六(二十七) ( 329153) ( 1) ( 384663) ( 1) 8200 本期淨利 $ 3177291 15 $ 4062960 17 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 56367) - ( $ 55931) - 8330 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－不重分類至損益之項目
726 - ( 19164) - 8310 不重分類至損益之項目總額 ( 55641) - ( 75095) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌
換差額 六(二十)
( 398150) ( 2) 728508 3 8362 備供出售金融資產未實現評價損益 六(二十) 102005 1 ( 448322) ( 2) 8380 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－可能重分類至損益之項目
六(二十)
( 2524687) ( 12) 4244307 17 8399 與可能重分類之項目相關之所得稅 六(二十)(二十七) 58248 - ( 63435) - 8360 後續可能重分類至損益之項目
總額
( 2762584) ( 13) 4461058 18 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2818225) ( 13) $ 4385963 18 8500 本期綜合損益總額 $ 359066 2 $ 8448923 35 每股盈餘 六(二十八) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
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個 體 權 益 變 動 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預 收 股 本 資本公積－ 發 行 溢 價
法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備 供 出 售 金 融 資 產 未實現損益 庫 藏 股 票 權 益 總 額
民 國 103 年 度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ( $ 312141 ) ( $ 629353) ( $ 321563) $ 42916740 102 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 員工行使認股權認購新股 六(十七) 48720 ( 48720) - - - - - - - - 轉換公司債轉換發行新股 六(十四)(十七) 331835 ( 331835) - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 29476 - - - - - - 29476 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 77896 - - - - - - 77896 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 55931) 665073 ( 448322) - 160820 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - ( 19164) - 4244307 - 4225143 本期淨利 - - - - - 4062960 - - - 4062960 103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073
民 國 104 年 度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 103 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 10005 - - - - - - 10005 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 27860 - - - - - - 27860 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 56367) ( 339902 ) 102005 - ( 294264) 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - 726 - ( 2524687) - ( 2523961) 本期淨利 - - - - - 3177291 - - - 3177291 104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ( $ 321563) $ 47464042
註民國 103 年及 102 年董監酬勞分別為$146409 及$135355員工紅利分別為$329421 及$304550皆已分別於當期個體綜合損益表中扣除
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～ 22 ～
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個 體 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
附 註 104 年 度 103 年 度 營業活動之現金流量 本期稅前淨利 $ 3506444 $ 4447623 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨利益 六(二)(二十三) ( 33672) ( 56546) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十三)(二十三) 1962 ( 1163) 備抵呆帳本期提列數 六(五) 1663 2605 存貨評價損失(回升利益) 六(六) 27559 ( 15664) 利息收入 六(二十二)及七 ( 28640) ( 35855) 利息費用 六(二十四) 115847 95197 股利收入 六(二十二) ( 84084) ( 69467) 減損損失 六(二十三) 308328 - 處分投資損失 六(二十三) 31878 8395 順流交易未實現利益本期變動數 六(八)及七 ( 8293) 38938 取得控制力前採用權益法之投資之其他綜合損益轉列當期損益 21547 - 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資利益 六(八) ( 2186385) ( 2393625) 折舊攤銷費用及處分不動產廠房及設備損益淨額 六(九)(十)(二十三)(二十五) 416374 462174 應付公司債兌換(利益)損失 六(十四) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 54678 40895 應收票據 六(四) ( 55818) ( 29586) 應收票據-關係人 七 133244 19239 應收帳款 六(五) 185835 159833 應收帳款-關係人 七 374897 102233 應收建造合約款 六(七) 38227 ( 24125) 其他應收款 644 ( 19890) 其他應收款-關係人 七 ( 22107) ( 103975) 存貨 六(六) 315481 71784 預付款項 ( 5402) 21815 其他流動資產 61116 ( 64323) 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 5803) 2835 應付票據-關係人 七 1914 55123 應付帳款 ( 781791) ( 34201) 應付帳款-關係人 七 ( 321935) ( 13368) 應付建造合約款 六(七) 84024 41835 其他應付款 ( 99412) 176884 其他應付款項-關係人 七 ( 23507) ( 105130) 負債準備-流動 ( 2357) ( 41128) 其他流動負債 ( 53674) 15737 其他非流動負債 ( 11167) 5674 營運產生之現金流入 1928515 2812673 收取之利息 六(二十二) 28640 35855 收取之股利 965897 583469 支付之利息 ( 89489) ( 83308) 本期支付所得稅 ( 123447) ( 287907) 營業活動之淨現金流入 2710116 3060782 投資活動之現金流量 其他應收款-關係人-資金融通增加 七 ( 29222) ( 221907) 質押定期存款減少 八 920 4216 處分備供出售金融資產-非流動價款 95807 273065 取得備供出售金融資產-非流動 ( 37560) ( 48925) 取得採用權益法之投資 ( 4063078) ( 1413988) 處分不動產廠房及設備價款 4999 - 購置不動產廠房及設備 六(九)(十)(二十九) ( 309740) ( 933730) 遞延費用增加 六(十一) ( 2340) ( 11254) 存出保證金(增加)減少 六(十一) ( 34397) 6397 其他非流動資產增加 ( 69486) ( 38388) 投資活動之淨現金流出 ( 4444097) ( 2384514) 籌資活動之現金流量 短期借款增加 六(十二) 3225934 128751 其他應付款項-關係人-資金融通(減少)增加 七 ( 643480) 643480 舉借應付公司債 六(十四) 3000000 - 長期借款(減少)增加 六(十五) ( 3329876) 989996 發放現金股利 六(十九) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流入(流出) 49616 ( 440735) 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 1684365) 235533 期初現金及約當現金餘額 2795583 2560050 期末現金及約當現金餘額 $ 1111218 $ 2795583
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【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度合併財務報表
(105)財審報字第 15003434 號 東元電機股份有限公司 公鑒
東元電機股份有限公司及其子公司(以下簡稱「東元集團」)民國 104 年及 103 年 12月 31 日之合併資產負債表暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表合併權益變動表及合併現金流量表業經本會計師查核竣事上開合併財務報表之編製係管理階層之責任本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見如合併財務報表附註四(三)及六(九)所述列入合併財務報表之部份子公司及採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查核係由其他會計師查核因此本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中有關該等公司財務報表所列金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據其他會計師之查核報告該等子公司民國 104 年及 103 年 12 月 31日之資產總額分別為新台幣 11314418 仟元及 2486924 仟元各占合併資產總額之 13及3民國104年及103年1月1日至12月31日之營業收入淨額分別為新台幣3074913仟元及 2483505仟元各占合併營業收入淨額之 6及 5該等採用權益法之投資公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之投資餘額分別為新台幣 4040747 仟元及 3924963 仟元均占合併資產總額之 5投資貸方餘額分別為新台幣 28270 仟元及 23334 仟元均占合併資產總額之 0民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之採用權益法之關聯企業及合資損益之份額分別為新台幣 94683 仟元及 114585 仟元各占合併綜合損益之 17及 1
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作以合理確認財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核結果第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照「證劵發行人財務報告編製準則」及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則國際會計準則解釋及解釋公告編製足以允當表達東元集團民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104 年及 103 年 1 月 1日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
東元電機股份有限公司已編製民國 104 年及 103 年度個體財務報表並經本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案備供參考
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
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合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一)及八 $ 14919042 18 $ 17201690 21 1110 透過損益按公允價值衡量之
金融資產－流動
六(二)
265984 - 318399 - 1125 備供出售金融資產－流動 六(三)及八 1462871 2 1252111 2 1147 無活絡市場之債務工具投資
－流動
六(四)
141551 - 122540 - 1150 應收票據淨額 六(五)(六)及八 1006151 1 998510 1 1160 應收票據－關係人淨額 七 14943 - 99132 - 1170 應收帳款淨額 六(六)及八 9329829 11 8333056 10 1180 應收帳款－關係人淨額 七 194082 - 583912 1 1190 應收建造合約款 六(八) 805488 1 844335 1 1200 其他應收款 323881 - 256546 - 1210 其他應收款－關係人 七 692340 1 701582 1 130X 存貨 六(七)及八 11755227 14 11539306 14 1410 預付款項 333968 1 250509 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 1047045 1 773706 1 11XX 流動資產合計 42292402 50 43275334 52 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三)及八 10905909 13 14155901 17 1550 採用權益法之投資 六(九)及八 5464797 6 5352012 7 1600 不動產廠房及設備 六(十)及八 15018217 18 14569687 18 1760 投資性不動產淨額 六(十一) 2561444 3 2591956 3 1780 無形資產 六(十二)
(三十三) 5541844 7 174250 - 1840 遞延所得稅資產 六(三十一) 1183247 1 1078738 1 1900 其他非流動資產 六(十三)及八 1466392 2 1515167 2 15XX 非流動資產合計 42141850 50 39437711 48 1XXX 資產總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
(續 次 頁)
～ 25 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十四)及八 $ 6619012 8 $ 2472904 3 2120 透過損益按公允價值衡量之
金融負債－流動
六(十五)
15043 - - - 2150 應付票據 112098 - 119833 - 2160 應付票據－關係人 七 1313 - 8850 - 2170 應付帳款 6628882 8 7461702 9 2180 應付帳款－關係人 七 95766 - 87358 - 2190 應付建造合約款 六(八) 367467 - 291341 1 2200 其他應付款 六(十六) 4863815 6 5246997 6 2230 本期所得稅負債 六(三十一) 555477 1 393743 1 2250 負債準備－流動 256979 - 192504 - 2300 其他流動負債 六(十七)(十八) 3199186 4 1800595 2 21XX 流動負債合計 22715038 27 18075827 22 非流動負債 2530 應付公司債 六(十七) 3000000 3 1527600 2 2540 長期借款 六(十八)及八 2300299 3 5474646 7 2550 負債準備－非流動 230265 - 226994 - 2570 遞延所得稅負債 六(三十一) 2317721 3 1911066 2 2600 其他非流動負債 六(九) 2438425 3 2208190 3 25XX 非流動負債合計 10286710 12 11348496 14 2XXX 負債總計 33001748 39 29424323 36 歸屬於母公司業主之權益 股本 六(二十一) 3110 普通股股本 20026929 24 20026929 24 資本公積 六(二十二) 3200 資本公積 7638417 8 7600552 8 保留盈餘 六(二十三)
(三十一) 3310 法定盈餘公積 5412342 7 5005650 6 3320 特別盈餘公積 3640779 4 3737786 5 3350 未分配盈餘 10310158 12 9701155 12 其他權益 六(二十四) 3400 其他權益 756980 1 3519564 4 3500 庫藏股票 六(二十一)及八 ( 321563 ) - ( 321563) - 31XX 歸屬於母公司業主之權益
合計
47464042 56 49270073 59 36XX 非控制權益 3968462 5 4018649 5 3XXX 權益總計 51432504 61 53288722 64 重大或有負債及未認列之合約
承諾
九
重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
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～ 26 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額
4000 營業收入 六(二十五)及七 $ 48598573 100 $ 53748466 100
5000 營業成本 六(七)(十九)
(二十九)(三十)
及七 ( 36203039) ( 74) ( 40356727) ( 75)
5900 營業毛利 12395534 26 13391739 25
5910 未實現銷貨利益 ( 5488) - ( 10265) -
5920 已實現銷貨利益 10265 - 10329 -
5950 營業毛利淨額 12400311 26 13391803 25
營業費用 六(十九)(二十九)
(三十)
6100 推銷費用 ( 4155857) ( 9) ( 4322767) ( 8)
6200 管理費用 ( 3021603) ( 6) ( 3042610) ( 6)
6300 研究發展費用 ( 1435224) ( 3) ( 1603590) ( 3)
6000 營業費用合計 ( 8612684) ( 18) ( 8968967) ( 17)
6900 營業利益 3787627 8 4422836 8
營業外收入及支出
7010 其他收入 六(四)(二十六)
及七 1361206 3 1185074 2
7020 其他利益及損失 六(二)(三)(十)
(十一)(十五)
(二十七)(三十三) ( 511807) ( 1) 141095 -
7050 財務成本 六(十)(二十八) ( 227691) ( 1) ( 229363) -
7060 採用權益法認列之關聯企
業及合資損益之份額
六(九)
153936 - 180329 1
7000 營業外收入及支出合計 775644 1 1277135 3
7900 稅前淨利 4563271 9 5699971 11
7950 所得稅費用 六(三十一) ( 1049155) ( 2) ( 1297704) ( 3)
8200 本期淨利 $ 3514116 7 $ 4402267 8
(續 次 頁)
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合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 61881) - ($ 70088) - 8320 採用權益法認列之關聯企業
及合資之其他綜合損益之份
額－不重分類至損益之項目
( 6113) - ( 8743) - 8349 與不重分類之項目相關之
所得稅
六(三十一)
2852 - 1009 - 8310 不重分類至損益之項目
總額
( 65142) - ( 77822) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換
算之兌換差額
六(二十四)
( 398131) ( 1) 753275 1 8362 備供出售金融資產未實現
評價損益
六(三)(二十四)
( 2540151) ( 5) 3984367 8 8370 採用權益法認列關聯企業及
合資之其他綜合損益之份額
－可能重分類至損益之項目
六(二十四)
( 8826) - ( 6350) - 8399 與可能重分類之項目相關
之所得稅
六(三十一)
58292 - ( 63564) - 8360 後續可能重分類至損益
之項目總額
( 2888816) ( 6) 4667728 9 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2953958) ( 6) $ 4589906 9 8500 本期綜合損益總額 $ 560158 1 $ 8992173 17 淨利歸屬於 8610 母公司業主 $ 3177291 6 $ 4062960 7 8620 非控制權益 336825 1 339307 1 $ 3514116 7 $ 4402267 8 綜合損益總額歸屬於 8710 母公司業主 $ 359066 1 $ 8448923 16 8720 非控制權益 201092 - 543250 1 $ 560158 1 $ 8992173 17 每股盈餘 六(三十二) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
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東元電機股份有限公司及其子公司
合併權益變動表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預收股本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備供出售金 融資產未實 現 損 益 庫藏股票 總 計 非控制權益 權 益 總 額
民國 103 年度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ($ 312141) ($ 629353) ($ 321563) $ 42916740 $ 3860540 $ 46777280 102 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 預收股本轉列 六(二十一) 380555 ( 380555) - - - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 29476 - - - - - - 29476 - 29476 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 77896 - - - - - - 77896 - 77896 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 385141) ( 385141) 本期其他綜合損益 - - - - - ( 75095) 665073 3795985 - 4385963 203943 4589906 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 4062960 - - - 4062960 339307 4402267
103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722
民國 104 年度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722 103 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 10005 - - - - - - 10005 - 10005 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 27860 - - - - - - 27860 - 27860 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 251279) ( 251279) 本期其他綜合損益 六(二十四) - - - - - ( 55641) ( 339902) ( 2422682) - ( 2818225) ( 135733) ( 2953958) 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 3177291 - - - 3177291 336825 3514116
104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ($ 321563) $ 47464042 $ 3968462 $ 51432504
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合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
營業活動之現金流量 合併稅前淨利 $ 4563271 $ 5699971 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨利益 六(二)(二十七) ( 56530) ( 69173) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十五)(二十七) 14620 ( 1163) 備抵呆帳提列數 六(六) 39009 5040 存貨跌價損失(市價回升利益) 六(七) 136665 ( 156281) 利息收入 六(二十六) ( 178084) ( 151465) 股利收入 六(二十六) ( 476663) ( 392277) 利息費用 六(二十八) 227691 229363 折舊費用及攤銷費用 六(十)(十一)(二十九) 1307539 1325539 處分投資利益 六(二十五)(二十七) ( 177504) ( 139044) 處分不動產廠房及設備損失(利益) 六(二十七) 10233 ( 646286) 減損損失 六(三)(十)(二十七) 412195 260762 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 六(九) ( 153936) ( 180329) 應付公司債匯兌評價(利益)損失 六(十七) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 108945 99229 應收票據 六(五) 67433 125556 應收票據-關係人 七 84189 ( 60267) 應收帳款 六(六) 504850 377822 應收帳款-關係人 七 389858 ( 9897) 應收建造合約款 六(八) 38847 34797 其他應收款 ( 63257) ( 54279) 其他應收款-關係人 七 9242 ( 105716) 存貨 六(七) 982140 ( 212323) 預付款項 ( 82285) 119028 其他流動資產 81192 51887 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 7824) ( 233039) 應付票據-關係人 七 ( 7537) ( 8073) 應付帳款 ( 1857814) ( 90355) 應付帳款-關係人 七 2178 7556 應付建造合約款 六(八) 76126 47905 其他應付款 六(十六) 164156 279011 負債準備 67746 ( 20859) 其他流動負債 ( 270965) ( 376684) 其他非流動負債 ( 141878) 83809 營運產生之現金流入 5784748 5891665 收取之利息 六(二十六) 178084 151465 收取之股利 六(二十六) 651005 558510 支付之利息 六(二十八) ( 227691) ( 236784) 本期支付所得稅 六(三十一) ( 844718) ( 1197456) 營業活動之淨現金流入 5541428 5167400
(續 次 頁)
～ 30 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
投資活動之現金流量 其他應收款-關係人增加 $ - ( $ 183000) 備供出售金融資產-流動增加 六(三) ( 142407) ( 206622) 無活絡市場之債券投資增加 六(四) ( 19011) ( 15910) 質押銀行存款及定期存款(增加)減少 八 ( 282598) 97422 處分備供出售金融資產-非流動價款 六(三) 699142 950148 備供出售金融資產-非流動增加 六(三) ( 80449) ( 164705) 採用權益法之投資增加 六(九) ( 370784) ( 86242) 購置不動產廠房及設備 六(十)(三十四) ( 1696681) ( 1945847) 處分不動產廠房及設備價款 六(十) 28591 1219352 購置無形資產 ( 167084) ( 50266) 受限制資產(增加)減少 八 ( 219) 5675 其他非流動資產減少(增加) 六(十三) 57590 ( 400976) 取得子公司淨現金流出 六(三十三) ( 3894036) - 投資活動之淨現金流出 ( 5867946) ( 780971) 籌資活動之現金流量 短期借款增加(減少) 六(十四) 3726661 ( 390338) 長期借款(減少)增加 六(十八) ( 5793025) 395416 舉借應付公司債 六(十七) 3000000 - 發放現金股利 六(二十三) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流出 ( 1269326) ( 2197884) 匯率影響數 ( 686804) 112316 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 2282648) 2300861 期初現金及約當現金餘額 17201690 14900829 期末現金及約當現金餘額 $ 14919042 $ 17201690
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～ 31 ～
【附件五】
東元電機股份有限公司 中華民國一O四年度盈餘分配表
單位新台幣元
項 目 金 額
期初累積未分配盈餘 7142456635
加採用2013年版IFRS調整數 46051000
調整後期初累積未分配盈餘 7188507635
減104年度保留盈餘調整數 (55640839)
調整後累積未分配盈餘 7132866796
加104年度稅後淨利 3177290819
減提列法定公積 (317729082)
可供分配盈餘數合計 9992428533
本年度盈餘分配數
分派股東紅利 1602154309
(每股紅利) 08
104年度期末未分配盈餘 8390274224
附註 (註1) 請參閱104年個別財務報告中附註『已採用金融監督管理委員會認可之新發佈
修正後國際財務報導準則之影響』項下內容 (註2) 確定福利計劃精算損益
註 1 本年度分配股利每股08元全部為現金股利
2 本期之盈餘分派原則係先分配104年度可分配盈餘若有不足部
分才分配103年度(含)以前所累積之可分配盈餘
3 本公司嗣後若因發行可轉換公司債買回本公司股份或將庫藏股等
轉讓轉換及註銷或因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致
影響流通在外股份數量在維持股東配息率不變下本盈餘分配表
因此發生變動者授權董事長全權處理 董事長 經理人 會計主管
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
目 錄 頁次
壹開會程序 1
貳開會議程 2
一討論事項 3 二報告事項 4 三承認事項 5 四選舉事項 6 五討論事項 7 六臨時動議 8
參附件 9
一「公司章程」修訂條文對照表 10 二一O四年度營業報告書 13 三一O四年度審計委員會審查報告書 16 四一O四年度會計師查核報告書暨財務報表 17 五一O四年度盈餘分配表 31
肆附錄 32
一公司章程 33 二股東會議事規則 41 三董事選舉辦法 43 四全體董事持股情形 45 五其他說明事項 46
～ 1 ～
東元電機股份有限公司 一 O 五年股東常會開會程序
一宣佈開會
二主席致詞
三討論事項
四報告事項
五承認事項
六選舉事項
七討論事項
八臨時動議
九散 會
～ 2 ～
東元電機股份有限公司 一 O 五年股東常會開會議程
時 間中華民國一 O 五年六月十六日(星期四)上午九時
地 點本公司中壢廠禮堂(桃園市中壢區安東路 11 號)
一宣佈開會
二主席致詞
三討論事項
(一) 「公司章程」修訂案
四報告事項
(一) 一 O 四年度營業報告 (二) 一 O 四年度審計委員會審查報告 (三) 一 O 四年度員工及董事酬勞分配情形報告
五承認事項
(一) 一 O 四年度營業報告書及財務報表案
(二) 一 O 四年度盈餘分派案
六選舉事項
(一) 補選本公司一席獨立董事案
以上除討論案(一)先予討論後投票表決外承認案二案將於逐案討論後與選舉案之投票同一時間進行並分別計票
七討論事項
(二) 擬解除新選任獨立董事競業禁止之限制案
八臨時動議
九散會
～ 3 ～
討 論 事 項
第一案
案由「公司章程」修訂案 （董事會提）
說明一配合經濟部依民國 104年 5月 20日華總一義字第
10400058161號總統令增訂公司法第235條之1有關
員工酬勞分派規定及經濟部104年6月11日經商字第
10402413890號函有關董監事酬勞分派規定辦理修
訂公司章程相關酬勞分派條文
二本公司擬經營『電信管制射頻器材』相關營業項目
並已向「國家通訊傳播委員會」（NCC）申請核准與
發照在案擬增訂相關營業項目登記俾使符合相關
法令規定
三修訂前後條文對照表與現行條文請參閱本手冊第10～12頁及第33～40頁
四謹 提請 公決
決議
本案投票表決結果
～ 4 ～
報 告 事 項
一一O四年度營業報告敬請 鑒核 （一O四年度營業報告書請參閱本手冊第13～15頁）
二一O四年度審計委員會審查報告敬請 鑒核
（一O四年度審計委員會審查報告書請參閱本手冊第16頁） 三一O四年度員工及董事酬勞分配情形報告敬請 鑒核
說明(一)依據經濟部104年6月11日經商字第10402413890號函及104年10月15日經商字第10402427800號函規
定辦理 (二)本公司104年度稅前淨利新臺幣3506444仟元
擬定104年度員工酬勞新臺幣257361仟元及董事
酬勞新臺幣114382仟元所發放酬勞均以現金
方式辦理
～ 5 ～
承 認 事 項
第一案
案由一O四年度營業報告書及財務報表案提請 承認
（董事會提）
說明一本公司董事會造送一O四年度財務報表（含合併財務
報表）業經委請資誠聯合會計師事務所曾惠瑾
張明輝會計師查核竣事併同營業報告書呈送本
公司審計委員會審查出具審查報告書在案
二營業報告書會計師查核報告書及各項財務報表請
參閱本手冊第13～15頁及第17～30頁
第二案
案由一O四年度盈餘分派案提請 承認 （董事會提）
說明一本公司一O四年度盈餘分派案經董事會擬定自可供分
配盈餘中提撥新台幣1602154309元每股分派現金
股利08元股利分派計算至元為止元以下捨去
二俟股東常會通過後擬授權董事會另訂除息基準日及
發放日等相關事宜
三民國一O四年度盈餘分配表請參閱本手冊第31頁
～ 6 ～
選 舉 事 項
案由補選本公司一席獨立董事案提請 選舉 （董事會提）
說明一本公司第24屆常務暨獨立董事陳添枝先生因個人工
作上變動之因素懇辭於本公司擔任獨立董事之相關
職務並自105年05月12日起生效擬依規定提請補
選一席獨立董事
二依公司章程第15條規定獨立董事之選任採候選人提
名制度新選任之獨立董事於當選後就任任期自
105年06月16日起至107年06月10日止連選得連任
三經本公司董事會依公司法第192-1條規定審查後列入
獨立董事候選人名單如下
姓 名 戶號持股 學歷 經歷
鄭丁旺 － 0 股 美國密蘇里大學
會計學系碩士
博士
國立政治大學財
政研究所碩士
國立政治大學會
計統計學系學士
國立政治大學校長
國立政治大學教務長
國立政治大學商學院院長
國立政治大學會計研究所所長
國立政治大學教授
中央銀行監事
亞太電信(股)公司常務暨獨立
董事
四本公司「董事選舉辦法」請參閱本手冊第43～44頁
五謹 提請 選舉
上述各承認案之投票表決及選舉結果
～ 7 ～
討 論 事 項
第二案
案由擬解除新選任獨立董事競業禁止之限制案 （董事會提）
說明一依公司法第209條規定「董事為自己或他人為屬於公司
營業範圍內之行為應對股東會說明其行為之重要內
容並取得其許可」
二考量新選任獨立董事或有投資或經營其他與本公司
營業範圍相同或類似之公司並擔任董事之行為擬
依公司法第209條規定提請股東常會許可解除新任
獨立董事競業禁止之限制
三擬解除新任獨立董事競業限制行為之內容如下
姓 名 目前兼任其他公司之職務
鄭丁旺(獨立董事) 亞太電信(股)公司
常務暨獨立董事
四謹 提請 公決
決議
本案投票表決結果
～ 8 ～
臨 時 動 議
散 會
～ 9 ～
參附 件
一「公司章程」修訂條文對照表 10～12
二一O四年度營業報告書 13～15
三一O四年度審計委員會審查報告書 16
四一O四年度會計師查核報告書暨財務報表 17～30
五一O四年度盈餘分配表 31
～ 10 ～
【附件一】
東元電機股份有限公司 『公司章程』 修訂條文對照表
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
第二條
本公司所營事業如下
1～14 (略)
15CC01101電信管制射頻器材
製造業
16～39 (略)
40F113070電信器材批發業
41～48 (略)
49F213060電信器材零售業
50F218010資訊軟體零售業
51F401010國際貿易業
52F401021電信管制射頻器材
輸入業
53～63 (略)
第二條
本公司所營事業如下
1～14 (略)
(新增)
15～38 (略)
(新增)
39～46 (略)
(新增)
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
(新增)
49～59 (略)
1依國家通訊
傳播委員會
(NCC) 通 過
本公司申辦
之電信管制
射頻器材項
目增訂本
公司所營事
業項目
2項目序號調
整
第二十六條
本公司依當年度獲利狀況應
提撥百分之一至百分之十分
派員工酬勞董事酬勞不高於
百分之五員工酬勞發放對象
包含符合一定條件之從屬公司
員工但公司尚有累積虧損時
應予彌補
前項員工酬勞董事酬勞分派
比例及員工酬勞以股票或現
金分派發放之決定應由董事
會以三分之二以上出席及出席
董事過半數同意之決議行之
並報告股東會
(新增) 依1040520華總一義字第
10400058161號總統令增修
「公司法」部
分條文規定
經濟部10406 11經商字第
10402413890號函與10410 15經商字第
10402427800號函訂定本公
司有關員工酬
～ 11 ～
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
第一項所稱之當年度獲利狀況
係指當年度稅前利益扣除分派
員工酬勞及董事酬勞前之利益
勞及董事酬勞
之分派方式
第二十七條
本公司年度總決算如有盈餘
依法提繳稅款彌補累積虧損
次提百分之十為法定盈餘公
積另依主管機關之規定提列
或迴轉特別盈餘公積如尚有
餘額加計上年度未分配盈餘
由董事會擬具盈餘分配案提
請股東會決議分派之
第二十六條
本公司每屆決算所得盈餘依
下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
三提存百分之十為法定盈餘
公積
四依主管機關之規定提列或
轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款
規定數額後剩餘之數提撥百
分之一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款
規定數額後就剩餘之數提
撥百分之一至百分之十範
圍內員工紅利發給新股
與現金之比例不得高於
當年度股東之盈餘轉增資
新股與現金股利之比例
如當年度未辦理盈餘轉增
資或盈餘轉增資未獲股東
會及主管機關承認或核准
者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上
年度未分配盈餘後按股
份總數比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從
屬公司員工得受上述員
工股票紅利之分配其條
件及方式由董事會定之
1調整條文序
號
2配合本章程
增訂第二十
六條有關分
派員工酬勞
及董事酬勞
規定遂刪
除本條文相
關重複敘述
之規定
～ 12 ～
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
本公司之經營環境屬穩定成長
之行業惟轉投資各項投資事
業仍處於成長期階段鑑於未
來仍有擴廠及轉投資計劃故
盈餘之分派為就當年度可分
配盈餘依法提列法定盈餘公積
特別盈餘公積後再就其餘
額加計上年度未分配盈餘以
發放百分之八十之股東紅利為
原則各年度發放前項股東紅
利中現金股利之比例以百分
之五十為原則但最少不得低
於百分之五
本公司之經營環境屬穩定成長
之行業惟轉投資各項投資事
業仍處於成長期階段鑑於未
來仍有擴廠及轉投資計劃故
盈餘之分派為就當年度可分
配盈餘依法提列法定盈餘公積
特別盈餘公積後就其餘額
提撥董事酬勞百分之一至百分
之五範圍內員工紅利百分之
一至百分之十範圍內後再就
其餘額加計上年度未分配盈餘
以發放百分之八十之股東紅
利為原則各年度發放前項股
東紅利中現金股利之比例以
百分之五十為原則但最少不
得低於百分之五
第二十八條～第二十九條
(條文略)
第二十七條～第二十八條
(條文略)
調整條文序
號
第三十條
本章程於中華民國45年4月12日
訂立helliphellip本章程於中華民國103
年6月23日第五十五次修正
本章程於中華民國105年6月16
日第五十六次修正
經股東會議通過後生效
第二十九條
本章程於中華民國45年4月12日
訂立helliphellip本章程於中華民國103
年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
1調整條文序
號
2增訂本次修
訂日期及次
數
～ 13 ～
【附件二】
營業報告書 各位股東女士先生
104年已為金融風暴以來國際政經最為險峻的一年希臘
債務危機中國經濟成長減緩外加能源與原物料價格崩跌全
球經濟發展全面疲軟國內方面受全球貿易需求減緩影響投
資與出口表現逐季下滑全年GDP年增率跌至1以下並創98年以來新低面對國內外需求萎縮所帶來挑戰營收與獲利均倍受
影響但本公司仍持續研發高附加價值之智能化與變頻化產品
並藉由購併海外公司拓展新市場與新產業以維永續經營基礎
一104年度經營結果檢討
104年度營業計畫實施成果及獲利分析如下
1 本公司個體報表 單位仟元
104 年度 103 年度 成長率
營業收入淨額 21809717 24256762 (10)
營業利益 1617491 1949849 (17)
本期淨利 3177291 4062960 (22)
營業收入方面家電事業受惠汰舊換新與白色家電需求上升
持續成長但油礦業資本支出大幅縮減造成馬達產品需求減緩
其他事業亦受下游產業衰退影響而下降總體而言個體營收
較103年度衰退10
營業利益方面採購議價效應外加毛利較佳之客製化與變
頻產品佔比上升主要事業與全公司毛利率均較同期成長此外
透過產銷策略調整積極降低庫存持續人力與費用支出合理化
營業費用亦較103年減少近2億元惟受營收影響營業利益減少
營業外收支方面由於聚焦轉投資事業整頓與管理持續醱酵
扣除103年認列五股土地處分收益後投資利益仍較103年增加
53億整體而言全公司本期淨利較同期減少22
～ 14 ～
為因應市場嚴峻挑戰與長期發展104年度公司已成功開發
智慧馬達監測系統IE5超高效率變頻節能永磁馬達IE4超高
效率感應馬達泛美高功率中壓優級效率馬達多工電壓向量變
頻器雲端變頻一對多空調系統雲端智能海水散熱式空調系統
雙變頻高效多聯中央空調主機R32環保冷媒空調等並獲31項國內外專利技術認證
2 本公司及子公司合併報表 單位仟元
104年度 103年度 成長率
營業收入淨額 48598573 53748466 (10)
營業利益 3787627 4422836 (14)
本期淨利 3514116 4402267 (20)
本期綜合淨利 560158 8992173 (94)
淨利歸屬於 母公司業主 非控制權益
3177291
336825
4062960
339307
(22) (1)
綜合淨利歸屬於 母公司業主 非控制權益
359066 201092
8448923
543250
(96) (63)
合併營業收入方面除本業受市場影響衰退子公司東訊亦
持續進行業務調整致本公司合併營收下滑但本公司10月中旬
正式併購義大利Motovario公司將有利營收回升營業利益方面
因合併營業收入減少使營業利益較103年度減少14本期合
併其他綜合淨利縮減主係備供出售投資標的高鐵與富邦媒體科
技股價波動未實現評價利益下降所致整體而言合併本期淨
利減少20合併本期綜合淨利下降96
～ 15 ～
二105年營業計畫概要
展望105年行政院主計處預測今年國內之經濟成長率為
147較104年微幅成長惟國內公共支出規模逐年縮減原油
與原物料價格低檔徘徊中國經濟成長持續減緩景氣復甦仍充
滿變數為因應不確定之挑戰與商機本公司將秉持「節能減
排智能自動」理念繼續發展新產品新應用及開發新市場
內銷方面在經濟部持續補助高效率馬達產品之政策帶動下
本公司將透過智慧高效能馬達銷售鞏固國內基本盤此外
本公司亦將布局智能微電網及雲端智慧空調市場搶攻節能及物
聯網商機以擴大市佔率外銷方面新開發之高效馬達(IE3+)中壓變頻器及新伺服產品將陸續上市挹注營收北美地區經濟溫
和復甦本公司將開拓新OEM客戶與其他產業商機以推升營收
歐洲地區則受惠於新併購公司之整合效益營運成長可期本公
司亦將尋求新興市場之銷售及投資機會以擴大全球化之佈局
綜言之因應國內外經濟景氣變化本公司將繼續追求改善
營收獲利之成長並落實公司治理規範履行企業社會責任本
公司104年度榮獲公司治理評鑑前5連續四年榮獲天下企業公
民獎並獲頒台灣Top 50企業永續報告獎－傳統製造業金獎本
公司除秉持一貫之誠信經營理念並以節能化自動化及智動化
為願景致力智慧環保產品之發展以創造股東最大的利益回
饋股東和投資大眾長期對本公司之支持與愛護
董事長 經理人 會計主管
～ 16 ～
【附件三】
審計委員會審查報告書
本公司董事會造送一O四年度財務報表(含合併財務報表)
業經委請資誠聯合會計師事務所查核簽證併同營業報告書及盈
餘分配議案本審計委員會同意上開會計師事務所查核意見並
審查通過上開營業報告書及盈餘分配議案爰依證券交易法第十
四條及公司法第二百一十九條規定報請 鑒察
此 致
本公司一O五年股東常會
東元電機股份有限公司
審計委員會召集人陳添枝
中 華 民 國 一 O 五 年 三 月 二 十 一 日
～ 17 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度個體財務報表
(105)財審報字第 15003008 號
東元電機股份有限公司公鑒
東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之個體資產負債表暨民國
104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表個體權益變動表及個體現金
流量表業經本會計師查核竣事上開個體財務報表之編製係管理階層之責任本會計
師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報表表示意見如個體財務報表附註六(八)所述列入上開個體財務報表之部分採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查
核而係由其他會計師查核因此本會計師對上開個體財務報表所表示之意見中有
關該等採用權益法之投資之財務報表所列之金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據
其他會計師之查核報告民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日依據其他會計師查
核之財務報表所認列之綜合損益分別為新台幣 290837 仟元及 222402 仟元各占綜合損
益總額之 81及 3截至民國 104 年及 103 年 12 月 31 日止採用權益法之投資金額分
別為新台幣 8265099 仟元及 4349311 仟元各占資產總額 12及 6採用權益法之投
資及貸方餘額分別為新台幣 0 仟元及 11948 仟元均占資產總額 0
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規
劃並執行查核工作以合理確信財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查
方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表
所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信
此項查核工作及其他會計師之查核報表可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告第一段所
述個體財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」編製足以允
當表達東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
～ 18 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一) $ 1111218 2 $ 2795583 4 1110 透過損益按公允價值衡量之金融
資產－流動 六(二)
(二十三) - - 21006 - 1150 應收票據淨額 六(四)(五) 309109 1 252766 - 1160 應收票據－關係人淨額 七 279145 - 412389 1 1170 應收帳款淨額 六(五) 1576044 2 1764143 3 1180 應收帳款－關係人淨額 六(八)及七 1556391 2 1931288 3 1190 應收建造合約款 六(七) 730166 1 768393 1 1200 其他應收款 47622 - 48266 - 1210 其他應收款－關係人 六(八)及七 1226378 2 1175049 2 130X 存貨 六(六) 2941725 4 3284765 5 1410 預付款項 20063 - 14661 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 319424 1 381460 - 11XX 流動資產合計 10117285 15 12849769 19 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三) 4227347 6 4523795 7 1550 採用權益法之投資 六(八)及七 46389595 69 43886886 64 1600 不動產廠房及設備 六(九)及七 3877206 6 3959960 6 1760 投資性不動產淨額 六(十) 2059317 3 2081331 3 1840 遞延所得稅資產 六(二十七) 624028 1 571748 1 1900 其他非流動資產 六(十一) 302936 - 252936 - 15XX 非流動資產合計 57480429 85 55276656 81 1XXX 資產總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
(續 次 頁)
～ 19 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十二) $ 3354685 5 $ 128751 - 2120 透過損益按公允價值衡量之金融
負債－流動 六(十三)
(二十三) 1962 - - - 2150 應付票據 14267 - 20070 - 2160 應付票據－關係人 七 184663 - 182749 - 2170 應付帳款 2659470 4 3441261 5 2180 應付帳款－關係人 七 1159348 2 1481283 2 2190 應付建造合約款 六(七) 343133 - 259109 1 2200 其他應付款 六(二十九) 2485286 4 2582698 4 2220 其他應付款項－關係人 七 119214 - 786201 1 2230 本期所得稅負債 六(二十七) 343926 - 161960 - 2250 負債準備－流動 41265 - 43622 - 2300 其他流動負債 六(十四) 1719616 3 274790 1 21XX 流動負債合計 12426835 18 9362494 14 非流動負債 2530 應付公司債 六(十四) 3000000 5 1527600 2 2540 長期借款 六(十五) 2059706 3 5389582 8 2570 遞延所得稅負債 六(二十七) 830297 1 812525 1 2600 其他非流動負債 六(十六) 1816834 3 1764151 3 25XX 非流動負債合計 7706837 12 9493858 14 2XXX 負債總計 20133672 30 18856352 28 權益 股本 六(十七) 3110 普通股股本 20026929 30 20026929 29 資本公積 六(十八) 3200 資本公積 7638417 11 7600552 10 保留盈餘 六(十九)
(二十七) 3310 法定盈餘公積 5412342 8 5005650 7 3320 特別盈餘公積 3640779 5 3737786 6 3350 未分配盈餘 10310158 15 9701155 14 其他權益 六(二十) 3400 其他權益 756980 1 3519564 6 3500 庫藏股票 六(八)(十七) ( 321563) - ( 321563 ) - 3XXX 權益總計 47464042 70 49270073 72 重大或有負債及未認列之合約承諾 九 重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 20 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附 註 金 額 金 額 4000 營業收入 六(二十一)及七 $ 21809717 100 $ 24256762 100 5000 營業成本 六(六)(十六)
(十九)(二十五) (二十六)及七 ( 16971458) ( 78) ( 18843170) ( 78)
5900 營業毛利 4838259 22 5413592 22 5910 未實現銷貨利益 七 ( 550823) ( 3) ( 559116) ( 2) 5920 已實現銷貨利益 559116 3 520178 2 5950 營業毛利淨額 4846552 22 5374654 22 營業費用 六(十六)(十九)
(二十五)(二十六)及七
6100 推銷費用 ( 1930798) ( 9) ( 2006624) ( 8) 6200 管理費用 ( 565761) ( 3) ( 620549) ( 3) 6300 研究發展費用 ( 732502) ( 3) ( 797632) ( 3) 6000 營業費用合計 ( 3229061) ( 15) ( 3424805) ( 14) 6900 營業利益 1617491 7 1949849 8 營業外收入及支出 7010 其他收入 六(二)(十)(十三)
(二十二)及七 404789 2 524129 2 7020 其他利益及損失 六(三)(二十三)及
七 ( 566415) ( 2) ( 309176) ( 1) 7050 財務成本 六(二十四)及七 ( 135806) ( 1) ( 110804) ( 1) 7070 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資損益之份額 六(八)
2186385 10 2393625 10 7000 營業外收入及支出合計 1888953 9 2497774 10 7900 稅前淨利 3506444 16 4447623 18 7950 所得稅費用 六(二十七) ( 329153) ( 1) ( 384663) ( 1) 8200 本期淨利 $ 3177291 15 $ 4062960 17 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 56367) - ( $ 55931) - 8330 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－不重分類至損益之項目
726 - ( 19164) - 8310 不重分類至損益之項目總額 ( 55641) - ( 75095) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌
換差額 六(二十)
( 398150) ( 2) 728508 3 8362 備供出售金融資產未實現評價損益 六(二十) 102005 1 ( 448322) ( 2) 8380 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－可能重分類至損益之項目
六(二十)
( 2524687) ( 12) 4244307 17 8399 與可能重分類之項目相關之所得稅 六(二十)(二十七) 58248 - ( 63435) - 8360 後續可能重分類至損益之項目
總額
( 2762584) ( 13) 4461058 18 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2818225) ( 13) $ 4385963 18 8500 本期綜合損益總額 $ 359066 2 $ 8448923 35 每股盈餘 六(二十八) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
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～ 21 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 權 益 變 動 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預 收 股 本 資本公積－ 發 行 溢 價
法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備 供 出 售 金 融 資 產 未實現損益 庫 藏 股 票 權 益 總 額
民 國 103 年 度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ( $ 312141 ) ( $ 629353) ( $ 321563) $ 42916740 102 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 員工行使認股權認購新股 六(十七) 48720 ( 48720) - - - - - - - - 轉換公司債轉換發行新股 六(十四)(十七) 331835 ( 331835) - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 29476 - - - - - - 29476 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 77896 - - - - - - 77896 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 55931) 665073 ( 448322) - 160820 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - ( 19164) - 4244307 - 4225143 本期淨利 - - - - - 4062960 - - - 4062960 103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073
民 國 104 年 度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 103 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 10005 - - - - - - 10005 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 27860 - - - - - - 27860 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 56367) ( 339902 ) 102005 - ( 294264) 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - 726 - ( 2524687) - ( 2523961) 本期淨利 - - - - - 3177291 - - - 3177291 104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ( $ 321563) $ 47464042
註民國 103 年及 102 年董監酬勞分別為$146409 及$135355員工紅利分別為$329421 及$304550皆已分別於當期個體綜合損益表中扣除
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～ 22 ～
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個 體 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
附 註 104 年 度 103 年 度 營業活動之現金流量 本期稅前淨利 $ 3506444 $ 4447623 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨利益 六(二)(二十三) ( 33672) ( 56546) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十三)(二十三) 1962 ( 1163) 備抵呆帳本期提列數 六(五) 1663 2605 存貨評價損失(回升利益) 六(六) 27559 ( 15664) 利息收入 六(二十二)及七 ( 28640) ( 35855) 利息費用 六(二十四) 115847 95197 股利收入 六(二十二) ( 84084) ( 69467) 減損損失 六(二十三) 308328 - 處分投資損失 六(二十三) 31878 8395 順流交易未實現利益本期變動數 六(八)及七 ( 8293) 38938 取得控制力前採用權益法之投資之其他綜合損益轉列當期損益 21547 - 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資利益 六(八) ( 2186385) ( 2393625) 折舊攤銷費用及處分不動產廠房及設備損益淨額 六(九)(十)(二十三)(二十五) 416374 462174 應付公司債兌換(利益)損失 六(十四) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 54678 40895 應收票據 六(四) ( 55818) ( 29586) 應收票據-關係人 七 133244 19239 應收帳款 六(五) 185835 159833 應收帳款-關係人 七 374897 102233 應收建造合約款 六(七) 38227 ( 24125) 其他應收款 644 ( 19890) 其他應收款-關係人 七 ( 22107) ( 103975) 存貨 六(六) 315481 71784 預付款項 ( 5402) 21815 其他流動資產 61116 ( 64323) 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 5803) 2835 應付票據-關係人 七 1914 55123 應付帳款 ( 781791) ( 34201) 應付帳款-關係人 七 ( 321935) ( 13368) 應付建造合約款 六(七) 84024 41835 其他應付款 ( 99412) 176884 其他應付款項-關係人 七 ( 23507) ( 105130) 負債準備-流動 ( 2357) ( 41128) 其他流動負債 ( 53674) 15737 其他非流動負債 ( 11167) 5674 營運產生之現金流入 1928515 2812673 收取之利息 六(二十二) 28640 35855 收取之股利 965897 583469 支付之利息 ( 89489) ( 83308) 本期支付所得稅 ( 123447) ( 287907) 營業活動之淨現金流入 2710116 3060782 投資活動之現金流量 其他應收款-關係人-資金融通增加 七 ( 29222) ( 221907) 質押定期存款減少 八 920 4216 處分備供出售金融資產-非流動價款 95807 273065 取得備供出售金融資產-非流動 ( 37560) ( 48925) 取得採用權益法之投資 ( 4063078) ( 1413988) 處分不動產廠房及設備價款 4999 - 購置不動產廠房及設備 六(九)(十)(二十九) ( 309740) ( 933730) 遞延費用增加 六(十一) ( 2340) ( 11254) 存出保證金(增加)減少 六(十一) ( 34397) 6397 其他非流動資產增加 ( 69486) ( 38388) 投資活動之淨現金流出 ( 4444097) ( 2384514) 籌資活動之現金流量 短期借款增加 六(十二) 3225934 128751 其他應付款項-關係人-資金融通(減少)增加 七 ( 643480) 643480 舉借應付公司債 六(十四) 3000000 - 長期借款(減少)增加 六(十五) ( 3329876) 989996 發放現金股利 六(十九) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流入(流出) 49616 ( 440735) 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 1684365) 235533 期初現金及約當現金餘額 2795583 2560050 期末現金及約當現金餘額 $ 1111218 $ 2795583
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【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度合併財務報表
(105)財審報字第 15003434 號 東元電機股份有限公司 公鑒
東元電機股份有限公司及其子公司(以下簡稱「東元集團」)民國 104 年及 103 年 12月 31 日之合併資產負債表暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表合併權益變動表及合併現金流量表業經本會計師查核竣事上開合併財務報表之編製係管理階層之責任本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見如合併財務報表附註四(三)及六(九)所述列入合併財務報表之部份子公司及採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查核係由其他會計師查核因此本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中有關該等公司財務報表所列金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據其他會計師之查核報告該等子公司民國 104 年及 103 年 12 月 31日之資產總額分別為新台幣 11314418 仟元及 2486924 仟元各占合併資產總額之 13及3民國104年及103年1月1日至12月31日之營業收入淨額分別為新台幣3074913仟元及 2483505仟元各占合併營業收入淨額之 6及 5該等採用權益法之投資公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之投資餘額分別為新台幣 4040747 仟元及 3924963 仟元均占合併資產總額之 5投資貸方餘額分別為新台幣 28270 仟元及 23334 仟元均占合併資產總額之 0民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之採用權益法之關聯企業及合資損益之份額分別為新台幣 94683 仟元及 114585 仟元各占合併綜合損益之 17及 1
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作以合理確認財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核結果第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照「證劵發行人財務報告編製準則」及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則國際會計準則解釋及解釋公告編製足以允當表達東元集團民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104 年及 103 年 1 月 1日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
東元電機股份有限公司已編製民國 104 年及 103 年度個體財務報表並經本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案備供參考
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
～ 24 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一)及八 $ 14919042 18 $ 17201690 21 1110 透過損益按公允價值衡量之
金融資產－流動
六(二)
265984 - 318399 - 1125 備供出售金融資產－流動 六(三)及八 1462871 2 1252111 2 1147 無活絡市場之債務工具投資
－流動
六(四)
141551 - 122540 - 1150 應收票據淨額 六(五)(六)及八 1006151 1 998510 1 1160 應收票據－關係人淨額 七 14943 - 99132 - 1170 應收帳款淨額 六(六)及八 9329829 11 8333056 10 1180 應收帳款－關係人淨額 七 194082 - 583912 1 1190 應收建造合約款 六(八) 805488 1 844335 1 1200 其他應收款 323881 - 256546 - 1210 其他應收款－關係人 七 692340 1 701582 1 130X 存貨 六(七)及八 11755227 14 11539306 14 1410 預付款項 333968 1 250509 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 1047045 1 773706 1 11XX 流動資產合計 42292402 50 43275334 52 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三)及八 10905909 13 14155901 17 1550 採用權益法之投資 六(九)及八 5464797 6 5352012 7 1600 不動產廠房及設備 六(十)及八 15018217 18 14569687 18 1760 投資性不動產淨額 六(十一) 2561444 3 2591956 3 1780 無形資產 六(十二)
(三十三) 5541844 7 174250 - 1840 遞延所得稅資產 六(三十一) 1183247 1 1078738 1 1900 其他非流動資產 六(十三)及八 1466392 2 1515167 2 15XX 非流動資產合計 42141850 50 39437711 48 1XXX 資產總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
(續 次 頁)
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十四)及八 $ 6619012 8 $ 2472904 3 2120 透過損益按公允價值衡量之
金融負債－流動
六(十五)
15043 - - - 2150 應付票據 112098 - 119833 - 2160 應付票據－關係人 七 1313 - 8850 - 2170 應付帳款 6628882 8 7461702 9 2180 應付帳款－關係人 七 95766 - 87358 - 2190 應付建造合約款 六(八) 367467 - 291341 1 2200 其他應付款 六(十六) 4863815 6 5246997 6 2230 本期所得稅負債 六(三十一) 555477 1 393743 1 2250 負債準備－流動 256979 - 192504 - 2300 其他流動負債 六(十七)(十八) 3199186 4 1800595 2 21XX 流動負債合計 22715038 27 18075827 22 非流動負債 2530 應付公司債 六(十七) 3000000 3 1527600 2 2540 長期借款 六(十八)及八 2300299 3 5474646 7 2550 負債準備－非流動 230265 - 226994 - 2570 遞延所得稅負債 六(三十一) 2317721 3 1911066 2 2600 其他非流動負債 六(九) 2438425 3 2208190 3 25XX 非流動負債合計 10286710 12 11348496 14 2XXX 負債總計 33001748 39 29424323 36 歸屬於母公司業主之權益 股本 六(二十一) 3110 普通股股本 20026929 24 20026929 24 資本公積 六(二十二) 3200 資本公積 7638417 8 7600552 8 保留盈餘 六(二十三)
(三十一) 3310 法定盈餘公積 5412342 7 5005650 6 3320 特別盈餘公積 3640779 4 3737786 5 3350 未分配盈餘 10310158 12 9701155 12 其他權益 六(二十四) 3400 其他權益 756980 1 3519564 4 3500 庫藏股票 六(二十一)及八 ( 321563 ) - ( 321563) - 31XX 歸屬於母公司業主之權益
合計
47464042 56 49270073 59 36XX 非控制權益 3968462 5 4018649 5 3XXX 權益總計 51432504 61 53288722 64 重大或有負債及未認列之合約
承諾
九
重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
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～ 26 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額
4000 營業收入 六(二十五)及七 $ 48598573 100 $ 53748466 100
5000 營業成本 六(七)(十九)
(二十九)(三十)
及七 ( 36203039) ( 74) ( 40356727) ( 75)
5900 營業毛利 12395534 26 13391739 25
5910 未實現銷貨利益 ( 5488) - ( 10265) -
5920 已實現銷貨利益 10265 - 10329 -
5950 營業毛利淨額 12400311 26 13391803 25
營業費用 六(十九)(二十九)
(三十)
6100 推銷費用 ( 4155857) ( 9) ( 4322767) ( 8)
6200 管理費用 ( 3021603) ( 6) ( 3042610) ( 6)
6300 研究發展費用 ( 1435224) ( 3) ( 1603590) ( 3)
6000 營業費用合計 ( 8612684) ( 18) ( 8968967) ( 17)
6900 營業利益 3787627 8 4422836 8
營業外收入及支出
7010 其他收入 六(四)(二十六)
及七 1361206 3 1185074 2
7020 其他利益及損失 六(二)(三)(十)
(十一)(十五)
(二十七)(三十三) ( 511807) ( 1) 141095 -
7050 財務成本 六(十)(二十八) ( 227691) ( 1) ( 229363) -
7060 採用權益法認列之關聯企
業及合資損益之份額
六(九)
153936 - 180329 1
7000 營業外收入及支出合計 775644 1 1277135 3
7900 稅前淨利 4563271 9 5699971 11
7950 所得稅費用 六(三十一) ( 1049155) ( 2) ( 1297704) ( 3)
8200 本期淨利 $ 3514116 7 $ 4402267 8
(續 次 頁)
～ 27 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 61881) - ($ 70088) - 8320 採用權益法認列之關聯企業
及合資之其他綜合損益之份
額－不重分類至損益之項目
( 6113) - ( 8743) - 8349 與不重分類之項目相關之
所得稅
六(三十一)
2852 - 1009 - 8310 不重分類至損益之項目
總額
( 65142) - ( 77822) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換
算之兌換差額
六(二十四)
( 398131) ( 1) 753275 1 8362 備供出售金融資產未實現
評價損益
六(三)(二十四)
( 2540151) ( 5) 3984367 8 8370 採用權益法認列關聯企業及
合資之其他綜合損益之份額
－可能重分類至損益之項目
六(二十四)
( 8826) - ( 6350) - 8399 與可能重分類之項目相關
之所得稅
六(三十一)
58292 - ( 63564) - 8360 後續可能重分類至損益
之項目總額
( 2888816) ( 6) 4667728 9 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2953958) ( 6) $ 4589906 9 8500 本期綜合損益總額 $ 560158 1 $ 8992173 17 淨利歸屬於 8610 母公司業主 $ 3177291 6 $ 4062960 7 8620 非控制權益 336825 1 339307 1 $ 3514116 7 $ 4402267 8 綜合損益總額歸屬於 8710 母公司業主 $ 359066 1 $ 8448923 16 8720 非控制權益 201092 - 543250 1 $ 560158 1 $ 8992173 17 每股盈餘 六(三十二) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 28 ～
東元電機股份有限公司及其子公司
合併權益變動表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預收股本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備供出售金 融資產未實 現 損 益 庫藏股票 總 計 非控制權益 權 益 總 額
民國 103 年度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ($ 312141) ($ 629353) ($ 321563) $ 42916740 $ 3860540 $ 46777280 102 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 預收股本轉列 六(二十一) 380555 ( 380555) - - - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 29476 - - - - - - 29476 - 29476 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 77896 - - - - - - 77896 - 77896 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 385141) ( 385141) 本期其他綜合損益 - - - - - ( 75095) 665073 3795985 - 4385963 203943 4589906 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 4062960 - - - 4062960 339307 4402267
103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722
民國 104 年度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722 103 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 10005 - - - - - - 10005 - 10005 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 27860 - - - - - - 27860 - 27860 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 251279) ( 251279) 本期其他綜合損益 六(二十四) - - - - - ( 55641) ( 339902) ( 2422682) - ( 2818225) ( 135733) ( 2953958) 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 3177291 - - - 3177291 336825 3514116
104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ($ 321563) $ 47464042 $ 3968462 $ 51432504
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董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 29 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
營業活動之現金流量 合併稅前淨利 $ 4563271 $ 5699971 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨利益 六(二)(二十七) ( 56530) ( 69173) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十五)(二十七) 14620 ( 1163) 備抵呆帳提列數 六(六) 39009 5040 存貨跌價損失(市價回升利益) 六(七) 136665 ( 156281) 利息收入 六(二十六) ( 178084) ( 151465) 股利收入 六(二十六) ( 476663) ( 392277) 利息費用 六(二十八) 227691 229363 折舊費用及攤銷費用 六(十)(十一)(二十九) 1307539 1325539 處分投資利益 六(二十五)(二十七) ( 177504) ( 139044) 處分不動產廠房及設備損失(利益) 六(二十七) 10233 ( 646286) 減損損失 六(三)(十)(二十七) 412195 260762 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 六(九) ( 153936) ( 180329) 應付公司債匯兌評價(利益)損失 六(十七) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 108945 99229 應收票據 六(五) 67433 125556 應收票據-關係人 七 84189 ( 60267) 應收帳款 六(六) 504850 377822 應收帳款-關係人 七 389858 ( 9897) 應收建造合約款 六(八) 38847 34797 其他應收款 ( 63257) ( 54279) 其他應收款-關係人 七 9242 ( 105716) 存貨 六(七) 982140 ( 212323) 預付款項 ( 82285) 119028 其他流動資產 81192 51887 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 7824) ( 233039) 應付票據-關係人 七 ( 7537) ( 8073) 應付帳款 ( 1857814) ( 90355) 應付帳款-關係人 七 2178 7556 應付建造合約款 六(八) 76126 47905 其他應付款 六(十六) 164156 279011 負債準備 67746 ( 20859) 其他流動負債 ( 270965) ( 376684) 其他非流動負債 ( 141878) 83809 營運產生之現金流入 5784748 5891665 收取之利息 六(二十六) 178084 151465 收取之股利 六(二十六) 651005 558510 支付之利息 六(二十八) ( 227691) ( 236784) 本期支付所得稅 六(三十一) ( 844718) ( 1197456) 營業活動之淨現金流入 5541428 5167400
(續 次 頁)
～ 30 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
投資活動之現金流量 其他應收款-關係人增加 $ - ( $ 183000) 備供出售金融資產-流動增加 六(三) ( 142407) ( 206622) 無活絡市場之債券投資增加 六(四) ( 19011) ( 15910) 質押銀行存款及定期存款(增加)減少 八 ( 282598) 97422 處分備供出售金融資產-非流動價款 六(三) 699142 950148 備供出售金融資產-非流動增加 六(三) ( 80449) ( 164705) 採用權益法之投資增加 六(九) ( 370784) ( 86242) 購置不動產廠房及設備 六(十)(三十四) ( 1696681) ( 1945847) 處分不動產廠房及設備價款 六(十) 28591 1219352 購置無形資產 ( 167084) ( 50266) 受限制資產(增加)減少 八 ( 219) 5675 其他非流動資產減少(增加) 六(十三) 57590 ( 400976) 取得子公司淨現金流出 六(三十三) ( 3894036) - 投資活動之淨現金流出 ( 5867946) ( 780971) 籌資活動之現金流量 短期借款增加(減少) 六(十四) 3726661 ( 390338) 長期借款(減少)增加 六(十八) ( 5793025) 395416 舉借應付公司債 六(十七) 3000000 - 發放現金股利 六(二十三) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流出 ( 1269326) ( 2197884) 匯率影響數 ( 686804) 112316 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 2282648) 2300861 期初現金及約當現金餘額 17201690 14900829 期末現金及約當現金餘額 $ 14919042 $ 17201690
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～ 31 ～
【附件五】
東元電機股份有限公司 中華民國一O四年度盈餘分配表
單位新台幣元
項 目 金 額
期初累積未分配盈餘 7142456635
加採用2013年版IFRS調整數 46051000
調整後期初累積未分配盈餘 7188507635
減104年度保留盈餘調整數 (55640839)
調整後累積未分配盈餘 7132866796
加104年度稅後淨利 3177290819
減提列法定公積 (317729082)
可供分配盈餘數合計 9992428533
本年度盈餘分配數
分派股東紅利 1602154309
(每股紅利) 08
104年度期末未分配盈餘 8390274224
附註 (註1) 請參閱104年個別財務報告中附註『已採用金融監督管理委員會認可之新發佈
修正後國際財務報導準則之影響』項下內容 (註2) 確定福利計劃精算損益
註 1 本年度分配股利每股08元全部為現金股利
2 本期之盈餘分派原則係先分配104年度可分配盈餘若有不足部
分才分配103年度(含)以前所累積之可分配盈餘
3 本公司嗣後若因發行可轉換公司債買回本公司股份或將庫藏股等
轉讓轉換及註銷或因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致
影響流通在外股份數量在維持股東配息率不變下本盈餘分配表
因此發生變動者授權董事長全權處理 董事長 經理人 會計主管
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 1 ～
東元電機股份有限公司 一 O 五年股東常會開會程序
一宣佈開會
二主席致詞
三討論事項
四報告事項
五承認事項
六選舉事項
七討論事項
八臨時動議
九散 會
～ 2 ～
東元電機股份有限公司 一 O 五年股東常會開會議程
時 間中華民國一 O 五年六月十六日(星期四)上午九時
地 點本公司中壢廠禮堂(桃園市中壢區安東路 11 號)
一宣佈開會
二主席致詞
三討論事項
(一) 「公司章程」修訂案
四報告事項
(一) 一 O 四年度營業報告 (二) 一 O 四年度審計委員會審查報告 (三) 一 O 四年度員工及董事酬勞分配情形報告
五承認事項
(一) 一 O 四年度營業報告書及財務報表案
(二) 一 O 四年度盈餘分派案
六選舉事項
(一) 補選本公司一席獨立董事案
以上除討論案(一)先予討論後投票表決外承認案二案將於逐案討論後與選舉案之投票同一時間進行並分別計票
七討論事項
(二) 擬解除新選任獨立董事競業禁止之限制案
八臨時動議
九散會
～ 3 ～
討 論 事 項
第一案
案由「公司章程」修訂案 （董事會提）
說明一配合經濟部依民國 104年 5月 20日華總一義字第
10400058161號總統令增訂公司法第235條之1有關
員工酬勞分派規定及經濟部104年6月11日經商字第
10402413890號函有關董監事酬勞分派規定辦理修
訂公司章程相關酬勞分派條文
二本公司擬經營『電信管制射頻器材』相關營業項目
並已向「國家通訊傳播委員會」（NCC）申請核准與
發照在案擬增訂相關營業項目登記俾使符合相關
法令規定
三修訂前後條文對照表與現行條文請參閱本手冊第10～12頁及第33～40頁
四謹 提請 公決
決議
本案投票表決結果
～ 4 ～
報 告 事 項
一一O四年度營業報告敬請 鑒核 （一O四年度營業報告書請參閱本手冊第13～15頁）
二一O四年度審計委員會審查報告敬請 鑒核
（一O四年度審計委員會審查報告書請參閱本手冊第16頁） 三一O四年度員工及董事酬勞分配情形報告敬請 鑒核
說明(一)依據經濟部104年6月11日經商字第10402413890號函及104年10月15日經商字第10402427800號函規
定辦理 (二)本公司104年度稅前淨利新臺幣3506444仟元
擬定104年度員工酬勞新臺幣257361仟元及董事
酬勞新臺幣114382仟元所發放酬勞均以現金
方式辦理
～ 5 ～
承 認 事 項
第一案
案由一O四年度營業報告書及財務報表案提請 承認
（董事會提）
說明一本公司董事會造送一O四年度財務報表（含合併財務
報表）業經委請資誠聯合會計師事務所曾惠瑾
張明輝會計師查核竣事併同營業報告書呈送本
公司審計委員會審查出具審查報告書在案
二營業報告書會計師查核報告書及各項財務報表請
參閱本手冊第13～15頁及第17～30頁
第二案
案由一O四年度盈餘分派案提請 承認 （董事會提）
說明一本公司一O四年度盈餘分派案經董事會擬定自可供分
配盈餘中提撥新台幣1602154309元每股分派現金
股利08元股利分派計算至元為止元以下捨去
二俟股東常會通過後擬授權董事會另訂除息基準日及
發放日等相關事宜
三民國一O四年度盈餘分配表請參閱本手冊第31頁
～ 6 ～
選 舉 事 項
案由補選本公司一席獨立董事案提請 選舉 （董事會提）
說明一本公司第24屆常務暨獨立董事陳添枝先生因個人工
作上變動之因素懇辭於本公司擔任獨立董事之相關
職務並自105年05月12日起生效擬依規定提請補
選一席獨立董事
二依公司章程第15條規定獨立董事之選任採候選人提
名制度新選任之獨立董事於當選後就任任期自
105年06月16日起至107年06月10日止連選得連任
三經本公司董事會依公司法第192-1條規定審查後列入
獨立董事候選人名單如下
姓 名 戶號持股 學歷 經歷
鄭丁旺 － 0 股 美國密蘇里大學
會計學系碩士
博士
國立政治大學財
政研究所碩士
國立政治大學會
計統計學系學士
國立政治大學校長
國立政治大學教務長
國立政治大學商學院院長
國立政治大學會計研究所所長
國立政治大學教授
中央銀行監事
亞太電信(股)公司常務暨獨立
董事
四本公司「董事選舉辦法」請參閱本手冊第43～44頁
五謹 提請 選舉
上述各承認案之投票表決及選舉結果
～ 7 ～
討 論 事 項
第二案
案由擬解除新選任獨立董事競業禁止之限制案 （董事會提）
說明一依公司法第209條規定「董事為自己或他人為屬於公司
營業範圍內之行為應對股東會說明其行為之重要內
容並取得其許可」
二考量新選任獨立董事或有投資或經營其他與本公司
營業範圍相同或類似之公司並擔任董事之行為擬
依公司法第209條規定提請股東常會許可解除新任
獨立董事競業禁止之限制
三擬解除新任獨立董事競業限制行為之內容如下
姓 名 目前兼任其他公司之職務
鄭丁旺(獨立董事) 亞太電信(股)公司
常務暨獨立董事
四謹 提請 公決
決議
本案投票表決結果
～ 8 ～
臨 時 動 議
散 會
～ 9 ～
參附 件
一「公司章程」修訂條文對照表 10～12
二一O四年度營業報告書 13～15
三一O四年度審計委員會審查報告書 16
四一O四年度會計師查核報告書暨財務報表 17～30
五一O四年度盈餘分配表 31
～ 10 ～
【附件一】
東元電機股份有限公司 『公司章程』 修訂條文對照表
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
第二條
本公司所營事業如下
1～14 (略)
15CC01101電信管制射頻器材
製造業
16～39 (略)
40F113070電信器材批發業
41～48 (略)
49F213060電信器材零售業
50F218010資訊軟體零售業
51F401010國際貿易業
52F401021電信管制射頻器材
輸入業
53～63 (略)
第二條
本公司所營事業如下
1～14 (略)
(新增)
15～38 (略)
(新增)
39～46 (略)
(新增)
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
(新增)
49～59 (略)
1依國家通訊
傳播委員會
(NCC) 通 過
本公司申辦
之電信管制
射頻器材項
目增訂本
公司所營事
業項目
2項目序號調
整
第二十六條
本公司依當年度獲利狀況應
提撥百分之一至百分之十分
派員工酬勞董事酬勞不高於
百分之五員工酬勞發放對象
包含符合一定條件之從屬公司
員工但公司尚有累積虧損時
應予彌補
前項員工酬勞董事酬勞分派
比例及員工酬勞以股票或現
金分派發放之決定應由董事
會以三分之二以上出席及出席
董事過半數同意之決議行之
並報告股東會
(新增) 依1040520華總一義字第
10400058161號總統令增修
「公司法」部
分條文規定
經濟部10406 11經商字第
10402413890號函與10410 15經商字第
10402427800號函訂定本公
司有關員工酬
～ 11 ～
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
第一項所稱之當年度獲利狀況
係指當年度稅前利益扣除分派
員工酬勞及董事酬勞前之利益
勞及董事酬勞
之分派方式
第二十七條
本公司年度總決算如有盈餘
依法提繳稅款彌補累積虧損
次提百分之十為法定盈餘公
積另依主管機關之規定提列
或迴轉特別盈餘公積如尚有
餘額加計上年度未分配盈餘
由董事會擬具盈餘分配案提
請股東會決議分派之
第二十六條
本公司每屆決算所得盈餘依
下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
三提存百分之十為法定盈餘
公積
四依主管機關之規定提列或
轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款
規定數額後剩餘之數提撥百
分之一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款
規定數額後就剩餘之數提
撥百分之一至百分之十範
圍內員工紅利發給新股
與現金之比例不得高於
當年度股東之盈餘轉增資
新股與現金股利之比例
如當年度未辦理盈餘轉增
資或盈餘轉增資未獲股東
會及主管機關承認或核准
者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上
年度未分配盈餘後按股
份總數比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從
屬公司員工得受上述員
工股票紅利之分配其條
件及方式由董事會定之
1調整條文序
號
2配合本章程
增訂第二十
六條有關分
派員工酬勞
及董事酬勞
規定遂刪
除本條文相
關重複敘述
之規定
～ 12 ～
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
本公司之經營環境屬穩定成長
之行業惟轉投資各項投資事
業仍處於成長期階段鑑於未
來仍有擴廠及轉投資計劃故
盈餘之分派為就當年度可分
配盈餘依法提列法定盈餘公積
特別盈餘公積後再就其餘
額加計上年度未分配盈餘以
發放百分之八十之股東紅利為
原則各年度發放前項股東紅
利中現金股利之比例以百分
之五十為原則但最少不得低
於百分之五
本公司之經營環境屬穩定成長
之行業惟轉投資各項投資事
業仍處於成長期階段鑑於未
來仍有擴廠及轉投資計劃故
盈餘之分派為就當年度可分
配盈餘依法提列法定盈餘公積
特別盈餘公積後就其餘額
提撥董事酬勞百分之一至百分
之五範圍內員工紅利百分之
一至百分之十範圍內後再就
其餘額加計上年度未分配盈餘
以發放百分之八十之股東紅
利為原則各年度發放前項股
東紅利中現金股利之比例以
百分之五十為原則但最少不
得低於百分之五
第二十八條～第二十九條
(條文略)
第二十七條～第二十八條
(條文略)
調整條文序
號
第三十條
本章程於中華民國45年4月12日
訂立helliphellip本章程於中華民國103
年6月23日第五十五次修正
本章程於中華民國105年6月16
日第五十六次修正
經股東會議通過後生效
第二十九條
本章程於中華民國45年4月12日
訂立helliphellip本章程於中華民國103
年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
1調整條文序
號
2增訂本次修
訂日期及次
數
～ 13 ～
【附件二】
營業報告書 各位股東女士先生
104年已為金融風暴以來國際政經最為險峻的一年希臘
債務危機中國經濟成長減緩外加能源與原物料價格崩跌全
球經濟發展全面疲軟國內方面受全球貿易需求減緩影響投
資與出口表現逐季下滑全年GDP年增率跌至1以下並創98年以來新低面對國內外需求萎縮所帶來挑戰營收與獲利均倍受
影響但本公司仍持續研發高附加價值之智能化與變頻化產品
並藉由購併海外公司拓展新市場與新產業以維永續經營基礎
一104年度經營結果檢討
104年度營業計畫實施成果及獲利分析如下
1 本公司個體報表 單位仟元
104 年度 103 年度 成長率
營業收入淨額 21809717 24256762 (10)
營業利益 1617491 1949849 (17)
本期淨利 3177291 4062960 (22)
營業收入方面家電事業受惠汰舊換新與白色家電需求上升
持續成長但油礦業資本支出大幅縮減造成馬達產品需求減緩
其他事業亦受下游產業衰退影響而下降總體而言個體營收
較103年度衰退10
營業利益方面採購議價效應外加毛利較佳之客製化與變
頻產品佔比上升主要事業與全公司毛利率均較同期成長此外
透過產銷策略調整積極降低庫存持續人力與費用支出合理化
營業費用亦較103年減少近2億元惟受營收影響營業利益減少
營業外收支方面由於聚焦轉投資事業整頓與管理持續醱酵
扣除103年認列五股土地處分收益後投資利益仍較103年增加
53億整體而言全公司本期淨利較同期減少22
～ 14 ～
為因應市場嚴峻挑戰與長期發展104年度公司已成功開發
智慧馬達監測系統IE5超高效率變頻節能永磁馬達IE4超高
效率感應馬達泛美高功率中壓優級效率馬達多工電壓向量變
頻器雲端變頻一對多空調系統雲端智能海水散熱式空調系統
雙變頻高效多聯中央空調主機R32環保冷媒空調等並獲31項國內外專利技術認證
2 本公司及子公司合併報表 單位仟元
104年度 103年度 成長率
營業收入淨額 48598573 53748466 (10)
營業利益 3787627 4422836 (14)
本期淨利 3514116 4402267 (20)
本期綜合淨利 560158 8992173 (94)
淨利歸屬於 母公司業主 非控制權益
3177291
336825
4062960
339307
(22) (1)
綜合淨利歸屬於 母公司業主 非控制權益
359066 201092
8448923
543250
(96) (63)
合併營業收入方面除本業受市場影響衰退子公司東訊亦
持續進行業務調整致本公司合併營收下滑但本公司10月中旬
正式併購義大利Motovario公司將有利營收回升營業利益方面
因合併營業收入減少使營業利益較103年度減少14本期合
併其他綜合淨利縮減主係備供出售投資標的高鐵與富邦媒體科
技股價波動未實現評價利益下降所致整體而言合併本期淨
利減少20合併本期綜合淨利下降96
～ 15 ～
二105年營業計畫概要
展望105年行政院主計處預測今年國內之經濟成長率為
147較104年微幅成長惟國內公共支出規模逐年縮減原油
與原物料價格低檔徘徊中國經濟成長持續減緩景氣復甦仍充
滿變數為因應不確定之挑戰與商機本公司將秉持「節能減
排智能自動」理念繼續發展新產品新應用及開發新市場
內銷方面在經濟部持續補助高效率馬達產品之政策帶動下
本公司將透過智慧高效能馬達銷售鞏固國內基本盤此外
本公司亦將布局智能微電網及雲端智慧空調市場搶攻節能及物
聯網商機以擴大市佔率外銷方面新開發之高效馬達(IE3+)中壓變頻器及新伺服產品將陸續上市挹注營收北美地區經濟溫
和復甦本公司將開拓新OEM客戶與其他產業商機以推升營收
歐洲地區則受惠於新併購公司之整合效益營運成長可期本公
司亦將尋求新興市場之銷售及投資機會以擴大全球化之佈局
綜言之因應國內外經濟景氣變化本公司將繼續追求改善
營收獲利之成長並落實公司治理規範履行企業社會責任本
公司104年度榮獲公司治理評鑑前5連續四年榮獲天下企業公
民獎並獲頒台灣Top 50企業永續報告獎－傳統製造業金獎本
公司除秉持一貫之誠信經營理念並以節能化自動化及智動化
為願景致力智慧環保產品之發展以創造股東最大的利益回
饋股東和投資大眾長期對本公司之支持與愛護
董事長 經理人 會計主管
～ 16 ～
【附件三】
審計委員會審查報告書
本公司董事會造送一O四年度財務報表(含合併財務報表)
業經委請資誠聯合會計師事務所查核簽證併同營業報告書及盈
餘分配議案本審計委員會同意上開會計師事務所查核意見並
審查通過上開營業報告書及盈餘分配議案爰依證券交易法第十
四條及公司法第二百一十九條規定報請 鑒察
此 致
本公司一O五年股東常會
東元電機股份有限公司
審計委員會召集人陳添枝
中 華 民 國 一 O 五 年 三 月 二 十 一 日
～ 17 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度個體財務報表
(105)財審報字第 15003008 號
東元電機股份有限公司公鑒
東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之個體資產負債表暨民國
104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表個體權益變動表及個體現金
流量表業經本會計師查核竣事上開個體財務報表之編製係管理階層之責任本會計
師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報表表示意見如個體財務報表附註六(八)所述列入上開個體財務報表之部分採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查
核而係由其他會計師查核因此本會計師對上開個體財務報表所表示之意見中有
關該等採用權益法之投資之財務報表所列之金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據
其他會計師之查核報告民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日依據其他會計師查
核之財務報表所認列之綜合損益分別為新台幣 290837 仟元及 222402 仟元各占綜合損
益總額之 81及 3截至民國 104 年及 103 年 12 月 31 日止採用權益法之投資金額分
別為新台幣 8265099 仟元及 4349311 仟元各占資產總額 12及 6採用權益法之投
資及貸方餘額分別為新台幣 0 仟元及 11948 仟元均占資產總額 0
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規
劃並執行查核工作以合理確信財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查
方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表
所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信
此項查核工作及其他會計師之查核報表可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告第一段所
述個體財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」編製足以允
當表達東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
～ 18 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一) $ 1111218 2 $ 2795583 4 1110 透過損益按公允價值衡量之金融
資產－流動 六(二)
(二十三) - - 21006 - 1150 應收票據淨額 六(四)(五) 309109 1 252766 - 1160 應收票據－關係人淨額 七 279145 - 412389 1 1170 應收帳款淨額 六(五) 1576044 2 1764143 3 1180 應收帳款－關係人淨額 六(八)及七 1556391 2 1931288 3 1190 應收建造合約款 六(七) 730166 1 768393 1 1200 其他應收款 47622 - 48266 - 1210 其他應收款－關係人 六(八)及七 1226378 2 1175049 2 130X 存貨 六(六) 2941725 4 3284765 5 1410 預付款項 20063 - 14661 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 319424 1 381460 - 11XX 流動資產合計 10117285 15 12849769 19 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三) 4227347 6 4523795 7 1550 採用權益法之投資 六(八)及七 46389595 69 43886886 64 1600 不動產廠房及設備 六(九)及七 3877206 6 3959960 6 1760 投資性不動產淨額 六(十) 2059317 3 2081331 3 1840 遞延所得稅資產 六(二十七) 624028 1 571748 1 1900 其他非流動資產 六(十一) 302936 - 252936 - 15XX 非流動資產合計 57480429 85 55276656 81 1XXX 資產總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
(續 次 頁)
～ 19 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十二) $ 3354685 5 $ 128751 - 2120 透過損益按公允價值衡量之金融
負債－流動 六(十三)
(二十三) 1962 - - - 2150 應付票據 14267 - 20070 - 2160 應付票據－關係人 七 184663 - 182749 - 2170 應付帳款 2659470 4 3441261 5 2180 應付帳款－關係人 七 1159348 2 1481283 2 2190 應付建造合約款 六(七) 343133 - 259109 1 2200 其他應付款 六(二十九) 2485286 4 2582698 4 2220 其他應付款項－關係人 七 119214 - 786201 1 2230 本期所得稅負債 六(二十七) 343926 - 161960 - 2250 負債準備－流動 41265 - 43622 - 2300 其他流動負債 六(十四) 1719616 3 274790 1 21XX 流動負債合計 12426835 18 9362494 14 非流動負債 2530 應付公司債 六(十四) 3000000 5 1527600 2 2540 長期借款 六(十五) 2059706 3 5389582 8 2570 遞延所得稅負債 六(二十七) 830297 1 812525 1 2600 其他非流動負債 六(十六) 1816834 3 1764151 3 25XX 非流動負債合計 7706837 12 9493858 14 2XXX 負債總計 20133672 30 18856352 28 權益 股本 六(十七) 3110 普通股股本 20026929 30 20026929 29 資本公積 六(十八) 3200 資本公積 7638417 11 7600552 10 保留盈餘 六(十九)
(二十七) 3310 法定盈餘公積 5412342 8 5005650 7 3320 特別盈餘公積 3640779 5 3737786 6 3350 未分配盈餘 10310158 15 9701155 14 其他權益 六(二十) 3400 其他權益 756980 1 3519564 6 3500 庫藏股票 六(八)(十七) ( 321563) - ( 321563 ) - 3XXX 權益總計 47464042 70 49270073 72 重大或有負債及未認列之合約承諾 九 重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 20 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附 註 金 額 金 額 4000 營業收入 六(二十一)及七 $ 21809717 100 $ 24256762 100 5000 營業成本 六(六)(十六)
(十九)(二十五) (二十六)及七 ( 16971458) ( 78) ( 18843170) ( 78)
5900 營業毛利 4838259 22 5413592 22 5910 未實現銷貨利益 七 ( 550823) ( 3) ( 559116) ( 2) 5920 已實現銷貨利益 559116 3 520178 2 5950 營業毛利淨額 4846552 22 5374654 22 營業費用 六(十六)(十九)
(二十五)(二十六)及七
6100 推銷費用 ( 1930798) ( 9) ( 2006624) ( 8) 6200 管理費用 ( 565761) ( 3) ( 620549) ( 3) 6300 研究發展費用 ( 732502) ( 3) ( 797632) ( 3) 6000 營業費用合計 ( 3229061) ( 15) ( 3424805) ( 14) 6900 營業利益 1617491 7 1949849 8 營業外收入及支出 7010 其他收入 六(二)(十)(十三)
(二十二)及七 404789 2 524129 2 7020 其他利益及損失 六(三)(二十三)及
七 ( 566415) ( 2) ( 309176) ( 1) 7050 財務成本 六(二十四)及七 ( 135806) ( 1) ( 110804) ( 1) 7070 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資損益之份額 六(八)
2186385 10 2393625 10 7000 營業外收入及支出合計 1888953 9 2497774 10 7900 稅前淨利 3506444 16 4447623 18 7950 所得稅費用 六(二十七) ( 329153) ( 1) ( 384663) ( 1) 8200 本期淨利 $ 3177291 15 $ 4062960 17 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 56367) - ( $ 55931) - 8330 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－不重分類至損益之項目
726 - ( 19164) - 8310 不重分類至損益之項目總額 ( 55641) - ( 75095) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌
換差額 六(二十)
( 398150) ( 2) 728508 3 8362 備供出售金融資產未實現評價損益 六(二十) 102005 1 ( 448322) ( 2) 8380 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－可能重分類至損益之項目
六(二十)
( 2524687) ( 12) 4244307 17 8399 與可能重分類之項目相關之所得稅 六(二十)(二十七) 58248 - ( 63435) - 8360 後續可能重分類至損益之項目
總額
( 2762584) ( 13) 4461058 18 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2818225) ( 13) $ 4385963 18 8500 本期綜合損益總額 $ 359066 2 $ 8448923 35 每股盈餘 六(二十八) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 21 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 權 益 變 動 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預 收 股 本 資本公積－ 發 行 溢 價
法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備 供 出 售 金 融 資 產 未實現損益 庫 藏 股 票 權 益 總 額
民 國 103 年 度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ( $ 312141 ) ( $ 629353) ( $ 321563) $ 42916740 102 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 員工行使認股權認購新股 六(十七) 48720 ( 48720) - - - - - - - - 轉換公司債轉換發行新股 六(十四)(十七) 331835 ( 331835) - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 29476 - - - - - - 29476 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 77896 - - - - - - 77896 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 55931) 665073 ( 448322) - 160820 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - ( 19164) - 4244307 - 4225143 本期淨利 - - - - - 4062960 - - - 4062960 103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073
民 國 104 年 度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 103 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 10005 - - - - - - 10005 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 27860 - - - - - - 27860 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 56367) ( 339902 ) 102005 - ( 294264) 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - 726 - ( 2524687) - ( 2523961) 本期淨利 - - - - - 3177291 - - - 3177291 104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ( $ 321563) $ 47464042
註民國 103 年及 102 年董監酬勞分別為$146409 及$135355員工紅利分別為$329421 及$304550皆已分別於當期個體綜合損益表中扣除
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 22 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
附 註 104 年 度 103 年 度 營業活動之現金流量 本期稅前淨利 $ 3506444 $ 4447623 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨利益 六(二)(二十三) ( 33672) ( 56546) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十三)(二十三) 1962 ( 1163) 備抵呆帳本期提列數 六(五) 1663 2605 存貨評價損失(回升利益) 六(六) 27559 ( 15664) 利息收入 六(二十二)及七 ( 28640) ( 35855) 利息費用 六(二十四) 115847 95197 股利收入 六(二十二) ( 84084) ( 69467) 減損損失 六(二十三) 308328 - 處分投資損失 六(二十三) 31878 8395 順流交易未實現利益本期變動數 六(八)及七 ( 8293) 38938 取得控制力前採用權益法之投資之其他綜合損益轉列當期損益 21547 - 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資利益 六(八) ( 2186385) ( 2393625) 折舊攤銷費用及處分不動產廠房及設備損益淨額 六(九)(十)(二十三)(二十五) 416374 462174 應付公司債兌換(利益)損失 六(十四) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 54678 40895 應收票據 六(四) ( 55818) ( 29586) 應收票據-關係人 七 133244 19239 應收帳款 六(五) 185835 159833 應收帳款-關係人 七 374897 102233 應收建造合約款 六(七) 38227 ( 24125) 其他應收款 644 ( 19890) 其他應收款-關係人 七 ( 22107) ( 103975) 存貨 六(六) 315481 71784 預付款項 ( 5402) 21815 其他流動資產 61116 ( 64323) 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 5803) 2835 應付票據-關係人 七 1914 55123 應付帳款 ( 781791) ( 34201) 應付帳款-關係人 七 ( 321935) ( 13368) 應付建造合約款 六(七) 84024 41835 其他應付款 ( 99412) 176884 其他應付款項-關係人 七 ( 23507) ( 105130) 負債準備-流動 ( 2357) ( 41128) 其他流動負債 ( 53674) 15737 其他非流動負債 ( 11167) 5674 營運產生之現金流入 1928515 2812673 收取之利息 六(二十二) 28640 35855 收取之股利 965897 583469 支付之利息 ( 89489) ( 83308) 本期支付所得稅 ( 123447) ( 287907) 營業活動之淨現金流入 2710116 3060782 投資活動之現金流量 其他應收款-關係人-資金融通增加 七 ( 29222) ( 221907) 質押定期存款減少 八 920 4216 處分備供出售金融資產-非流動價款 95807 273065 取得備供出售金融資產-非流動 ( 37560) ( 48925) 取得採用權益法之投資 ( 4063078) ( 1413988) 處分不動產廠房及設備價款 4999 - 購置不動產廠房及設備 六(九)(十)(二十九) ( 309740) ( 933730) 遞延費用增加 六(十一) ( 2340) ( 11254) 存出保證金(增加)減少 六(十一) ( 34397) 6397 其他非流動資產增加 ( 69486) ( 38388) 投資活動之淨現金流出 ( 4444097) ( 2384514) 籌資活動之現金流量 短期借款增加 六(十二) 3225934 128751 其他應付款項-關係人-資金融通(減少)增加 七 ( 643480) 643480 舉借應付公司債 六(十四) 3000000 - 長期借款(減少)增加 六(十五) ( 3329876) 989996 發放現金股利 六(十九) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流入(流出) 49616 ( 440735) 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 1684365) 235533 期初現金及約當現金餘額 2795583 2560050 期末現金及約當現金餘額 $ 1111218 $ 2795583
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
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【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度合併財務報表
(105)財審報字第 15003434 號 東元電機股份有限公司 公鑒
東元電機股份有限公司及其子公司(以下簡稱「東元集團」)民國 104 年及 103 年 12月 31 日之合併資產負債表暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表合併權益變動表及合併現金流量表業經本會計師查核竣事上開合併財務報表之編製係管理階層之責任本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見如合併財務報表附註四(三)及六(九)所述列入合併財務報表之部份子公司及採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查核係由其他會計師查核因此本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中有關該等公司財務報表所列金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據其他會計師之查核報告該等子公司民國 104 年及 103 年 12 月 31日之資產總額分別為新台幣 11314418 仟元及 2486924 仟元各占合併資產總額之 13及3民國104年及103年1月1日至12月31日之營業收入淨額分別為新台幣3074913仟元及 2483505仟元各占合併營業收入淨額之 6及 5該等採用權益法之投資公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之投資餘額分別為新台幣 4040747 仟元及 3924963 仟元均占合併資產總額之 5投資貸方餘額分別為新台幣 28270 仟元及 23334 仟元均占合併資產總額之 0民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之採用權益法之關聯企業及合資損益之份額分別為新台幣 94683 仟元及 114585 仟元各占合併綜合損益之 17及 1
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作以合理確認財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核結果第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照「證劵發行人財務報告編製準則」及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則國際會計準則解釋及解釋公告編製足以允當表達東元集團民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104 年及 103 年 1 月 1日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
東元電機股份有限公司已編製民國 104 年及 103 年度個體財務報表並經本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案備供參考
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
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合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一)及八 $ 14919042 18 $ 17201690 21 1110 透過損益按公允價值衡量之
金融資產－流動
六(二)
265984 - 318399 - 1125 備供出售金融資產－流動 六(三)及八 1462871 2 1252111 2 1147 無活絡市場之債務工具投資
－流動
六(四)
141551 - 122540 - 1150 應收票據淨額 六(五)(六)及八 1006151 1 998510 1 1160 應收票據－關係人淨額 七 14943 - 99132 - 1170 應收帳款淨額 六(六)及八 9329829 11 8333056 10 1180 應收帳款－關係人淨額 七 194082 - 583912 1 1190 應收建造合約款 六(八) 805488 1 844335 1 1200 其他應收款 323881 - 256546 - 1210 其他應收款－關係人 七 692340 1 701582 1 130X 存貨 六(七)及八 11755227 14 11539306 14 1410 預付款項 333968 1 250509 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 1047045 1 773706 1 11XX 流動資產合計 42292402 50 43275334 52 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三)及八 10905909 13 14155901 17 1550 採用權益法之投資 六(九)及八 5464797 6 5352012 7 1600 不動產廠房及設備 六(十)及八 15018217 18 14569687 18 1760 投資性不動產淨額 六(十一) 2561444 3 2591956 3 1780 無形資產 六(十二)
(三十三) 5541844 7 174250 - 1840 遞延所得稅資產 六(三十一) 1183247 1 1078738 1 1900 其他非流動資產 六(十三)及八 1466392 2 1515167 2 15XX 非流動資產合計 42141850 50 39437711 48 1XXX 資產總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
(續 次 頁)
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合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十四)及八 $ 6619012 8 $ 2472904 3 2120 透過損益按公允價值衡量之
金融負債－流動
六(十五)
15043 - - - 2150 應付票據 112098 - 119833 - 2160 應付票據－關係人 七 1313 - 8850 - 2170 應付帳款 6628882 8 7461702 9 2180 應付帳款－關係人 七 95766 - 87358 - 2190 應付建造合約款 六(八) 367467 - 291341 1 2200 其他應付款 六(十六) 4863815 6 5246997 6 2230 本期所得稅負債 六(三十一) 555477 1 393743 1 2250 負債準備－流動 256979 - 192504 - 2300 其他流動負債 六(十七)(十八) 3199186 4 1800595 2 21XX 流動負債合計 22715038 27 18075827 22 非流動負債 2530 應付公司債 六(十七) 3000000 3 1527600 2 2540 長期借款 六(十八)及八 2300299 3 5474646 7 2550 負債準備－非流動 230265 - 226994 - 2570 遞延所得稅負債 六(三十一) 2317721 3 1911066 2 2600 其他非流動負債 六(九) 2438425 3 2208190 3 25XX 非流動負債合計 10286710 12 11348496 14 2XXX 負債總計 33001748 39 29424323 36 歸屬於母公司業主之權益 股本 六(二十一) 3110 普通股股本 20026929 24 20026929 24 資本公積 六(二十二) 3200 資本公積 7638417 8 7600552 8 保留盈餘 六(二十三)
(三十一) 3310 法定盈餘公積 5412342 7 5005650 6 3320 特別盈餘公積 3640779 4 3737786 5 3350 未分配盈餘 10310158 12 9701155 12 其他權益 六(二十四) 3400 其他權益 756980 1 3519564 4 3500 庫藏股票 六(二十一)及八 ( 321563 ) - ( 321563) - 31XX 歸屬於母公司業主之權益
合計
47464042 56 49270073 59 36XX 非控制權益 3968462 5 4018649 5 3XXX 權益總計 51432504 61 53288722 64 重大或有負債及未認列之合約
承諾
九
重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
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合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額
4000 營業收入 六(二十五)及七 $ 48598573 100 $ 53748466 100
5000 營業成本 六(七)(十九)
(二十九)(三十)
及七 ( 36203039) ( 74) ( 40356727) ( 75)
5900 營業毛利 12395534 26 13391739 25
5910 未實現銷貨利益 ( 5488) - ( 10265) -
5920 已實現銷貨利益 10265 - 10329 -
5950 營業毛利淨額 12400311 26 13391803 25
營業費用 六(十九)(二十九)
(三十)
6100 推銷費用 ( 4155857) ( 9) ( 4322767) ( 8)
6200 管理費用 ( 3021603) ( 6) ( 3042610) ( 6)
6300 研究發展費用 ( 1435224) ( 3) ( 1603590) ( 3)
6000 營業費用合計 ( 8612684) ( 18) ( 8968967) ( 17)
6900 營業利益 3787627 8 4422836 8
營業外收入及支出
7010 其他收入 六(四)(二十六)
及七 1361206 3 1185074 2
7020 其他利益及損失 六(二)(三)(十)
(十一)(十五)
(二十七)(三十三) ( 511807) ( 1) 141095 -
7050 財務成本 六(十)(二十八) ( 227691) ( 1) ( 229363) -
7060 採用權益法認列之關聯企
業及合資損益之份額
六(九)
153936 - 180329 1
7000 營業外收入及支出合計 775644 1 1277135 3
7900 稅前淨利 4563271 9 5699971 11
7950 所得稅費用 六(三十一) ( 1049155) ( 2) ( 1297704) ( 3)
8200 本期淨利 $ 3514116 7 $ 4402267 8
(續 次 頁)
～ 27 ～
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合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 61881) - ($ 70088) - 8320 採用權益法認列之關聯企業
及合資之其他綜合損益之份
額－不重分類至損益之項目
( 6113) - ( 8743) - 8349 與不重分類之項目相關之
所得稅
六(三十一)
2852 - 1009 - 8310 不重分類至損益之項目
總額
( 65142) - ( 77822) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換
算之兌換差額
六(二十四)
( 398131) ( 1) 753275 1 8362 備供出售金融資產未實現
評價損益
六(三)(二十四)
( 2540151) ( 5) 3984367 8 8370 採用權益法認列關聯企業及
合資之其他綜合損益之份額
－可能重分類至損益之項目
六(二十四)
( 8826) - ( 6350) - 8399 與可能重分類之項目相關
之所得稅
六(三十一)
58292 - ( 63564) - 8360 後續可能重分類至損益
之項目總額
( 2888816) ( 6) 4667728 9 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2953958) ( 6) $ 4589906 9 8500 本期綜合損益總額 $ 560158 1 $ 8992173 17 淨利歸屬於 8610 母公司業主 $ 3177291 6 $ 4062960 7 8620 非控制權益 336825 1 339307 1 $ 3514116 7 $ 4402267 8 綜合損益總額歸屬於 8710 母公司業主 $ 359066 1 $ 8448923 16 8720 非控制權益 201092 - 543250 1 $ 560158 1 $ 8992173 17 每股盈餘 六(三十二) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 28 ～
東元電機股份有限公司及其子公司
合併權益變動表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預收股本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備供出售金 融資產未實 現 損 益 庫藏股票 總 計 非控制權益 權 益 總 額
民國 103 年度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ($ 312141) ($ 629353) ($ 321563) $ 42916740 $ 3860540 $ 46777280 102 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 預收股本轉列 六(二十一) 380555 ( 380555) - - - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 29476 - - - - - - 29476 - 29476 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 77896 - - - - - - 77896 - 77896 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 385141) ( 385141) 本期其他綜合損益 - - - - - ( 75095) 665073 3795985 - 4385963 203943 4589906 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 4062960 - - - 4062960 339307 4402267
103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722
民國 104 年度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722 103 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 10005 - - - - - - 10005 - 10005 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 27860 - - - - - - 27860 - 27860 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 251279) ( 251279) 本期其他綜合損益 六(二十四) - - - - - ( 55641) ( 339902) ( 2422682) - ( 2818225) ( 135733) ( 2953958) 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 3177291 - - - 3177291 336825 3514116
104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ($ 321563) $ 47464042 $ 3968462 $ 51432504
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～ 29 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
營業活動之現金流量 合併稅前淨利 $ 4563271 $ 5699971 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨利益 六(二)(二十七) ( 56530) ( 69173) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十五)(二十七) 14620 ( 1163) 備抵呆帳提列數 六(六) 39009 5040 存貨跌價損失(市價回升利益) 六(七) 136665 ( 156281) 利息收入 六(二十六) ( 178084) ( 151465) 股利收入 六(二十六) ( 476663) ( 392277) 利息費用 六(二十八) 227691 229363 折舊費用及攤銷費用 六(十)(十一)(二十九) 1307539 1325539 處分投資利益 六(二十五)(二十七) ( 177504) ( 139044) 處分不動產廠房及設備損失(利益) 六(二十七) 10233 ( 646286) 減損損失 六(三)(十)(二十七) 412195 260762 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 六(九) ( 153936) ( 180329) 應付公司債匯兌評價(利益)損失 六(十七) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 108945 99229 應收票據 六(五) 67433 125556 應收票據-關係人 七 84189 ( 60267) 應收帳款 六(六) 504850 377822 應收帳款-關係人 七 389858 ( 9897) 應收建造合約款 六(八) 38847 34797 其他應收款 ( 63257) ( 54279) 其他應收款-關係人 七 9242 ( 105716) 存貨 六(七) 982140 ( 212323) 預付款項 ( 82285) 119028 其他流動資產 81192 51887 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 7824) ( 233039) 應付票據-關係人 七 ( 7537) ( 8073) 應付帳款 ( 1857814) ( 90355) 應付帳款-關係人 七 2178 7556 應付建造合約款 六(八) 76126 47905 其他應付款 六(十六) 164156 279011 負債準備 67746 ( 20859) 其他流動負債 ( 270965) ( 376684) 其他非流動負債 ( 141878) 83809 營運產生之現金流入 5784748 5891665 收取之利息 六(二十六) 178084 151465 收取之股利 六(二十六) 651005 558510 支付之利息 六(二十八) ( 227691) ( 236784) 本期支付所得稅 六(三十一) ( 844718) ( 1197456) 營業活動之淨現金流入 5541428 5167400
(續 次 頁)
～ 30 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
投資活動之現金流量 其他應收款-關係人增加 $ - ( $ 183000) 備供出售金融資產-流動增加 六(三) ( 142407) ( 206622) 無活絡市場之債券投資增加 六(四) ( 19011) ( 15910) 質押銀行存款及定期存款(增加)減少 八 ( 282598) 97422 處分備供出售金融資產-非流動價款 六(三) 699142 950148 備供出售金融資產-非流動增加 六(三) ( 80449) ( 164705) 採用權益法之投資增加 六(九) ( 370784) ( 86242) 購置不動產廠房及設備 六(十)(三十四) ( 1696681) ( 1945847) 處分不動產廠房及設備價款 六(十) 28591 1219352 購置無形資產 ( 167084) ( 50266) 受限制資產(增加)減少 八 ( 219) 5675 其他非流動資產減少(增加) 六(十三) 57590 ( 400976) 取得子公司淨現金流出 六(三十三) ( 3894036) - 投資活動之淨現金流出 ( 5867946) ( 780971) 籌資活動之現金流量 短期借款增加(減少) 六(十四) 3726661 ( 390338) 長期借款(減少)增加 六(十八) ( 5793025) 395416 舉借應付公司債 六(十七) 3000000 - 發放現金股利 六(二十三) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流出 ( 1269326) ( 2197884) 匯率影響數 ( 686804) 112316 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 2282648) 2300861 期初現金及約當現金餘額 17201690 14900829 期末現金及約當現金餘額 $ 14919042 $ 17201690
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～ 31 ～
【附件五】
東元電機股份有限公司 中華民國一O四年度盈餘分配表
單位新台幣元
項 目 金 額
期初累積未分配盈餘 7142456635
加採用2013年版IFRS調整數 46051000
調整後期初累積未分配盈餘 7188507635
減104年度保留盈餘調整數 (55640839)
調整後累積未分配盈餘 7132866796
加104年度稅後淨利 3177290819
減提列法定公積 (317729082)
可供分配盈餘數合計 9992428533
本年度盈餘分配數
分派股東紅利 1602154309
(每股紅利) 08
104年度期末未分配盈餘 8390274224
附註 (註1) 請參閱104年個別財務報告中附註『已採用金融監督管理委員會認可之新發佈
修正後國際財務報導準則之影響』項下內容 (註2) 確定福利計劃精算損益
註 1 本年度分配股利每股08元全部為現金股利
2 本期之盈餘分派原則係先分配104年度可分配盈餘若有不足部
分才分配103年度(含)以前所累積之可分配盈餘
3 本公司嗣後若因發行可轉換公司債買回本公司股份或將庫藏股等
轉讓轉換及註銷或因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致
影響流通在外股份數量在維持股東配息率不變下本盈餘分配表
因此發生變動者授權董事長全權處理 董事長 經理人 會計主管
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 2 ～
東元電機股份有限公司 一 O 五年股東常會開會議程
時 間中華民國一 O 五年六月十六日(星期四)上午九時
地 點本公司中壢廠禮堂(桃園市中壢區安東路 11 號)
一宣佈開會
二主席致詞
三討論事項
(一) 「公司章程」修訂案
四報告事項
(一) 一 O 四年度營業報告 (二) 一 O 四年度審計委員會審查報告 (三) 一 O 四年度員工及董事酬勞分配情形報告
五承認事項
(一) 一 O 四年度營業報告書及財務報表案
(二) 一 O 四年度盈餘分派案
六選舉事項
(一) 補選本公司一席獨立董事案
以上除討論案(一)先予討論後投票表決外承認案二案將於逐案討論後與選舉案之投票同一時間進行並分別計票
七討論事項
(二) 擬解除新選任獨立董事競業禁止之限制案
八臨時動議
九散會
～ 3 ～
討 論 事 項
第一案
案由「公司章程」修訂案 （董事會提）
說明一配合經濟部依民國 104年 5月 20日華總一義字第
10400058161號總統令增訂公司法第235條之1有關
員工酬勞分派規定及經濟部104年6月11日經商字第
10402413890號函有關董監事酬勞分派規定辦理修
訂公司章程相關酬勞分派條文
二本公司擬經營『電信管制射頻器材』相關營業項目
並已向「國家通訊傳播委員會」（NCC）申請核准與
發照在案擬增訂相關營業項目登記俾使符合相關
法令規定
三修訂前後條文對照表與現行條文請參閱本手冊第10～12頁及第33～40頁
四謹 提請 公決
決議
本案投票表決結果
～ 4 ～
報 告 事 項
一一O四年度營業報告敬請 鑒核 （一O四年度營業報告書請參閱本手冊第13～15頁）
二一O四年度審計委員會審查報告敬請 鑒核
（一O四年度審計委員會審查報告書請參閱本手冊第16頁） 三一O四年度員工及董事酬勞分配情形報告敬請 鑒核
說明(一)依據經濟部104年6月11日經商字第10402413890號函及104年10月15日經商字第10402427800號函規
定辦理 (二)本公司104年度稅前淨利新臺幣3506444仟元
擬定104年度員工酬勞新臺幣257361仟元及董事
酬勞新臺幣114382仟元所發放酬勞均以現金
方式辦理
～ 5 ～
承 認 事 項
第一案
案由一O四年度營業報告書及財務報表案提請 承認
（董事會提）
說明一本公司董事會造送一O四年度財務報表（含合併財務
報表）業經委請資誠聯合會計師事務所曾惠瑾
張明輝會計師查核竣事併同營業報告書呈送本
公司審計委員會審查出具審查報告書在案
二營業報告書會計師查核報告書及各項財務報表請
參閱本手冊第13～15頁及第17～30頁
第二案
案由一O四年度盈餘分派案提請 承認 （董事會提）
說明一本公司一O四年度盈餘分派案經董事會擬定自可供分
配盈餘中提撥新台幣1602154309元每股分派現金
股利08元股利分派計算至元為止元以下捨去
二俟股東常會通過後擬授權董事會另訂除息基準日及
發放日等相關事宜
三民國一O四年度盈餘分配表請參閱本手冊第31頁
～ 6 ～
選 舉 事 項
案由補選本公司一席獨立董事案提請 選舉 （董事會提）
說明一本公司第24屆常務暨獨立董事陳添枝先生因個人工
作上變動之因素懇辭於本公司擔任獨立董事之相關
職務並自105年05月12日起生效擬依規定提請補
選一席獨立董事
二依公司章程第15條規定獨立董事之選任採候選人提
名制度新選任之獨立董事於當選後就任任期自
105年06月16日起至107年06月10日止連選得連任
三經本公司董事會依公司法第192-1條規定審查後列入
獨立董事候選人名單如下
姓 名 戶號持股 學歷 經歷
鄭丁旺 － 0 股 美國密蘇里大學
會計學系碩士
博士
國立政治大學財
政研究所碩士
國立政治大學會
計統計學系學士
國立政治大學校長
國立政治大學教務長
國立政治大學商學院院長
國立政治大學會計研究所所長
國立政治大學教授
中央銀行監事
亞太電信(股)公司常務暨獨立
董事
四本公司「董事選舉辦法」請參閱本手冊第43～44頁
五謹 提請 選舉
上述各承認案之投票表決及選舉結果
～ 7 ～
討 論 事 項
第二案
案由擬解除新選任獨立董事競業禁止之限制案 （董事會提）
說明一依公司法第209條規定「董事為自己或他人為屬於公司
營業範圍內之行為應對股東會說明其行為之重要內
容並取得其許可」
二考量新選任獨立董事或有投資或經營其他與本公司
營業範圍相同或類似之公司並擔任董事之行為擬
依公司法第209條規定提請股東常會許可解除新任
獨立董事競業禁止之限制
三擬解除新任獨立董事競業限制行為之內容如下
姓 名 目前兼任其他公司之職務
鄭丁旺(獨立董事) 亞太電信(股)公司
常務暨獨立董事
四謹 提請 公決
決議
本案投票表決結果
～ 8 ～
臨 時 動 議
散 會
～ 9 ～
參附 件
一「公司章程」修訂條文對照表 10～12
二一O四年度營業報告書 13～15
三一O四年度審計委員會審查報告書 16
四一O四年度會計師查核報告書暨財務報表 17～30
五一O四年度盈餘分配表 31
～ 10 ～
【附件一】
東元電機股份有限公司 『公司章程』 修訂條文對照表
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
第二條
本公司所營事業如下
1～14 (略)
15CC01101電信管制射頻器材
製造業
16～39 (略)
40F113070電信器材批發業
41～48 (略)
49F213060電信器材零售業
50F218010資訊軟體零售業
51F401010國際貿易業
52F401021電信管制射頻器材
輸入業
53～63 (略)
第二條
本公司所營事業如下
1～14 (略)
(新增)
15～38 (略)
(新增)
39～46 (略)
(新增)
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
(新增)
49～59 (略)
1依國家通訊
傳播委員會
(NCC) 通 過
本公司申辦
之電信管制
射頻器材項
目增訂本
公司所營事
業項目
2項目序號調
整
第二十六條
本公司依當年度獲利狀況應
提撥百分之一至百分之十分
派員工酬勞董事酬勞不高於
百分之五員工酬勞發放對象
包含符合一定條件之從屬公司
員工但公司尚有累積虧損時
應予彌補
前項員工酬勞董事酬勞分派
比例及員工酬勞以股票或現
金分派發放之決定應由董事
會以三分之二以上出席及出席
董事過半數同意之決議行之
並報告股東會
(新增) 依1040520華總一義字第
10400058161號總統令增修
「公司法」部
分條文規定
經濟部10406 11經商字第
10402413890號函與10410 15經商字第
10402427800號函訂定本公
司有關員工酬
～ 11 ～
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
第一項所稱之當年度獲利狀況
係指當年度稅前利益扣除分派
員工酬勞及董事酬勞前之利益
勞及董事酬勞
之分派方式
第二十七條
本公司年度總決算如有盈餘
依法提繳稅款彌補累積虧損
次提百分之十為法定盈餘公
積另依主管機關之規定提列
或迴轉特別盈餘公積如尚有
餘額加計上年度未分配盈餘
由董事會擬具盈餘分配案提
請股東會決議分派之
第二十六條
本公司每屆決算所得盈餘依
下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
三提存百分之十為法定盈餘
公積
四依主管機關之規定提列或
轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款
規定數額後剩餘之數提撥百
分之一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款
規定數額後就剩餘之數提
撥百分之一至百分之十範
圍內員工紅利發給新股
與現金之比例不得高於
當年度股東之盈餘轉增資
新股與現金股利之比例
如當年度未辦理盈餘轉增
資或盈餘轉增資未獲股東
會及主管機關承認或核准
者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上
年度未分配盈餘後按股
份總數比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從
屬公司員工得受上述員
工股票紅利之分配其條
件及方式由董事會定之
1調整條文序
號
2配合本章程
增訂第二十
六條有關分
派員工酬勞
及董事酬勞
規定遂刪
除本條文相
關重複敘述
之規定
～ 12 ～
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
本公司之經營環境屬穩定成長
之行業惟轉投資各項投資事
業仍處於成長期階段鑑於未
來仍有擴廠及轉投資計劃故
盈餘之分派為就當年度可分
配盈餘依法提列法定盈餘公積
特別盈餘公積後再就其餘
額加計上年度未分配盈餘以
發放百分之八十之股東紅利為
原則各年度發放前項股東紅
利中現金股利之比例以百分
之五十為原則但最少不得低
於百分之五
本公司之經營環境屬穩定成長
之行業惟轉投資各項投資事
業仍處於成長期階段鑑於未
來仍有擴廠及轉投資計劃故
盈餘之分派為就當年度可分
配盈餘依法提列法定盈餘公積
特別盈餘公積後就其餘額
提撥董事酬勞百分之一至百分
之五範圍內員工紅利百分之
一至百分之十範圍內後再就
其餘額加計上年度未分配盈餘
以發放百分之八十之股東紅
利為原則各年度發放前項股
東紅利中現金股利之比例以
百分之五十為原則但最少不
得低於百分之五
第二十八條～第二十九條
(條文略)
第二十七條～第二十八條
(條文略)
調整條文序
號
第三十條
本章程於中華民國45年4月12日
訂立helliphellip本章程於中華民國103
年6月23日第五十五次修正
本章程於中華民國105年6月16
日第五十六次修正
經股東會議通過後生效
第二十九條
本章程於中華民國45年4月12日
訂立helliphellip本章程於中華民國103
年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
1調整條文序
號
2增訂本次修
訂日期及次
數
～ 13 ～
【附件二】
營業報告書 各位股東女士先生
104年已為金融風暴以來國際政經最為險峻的一年希臘
債務危機中國經濟成長減緩外加能源與原物料價格崩跌全
球經濟發展全面疲軟國內方面受全球貿易需求減緩影響投
資與出口表現逐季下滑全年GDP年增率跌至1以下並創98年以來新低面對國內外需求萎縮所帶來挑戰營收與獲利均倍受
影響但本公司仍持續研發高附加價值之智能化與變頻化產品
並藉由購併海外公司拓展新市場與新產業以維永續經營基礎
一104年度經營結果檢討
104年度營業計畫實施成果及獲利分析如下
1 本公司個體報表 單位仟元
104 年度 103 年度 成長率
營業收入淨額 21809717 24256762 (10)
營業利益 1617491 1949849 (17)
本期淨利 3177291 4062960 (22)
營業收入方面家電事業受惠汰舊換新與白色家電需求上升
持續成長但油礦業資本支出大幅縮減造成馬達產品需求減緩
其他事業亦受下游產業衰退影響而下降總體而言個體營收
較103年度衰退10
營業利益方面採購議價效應外加毛利較佳之客製化與變
頻產品佔比上升主要事業與全公司毛利率均較同期成長此外
透過產銷策略調整積極降低庫存持續人力與費用支出合理化
營業費用亦較103年減少近2億元惟受營收影響營業利益減少
營業外收支方面由於聚焦轉投資事業整頓與管理持續醱酵
扣除103年認列五股土地處分收益後投資利益仍較103年增加
53億整體而言全公司本期淨利較同期減少22
～ 14 ～
為因應市場嚴峻挑戰與長期發展104年度公司已成功開發
智慧馬達監測系統IE5超高效率變頻節能永磁馬達IE4超高
效率感應馬達泛美高功率中壓優級效率馬達多工電壓向量變
頻器雲端變頻一對多空調系統雲端智能海水散熱式空調系統
雙變頻高效多聯中央空調主機R32環保冷媒空調等並獲31項國內外專利技術認證
2 本公司及子公司合併報表 單位仟元
104年度 103年度 成長率
營業收入淨額 48598573 53748466 (10)
營業利益 3787627 4422836 (14)
本期淨利 3514116 4402267 (20)
本期綜合淨利 560158 8992173 (94)
淨利歸屬於 母公司業主 非控制權益
3177291
336825
4062960
339307
(22) (1)
綜合淨利歸屬於 母公司業主 非控制權益
359066 201092
8448923
543250
(96) (63)
合併營業收入方面除本業受市場影響衰退子公司東訊亦
持續進行業務調整致本公司合併營收下滑但本公司10月中旬
正式併購義大利Motovario公司將有利營收回升營業利益方面
因合併營業收入減少使營業利益較103年度減少14本期合
併其他綜合淨利縮減主係備供出售投資標的高鐵與富邦媒體科
技股價波動未實現評價利益下降所致整體而言合併本期淨
利減少20合併本期綜合淨利下降96
～ 15 ～
二105年營業計畫概要
展望105年行政院主計處預測今年國內之經濟成長率為
147較104年微幅成長惟國內公共支出規模逐年縮減原油
與原物料價格低檔徘徊中國經濟成長持續減緩景氣復甦仍充
滿變數為因應不確定之挑戰與商機本公司將秉持「節能減
排智能自動」理念繼續發展新產品新應用及開發新市場
內銷方面在經濟部持續補助高效率馬達產品之政策帶動下
本公司將透過智慧高效能馬達銷售鞏固國內基本盤此外
本公司亦將布局智能微電網及雲端智慧空調市場搶攻節能及物
聯網商機以擴大市佔率外銷方面新開發之高效馬達(IE3+)中壓變頻器及新伺服產品將陸續上市挹注營收北美地區經濟溫
和復甦本公司將開拓新OEM客戶與其他產業商機以推升營收
歐洲地區則受惠於新併購公司之整合效益營運成長可期本公
司亦將尋求新興市場之銷售及投資機會以擴大全球化之佈局
綜言之因應國內外經濟景氣變化本公司將繼續追求改善
營收獲利之成長並落實公司治理規範履行企業社會責任本
公司104年度榮獲公司治理評鑑前5連續四年榮獲天下企業公
民獎並獲頒台灣Top 50企業永續報告獎－傳統製造業金獎本
公司除秉持一貫之誠信經營理念並以節能化自動化及智動化
為願景致力智慧環保產品之發展以創造股東最大的利益回
饋股東和投資大眾長期對本公司之支持與愛護
董事長 經理人 會計主管
～ 16 ～
【附件三】
審計委員會審查報告書
本公司董事會造送一O四年度財務報表(含合併財務報表)
業經委請資誠聯合會計師事務所查核簽證併同營業報告書及盈
餘分配議案本審計委員會同意上開會計師事務所查核意見並
審查通過上開營業報告書及盈餘分配議案爰依證券交易法第十
四條及公司法第二百一十九條規定報請 鑒察
此 致
本公司一O五年股東常會
東元電機股份有限公司
審計委員會召集人陳添枝
中 華 民 國 一 O 五 年 三 月 二 十 一 日
～ 17 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度個體財務報表
(105)財審報字第 15003008 號
東元電機股份有限公司公鑒
東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之個體資產負債表暨民國
104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表個體權益變動表及個體現金
流量表業經本會計師查核竣事上開個體財務報表之編製係管理階層之責任本會計
師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報表表示意見如個體財務報表附註六(八)所述列入上開個體財務報表之部分採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查
核而係由其他會計師查核因此本會計師對上開個體財務報表所表示之意見中有
關該等採用權益法之投資之財務報表所列之金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據
其他會計師之查核報告民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日依據其他會計師查
核之財務報表所認列之綜合損益分別為新台幣 290837 仟元及 222402 仟元各占綜合損
益總額之 81及 3截至民國 104 年及 103 年 12 月 31 日止採用權益法之投資金額分
別為新台幣 8265099 仟元及 4349311 仟元各占資產總額 12及 6採用權益法之投
資及貸方餘額分別為新台幣 0 仟元及 11948 仟元均占資產總額 0
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規
劃並執行查核工作以合理確信財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查
方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表
所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信
此項查核工作及其他會計師之查核報表可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告第一段所
述個體財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」編製足以允
當表達東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
～ 18 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一) $ 1111218 2 $ 2795583 4 1110 透過損益按公允價值衡量之金融
資產－流動 六(二)
(二十三) - - 21006 - 1150 應收票據淨額 六(四)(五) 309109 1 252766 - 1160 應收票據－關係人淨額 七 279145 - 412389 1 1170 應收帳款淨額 六(五) 1576044 2 1764143 3 1180 應收帳款－關係人淨額 六(八)及七 1556391 2 1931288 3 1190 應收建造合約款 六(七) 730166 1 768393 1 1200 其他應收款 47622 - 48266 - 1210 其他應收款－關係人 六(八)及七 1226378 2 1175049 2 130X 存貨 六(六) 2941725 4 3284765 5 1410 預付款項 20063 - 14661 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 319424 1 381460 - 11XX 流動資產合計 10117285 15 12849769 19 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三) 4227347 6 4523795 7 1550 採用權益法之投資 六(八)及七 46389595 69 43886886 64 1600 不動產廠房及設備 六(九)及七 3877206 6 3959960 6 1760 投資性不動產淨額 六(十) 2059317 3 2081331 3 1840 遞延所得稅資產 六(二十七) 624028 1 571748 1 1900 其他非流動資產 六(十一) 302936 - 252936 - 15XX 非流動資產合計 57480429 85 55276656 81 1XXX 資產總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
(續 次 頁)
～ 19 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十二) $ 3354685 5 $ 128751 - 2120 透過損益按公允價值衡量之金融
負債－流動 六(十三)
(二十三) 1962 - - - 2150 應付票據 14267 - 20070 - 2160 應付票據－關係人 七 184663 - 182749 - 2170 應付帳款 2659470 4 3441261 5 2180 應付帳款－關係人 七 1159348 2 1481283 2 2190 應付建造合約款 六(七) 343133 - 259109 1 2200 其他應付款 六(二十九) 2485286 4 2582698 4 2220 其他應付款項－關係人 七 119214 - 786201 1 2230 本期所得稅負債 六(二十七) 343926 - 161960 - 2250 負債準備－流動 41265 - 43622 - 2300 其他流動負債 六(十四) 1719616 3 274790 1 21XX 流動負債合計 12426835 18 9362494 14 非流動負債 2530 應付公司債 六(十四) 3000000 5 1527600 2 2540 長期借款 六(十五) 2059706 3 5389582 8 2570 遞延所得稅負債 六(二十七) 830297 1 812525 1 2600 其他非流動負債 六(十六) 1816834 3 1764151 3 25XX 非流動負債合計 7706837 12 9493858 14 2XXX 負債總計 20133672 30 18856352 28 權益 股本 六(十七) 3110 普通股股本 20026929 30 20026929 29 資本公積 六(十八) 3200 資本公積 7638417 11 7600552 10 保留盈餘 六(十九)
(二十七) 3310 法定盈餘公積 5412342 8 5005650 7 3320 特別盈餘公積 3640779 5 3737786 6 3350 未分配盈餘 10310158 15 9701155 14 其他權益 六(二十) 3400 其他權益 756980 1 3519564 6 3500 庫藏股票 六(八)(十七) ( 321563) - ( 321563 ) - 3XXX 權益總計 47464042 70 49270073 72 重大或有負債及未認列之合約承諾 九 重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 20 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附 註 金 額 金 額 4000 營業收入 六(二十一)及七 $ 21809717 100 $ 24256762 100 5000 營業成本 六(六)(十六)
(十九)(二十五) (二十六)及七 ( 16971458) ( 78) ( 18843170) ( 78)
5900 營業毛利 4838259 22 5413592 22 5910 未實現銷貨利益 七 ( 550823) ( 3) ( 559116) ( 2) 5920 已實現銷貨利益 559116 3 520178 2 5950 營業毛利淨額 4846552 22 5374654 22 營業費用 六(十六)(十九)
(二十五)(二十六)及七
6100 推銷費用 ( 1930798) ( 9) ( 2006624) ( 8) 6200 管理費用 ( 565761) ( 3) ( 620549) ( 3) 6300 研究發展費用 ( 732502) ( 3) ( 797632) ( 3) 6000 營業費用合計 ( 3229061) ( 15) ( 3424805) ( 14) 6900 營業利益 1617491 7 1949849 8 營業外收入及支出 7010 其他收入 六(二)(十)(十三)
(二十二)及七 404789 2 524129 2 7020 其他利益及損失 六(三)(二十三)及
七 ( 566415) ( 2) ( 309176) ( 1) 7050 財務成本 六(二十四)及七 ( 135806) ( 1) ( 110804) ( 1) 7070 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資損益之份額 六(八)
2186385 10 2393625 10 7000 營業外收入及支出合計 1888953 9 2497774 10 7900 稅前淨利 3506444 16 4447623 18 7950 所得稅費用 六(二十七) ( 329153) ( 1) ( 384663) ( 1) 8200 本期淨利 $ 3177291 15 $ 4062960 17 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 56367) - ( $ 55931) - 8330 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－不重分類至損益之項目
726 - ( 19164) - 8310 不重分類至損益之項目總額 ( 55641) - ( 75095) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌
換差額 六(二十)
( 398150) ( 2) 728508 3 8362 備供出售金融資產未實現評價損益 六(二十) 102005 1 ( 448322) ( 2) 8380 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－可能重分類至損益之項目
六(二十)
( 2524687) ( 12) 4244307 17 8399 與可能重分類之項目相關之所得稅 六(二十)(二十七) 58248 - ( 63435) - 8360 後續可能重分類至損益之項目
總額
( 2762584) ( 13) 4461058 18 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2818225) ( 13) $ 4385963 18 8500 本期綜合損益總額 $ 359066 2 $ 8448923 35 每股盈餘 六(二十八) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 21 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 權 益 變 動 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預 收 股 本 資本公積－ 發 行 溢 價
法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備 供 出 售 金 融 資 產 未實現損益 庫 藏 股 票 權 益 總 額
民 國 103 年 度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ( $ 312141 ) ( $ 629353) ( $ 321563) $ 42916740 102 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 員工行使認股權認購新股 六(十七) 48720 ( 48720) - - - - - - - - 轉換公司債轉換發行新股 六(十四)(十七) 331835 ( 331835) - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 29476 - - - - - - 29476 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 77896 - - - - - - 77896 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 55931) 665073 ( 448322) - 160820 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - ( 19164) - 4244307 - 4225143 本期淨利 - - - - - 4062960 - - - 4062960 103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073
民 國 104 年 度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 103 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 10005 - - - - - - 10005 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 27860 - - - - - - 27860 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 56367) ( 339902 ) 102005 - ( 294264) 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - 726 - ( 2524687) - ( 2523961) 本期淨利 - - - - - 3177291 - - - 3177291 104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ( $ 321563) $ 47464042
註民國 103 年及 102 年董監酬勞分別為$146409 及$135355員工紅利分別為$329421 及$304550皆已分別於當期個體綜合損益表中扣除
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 22 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
附 註 104 年 度 103 年 度 營業活動之現金流量 本期稅前淨利 $ 3506444 $ 4447623 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨利益 六(二)(二十三) ( 33672) ( 56546) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十三)(二十三) 1962 ( 1163) 備抵呆帳本期提列數 六(五) 1663 2605 存貨評價損失(回升利益) 六(六) 27559 ( 15664) 利息收入 六(二十二)及七 ( 28640) ( 35855) 利息費用 六(二十四) 115847 95197 股利收入 六(二十二) ( 84084) ( 69467) 減損損失 六(二十三) 308328 - 處分投資損失 六(二十三) 31878 8395 順流交易未實現利益本期變動數 六(八)及七 ( 8293) 38938 取得控制力前採用權益法之投資之其他綜合損益轉列當期損益 21547 - 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資利益 六(八) ( 2186385) ( 2393625) 折舊攤銷費用及處分不動產廠房及設備損益淨額 六(九)(十)(二十三)(二十五) 416374 462174 應付公司債兌換(利益)損失 六(十四) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 54678 40895 應收票據 六(四) ( 55818) ( 29586) 應收票據-關係人 七 133244 19239 應收帳款 六(五) 185835 159833 應收帳款-關係人 七 374897 102233 應收建造合約款 六(七) 38227 ( 24125) 其他應收款 644 ( 19890) 其他應收款-關係人 七 ( 22107) ( 103975) 存貨 六(六) 315481 71784 預付款項 ( 5402) 21815 其他流動資產 61116 ( 64323) 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 5803) 2835 應付票據-關係人 七 1914 55123 應付帳款 ( 781791) ( 34201) 應付帳款-關係人 七 ( 321935) ( 13368) 應付建造合約款 六(七) 84024 41835 其他應付款 ( 99412) 176884 其他應付款項-關係人 七 ( 23507) ( 105130) 負債準備-流動 ( 2357) ( 41128) 其他流動負債 ( 53674) 15737 其他非流動負債 ( 11167) 5674 營運產生之現金流入 1928515 2812673 收取之利息 六(二十二) 28640 35855 收取之股利 965897 583469 支付之利息 ( 89489) ( 83308) 本期支付所得稅 ( 123447) ( 287907) 營業活動之淨現金流入 2710116 3060782 投資活動之現金流量 其他應收款-關係人-資金融通增加 七 ( 29222) ( 221907) 質押定期存款減少 八 920 4216 處分備供出售金融資產-非流動價款 95807 273065 取得備供出售金融資產-非流動 ( 37560) ( 48925) 取得採用權益法之投資 ( 4063078) ( 1413988) 處分不動產廠房及設備價款 4999 - 購置不動產廠房及設備 六(九)(十)(二十九) ( 309740) ( 933730) 遞延費用增加 六(十一) ( 2340) ( 11254) 存出保證金(增加)減少 六(十一) ( 34397) 6397 其他非流動資產增加 ( 69486) ( 38388) 投資活動之淨現金流出 ( 4444097) ( 2384514) 籌資活動之現金流量 短期借款增加 六(十二) 3225934 128751 其他應付款項-關係人-資金融通(減少)增加 七 ( 643480) 643480 舉借應付公司債 六(十四) 3000000 - 長期借款(減少)增加 六(十五) ( 3329876) 989996 發放現金股利 六(十九) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流入(流出) 49616 ( 440735) 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 1684365) 235533 期初現金及約當現金餘額 2795583 2560050 期末現金及約當現金餘額 $ 1111218 $ 2795583
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 23 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度合併財務報表
(105)財審報字第 15003434 號 東元電機股份有限公司 公鑒
東元電機股份有限公司及其子公司(以下簡稱「東元集團」)民國 104 年及 103 年 12月 31 日之合併資產負債表暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表合併權益變動表及合併現金流量表業經本會計師查核竣事上開合併財務報表之編製係管理階層之責任本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見如合併財務報表附註四(三)及六(九)所述列入合併財務報表之部份子公司及採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查核係由其他會計師查核因此本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中有關該等公司財務報表所列金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據其他會計師之查核報告該等子公司民國 104 年及 103 年 12 月 31日之資產總額分別為新台幣 11314418 仟元及 2486924 仟元各占合併資產總額之 13及3民國104年及103年1月1日至12月31日之營業收入淨額分別為新台幣3074913仟元及 2483505仟元各占合併營業收入淨額之 6及 5該等採用權益法之投資公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之投資餘額分別為新台幣 4040747 仟元及 3924963 仟元均占合併資產總額之 5投資貸方餘額分別為新台幣 28270 仟元及 23334 仟元均占合併資產總額之 0民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之採用權益法之關聯企業及合資損益之份額分別為新台幣 94683 仟元及 114585 仟元各占合併綜合損益之 17及 1
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作以合理確認財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核結果第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照「證劵發行人財務報告編製準則」及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則國際會計準則解釋及解釋公告編製足以允當表達東元集團民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104 年及 103 年 1 月 1日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
東元電機股份有限公司已編製民國 104 年及 103 年度個體財務報表並經本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案備供參考
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一)及八 $ 14919042 18 $ 17201690 21 1110 透過損益按公允價值衡量之
金融資產－流動
六(二)
265984 - 318399 - 1125 備供出售金融資產－流動 六(三)及八 1462871 2 1252111 2 1147 無活絡市場之債務工具投資
－流動
六(四)
141551 - 122540 - 1150 應收票據淨額 六(五)(六)及八 1006151 1 998510 1 1160 應收票據－關係人淨額 七 14943 - 99132 - 1170 應收帳款淨額 六(六)及八 9329829 11 8333056 10 1180 應收帳款－關係人淨額 七 194082 - 583912 1 1190 應收建造合約款 六(八) 805488 1 844335 1 1200 其他應收款 323881 - 256546 - 1210 其他應收款－關係人 七 692340 1 701582 1 130X 存貨 六(七)及八 11755227 14 11539306 14 1410 預付款項 333968 1 250509 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 1047045 1 773706 1 11XX 流動資產合計 42292402 50 43275334 52 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三)及八 10905909 13 14155901 17 1550 採用權益法之投資 六(九)及八 5464797 6 5352012 7 1600 不動產廠房及設備 六(十)及八 15018217 18 14569687 18 1760 投資性不動產淨額 六(十一) 2561444 3 2591956 3 1780 無形資產 六(十二)
(三十三) 5541844 7 174250 - 1840 遞延所得稅資產 六(三十一) 1183247 1 1078738 1 1900 其他非流動資產 六(十三)及八 1466392 2 1515167 2 15XX 非流動資產合計 42141850 50 39437711 48 1XXX 資產總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
(續 次 頁)
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十四)及八 $ 6619012 8 $ 2472904 3 2120 透過損益按公允價值衡量之
金融負債－流動
六(十五)
15043 - - - 2150 應付票據 112098 - 119833 - 2160 應付票據－關係人 七 1313 - 8850 - 2170 應付帳款 6628882 8 7461702 9 2180 應付帳款－關係人 七 95766 - 87358 - 2190 應付建造合約款 六(八) 367467 - 291341 1 2200 其他應付款 六(十六) 4863815 6 5246997 6 2230 本期所得稅負債 六(三十一) 555477 1 393743 1 2250 負債準備－流動 256979 - 192504 - 2300 其他流動負債 六(十七)(十八) 3199186 4 1800595 2 21XX 流動負債合計 22715038 27 18075827 22 非流動負債 2530 應付公司債 六(十七) 3000000 3 1527600 2 2540 長期借款 六(十八)及八 2300299 3 5474646 7 2550 負債準備－非流動 230265 - 226994 - 2570 遞延所得稅負債 六(三十一) 2317721 3 1911066 2 2600 其他非流動負債 六(九) 2438425 3 2208190 3 25XX 非流動負債合計 10286710 12 11348496 14 2XXX 負債總計 33001748 39 29424323 36 歸屬於母公司業主之權益 股本 六(二十一) 3110 普通股股本 20026929 24 20026929 24 資本公積 六(二十二) 3200 資本公積 7638417 8 7600552 8 保留盈餘 六(二十三)
(三十一) 3310 法定盈餘公積 5412342 7 5005650 6 3320 特別盈餘公積 3640779 4 3737786 5 3350 未分配盈餘 10310158 12 9701155 12 其他權益 六(二十四) 3400 其他權益 756980 1 3519564 4 3500 庫藏股票 六(二十一)及八 ( 321563 ) - ( 321563) - 31XX 歸屬於母公司業主之權益
合計
47464042 56 49270073 59 36XX 非控制權益 3968462 5 4018649 5 3XXX 權益總計 51432504 61 53288722 64 重大或有負債及未認列之合約
承諾
九
重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
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合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額
4000 營業收入 六(二十五)及七 $ 48598573 100 $ 53748466 100
5000 營業成本 六(七)(十九)
(二十九)(三十)
及七 ( 36203039) ( 74) ( 40356727) ( 75)
5900 營業毛利 12395534 26 13391739 25
5910 未實現銷貨利益 ( 5488) - ( 10265) -
5920 已實現銷貨利益 10265 - 10329 -
5950 營業毛利淨額 12400311 26 13391803 25
營業費用 六(十九)(二十九)
(三十)
6100 推銷費用 ( 4155857) ( 9) ( 4322767) ( 8)
6200 管理費用 ( 3021603) ( 6) ( 3042610) ( 6)
6300 研究發展費用 ( 1435224) ( 3) ( 1603590) ( 3)
6000 營業費用合計 ( 8612684) ( 18) ( 8968967) ( 17)
6900 營業利益 3787627 8 4422836 8
營業外收入及支出
7010 其他收入 六(四)(二十六)
及七 1361206 3 1185074 2
7020 其他利益及損失 六(二)(三)(十)
(十一)(十五)
(二十七)(三十三) ( 511807) ( 1) 141095 -
7050 財務成本 六(十)(二十八) ( 227691) ( 1) ( 229363) -
7060 採用權益法認列之關聯企
業及合資損益之份額
六(九)
153936 - 180329 1
7000 營業外收入及支出合計 775644 1 1277135 3
7900 稅前淨利 4563271 9 5699971 11
7950 所得稅費用 六(三十一) ( 1049155) ( 2) ( 1297704) ( 3)
8200 本期淨利 $ 3514116 7 $ 4402267 8
(續 次 頁)
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 61881) - ($ 70088) - 8320 採用權益法認列之關聯企業
及合資之其他綜合損益之份
額－不重分類至損益之項目
( 6113) - ( 8743) - 8349 與不重分類之項目相關之
所得稅
六(三十一)
2852 - 1009 - 8310 不重分類至損益之項目
總額
( 65142) - ( 77822) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換
算之兌換差額
六(二十四)
( 398131) ( 1) 753275 1 8362 備供出售金融資產未實現
評價損益
六(三)(二十四)
( 2540151) ( 5) 3984367 8 8370 採用權益法認列關聯企業及
合資之其他綜合損益之份額
－可能重分類至損益之項目
六(二十四)
( 8826) - ( 6350) - 8399 與可能重分類之項目相關
之所得稅
六(三十一)
58292 - ( 63564) - 8360 後續可能重分類至損益
之項目總額
( 2888816) ( 6) 4667728 9 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2953958) ( 6) $ 4589906 9 8500 本期綜合損益總額 $ 560158 1 $ 8992173 17 淨利歸屬於 8610 母公司業主 $ 3177291 6 $ 4062960 7 8620 非控制權益 336825 1 339307 1 $ 3514116 7 $ 4402267 8 綜合損益總額歸屬於 8710 母公司業主 $ 359066 1 $ 8448923 16 8720 非控制權益 201092 - 543250 1 $ 560158 1 $ 8992173 17 每股盈餘 六(三十二) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
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東元電機股份有限公司及其子公司
合併權益變動表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預收股本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備供出售金 融資產未實 現 損 益 庫藏股票 總 計 非控制權益 權 益 總 額
民國 103 年度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ($ 312141) ($ 629353) ($ 321563) $ 42916740 $ 3860540 $ 46777280 102 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 預收股本轉列 六(二十一) 380555 ( 380555) - - - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 29476 - - - - - - 29476 - 29476 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 77896 - - - - - - 77896 - 77896 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 385141) ( 385141) 本期其他綜合損益 - - - - - ( 75095) 665073 3795985 - 4385963 203943 4589906 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 4062960 - - - 4062960 339307 4402267
103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722
民國 104 年度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722 103 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 10005 - - - - - - 10005 - 10005 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 27860 - - - - - - 27860 - 27860 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 251279) ( 251279) 本期其他綜合損益 六(二十四) - - - - - ( 55641) ( 339902) ( 2422682) - ( 2818225) ( 135733) ( 2953958) 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 3177291 - - - 3177291 336825 3514116
104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ($ 321563) $ 47464042 $ 3968462 $ 51432504
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 29 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
營業活動之現金流量 合併稅前淨利 $ 4563271 $ 5699971 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨利益 六(二)(二十七) ( 56530) ( 69173) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十五)(二十七) 14620 ( 1163) 備抵呆帳提列數 六(六) 39009 5040 存貨跌價損失(市價回升利益) 六(七) 136665 ( 156281) 利息收入 六(二十六) ( 178084) ( 151465) 股利收入 六(二十六) ( 476663) ( 392277) 利息費用 六(二十八) 227691 229363 折舊費用及攤銷費用 六(十)(十一)(二十九) 1307539 1325539 處分投資利益 六(二十五)(二十七) ( 177504) ( 139044) 處分不動產廠房及設備損失(利益) 六(二十七) 10233 ( 646286) 減損損失 六(三)(十)(二十七) 412195 260762 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 六(九) ( 153936) ( 180329) 應付公司債匯兌評價(利益)損失 六(十七) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 108945 99229 應收票據 六(五) 67433 125556 應收票據-關係人 七 84189 ( 60267) 應收帳款 六(六) 504850 377822 應收帳款-關係人 七 389858 ( 9897) 應收建造合約款 六(八) 38847 34797 其他應收款 ( 63257) ( 54279) 其他應收款-關係人 七 9242 ( 105716) 存貨 六(七) 982140 ( 212323) 預付款項 ( 82285) 119028 其他流動資產 81192 51887 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 7824) ( 233039) 應付票據-關係人 七 ( 7537) ( 8073) 應付帳款 ( 1857814) ( 90355) 應付帳款-關係人 七 2178 7556 應付建造合約款 六(八) 76126 47905 其他應付款 六(十六) 164156 279011 負債準備 67746 ( 20859) 其他流動負債 ( 270965) ( 376684) 其他非流動負債 ( 141878) 83809 營運產生之現金流入 5784748 5891665 收取之利息 六(二十六) 178084 151465 收取之股利 六(二十六) 651005 558510 支付之利息 六(二十八) ( 227691) ( 236784) 本期支付所得稅 六(三十一) ( 844718) ( 1197456) 營業活動之淨現金流入 5541428 5167400
(續 次 頁)
～ 30 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
投資活動之現金流量 其他應收款-關係人增加 $ - ( $ 183000) 備供出售金融資產-流動增加 六(三) ( 142407) ( 206622) 無活絡市場之債券投資增加 六(四) ( 19011) ( 15910) 質押銀行存款及定期存款(增加)減少 八 ( 282598) 97422 處分備供出售金融資產-非流動價款 六(三) 699142 950148 備供出售金融資產-非流動增加 六(三) ( 80449) ( 164705) 採用權益法之投資增加 六(九) ( 370784) ( 86242) 購置不動產廠房及設備 六(十)(三十四) ( 1696681) ( 1945847) 處分不動產廠房及設備價款 六(十) 28591 1219352 購置無形資產 ( 167084) ( 50266) 受限制資產(增加)減少 八 ( 219) 5675 其他非流動資產減少(增加) 六(十三) 57590 ( 400976) 取得子公司淨現金流出 六(三十三) ( 3894036) - 投資活動之淨現金流出 ( 5867946) ( 780971) 籌資活動之現金流量 短期借款增加(減少) 六(十四) 3726661 ( 390338) 長期借款(減少)增加 六(十八) ( 5793025) 395416 舉借應付公司債 六(十七) 3000000 - 發放現金股利 六(二十三) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流出 ( 1269326) ( 2197884) 匯率影響數 ( 686804) 112316 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 2282648) 2300861 期初現金及約當現金餘額 17201690 14900829 期末現金及約當現金餘額 $ 14919042 $ 17201690
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董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 31 ～
【附件五】
東元電機股份有限公司 中華民國一O四年度盈餘分配表
單位新台幣元
項 目 金 額
期初累積未分配盈餘 7142456635
加採用2013年版IFRS調整數 46051000
調整後期初累積未分配盈餘 7188507635
減104年度保留盈餘調整數 (55640839)
調整後累積未分配盈餘 7132866796
加104年度稅後淨利 3177290819
減提列法定公積 (317729082)
可供分配盈餘數合計 9992428533
本年度盈餘分配數
分派股東紅利 1602154309
(每股紅利) 08
104年度期末未分配盈餘 8390274224
附註 (註1) 請參閱104年個別財務報告中附註『已採用金融監督管理委員會認可之新發佈
修正後國際財務報導準則之影響』項下內容 (註2) 確定福利計劃精算損益
註 1 本年度分配股利每股08元全部為現金股利
2 本期之盈餘分派原則係先分配104年度可分配盈餘若有不足部
分才分配103年度(含)以前所累積之可分配盈餘
3 本公司嗣後若因發行可轉換公司債買回本公司股份或將庫藏股等
轉讓轉換及註銷或因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致
影響流通在外股份數量在維持股東配息率不變下本盈餘分配表
因此發生變動者授權董事長全權處理 董事長 經理人 會計主管
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 3 ～
討 論 事 項
第一案
案由「公司章程」修訂案 （董事會提）
說明一配合經濟部依民國 104年 5月 20日華總一義字第
10400058161號總統令增訂公司法第235條之1有關
員工酬勞分派規定及經濟部104年6月11日經商字第
10402413890號函有關董監事酬勞分派規定辦理修
訂公司章程相關酬勞分派條文
二本公司擬經營『電信管制射頻器材』相關營業項目
並已向「國家通訊傳播委員會」（NCC）申請核准與
發照在案擬增訂相關營業項目登記俾使符合相關
法令規定
三修訂前後條文對照表與現行條文請參閱本手冊第10～12頁及第33～40頁
四謹 提請 公決
決議
本案投票表決結果
～ 4 ～
報 告 事 項
一一O四年度營業報告敬請 鑒核 （一O四年度營業報告書請參閱本手冊第13～15頁）
二一O四年度審計委員會審查報告敬請 鑒核
（一O四年度審計委員會審查報告書請參閱本手冊第16頁） 三一O四年度員工及董事酬勞分配情形報告敬請 鑒核
說明(一)依據經濟部104年6月11日經商字第10402413890號函及104年10月15日經商字第10402427800號函規
定辦理 (二)本公司104年度稅前淨利新臺幣3506444仟元
擬定104年度員工酬勞新臺幣257361仟元及董事
酬勞新臺幣114382仟元所發放酬勞均以現金
方式辦理
～ 5 ～
承 認 事 項
第一案
案由一O四年度營業報告書及財務報表案提請 承認
（董事會提）
說明一本公司董事會造送一O四年度財務報表（含合併財務
報表）業經委請資誠聯合會計師事務所曾惠瑾
張明輝會計師查核竣事併同營業報告書呈送本
公司審計委員會審查出具審查報告書在案
二營業報告書會計師查核報告書及各項財務報表請
參閱本手冊第13～15頁及第17～30頁
第二案
案由一O四年度盈餘分派案提請 承認 （董事會提）
說明一本公司一O四年度盈餘分派案經董事會擬定自可供分
配盈餘中提撥新台幣1602154309元每股分派現金
股利08元股利分派計算至元為止元以下捨去
二俟股東常會通過後擬授權董事會另訂除息基準日及
發放日等相關事宜
三民國一O四年度盈餘分配表請參閱本手冊第31頁
～ 6 ～
選 舉 事 項
案由補選本公司一席獨立董事案提請 選舉 （董事會提）
說明一本公司第24屆常務暨獨立董事陳添枝先生因個人工
作上變動之因素懇辭於本公司擔任獨立董事之相關
職務並自105年05月12日起生效擬依規定提請補
選一席獨立董事
二依公司章程第15條規定獨立董事之選任採候選人提
名制度新選任之獨立董事於當選後就任任期自
105年06月16日起至107年06月10日止連選得連任
三經本公司董事會依公司法第192-1條規定審查後列入
獨立董事候選人名單如下
姓 名 戶號持股 學歷 經歷
鄭丁旺 － 0 股 美國密蘇里大學
會計學系碩士
博士
國立政治大學財
政研究所碩士
國立政治大學會
計統計學系學士
國立政治大學校長
國立政治大學教務長
國立政治大學商學院院長
國立政治大學會計研究所所長
國立政治大學教授
中央銀行監事
亞太電信(股)公司常務暨獨立
董事
四本公司「董事選舉辦法」請參閱本手冊第43～44頁
五謹 提請 選舉
上述各承認案之投票表決及選舉結果
～ 7 ～
討 論 事 項
第二案
案由擬解除新選任獨立董事競業禁止之限制案 （董事會提）
說明一依公司法第209條規定「董事為自己或他人為屬於公司
營業範圍內之行為應對股東會說明其行為之重要內
容並取得其許可」
二考量新選任獨立董事或有投資或經營其他與本公司
營業範圍相同或類似之公司並擔任董事之行為擬
依公司法第209條規定提請股東常會許可解除新任
獨立董事競業禁止之限制
三擬解除新任獨立董事競業限制行為之內容如下
姓 名 目前兼任其他公司之職務
鄭丁旺(獨立董事) 亞太電信(股)公司
常務暨獨立董事
四謹 提請 公決
決議
本案投票表決結果
～ 8 ～
臨 時 動 議
散 會
～ 9 ～
參附 件
一「公司章程」修訂條文對照表 10～12
二一O四年度營業報告書 13～15
三一O四年度審計委員會審查報告書 16
四一O四年度會計師查核報告書暨財務報表 17～30
五一O四年度盈餘分配表 31
～ 10 ～
【附件一】
東元電機股份有限公司 『公司章程』 修訂條文對照表
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
第二條
本公司所營事業如下
1～14 (略)
15CC01101電信管制射頻器材
製造業
16～39 (略)
40F113070電信器材批發業
41～48 (略)
49F213060電信器材零售業
50F218010資訊軟體零售業
51F401010國際貿易業
52F401021電信管制射頻器材
輸入業
53～63 (略)
第二條
本公司所營事業如下
1～14 (略)
(新增)
15～38 (略)
(新增)
39～46 (略)
(新增)
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
(新增)
49～59 (略)
1依國家通訊
傳播委員會
(NCC) 通 過
本公司申辦
之電信管制
射頻器材項
目增訂本
公司所營事
業項目
2項目序號調
整
第二十六條
本公司依當年度獲利狀況應
提撥百分之一至百分之十分
派員工酬勞董事酬勞不高於
百分之五員工酬勞發放對象
包含符合一定條件之從屬公司
員工但公司尚有累積虧損時
應予彌補
前項員工酬勞董事酬勞分派
比例及員工酬勞以股票或現
金分派發放之決定應由董事
會以三分之二以上出席及出席
董事過半數同意之決議行之
並報告股東會
(新增) 依1040520華總一義字第
10400058161號總統令增修
「公司法」部
分條文規定
經濟部10406 11經商字第
10402413890號函與10410 15經商字第
10402427800號函訂定本公
司有關員工酬
～ 11 ～
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
第一項所稱之當年度獲利狀況
係指當年度稅前利益扣除分派
員工酬勞及董事酬勞前之利益
勞及董事酬勞
之分派方式
第二十七條
本公司年度總決算如有盈餘
依法提繳稅款彌補累積虧損
次提百分之十為法定盈餘公
積另依主管機關之規定提列
或迴轉特別盈餘公積如尚有
餘額加計上年度未分配盈餘
由董事會擬具盈餘分配案提
請股東會決議分派之
第二十六條
本公司每屆決算所得盈餘依
下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
三提存百分之十為法定盈餘
公積
四依主管機關之規定提列或
轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款
規定數額後剩餘之數提撥百
分之一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款
規定數額後就剩餘之數提
撥百分之一至百分之十範
圍內員工紅利發給新股
與現金之比例不得高於
當年度股東之盈餘轉增資
新股與現金股利之比例
如當年度未辦理盈餘轉增
資或盈餘轉增資未獲股東
會及主管機關承認或核准
者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上
年度未分配盈餘後按股
份總數比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從
屬公司員工得受上述員
工股票紅利之分配其條
件及方式由董事會定之
1調整條文序
號
2配合本章程
增訂第二十
六條有關分
派員工酬勞
及董事酬勞
規定遂刪
除本條文相
關重複敘述
之規定
～ 12 ～
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
本公司之經營環境屬穩定成長
之行業惟轉投資各項投資事
業仍處於成長期階段鑑於未
來仍有擴廠及轉投資計劃故
盈餘之分派為就當年度可分
配盈餘依法提列法定盈餘公積
特別盈餘公積後再就其餘
額加計上年度未分配盈餘以
發放百分之八十之股東紅利為
原則各年度發放前項股東紅
利中現金股利之比例以百分
之五十為原則但最少不得低
於百分之五
本公司之經營環境屬穩定成長
之行業惟轉投資各項投資事
業仍處於成長期階段鑑於未
來仍有擴廠及轉投資計劃故
盈餘之分派為就當年度可分
配盈餘依法提列法定盈餘公積
特別盈餘公積後就其餘額
提撥董事酬勞百分之一至百分
之五範圍內員工紅利百分之
一至百分之十範圍內後再就
其餘額加計上年度未分配盈餘
以發放百分之八十之股東紅
利為原則各年度發放前項股
東紅利中現金股利之比例以
百分之五十為原則但最少不
得低於百分之五
第二十八條～第二十九條
(條文略)
第二十七條～第二十八條
(條文略)
調整條文序
號
第三十條
本章程於中華民國45年4月12日
訂立helliphellip本章程於中華民國103
年6月23日第五十五次修正
本章程於中華民國105年6月16
日第五十六次修正
經股東會議通過後生效
第二十九條
本章程於中華民國45年4月12日
訂立helliphellip本章程於中華民國103
年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
1調整條文序
號
2增訂本次修
訂日期及次
數
～ 13 ～
【附件二】
營業報告書 各位股東女士先生
104年已為金融風暴以來國際政經最為險峻的一年希臘
債務危機中國經濟成長減緩外加能源與原物料價格崩跌全
球經濟發展全面疲軟國內方面受全球貿易需求減緩影響投
資與出口表現逐季下滑全年GDP年增率跌至1以下並創98年以來新低面對國內外需求萎縮所帶來挑戰營收與獲利均倍受
影響但本公司仍持續研發高附加價值之智能化與變頻化產品
並藉由購併海外公司拓展新市場與新產業以維永續經營基礎
一104年度經營結果檢討
104年度營業計畫實施成果及獲利分析如下
1 本公司個體報表 單位仟元
104 年度 103 年度 成長率
營業收入淨額 21809717 24256762 (10)
營業利益 1617491 1949849 (17)
本期淨利 3177291 4062960 (22)
營業收入方面家電事業受惠汰舊換新與白色家電需求上升
持續成長但油礦業資本支出大幅縮減造成馬達產品需求減緩
其他事業亦受下游產業衰退影響而下降總體而言個體營收
較103年度衰退10
營業利益方面採購議價效應外加毛利較佳之客製化與變
頻產品佔比上升主要事業與全公司毛利率均較同期成長此外
透過產銷策略調整積極降低庫存持續人力與費用支出合理化
營業費用亦較103年減少近2億元惟受營收影響營業利益減少
營業外收支方面由於聚焦轉投資事業整頓與管理持續醱酵
扣除103年認列五股土地處分收益後投資利益仍較103年增加
53億整體而言全公司本期淨利較同期減少22
～ 14 ～
為因應市場嚴峻挑戰與長期發展104年度公司已成功開發
智慧馬達監測系統IE5超高效率變頻節能永磁馬達IE4超高
效率感應馬達泛美高功率中壓優級效率馬達多工電壓向量變
頻器雲端變頻一對多空調系統雲端智能海水散熱式空調系統
雙變頻高效多聯中央空調主機R32環保冷媒空調等並獲31項國內外專利技術認證
2 本公司及子公司合併報表 單位仟元
104年度 103年度 成長率
營業收入淨額 48598573 53748466 (10)
營業利益 3787627 4422836 (14)
本期淨利 3514116 4402267 (20)
本期綜合淨利 560158 8992173 (94)
淨利歸屬於 母公司業主 非控制權益
3177291
336825
4062960
339307
(22) (1)
綜合淨利歸屬於 母公司業主 非控制權益
359066 201092
8448923
543250
(96) (63)
合併營業收入方面除本業受市場影響衰退子公司東訊亦
持續進行業務調整致本公司合併營收下滑但本公司10月中旬
正式併購義大利Motovario公司將有利營收回升營業利益方面
因合併營業收入減少使營業利益較103年度減少14本期合
併其他綜合淨利縮減主係備供出售投資標的高鐵與富邦媒體科
技股價波動未實現評價利益下降所致整體而言合併本期淨
利減少20合併本期綜合淨利下降96
～ 15 ～
二105年營業計畫概要
展望105年行政院主計處預測今年國內之經濟成長率為
147較104年微幅成長惟國內公共支出規模逐年縮減原油
與原物料價格低檔徘徊中國經濟成長持續減緩景氣復甦仍充
滿變數為因應不確定之挑戰與商機本公司將秉持「節能減
排智能自動」理念繼續發展新產品新應用及開發新市場
內銷方面在經濟部持續補助高效率馬達產品之政策帶動下
本公司將透過智慧高效能馬達銷售鞏固國內基本盤此外
本公司亦將布局智能微電網及雲端智慧空調市場搶攻節能及物
聯網商機以擴大市佔率外銷方面新開發之高效馬達(IE3+)中壓變頻器及新伺服產品將陸續上市挹注營收北美地區經濟溫
和復甦本公司將開拓新OEM客戶與其他產業商機以推升營收
歐洲地區則受惠於新併購公司之整合效益營運成長可期本公
司亦將尋求新興市場之銷售及投資機會以擴大全球化之佈局
綜言之因應國內外經濟景氣變化本公司將繼續追求改善
營收獲利之成長並落實公司治理規範履行企業社會責任本
公司104年度榮獲公司治理評鑑前5連續四年榮獲天下企業公
民獎並獲頒台灣Top 50企業永續報告獎－傳統製造業金獎本
公司除秉持一貫之誠信經營理念並以節能化自動化及智動化
為願景致力智慧環保產品之發展以創造股東最大的利益回
饋股東和投資大眾長期對本公司之支持與愛護
董事長 經理人 會計主管
～ 16 ～
【附件三】
審計委員會審查報告書
本公司董事會造送一O四年度財務報表(含合併財務報表)
業經委請資誠聯合會計師事務所查核簽證併同營業報告書及盈
餘分配議案本審計委員會同意上開會計師事務所查核意見並
審查通過上開營業報告書及盈餘分配議案爰依證券交易法第十
四條及公司法第二百一十九條規定報請 鑒察
此 致
本公司一O五年股東常會
東元電機股份有限公司
審計委員會召集人陳添枝
中 華 民 國 一 O 五 年 三 月 二 十 一 日
～ 17 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度個體財務報表
(105)財審報字第 15003008 號
東元電機股份有限公司公鑒
東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之個體資產負債表暨民國
104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表個體權益變動表及個體現金
流量表業經本會計師查核竣事上開個體財務報表之編製係管理階層之責任本會計
師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報表表示意見如個體財務報表附註六(八)所述列入上開個體財務報表之部分採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查
核而係由其他會計師查核因此本會計師對上開個體財務報表所表示之意見中有
關該等採用權益法之投資之財務報表所列之金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據
其他會計師之查核報告民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日依據其他會計師查
核之財務報表所認列之綜合損益分別為新台幣 290837 仟元及 222402 仟元各占綜合損
益總額之 81及 3截至民國 104 年及 103 年 12 月 31 日止採用權益法之投資金額分
別為新台幣 8265099 仟元及 4349311 仟元各占資產總額 12及 6採用權益法之投
資及貸方餘額分別為新台幣 0 仟元及 11948 仟元均占資產總額 0
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規
劃並執行查核工作以合理確信財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查
方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表
所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信
此項查核工作及其他會計師之查核報表可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告第一段所
述個體財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」編製足以允
當表達東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
～ 18 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一) $ 1111218 2 $ 2795583 4 1110 透過損益按公允價值衡量之金融
資產－流動 六(二)
(二十三) - - 21006 - 1150 應收票據淨額 六(四)(五) 309109 1 252766 - 1160 應收票據－關係人淨額 七 279145 - 412389 1 1170 應收帳款淨額 六(五) 1576044 2 1764143 3 1180 應收帳款－關係人淨額 六(八)及七 1556391 2 1931288 3 1190 應收建造合約款 六(七) 730166 1 768393 1 1200 其他應收款 47622 - 48266 - 1210 其他應收款－關係人 六(八)及七 1226378 2 1175049 2 130X 存貨 六(六) 2941725 4 3284765 5 1410 預付款項 20063 - 14661 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 319424 1 381460 - 11XX 流動資產合計 10117285 15 12849769 19 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三) 4227347 6 4523795 7 1550 採用權益法之投資 六(八)及七 46389595 69 43886886 64 1600 不動產廠房及設備 六(九)及七 3877206 6 3959960 6 1760 投資性不動產淨額 六(十) 2059317 3 2081331 3 1840 遞延所得稅資產 六(二十七) 624028 1 571748 1 1900 其他非流動資產 六(十一) 302936 - 252936 - 15XX 非流動資產合計 57480429 85 55276656 81 1XXX 資產總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
(續 次 頁)
～ 19 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十二) $ 3354685 5 $ 128751 - 2120 透過損益按公允價值衡量之金融
負債－流動 六(十三)
(二十三) 1962 - - - 2150 應付票據 14267 - 20070 - 2160 應付票據－關係人 七 184663 - 182749 - 2170 應付帳款 2659470 4 3441261 5 2180 應付帳款－關係人 七 1159348 2 1481283 2 2190 應付建造合約款 六(七) 343133 - 259109 1 2200 其他應付款 六(二十九) 2485286 4 2582698 4 2220 其他應付款項－關係人 七 119214 - 786201 1 2230 本期所得稅負債 六(二十七) 343926 - 161960 - 2250 負債準備－流動 41265 - 43622 - 2300 其他流動負債 六(十四) 1719616 3 274790 1 21XX 流動負債合計 12426835 18 9362494 14 非流動負債 2530 應付公司債 六(十四) 3000000 5 1527600 2 2540 長期借款 六(十五) 2059706 3 5389582 8 2570 遞延所得稅負債 六(二十七) 830297 1 812525 1 2600 其他非流動負債 六(十六) 1816834 3 1764151 3 25XX 非流動負債合計 7706837 12 9493858 14 2XXX 負債總計 20133672 30 18856352 28 權益 股本 六(十七) 3110 普通股股本 20026929 30 20026929 29 資本公積 六(十八) 3200 資本公積 7638417 11 7600552 10 保留盈餘 六(十九)
(二十七) 3310 法定盈餘公積 5412342 8 5005650 7 3320 特別盈餘公積 3640779 5 3737786 6 3350 未分配盈餘 10310158 15 9701155 14 其他權益 六(二十) 3400 其他權益 756980 1 3519564 6 3500 庫藏股票 六(八)(十七) ( 321563) - ( 321563 ) - 3XXX 權益總計 47464042 70 49270073 72 重大或有負債及未認列之合約承諾 九 重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 20 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附 註 金 額 金 額 4000 營業收入 六(二十一)及七 $ 21809717 100 $ 24256762 100 5000 營業成本 六(六)(十六)
(十九)(二十五) (二十六)及七 ( 16971458) ( 78) ( 18843170) ( 78)
5900 營業毛利 4838259 22 5413592 22 5910 未實現銷貨利益 七 ( 550823) ( 3) ( 559116) ( 2) 5920 已實現銷貨利益 559116 3 520178 2 5950 營業毛利淨額 4846552 22 5374654 22 營業費用 六(十六)(十九)
(二十五)(二十六)及七
6100 推銷費用 ( 1930798) ( 9) ( 2006624) ( 8) 6200 管理費用 ( 565761) ( 3) ( 620549) ( 3) 6300 研究發展費用 ( 732502) ( 3) ( 797632) ( 3) 6000 營業費用合計 ( 3229061) ( 15) ( 3424805) ( 14) 6900 營業利益 1617491 7 1949849 8 營業外收入及支出 7010 其他收入 六(二)(十)(十三)
(二十二)及七 404789 2 524129 2 7020 其他利益及損失 六(三)(二十三)及
七 ( 566415) ( 2) ( 309176) ( 1) 7050 財務成本 六(二十四)及七 ( 135806) ( 1) ( 110804) ( 1) 7070 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資損益之份額 六(八)
2186385 10 2393625 10 7000 營業外收入及支出合計 1888953 9 2497774 10 7900 稅前淨利 3506444 16 4447623 18 7950 所得稅費用 六(二十七) ( 329153) ( 1) ( 384663) ( 1) 8200 本期淨利 $ 3177291 15 $ 4062960 17 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 56367) - ( $ 55931) - 8330 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－不重分類至損益之項目
726 - ( 19164) - 8310 不重分類至損益之項目總額 ( 55641) - ( 75095) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌
換差額 六(二十)
( 398150) ( 2) 728508 3 8362 備供出售金融資產未實現評價損益 六(二十) 102005 1 ( 448322) ( 2) 8380 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－可能重分類至損益之項目
六(二十)
( 2524687) ( 12) 4244307 17 8399 與可能重分類之項目相關之所得稅 六(二十)(二十七) 58248 - ( 63435) - 8360 後續可能重分類至損益之項目
總額
( 2762584) ( 13) 4461058 18 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2818225) ( 13) $ 4385963 18 8500 本期綜合損益總額 $ 359066 2 $ 8448923 35 每股盈餘 六(二十八) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 21 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 權 益 變 動 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預 收 股 本 資本公積－ 發 行 溢 價
法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備 供 出 售 金 融 資 產 未實現損益 庫 藏 股 票 權 益 總 額
民 國 103 年 度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ( $ 312141 ) ( $ 629353) ( $ 321563) $ 42916740 102 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 員工行使認股權認購新股 六(十七) 48720 ( 48720) - - - - - - - - 轉換公司債轉換發行新股 六(十四)(十七) 331835 ( 331835) - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 29476 - - - - - - 29476 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 77896 - - - - - - 77896 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 55931) 665073 ( 448322) - 160820 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - ( 19164) - 4244307 - 4225143 本期淨利 - - - - - 4062960 - - - 4062960 103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073
民 國 104 年 度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 103 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 10005 - - - - - - 10005 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 27860 - - - - - - 27860 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 56367) ( 339902 ) 102005 - ( 294264) 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - 726 - ( 2524687) - ( 2523961) 本期淨利 - - - - - 3177291 - - - 3177291 104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ( $ 321563) $ 47464042
註民國 103 年及 102 年董監酬勞分別為$146409 及$135355員工紅利分別為$329421 及$304550皆已分別於當期個體綜合損益表中扣除
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 22 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
附 註 104 年 度 103 年 度 營業活動之現金流量 本期稅前淨利 $ 3506444 $ 4447623 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨利益 六(二)(二十三) ( 33672) ( 56546) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十三)(二十三) 1962 ( 1163) 備抵呆帳本期提列數 六(五) 1663 2605 存貨評價損失(回升利益) 六(六) 27559 ( 15664) 利息收入 六(二十二)及七 ( 28640) ( 35855) 利息費用 六(二十四) 115847 95197 股利收入 六(二十二) ( 84084) ( 69467) 減損損失 六(二十三) 308328 - 處分投資損失 六(二十三) 31878 8395 順流交易未實現利益本期變動數 六(八)及七 ( 8293) 38938 取得控制力前採用權益法之投資之其他綜合損益轉列當期損益 21547 - 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資利益 六(八) ( 2186385) ( 2393625) 折舊攤銷費用及處分不動產廠房及設備損益淨額 六(九)(十)(二十三)(二十五) 416374 462174 應付公司債兌換(利益)損失 六(十四) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 54678 40895 應收票據 六(四) ( 55818) ( 29586) 應收票據-關係人 七 133244 19239 應收帳款 六(五) 185835 159833 應收帳款-關係人 七 374897 102233 應收建造合約款 六(七) 38227 ( 24125) 其他應收款 644 ( 19890) 其他應收款-關係人 七 ( 22107) ( 103975) 存貨 六(六) 315481 71784 預付款項 ( 5402) 21815 其他流動資產 61116 ( 64323) 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 5803) 2835 應付票據-關係人 七 1914 55123 應付帳款 ( 781791) ( 34201) 應付帳款-關係人 七 ( 321935) ( 13368) 應付建造合約款 六(七) 84024 41835 其他應付款 ( 99412) 176884 其他應付款項-關係人 七 ( 23507) ( 105130) 負債準備-流動 ( 2357) ( 41128) 其他流動負債 ( 53674) 15737 其他非流動負債 ( 11167) 5674 營運產生之現金流入 1928515 2812673 收取之利息 六(二十二) 28640 35855 收取之股利 965897 583469 支付之利息 ( 89489) ( 83308) 本期支付所得稅 ( 123447) ( 287907) 營業活動之淨現金流入 2710116 3060782 投資活動之現金流量 其他應收款-關係人-資金融通增加 七 ( 29222) ( 221907) 質押定期存款減少 八 920 4216 處分備供出售金融資產-非流動價款 95807 273065 取得備供出售金融資產-非流動 ( 37560) ( 48925) 取得採用權益法之投資 ( 4063078) ( 1413988) 處分不動產廠房及設備價款 4999 - 購置不動產廠房及設備 六(九)(十)(二十九) ( 309740) ( 933730) 遞延費用增加 六(十一) ( 2340) ( 11254) 存出保證金(增加)減少 六(十一) ( 34397) 6397 其他非流動資產增加 ( 69486) ( 38388) 投資活動之淨現金流出 ( 4444097) ( 2384514) 籌資活動之現金流量 短期借款增加 六(十二) 3225934 128751 其他應付款項-關係人-資金融通(減少)增加 七 ( 643480) 643480 舉借應付公司債 六(十四) 3000000 - 長期借款(減少)增加 六(十五) ( 3329876) 989996 發放現金股利 六(十九) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流入(流出) 49616 ( 440735) 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 1684365) 235533 期初現金及約當現金餘額 2795583 2560050 期末現金及約當現金餘額 $ 1111218 $ 2795583
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 23 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度合併財務報表
(105)財審報字第 15003434 號 東元電機股份有限公司 公鑒
東元電機股份有限公司及其子公司(以下簡稱「東元集團」)民國 104 年及 103 年 12月 31 日之合併資產負債表暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表合併權益變動表及合併現金流量表業經本會計師查核竣事上開合併財務報表之編製係管理階層之責任本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見如合併財務報表附註四(三)及六(九)所述列入合併財務報表之部份子公司及採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查核係由其他會計師查核因此本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中有關該等公司財務報表所列金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據其他會計師之查核報告該等子公司民國 104 年及 103 年 12 月 31日之資產總額分別為新台幣 11314418 仟元及 2486924 仟元各占合併資產總額之 13及3民國104年及103年1月1日至12月31日之營業收入淨額分別為新台幣3074913仟元及 2483505仟元各占合併營業收入淨額之 6及 5該等採用權益法之投資公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之投資餘額分別為新台幣 4040747 仟元及 3924963 仟元均占合併資產總額之 5投資貸方餘額分別為新台幣 28270 仟元及 23334 仟元均占合併資產總額之 0民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之採用權益法之關聯企業及合資損益之份額分別為新台幣 94683 仟元及 114585 仟元各占合併綜合損益之 17及 1
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作以合理確認財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核結果第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照「證劵發行人財務報告編製準則」及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則國際會計準則解釋及解釋公告編製足以允當表達東元集團民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104 年及 103 年 1 月 1日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
東元電機股份有限公司已編製民國 104 年及 103 年度個體財務報表並經本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案備供參考
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一)及八 $ 14919042 18 $ 17201690 21 1110 透過損益按公允價值衡量之
金融資產－流動
六(二)
265984 - 318399 - 1125 備供出售金融資產－流動 六(三)及八 1462871 2 1252111 2 1147 無活絡市場之債務工具投資
－流動
六(四)
141551 - 122540 - 1150 應收票據淨額 六(五)(六)及八 1006151 1 998510 1 1160 應收票據－關係人淨額 七 14943 - 99132 - 1170 應收帳款淨額 六(六)及八 9329829 11 8333056 10 1180 應收帳款－關係人淨額 七 194082 - 583912 1 1190 應收建造合約款 六(八) 805488 1 844335 1 1200 其他應收款 323881 - 256546 - 1210 其他應收款－關係人 七 692340 1 701582 1 130X 存貨 六(七)及八 11755227 14 11539306 14 1410 預付款項 333968 1 250509 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 1047045 1 773706 1 11XX 流動資產合計 42292402 50 43275334 52 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三)及八 10905909 13 14155901 17 1550 採用權益法之投資 六(九)及八 5464797 6 5352012 7 1600 不動產廠房及設備 六(十)及八 15018217 18 14569687 18 1760 投資性不動產淨額 六(十一) 2561444 3 2591956 3 1780 無形資產 六(十二)
(三十三) 5541844 7 174250 - 1840 遞延所得稅資產 六(三十一) 1183247 1 1078738 1 1900 其他非流動資產 六(十三)及八 1466392 2 1515167 2 15XX 非流動資產合計 42141850 50 39437711 48 1XXX 資產總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
(續 次 頁)
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十四)及八 $ 6619012 8 $ 2472904 3 2120 透過損益按公允價值衡量之
金融負債－流動
六(十五)
15043 - - - 2150 應付票據 112098 - 119833 - 2160 應付票據－關係人 七 1313 - 8850 - 2170 應付帳款 6628882 8 7461702 9 2180 應付帳款－關係人 七 95766 - 87358 - 2190 應付建造合約款 六(八) 367467 - 291341 1 2200 其他應付款 六(十六) 4863815 6 5246997 6 2230 本期所得稅負債 六(三十一) 555477 1 393743 1 2250 負債準備－流動 256979 - 192504 - 2300 其他流動負債 六(十七)(十八) 3199186 4 1800595 2 21XX 流動負債合計 22715038 27 18075827 22 非流動負債 2530 應付公司債 六(十七) 3000000 3 1527600 2 2540 長期借款 六(十八)及八 2300299 3 5474646 7 2550 負債準備－非流動 230265 - 226994 - 2570 遞延所得稅負債 六(三十一) 2317721 3 1911066 2 2600 其他非流動負債 六(九) 2438425 3 2208190 3 25XX 非流動負債合計 10286710 12 11348496 14 2XXX 負債總計 33001748 39 29424323 36 歸屬於母公司業主之權益 股本 六(二十一) 3110 普通股股本 20026929 24 20026929 24 資本公積 六(二十二) 3200 資本公積 7638417 8 7600552 8 保留盈餘 六(二十三)
(三十一) 3310 法定盈餘公積 5412342 7 5005650 6 3320 特別盈餘公積 3640779 4 3737786 5 3350 未分配盈餘 10310158 12 9701155 12 其他權益 六(二十四) 3400 其他權益 756980 1 3519564 4 3500 庫藏股票 六(二十一)及八 ( 321563 ) - ( 321563) - 31XX 歸屬於母公司業主之權益
合計
47464042 56 49270073 59 36XX 非控制權益 3968462 5 4018649 5 3XXX 權益總計 51432504 61 53288722 64 重大或有負債及未認列之合約
承諾
九
重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額
4000 營業收入 六(二十五)及七 $ 48598573 100 $ 53748466 100
5000 營業成本 六(七)(十九)
(二十九)(三十)
及七 ( 36203039) ( 74) ( 40356727) ( 75)
5900 營業毛利 12395534 26 13391739 25
5910 未實現銷貨利益 ( 5488) - ( 10265) -
5920 已實現銷貨利益 10265 - 10329 -
5950 營業毛利淨額 12400311 26 13391803 25
營業費用 六(十九)(二十九)
(三十)
6100 推銷費用 ( 4155857) ( 9) ( 4322767) ( 8)
6200 管理費用 ( 3021603) ( 6) ( 3042610) ( 6)
6300 研究發展費用 ( 1435224) ( 3) ( 1603590) ( 3)
6000 營業費用合計 ( 8612684) ( 18) ( 8968967) ( 17)
6900 營業利益 3787627 8 4422836 8
營業外收入及支出
7010 其他收入 六(四)(二十六)
及七 1361206 3 1185074 2
7020 其他利益及損失 六(二)(三)(十)
(十一)(十五)
(二十七)(三十三) ( 511807) ( 1) 141095 -
7050 財務成本 六(十)(二十八) ( 227691) ( 1) ( 229363) -
7060 採用權益法認列之關聯企
業及合資損益之份額
六(九)
153936 - 180329 1
7000 營業外收入及支出合計 775644 1 1277135 3
7900 稅前淨利 4563271 9 5699971 11
7950 所得稅費用 六(三十一) ( 1049155) ( 2) ( 1297704) ( 3)
8200 本期淨利 $ 3514116 7 $ 4402267 8
(續 次 頁)
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 61881) - ($ 70088) - 8320 採用權益法認列之關聯企業
及合資之其他綜合損益之份
額－不重分類至損益之項目
( 6113) - ( 8743) - 8349 與不重分類之項目相關之
所得稅
六(三十一)
2852 - 1009 - 8310 不重分類至損益之項目
總額
( 65142) - ( 77822) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換
算之兌換差額
六(二十四)
( 398131) ( 1) 753275 1 8362 備供出售金融資產未實現
評價損益
六(三)(二十四)
( 2540151) ( 5) 3984367 8 8370 採用權益法認列關聯企業及
合資之其他綜合損益之份額
－可能重分類至損益之項目
六(二十四)
( 8826) - ( 6350) - 8399 與可能重分類之項目相關
之所得稅
六(三十一)
58292 - ( 63564) - 8360 後續可能重分類至損益
之項目總額
( 2888816) ( 6) 4667728 9 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2953958) ( 6) $ 4589906 9 8500 本期綜合損益總額 $ 560158 1 $ 8992173 17 淨利歸屬於 8610 母公司業主 $ 3177291 6 $ 4062960 7 8620 非控制權益 336825 1 339307 1 $ 3514116 7 $ 4402267 8 綜合損益總額歸屬於 8710 母公司業主 $ 359066 1 $ 8448923 16 8720 非控制權益 201092 - 543250 1 $ 560158 1 $ 8992173 17 每股盈餘 六(三十二) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
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東元電機股份有限公司及其子公司
合併權益變動表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預收股本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備供出售金 融資產未實 現 損 益 庫藏股票 總 計 非控制權益 權 益 總 額
民國 103 年度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ($ 312141) ($ 629353) ($ 321563) $ 42916740 $ 3860540 $ 46777280 102 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 預收股本轉列 六(二十一) 380555 ( 380555) - - - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 29476 - - - - - - 29476 - 29476 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 77896 - - - - - - 77896 - 77896 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 385141) ( 385141) 本期其他綜合損益 - - - - - ( 75095) 665073 3795985 - 4385963 203943 4589906 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 4062960 - - - 4062960 339307 4402267
103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722
民國 104 年度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722 103 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 10005 - - - - - - 10005 - 10005 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 27860 - - - - - - 27860 - 27860 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 251279) ( 251279) 本期其他綜合損益 六(二十四) - - - - - ( 55641) ( 339902) ( 2422682) - ( 2818225) ( 135733) ( 2953958) 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 3177291 - - - 3177291 336825 3514116
104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ($ 321563) $ 47464042 $ 3968462 $ 51432504
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
營業活動之現金流量 合併稅前淨利 $ 4563271 $ 5699971 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨利益 六(二)(二十七) ( 56530) ( 69173) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十五)(二十七) 14620 ( 1163) 備抵呆帳提列數 六(六) 39009 5040 存貨跌價損失(市價回升利益) 六(七) 136665 ( 156281) 利息收入 六(二十六) ( 178084) ( 151465) 股利收入 六(二十六) ( 476663) ( 392277) 利息費用 六(二十八) 227691 229363 折舊費用及攤銷費用 六(十)(十一)(二十九) 1307539 1325539 處分投資利益 六(二十五)(二十七) ( 177504) ( 139044) 處分不動產廠房及設備損失(利益) 六(二十七) 10233 ( 646286) 減損損失 六(三)(十)(二十七) 412195 260762 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 六(九) ( 153936) ( 180329) 應付公司債匯兌評價(利益)損失 六(十七) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 108945 99229 應收票據 六(五) 67433 125556 應收票據-關係人 七 84189 ( 60267) 應收帳款 六(六) 504850 377822 應收帳款-關係人 七 389858 ( 9897) 應收建造合約款 六(八) 38847 34797 其他應收款 ( 63257) ( 54279) 其他應收款-關係人 七 9242 ( 105716) 存貨 六(七) 982140 ( 212323) 預付款項 ( 82285) 119028 其他流動資產 81192 51887 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 7824) ( 233039) 應付票據-關係人 七 ( 7537) ( 8073) 應付帳款 ( 1857814) ( 90355) 應付帳款-關係人 七 2178 7556 應付建造合約款 六(八) 76126 47905 其他應付款 六(十六) 164156 279011 負債準備 67746 ( 20859) 其他流動負債 ( 270965) ( 376684) 其他非流動負債 ( 141878) 83809 營運產生之現金流入 5784748 5891665 收取之利息 六(二十六) 178084 151465 收取之股利 六(二十六) 651005 558510 支付之利息 六(二十八) ( 227691) ( 236784) 本期支付所得稅 六(三十一) ( 844718) ( 1197456) 營業活動之淨現金流入 5541428 5167400
(續 次 頁)
～ 30 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
投資活動之現金流量 其他應收款-關係人增加 $ - ( $ 183000) 備供出售金融資產-流動增加 六(三) ( 142407) ( 206622) 無活絡市場之債券投資增加 六(四) ( 19011) ( 15910) 質押銀行存款及定期存款(增加)減少 八 ( 282598) 97422 處分備供出售金融資產-非流動價款 六(三) 699142 950148 備供出售金融資產-非流動增加 六(三) ( 80449) ( 164705) 採用權益法之投資增加 六(九) ( 370784) ( 86242) 購置不動產廠房及設備 六(十)(三十四) ( 1696681) ( 1945847) 處分不動產廠房及設備價款 六(十) 28591 1219352 購置無形資產 ( 167084) ( 50266) 受限制資產(增加)減少 八 ( 219) 5675 其他非流動資產減少(增加) 六(十三) 57590 ( 400976) 取得子公司淨現金流出 六(三十三) ( 3894036) - 投資活動之淨現金流出 ( 5867946) ( 780971) 籌資活動之現金流量 短期借款增加(減少) 六(十四) 3726661 ( 390338) 長期借款(減少)增加 六(十八) ( 5793025) 395416 舉借應付公司債 六(十七) 3000000 - 發放現金股利 六(二十三) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流出 ( 1269326) ( 2197884) 匯率影響數 ( 686804) 112316 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 2282648) 2300861 期初現金及約當現金餘額 17201690 14900829 期末現金及約當現金餘額 $ 14919042 $ 17201690
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 31 ～
【附件五】
東元電機股份有限公司 中華民國一O四年度盈餘分配表
單位新台幣元
項 目 金 額
期初累積未分配盈餘 7142456635
加採用2013年版IFRS調整數 46051000
調整後期初累積未分配盈餘 7188507635
減104年度保留盈餘調整數 (55640839)
調整後累積未分配盈餘 7132866796
加104年度稅後淨利 3177290819
減提列法定公積 (317729082)
可供分配盈餘數合計 9992428533
本年度盈餘分配數
分派股東紅利 1602154309
(每股紅利) 08
104年度期末未分配盈餘 8390274224
附註 (註1) 請參閱104年個別財務報告中附註『已採用金融監督管理委員會認可之新發佈
修正後國際財務報導準則之影響』項下內容 (註2) 確定福利計劃精算損益
註 1 本年度分配股利每股08元全部為現金股利
2 本期之盈餘分派原則係先分配104年度可分配盈餘若有不足部
分才分配103年度(含)以前所累積之可分配盈餘
3 本公司嗣後若因發行可轉換公司債買回本公司股份或將庫藏股等
轉讓轉換及註銷或因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致
影響流通在外股份數量在維持股東配息率不變下本盈餘分配表
因此發生變動者授權董事長全權處理 董事長 經理人 會計主管
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 4 ～
報 告 事 項
一一O四年度營業報告敬請 鑒核 （一O四年度營業報告書請參閱本手冊第13～15頁）
二一O四年度審計委員會審查報告敬請 鑒核
（一O四年度審計委員會審查報告書請參閱本手冊第16頁） 三一O四年度員工及董事酬勞分配情形報告敬請 鑒核
說明(一)依據經濟部104年6月11日經商字第10402413890號函及104年10月15日經商字第10402427800號函規
定辦理 (二)本公司104年度稅前淨利新臺幣3506444仟元
擬定104年度員工酬勞新臺幣257361仟元及董事
酬勞新臺幣114382仟元所發放酬勞均以現金
方式辦理
～ 5 ～
承 認 事 項
第一案
案由一O四年度營業報告書及財務報表案提請 承認
（董事會提）
說明一本公司董事會造送一O四年度財務報表（含合併財務
報表）業經委請資誠聯合會計師事務所曾惠瑾
張明輝會計師查核竣事併同營業報告書呈送本
公司審計委員會審查出具審查報告書在案
二營業報告書會計師查核報告書及各項財務報表請
參閱本手冊第13～15頁及第17～30頁
第二案
案由一O四年度盈餘分派案提請 承認 （董事會提）
說明一本公司一O四年度盈餘分派案經董事會擬定自可供分
配盈餘中提撥新台幣1602154309元每股分派現金
股利08元股利分派計算至元為止元以下捨去
二俟股東常會通過後擬授權董事會另訂除息基準日及
發放日等相關事宜
三民國一O四年度盈餘分配表請參閱本手冊第31頁
～ 6 ～
選 舉 事 項
案由補選本公司一席獨立董事案提請 選舉 （董事會提）
說明一本公司第24屆常務暨獨立董事陳添枝先生因個人工
作上變動之因素懇辭於本公司擔任獨立董事之相關
職務並自105年05月12日起生效擬依規定提請補
選一席獨立董事
二依公司章程第15條規定獨立董事之選任採候選人提
名制度新選任之獨立董事於當選後就任任期自
105年06月16日起至107年06月10日止連選得連任
三經本公司董事會依公司法第192-1條規定審查後列入
獨立董事候選人名單如下
姓 名 戶號持股 學歷 經歷
鄭丁旺 － 0 股 美國密蘇里大學
會計學系碩士
博士
國立政治大學財
政研究所碩士
國立政治大學會
計統計學系學士
國立政治大學校長
國立政治大學教務長
國立政治大學商學院院長
國立政治大學會計研究所所長
國立政治大學教授
中央銀行監事
亞太電信(股)公司常務暨獨立
董事
四本公司「董事選舉辦法」請參閱本手冊第43～44頁
五謹 提請 選舉
上述各承認案之投票表決及選舉結果
～ 7 ～
討 論 事 項
第二案
案由擬解除新選任獨立董事競業禁止之限制案 （董事會提）
說明一依公司法第209條規定「董事為自己或他人為屬於公司
營業範圍內之行為應對股東會說明其行為之重要內
容並取得其許可」
二考量新選任獨立董事或有投資或經營其他與本公司
營業範圍相同或類似之公司並擔任董事之行為擬
依公司法第209條規定提請股東常會許可解除新任
獨立董事競業禁止之限制
三擬解除新任獨立董事競業限制行為之內容如下
姓 名 目前兼任其他公司之職務
鄭丁旺(獨立董事) 亞太電信(股)公司
常務暨獨立董事
四謹 提請 公決
決議
本案投票表決結果
～ 8 ～
臨 時 動 議
散 會
～ 9 ～
參附 件
一「公司章程」修訂條文對照表 10～12
二一O四年度營業報告書 13～15
三一O四年度審計委員會審查報告書 16
四一O四年度會計師查核報告書暨財務報表 17～30
五一O四年度盈餘分配表 31
～ 10 ～
【附件一】
東元電機股份有限公司 『公司章程』 修訂條文對照表
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
第二條
本公司所營事業如下
1～14 (略)
15CC01101電信管制射頻器材
製造業
16～39 (略)
40F113070電信器材批發業
41～48 (略)
49F213060電信器材零售業
50F218010資訊軟體零售業
51F401010國際貿易業
52F401021電信管制射頻器材
輸入業
53～63 (略)
第二條
本公司所營事業如下
1～14 (略)
(新增)
15～38 (略)
(新增)
39～46 (略)
(新增)
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
(新增)
49～59 (略)
1依國家通訊
傳播委員會
(NCC) 通 過
本公司申辦
之電信管制
射頻器材項
目增訂本
公司所營事
業項目
2項目序號調
整
第二十六條
本公司依當年度獲利狀況應
提撥百分之一至百分之十分
派員工酬勞董事酬勞不高於
百分之五員工酬勞發放對象
包含符合一定條件之從屬公司
員工但公司尚有累積虧損時
應予彌補
前項員工酬勞董事酬勞分派
比例及員工酬勞以股票或現
金分派發放之決定應由董事
會以三分之二以上出席及出席
董事過半數同意之決議行之
並報告股東會
(新增) 依1040520華總一義字第
10400058161號總統令增修
「公司法」部
分條文規定
經濟部10406 11經商字第
10402413890號函與10410 15經商字第
10402427800號函訂定本公
司有關員工酬
～ 11 ～
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
第一項所稱之當年度獲利狀況
係指當年度稅前利益扣除分派
員工酬勞及董事酬勞前之利益
勞及董事酬勞
之分派方式
第二十七條
本公司年度總決算如有盈餘
依法提繳稅款彌補累積虧損
次提百分之十為法定盈餘公
積另依主管機關之規定提列
或迴轉特別盈餘公積如尚有
餘額加計上年度未分配盈餘
由董事會擬具盈餘分配案提
請股東會決議分派之
第二十六條
本公司每屆決算所得盈餘依
下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
三提存百分之十為法定盈餘
公積
四依主管機關之規定提列或
轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款
規定數額後剩餘之數提撥百
分之一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款
規定數額後就剩餘之數提
撥百分之一至百分之十範
圍內員工紅利發給新股
與現金之比例不得高於
當年度股東之盈餘轉增資
新股與現金股利之比例
如當年度未辦理盈餘轉增
資或盈餘轉增資未獲股東
會及主管機關承認或核准
者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上
年度未分配盈餘後按股
份總數比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從
屬公司員工得受上述員
工股票紅利之分配其條
件及方式由董事會定之
1調整條文序
號
2配合本章程
增訂第二十
六條有關分
派員工酬勞
及董事酬勞
規定遂刪
除本條文相
關重複敘述
之規定
～ 12 ～
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
本公司之經營環境屬穩定成長
之行業惟轉投資各項投資事
業仍處於成長期階段鑑於未
來仍有擴廠及轉投資計劃故
盈餘之分派為就當年度可分
配盈餘依法提列法定盈餘公積
特別盈餘公積後再就其餘
額加計上年度未分配盈餘以
發放百分之八十之股東紅利為
原則各年度發放前項股東紅
利中現金股利之比例以百分
之五十為原則但最少不得低
於百分之五
本公司之經營環境屬穩定成長
之行業惟轉投資各項投資事
業仍處於成長期階段鑑於未
來仍有擴廠及轉投資計劃故
盈餘之分派為就當年度可分
配盈餘依法提列法定盈餘公積
特別盈餘公積後就其餘額
提撥董事酬勞百分之一至百分
之五範圍內員工紅利百分之
一至百分之十範圍內後再就
其餘額加計上年度未分配盈餘
以發放百分之八十之股東紅
利為原則各年度發放前項股
東紅利中現金股利之比例以
百分之五十為原則但最少不
得低於百分之五
第二十八條～第二十九條
(條文略)
第二十七條～第二十八條
(條文略)
調整條文序
號
第三十條
本章程於中華民國45年4月12日
訂立helliphellip本章程於中華民國103
年6月23日第五十五次修正
本章程於中華民國105年6月16
日第五十六次修正
經股東會議通過後生效
第二十九條
本章程於中華民國45年4月12日
訂立helliphellip本章程於中華民國103
年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
1調整條文序
號
2增訂本次修
訂日期及次
數
～ 13 ～
【附件二】
營業報告書 各位股東女士先生
104年已為金融風暴以來國際政經最為險峻的一年希臘
債務危機中國經濟成長減緩外加能源與原物料價格崩跌全
球經濟發展全面疲軟國內方面受全球貿易需求減緩影響投
資與出口表現逐季下滑全年GDP年增率跌至1以下並創98年以來新低面對國內外需求萎縮所帶來挑戰營收與獲利均倍受
影響但本公司仍持續研發高附加價值之智能化與變頻化產品
並藉由購併海外公司拓展新市場與新產業以維永續經營基礎
一104年度經營結果檢討
104年度營業計畫實施成果及獲利分析如下
1 本公司個體報表 單位仟元
104 年度 103 年度 成長率
營業收入淨額 21809717 24256762 (10)
營業利益 1617491 1949849 (17)
本期淨利 3177291 4062960 (22)
營業收入方面家電事業受惠汰舊換新與白色家電需求上升
持續成長但油礦業資本支出大幅縮減造成馬達產品需求減緩
其他事業亦受下游產業衰退影響而下降總體而言個體營收
較103年度衰退10
營業利益方面採購議價效應外加毛利較佳之客製化與變
頻產品佔比上升主要事業與全公司毛利率均較同期成長此外
透過產銷策略調整積極降低庫存持續人力與費用支出合理化
營業費用亦較103年減少近2億元惟受營收影響營業利益減少
營業外收支方面由於聚焦轉投資事業整頓與管理持續醱酵
扣除103年認列五股土地處分收益後投資利益仍較103年增加
53億整體而言全公司本期淨利較同期減少22
～ 14 ～
為因應市場嚴峻挑戰與長期發展104年度公司已成功開發
智慧馬達監測系統IE5超高效率變頻節能永磁馬達IE4超高
效率感應馬達泛美高功率中壓優級效率馬達多工電壓向量變
頻器雲端變頻一對多空調系統雲端智能海水散熱式空調系統
雙變頻高效多聯中央空調主機R32環保冷媒空調等並獲31項國內外專利技術認證
2 本公司及子公司合併報表 單位仟元
104年度 103年度 成長率
營業收入淨額 48598573 53748466 (10)
營業利益 3787627 4422836 (14)
本期淨利 3514116 4402267 (20)
本期綜合淨利 560158 8992173 (94)
淨利歸屬於 母公司業主 非控制權益
3177291
336825
4062960
339307
(22) (1)
綜合淨利歸屬於 母公司業主 非控制權益
359066 201092
8448923
543250
(96) (63)
合併營業收入方面除本業受市場影響衰退子公司東訊亦
持續進行業務調整致本公司合併營收下滑但本公司10月中旬
正式併購義大利Motovario公司將有利營收回升營業利益方面
因合併營業收入減少使營業利益較103年度減少14本期合
併其他綜合淨利縮減主係備供出售投資標的高鐵與富邦媒體科
技股價波動未實現評價利益下降所致整體而言合併本期淨
利減少20合併本期綜合淨利下降96
～ 15 ～
二105年營業計畫概要
展望105年行政院主計處預測今年國內之經濟成長率為
147較104年微幅成長惟國內公共支出規模逐年縮減原油
與原物料價格低檔徘徊中國經濟成長持續減緩景氣復甦仍充
滿變數為因應不確定之挑戰與商機本公司將秉持「節能減
排智能自動」理念繼續發展新產品新應用及開發新市場
內銷方面在經濟部持續補助高效率馬達產品之政策帶動下
本公司將透過智慧高效能馬達銷售鞏固國內基本盤此外
本公司亦將布局智能微電網及雲端智慧空調市場搶攻節能及物
聯網商機以擴大市佔率外銷方面新開發之高效馬達(IE3+)中壓變頻器及新伺服產品將陸續上市挹注營收北美地區經濟溫
和復甦本公司將開拓新OEM客戶與其他產業商機以推升營收
歐洲地區則受惠於新併購公司之整合效益營運成長可期本公
司亦將尋求新興市場之銷售及投資機會以擴大全球化之佈局
綜言之因應國內外經濟景氣變化本公司將繼續追求改善
營收獲利之成長並落實公司治理規範履行企業社會責任本
公司104年度榮獲公司治理評鑑前5連續四年榮獲天下企業公
民獎並獲頒台灣Top 50企業永續報告獎－傳統製造業金獎本
公司除秉持一貫之誠信經營理念並以節能化自動化及智動化
為願景致力智慧環保產品之發展以創造股東最大的利益回
饋股東和投資大眾長期對本公司之支持與愛護
董事長 經理人 會計主管
～ 16 ～
【附件三】
審計委員會審查報告書
本公司董事會造送一O四年度財務報表(含合併財務報表)
業經委請資誠聯合會計師事務所查核簽證併同營業報告書及盈
餘分配議案本審計委員會同意上開會計師事務所查核意見並
審查通過上開營業報告書及盈餘分配議案爰依證券交易法第十
四條及公司法第二百一十九條規定報請 鑒察
此 致
本公司一O五年股東常會
東元電機股份有限公司
審計委員會召集人陳添枝
中 華 民 國 一 O 五 年 三 月 二 十 一 日
～ 17 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度個體財務報表
(105)財審報字第 15003008 號
東元電機股份有限公司公鑒
東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之個體資產負債表暨民國
104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表個體權益變動表及個體現金
流量表業經本會計師查核竣事上開個體財務報表之編製係管理階層之責任本會計
師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報表表示意見如個體財務報表附註六(八)所述列入上開個體財務報表之部分採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查
核而係由其他會計師查核因此本會計師對上開個體財務報表所表示之意見中有
關該等採用權益法之投資之財務報表所列之金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據
其他會計師之查核報告民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日依據其他會計師查
核之財務報表所認列之綜合損益分別為新台幣 290837 仟元及 222402 仟元各占綜合損
益總額之 81及 3截至民國 104 年及 103 年 12 月 31 日止採用權益法之投資金額分
別為新台幣 8265099 仟元及 4349311 仟元各占資產總額 12及 6採用權益法之投
資及貸方餘額分別為新台幣 0 仟元及 11948 仟元均占資產總額 0
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規
劃並執行查核工作以合理確信財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查
方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表
所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信
此項查核工作及其他會計師之查核報表可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告第一段所
述個體財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」編製足以允
當表達東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
～ 18 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一) $ 1111218 2 $ 2795583 4 1110 透過損益按公允價值衡量之金融
資產－流動 六(二)
(二十三) - - 21006 - 1150 應收票據淨額 六(四)(五) 309109 1 252766 - 1160 應收票據－關係人淨額 七 279145 - 412389 1 1170 應收帳款淨額 六(五) 1576044 2 1764143 3 1180 應收帳款－關係人淨額 六(八)及七 1556391 2 1931288 3 1190 應收建造合約款 六(七) 730166 1 768393 1 1200 其他應收款 47622 - 48266 - 1210 其他應收款－關係人 六(八)及七 1226378 2 1175049 2 130X 存貨 六(六) 2941725 4 3284765 5 1410 預付款項 20063 - 14661 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 319424 1 381460 - 11XX 流動資產合計 10117285 15 12849769 19 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三) 4227347 6 4523795 7 1550 採用權益法之投資 六(八)及七 46389595 69 43886886 64 1600 不動產廠房及設備 六(九)及七 3877206 6 3959960 6 1760 投資性不動產淨額 六(十) 2059317 3 2081331 3 1840 遞延所得稅資產 六(二十七) 624028 1 571748 1 1900 其他非流動資產 六(十一) 302936 - 252936 - 15XX 非流動資產合計 57480429 85 55276656 81 1XXX 資產總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
(續 次 頁)
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個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十二) $ 3354685 5 $ 128751 - 2120 透過損益按公允價值衡量之金融
負債－流動 六(十三)
(二十三) 1962 - - - 2150 應付票據 14267 - 20070 - 2160 應付票據－關係人 七 184663 - 182749 - 2170 應付帳款 2659470 4 3441261 5 2180 應付帳款－關係人 七 1159348 2 1481283 2 2190 應付建造合約款 六(七) 343133 - 259109 1 2200 其他應付款 六(二十九) 2485286 4 2582698 4 2220 其他應付款項－關係人 七 119214 - 786201 1 2230 本期所得稅負債 六(二十七) 343926 - 161960 - 2250 負債準備－流動 41265 - 43622 - 2300 其他流動負債 六(十四) 1719616 3 274790 1 21XX 流動負債合計 12426835 18 9362494 14 非流動負債 2530 應付公司債 六(十四) 3000000 5 1527600 2 2540 長期借款 六(十五) 2059706 3 5389582 8 2570 遞延所得稅負債 六(二十七) 830297 1 812525 1 2600 其他非流動負債 六(十六) 1816834 3 1764151 3 25XX 非流動負債合計 7706837 12 9493858 14 2XXX 負債總計 20133672 30 18856352 28 權益 股本 六(十七) 3110 普通股股本 20026929 30 20026929 29 資本公積 六(十八) 3200 資本公積 7638417 11 7600552 10 保留盈餘 六(十九)
(二十七) 3310 法定盈餘公積 5412342 8 5005650 7 3320 特別盈餘公積 3640779 5 3737786 6 3350 未分配盈餘 10310158 15 9701155 14 其他權益 六(二十) 3400 其他權益 756980 1 3519564 6 3500 庫藏股票 六(八)(十七) ( 321563) - ( 321563 ) - 3XXX 權益總計 47464042 70 49270073 72 重大或有負債及未認列之合約承諾 九 重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
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個 體 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附 註 金 額 金 額 4000 營業收入 六(二十一)及七 $ 21809717 100 $ 24256762 100 5000 營業成本 六(六)(十六)
(十九)(二十五) (二十六)及七 ( 16971458) ( 78) ( 18843170) ( 78)
5900 營業毛利 4838259 22 5413592 22 5910 未實現銷貨利益 七 ( 550823) ( 3) ( 559116) ( 2) 5920 已實現銷貨利益 559116 3 520178 2 5950 營業毛利淨額 4846552 22 5374654 22 營業費用 六(十六)(十九)
(二十五)(二十六)及七
6100 推銷費用 ( 1930798) ( 9) ( 2006624) ( 8) 6200 管理費用 ( 565761) ( 3) ( 620549) ( 3) 6300 研究發展費用 ( 732502) ( 3) ( 797632) ( 3) 6000 營業費用合計 ( 3229061) ( 15) ( 3424805) ( 14) 6900 營業利益 1617491 7 1949849 8 營業外收入及支出 7010 其他收入 六(二)(十)(十三)
(二十二)及七 404789 2 524129 2 7020 其他利益及損失 六(三)(二十三)及
七 ( 566415) ( 2) ( 309176) ( 1) 7050 財務成本 六(二十四)及七 ( 135806) ( 1) ( 110804) ( 1) 7070 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資損益之份額 六(八)
2186385 10 2393625 10 7000 營業外收入及支出合計 1888953 9 2497774 10 7900 稅前淨利 3506444 16 4447623 18 7950 所得稅費用 六(二十七) ( 329153) ( 1) ( 384663) ( 1) 8200 本期淨利 $ 3177291 15 $ 4062960 17 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 56367) - ( $ 55931) - 8330 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－不重分類至損益之項目
726 - ( 19164) - 8310 不重分類至損益之項目總額 ( 55641) - ( 75095) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌
換差額 六(二十)
( 398150) ( 2) 728508 3 8362 備供出售金融資產未實現評價損益 六(二十) 102005 1 ( 448322) ( 2) 8380 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－可能重分類至損益之項目
六(二十)
( 2524687) ( 12) 4244307 17 8399 與可能重分類之項目相關之所得稅 六(二十)(二十七) 58248 - ( 63435) - 8360 後續可能重分類至損益之項目
總額
( 2762584) ( 13) 4461058 18 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2818225) ( 13) $ 4385963 18 8500 本期綜合損益總額 $ 359066 2 $ 8448923 35 每股盈餘 六(二十八) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
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個 體 權 益 變 動 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預 收 股 本 資本公積－ 發 行 溢 價
法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備 供 出 售 金 融 資 產 未實現損益 庫 藏 股 票 權 益 總 額
民 國 103 年 度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ( $ 312141 ) ( $ 629353) ( $ 321563) $ 42916740 102 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 員工行使認股權認購新股 六(十七) 48720 ( 48720) - - - - - - - - 轉換公司債轉換發行新股 六(十四)(十七) 331835 ( 331835) - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 29476 - - - - - - 29476 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 77896 - - - - - - 77896 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 55931) 665073 ( 448322) - 160820 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - ( 19164) - 4244307 - 4225143 本期淨利 - - - - - 4062960 - - - 4062960 103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073
民 國 104 年 度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 103 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 10005 - - - - - - 10005 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 27860 - - - - - - 27860 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 56367) ( 339902 ) 102005 - ( 294264) 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - 726 - ( 2524687) - ( 2523961) 本期淨利 - - - - - 3177291 - - - 3177291 104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ( $ 321563) $ 47464042
註民國 103 年及 102 年董監酬勞分別為$146409 及$135355員工紅利分別為$329421 及$304550皆已分別於當期個體綜合損益表中扣除
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個 體 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
附 註 104 年 度 103 年 度 營業活動之現金流量 本期稅前淨利 $ 3506444 $ 4447623 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨利益 六(二)(二十三) ( 33672) ( 56546) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十三)(二十三) 1962 ( 1163) 備抵呆帳本期提列數 六(五) 1663 2605 存貨評價損失(回升利益) 六(六) 27559 ( 15664) 利息收入 六(二十二)及七 ( 28640) ( 35855) 利息費用 六(二十四) 115847 95197 股利收入 六(二十二) ( 84084) ( 69467) 減損損失 六(二十三) 308328 - 處分投資損失 六(二十三) 31878 8395 順流交易未實現利益本期變動數 六(八)及七 ( 8293) 38938 取得控制力前採用權益法之投資之其他綜合損益轉列當期損益 21547 - 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資利益 六(八) ( 2186385) ( 2393625) 折舊攤銷費用及處分不動產廠房及設備損益淨額 六(九)(十)(二十三)(二十五) 416374 462174 應付公司債兌換(利益)損失 六(十四) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 54678 40895 應收票據 六(四) ( 55818) ( 29586) 應收票據-關係人 七 133244 19239 應收帳款 六(五) 185835 159833 應收帳款-關係人 七 374897 102233 應收建造合約款 六(七) 38227 ( 24125) 其他應收款 644 ( 19890) 其他應收款-關係人 七 ( 22107) ( 103975) 存貨 六(六) 315481 71784 預付款項 ( 5402) 21815 其他流動資產 61116 ( 64323) 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 5803) 2835 應付票據-關係人 七 1914 55123 應付帳款 ( 781791) ( 34201) 應付帳款-關係人 七 ( 321935) ( 13368) 應付建造合約款 六(七) 84024 41835 其他應付款 ( 99412) 176884 其他應付款項-關係人 七 ( 23507) ( 105130) 負債準備-流動 ( 2357) ( 41128) 其他流動負債 ( 53674) 15737 其他非流動負債 ( 11167) 5674 營運產生之現金流入 1928515 2812673 收取之利息 六(二十二) 28640 35855 收取之股利 965897 583469 支付之利息 ( 89489) ( 83308) 本期支付所得稅 ( 123447) ( 287907) 營業活動之淨現金流入 2710116 3060782 投資活動之現金流量 其他應收款-關係人-資金融通增加 七 ( 29222) ( 221907) 質押定期存款減少 八 920 4216 處分備供出售金融資產-非流動價款 95807 273065 取得備供出售金融資產-非流動 ( 37560) ( 48925) 取得採用權益法之投資 ( 4063078) ( 1413988) 處分不動產廠房及設備價款 4999 - 購置不動產廠房及設備 六(九)(十)(二十九) ( 309740) ( 933730) 遞延費用增加 六(十一) ( 2340) ( 11254) 存出保證金(增加)減少 六(十一) ( 34397) 6397 其他非流動資產增加 ( 69486) ( 38388) 投資活動之淨現金流出 ( 4444097) ( 2384514) 籌資活動之現金流量 短期借款增加 六(十二) 3225934 128751 其他應付款項-關係人-資金融通(減少)增加 七 ( 643480) 643480 舉借應付公司債 六(十四) 3000000 - 長期借款(減少)增加 六(十五) ( 3329876) 989996 發放現金股利 六(十九) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流入(流出) 49616 ( 440735) 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 1684365) 235533 期初現金及約當現金餘額 2795583 2560050 期末現金及約當現金餘額 $ 1111218 $ 2795583
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【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度合併財務報表
(105)財審報字第 15003434 號 東元電機股份有限公司 公鑒
東元電機股份有限公司及其子公司(以下簡稱「東元集團」)民國 104 年及 103 年 12月 31 日之合併資產負債表暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表合併權益變動表及合併現金流量表業經本會計師查核竣事上開合併財務報表之編製係管理階層之責任本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見如合併財務報表附註四(三)及六(九)所述列入合併財務報表之部份子公司及採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查核係由其他會計師查核因此本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中有關該等公司財務報表所列金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據其他會計師之查核報告該等子公司民國 104 年及 103 年 12 月 31日之資產總額分別為新台幣 11314418 仟元及 2486924 仟元各占合併資產總額之 13及3民國104年及103年1月1日至12月31日之營業收入淨額分別為新台幣3074913仟元及 2483505仟元各占合併營業收入淨額之 6及 5該等採用權益法之投資公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之投資餘額分別為新台幣 4040747 仟元及 3924963 仟元均占合併資產總額之 5投資貸方餘額分別為新台幣 28270 仟元及 23334 仟元均占合併資產總額之 0民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之採用權益法之關聯企業及合資損益之份額分別為新台幣 94683 仟元及 114585 仟元各占合併綜合損益之 17及 1
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作以合理確認財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核結果第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照「證劵發行人財務報告編製準則」及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則國際會計準則解釋及解釋公告編製足以允當表達東元集團民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104 年及 103 年 1 月 1日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
東元電機股份有限公司已編製民國 104 年及 103 年度個體財務報表並經本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案備供參考
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
～ 24 ～
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合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一)及八 $ 14919042 18 $ 17201690 21 1110 透過損益按公允價值衡量之
金融資產－流動
六(二)
265984 - 318399 - 1125 備供出售金融資產－流動 六(三)及八 1462871 2 1252111 2 1147 無活絡市場之債務工具投資
－流動
六(四)
141551 - 122540 - 1150 應收票據淨額 六(五)(六)及八 1006151 1 998510 1 1160 應收票據－關係人淨額 七 14943 - 99132 - 1170 應收帳款淨額 六(六)及八 9329829 11 8333056 10 1180 應收帳款－關係人淨額 七 194082 - 583912 1 1190 應收建造合約款 六(八) 805488 1 844335 1 1200 其他應收款 323881 - 256546 - 1210 其他應收款－關係人 七 692340 1 701582 1 130X 存貨 六(七)及八 11755227 14 11539306 14 1410 預付款項 333968 1 250509 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 1047045 1 773706 1 11XX 流動資產合計 42292402 50 43275334 52 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三)及八 10905909 13 14155901 17 1550 採用權益法之投資 六(九)及八 5464797 6 5352012 7 1600 不動產廠房及設備 六(十)及八 15018217 18 14569687 18 1760 投資性不動產淨額 六(十一) 2561444 3 2591956 3 1780 無形資產 六(十二)
(三十三) 5541844 7 174250 - 1840 遞延所得稅資產 六(三十一) 1183247 1 1078738 1 1900 其他非流動資產 六(十三)及八 1466392 2 1515167 2 15XX 非流動資產合計 42141850 50 39437711 48 1XXX 資產總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
(續 次 頁)
～ 25 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十四)及八 $ 6619012 8 $ 2472904 3 2120 透過損益按公允價值衡量之
金融負債－流動
六(十五)
15043 - - - 2150 應付票據 112098 - 119833 - 2160 應付票據－關係人 七 1313 - 8850 - 2170 應付帳款 6628882 8 7461702 9 2180 應付帳款－關係人 七 95766 - 87358 - 2190 應付建造合約款 六(八) 367467 - 291341 1 2200 其他應付款 六(十六) 4863815 6 5246997 6 2230 本期所得稅負債 六(三十一) 555477 1 393743 1 2250 負債準備－流動 256979 - 192504 - 2300 其他流動負債 六(十七)(十八) 3199186 4 1800595 2 21XX 流動負債合計 22715038 27 18075827 22 非流動負債 2530 應付公司債 六(十七) 3000000 3 1527600 2 2540 長期借款 六(十八)及八 2300299 3 5474646 7 2550 負債準備－非流動 230265 - 226994 - 2570 遞延所得稅負債 六(三十一) 2317721 3 1911066 2 2600 其他非流動負債 六(九) 2438425 3 2208190 3 25XX 非流動負債合計 10286710 12 11348496 14 2XXX 負債總計 33001748 39 29424323 36 歸屬於母公司業主之權益 股本 六(二十一) 3110 普通股股本 20026929 24 20026929 24 資本公積 六(二十二) 3200 資本公積 7638417 8 7600552 8 保留盈餘 六(二十三)
(三十一) 3310 法定盈餘公積 5412342 7 5005650 6 3320 特別盈餘公積 3640779 4 3737786 5 3350 未分配盈餘 10310158 12 9701155 12 其他權益 六(二十四) 3400 其他權益 756980 1 3519564 4 3500 庫藏股票 六(二十一)及八 ( 321563 ) - ( 321563) - 31XX 歸屬於母公司業主之權益
合計
47464042 56 49270073 59 36XX 非控制權益 3968462 5 4018649 5 3XXX 權益總計 51432504 61 53288722 64 重大或有負債及未認列之合約
承諾
九
重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
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合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額
4000 營業收入 六(二十五)及七 $ 48598573 100 $ 53748466 100
5000 營業成本 六(七)(十九)
(二十九)(三十)
及七 ( 36203039) ( 74) ( 40356727) ( 75)
5900 營業毛利 12395534 26 13391739 25
5910 未實現銷貨利益 ( 5488) - ( 10265) -
5920 已實現銷貨利益 10265 - 10329 -
5950 營業毛利淨額 12400311 26 13391803 25
營業費用 六(十九)(二十九)
(三十)
6100 推銷費用 ( 4155857) ( 9) ( 4322767) ( 8)
6200 管理費用 ( 3021603) ( 6) ( 3042610) ( 6)
6300 研究發展費用 ( 1435224) ( 3) ( 1603590) ( 3)
6000 營業費用合計 ( 8612684) ( 18) ( 8968967) ( 17)
6900 營業利益 3787627 8 4422836 8
營業外收入及支出
7010 其他收入 六(四)(二十六)
及七 1361206 3 1185074 2
7020 其他利益及損失 六(二)(三)(十)
(十一)(十五)
(二十七)(三十三) ( 511807) ( 1) 141095 -
7050 財務成本 六(十)(二十八) ( 227691) ( 1) ( 229363) -
7060 採用權益法認列之關聯企
業及合資損益之份額
六(九)
153936 - 180329 1
7000 營業外收入及支出合計 775644 1 1277135 3
7900 稅前淨利 4563271 9 5699971 11
7950 所得稅費用 六(三十一) ( 1049155) ( 2) ( 1297704) ( 3)
8200 本期淨利 $ 3514116 7 $ 4402267 8
(續 次 頁)
～ 27 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 61881) - ($ 70088) - 8320 採用權益法認列之關聯企業
及合資之其他綜合損益之份
額－不重分類至損益之項目
( 6113) - ( 8743) - 8349 與不重分類之項目相關之
所得稅
六(三十一)
2852 - 1009 - 8310 不重分類至損益之項目
總額
( 65142) - ( 77822) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換
算之兌換差額
六(二十四)
( 398131) ( 1) 753275 1 8362 備供出售金融資產未實現
評價損益
六(三)(二十四)
( 2540151) ( 5) 3984367 8 8370 採用權益法認列關聯企業及
合資之其他綜合損益之份額
－可能重分類至損益之項目
六(二十四)
( 8826) - ( 6350) - 8399 與可能重分類之項目相關
之所得稅
六(三十一)
58292 - ( 63564) - 8360 後續可能重分類至損益
之項目總額
( 2888816) ( 6) 4667728 9 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2953958) ( 6) $ 4589906 9 8500 本期綜合損益總額 $ 560158 1 $ 8992173 17 淨利歸屬於 8610 母公司業主 $ 3177291 6 $ 4062960 7 8620 非控制權益 336825 1 339307 1 $ 3514116 7 $ 4402267 8 綜合損益總額歸屬於 8710 母公司業主 $ 359066 1 $ 8448923 16 8720 非控制權益 201092 - 543250 1 $ 560158 1 $ 8992173 17 每股盈餘 六(三十二) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
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東元電機股份有限公司及其子公司
合併權益變動表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預收股本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備供出售金 融資產未實 現 損 益 庫藏股票 總 計 非控制權益 權 益 總 額
民國 103 年度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ($ 312141) ($ 629353) ($ 321563) $ 42916740 $ 3860540 $ 46777280 102 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 預收股本轉列 六(二十一) 380555 ( 380555) - - - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 29476 - - - - - - 29476 - 29476 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 77896 - - - - - - 77896 - 77896 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 385141) ( 385141) 本期其他綜合損益 - - - - - ( 75095) 665073 3795985 - 4385963 203943 4589906 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 4062960 - - - 4062960 339307 4402267
103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722
民國 104 年度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722 103 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 10005 - - - - - - 10005 - 10005 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 27860 - - - - - - 27860 - 27860 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 251279) ( 251279) 本期其他綜合損益 六(二十四) - - - - - ( 55641) ( 339902) ( 2422682) - ( 2818225) ( 135733) ( 2953958) 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 3177291 - - - 3177291 336825 3514116
104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ($ 321563) $ 47464042 $ 3968462 $ 51432504
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
營業活動之現金流量 合併稅前淨利 $ 4563271 $ 5699971 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨利益 六(二)(二十七) ( 56530) ( 69173) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十五)(二十七) 14620 ( 1163) 備抵呆帳提列數 六(六) 39009 5040 存貨跌價損失(市價回升利益) 六(七) 136665 ( 156281) 利息收入 六(二十六) ( 178084) ( 151465) 股利收入 六(二十六) ( 476663) ( 392277) 利息費用 六(二十八) 227691 229363 折舊費用及攤銷費用 六(十)(十一)(二十九) 1307539 1325539 處分投資利益 六(二十五)(二十七) ( 177504) ( 139044) 處分不動產廠房及設備損失(利益) 六(二十七) 10233 ( 646286) 減損損失 六(三)(十)(二十七) 412195 260762 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 六(九) ( 153936) ( 180329) 應付公司債匯兌評價(利益)損失 六(十七) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 108945 99229 應收票據 六(五) 67433 125556 應收票據-關係人 七 84189 ( 60267) 應收帳款 六(六) 504850 377822 應收帳款-關係人 七 389858 ( 9897) 應收建造合約款 六(八) 38847 34797 其他應收款 ( 63257) ( 54279) 其他應收款-關係人 七 9242 ( 105716) 存貨 六(七) 982140 ( 212323) 預付款項 ( 82285) 119028 其他流動資產 81192 51887 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 7824) ( 233039) 應付票據-關係人 七 ( 7537) ( 8073) 應付帳款 ( 1857814) ( 90355) 應付帳款-關係人 七 2178 7556 應付建造合約款 六(八) 76126 47905 其他應付款 六(十六) 164156 279011 負債準備 67746 ( 20859) 其他流動負債 ( 270965) ( 376684) 其他非流動負債 ( 141878) 83809 營運產生之現金流入 5784748 5891665 收取之利息 六(二十六) 178084 151465 收取之股利 六(二十六) 651005 558510 支付之利息 六(二十八) ( 227691) ( 236784) 本期支付所得稅 六(三十一) ( 844718) ( 1197456) 營業活動之淨現金流入 5541428 5167400
(續 次 頁)
～ 30 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
投資活動之現金流量 其他應收款-關係人增加 $ - ( $ 183000) 備供出售金融資產-流動增加 六(三) ( 142407) ( 206622) 無活絡市場之債券投資增加 六(四) ( 19011) ( 15910) 質押銀行存款及定期存款(增加)減少 八 ( 282598) 97422 處分備供出售金融資產-非流動價款 六(三) 699142 950148 備供出售金融資產-非流動增加 六(三) ( 80449) ( 164705) 採用權益法之投資增加 六(九) ( 370784) ( 86242) 購置不動產廠房及設備 六(十)(三十四) ( 1696681) ( 1945847) 處分不動產廠房及設備價款 六(十) 28591 1219352 購置無形資產 ( 167084) ( 50266) 受限制資產(增加)減少 八 ( 219) 5675 其他非流動資產減少(增加) 六(十三) 57590 ( 400976) 取得子公司淨現金流出 六(三十三) ( 3894036) - 投資活動之淨現金流出 ( 5867946) ( 780971) 籌資活動之現金流量 短期借款增加(減少) 六(十四) 3726661 ( 390338) 長期借款(減少)增加 六(十八) ( 5793025) 395416 舉借應付公司債 六(十七) 3000000 - 發放現金股利 六(二十三) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流出 ( 1269326) ( 2197884) 匯率影響數 ( 686804) 112316 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 2282648) 2300861 期初現金及約當現金餘額 17201690 14900829 期末現金及約當現金餘額 $ 14919042 $ 17201690
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
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～ 31 ～
【附件五】
東元電機股份有限公司 中華民國一O四年度盈餘分配表
單位新台幣元
項 目 金 額
期初累積未分配盈餘 7142456635
加採用2013年版IFRS調整數 46051000
調整後期初累積未分配盈餘 7188507635
減104年度保留盈餘調整數 (55640839)
調整後累積未分配盈餘 7132866796
加104年度稅後淨利 3177290819
減提列法定公積 (317729082)
可供分配盈餘數合計 9992428533
本年度盈餘分配數
分派股東紅利 1602154309
(每股紅利) 08
104年度期末未分配盈餘 8390274224
附註 (註1) 請參閱104年個別財務報告中附註『已採用金融監督管理委員會認可之新發佈
修正後國際財務報導準則之影響』項下內容 (註2) 確定福利計劃精算損益
註 1 本年度分配股利每股08元全部為現金股利
2 本期之盈餘分派原則係先分配104年度可分配盈餘若有不足部
分才分配103年度(含)以前所累積之可分配盈餘
3 本公司嗣後若因發行可轉換公司債買回本公司股份或將庫藏股等
轉讓轉換及註銷或因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致
影響流通在外股份數量在維持股東配息率不變下本盈餘分配表
因此發生變動者授權董事長全權處理 董事長 經理人 會計主管
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 5 ～
承 認 事 項
第一案
案由一O四年度營業報告書及財務報表案提請 承認
（董事會提）
說明一本公司董事會造送一O四年度財務報表（含合併財務
報表）業經委請資誠聯合會計師事務所曾惠瑾
張明輝會計師查核竣事併同營業報告書呈送本
公司審計委員會審查出具審查報告書在案
二營業報告書會計師查核報告書及各項財務報表請
參閱本手冊第13～15頁及第17～30頁
第二案
案由一O四年度盈餘分派案提請 承認 （董事會提）
說明一本公司一O四年度盈餘分派案經董事會擬定自可供分
配盈餘中提撥新台幣1602154309元每股分派現金
股利08元股利分派計算至元為止元以下捨去
二俟股東常會通過後擬授權董事會另訂除息基準日及
發放日等相關事宜
三民國一O四年度盈餘分配表請參閱本手冊第31頁
～ 6 ～
選 舉 事 項
案由補選本公司一席獨立董事案提請 選舉 （董事會提）
說明一本公司第24屆常務暨獨立董事陳添枝先生因個人工
作上變動之因素懇辭於本公司擔任獨立董事之相關
職務並自105年05月12日起生效擬依規定提請補
選一席獨立董事
二依公司章程第15條規定獨立董事之選任採候選人提
名制度新選任之獨立董事於當選後就任任期自
105年06月16日起至107年06月10日止連選得連任
三經本公司董事會依公司法第192-1條規定審查後列入
獨立董事候選人名單如下
姓 名 戶號持股 學歷 經歷
鄭丁旺 － 0 股 美國密蘇里大學
會計學系碩士
博士
國立政治大學財
政研究所碩士
國立政治大學會
計統計學系學士
國立政治大學校長
國立政治大學教務長
國立政治大學商學院院長
國立政治大學會計研究所所長
國立政治大學教授
中央銀行監事
亞太電信(股)公司常務暨獨立
董事
四本公司「董事選舉辦法」請參閱本手冊第43～44頁
五謹 提請 選舉
上述各承認案之投票表決及選舉結果
～ 7 ～
討 論 事 項
第二案
案由擬解除新選任獨立董事競業禁止之限制案 （董事會提）
說明一依公司法第209條規定「董事為自己或他人為屬於公司
營業範圍內之行為應對股東會說明其行為之重要內
容並取得其許可」
二考量新選任獨立董事或有投資或經營其他與本公司
營業範圍相同或類似之公司並擔任董事之行為擬
依公司法第209條規定提請股東常會許可解除新任
獨立董事競業禁止之限制
三擬解除新任獨立董事競業限制行為之內容如下
姓 名 目前兼任其他公司之職務
鄭丁旺(獨立董事) 亞太電信(股)公司
常務暨獨立董事
四謹 提請 公決
決議
本案投票表決結果
～ 8 ～
臨 時 動 議
散 會
～ 9 ～
參附 件
一「公司章程」修訂條文對照表 10～12
二一O四年度營業報告書 13～15
三一O四年度審計委員會審查報告書 16
四一O四年度會計師查核報告書暨財務報表 17～30
五一O四年度盈餘分配表 31
～ 10 ～
【附件一】
東元電機股份有限公司 『公司章程』 修訂條文對照表
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
第二條
本公司所營事業如下
1～14 (略)
15CC01101電信管制射頻器材
製造業
16～39 (略)
40F113070電信器材批發業
41～48 (略)
49F213060電信器材零售業
50F218010資訊軟體零售業
51F401010國際貿易業
52F401021電信管制射頻器材
輸入業
53～63 (略)
第二條
本公司所營事業如下
1～14 (略)
(新增)
15～38 (略)
(新增)
39～46 (略)
(新增)
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
(新增)
49～59 (略)
1依國家通訊
傳播委員會
(NCC) 通 過
本公司申辦
之電信管制
射頻器材項
目增訂本
公司所營事
業項目
2項目序號調
整
第二十六條
本公司依當年度獲利狀況應
提撥百分之一至百分之十分
派員工酬勞董事酬勞不高於
百分之五員工酬勞發放對象
包含符合一定條件之從屬公司
員工但公司尚有累積虧損時
應予彌補
前項員工酬勞董事酬勞分派
比例及員工酬勞以股票或現
金分派發放之決定應由董事
會以三分之二以上出席及出席
董事過半數同意之決議行之
並報告股東會
(新增) 依1040520華總一義字第
10400058161號總統令增修
「公司法」部
分條文規定
經濟部10406 11經商字第
10402413890號函與10410 15經商字第
10402427800號函訂定本公
司有關員工酬
～ 11 ～
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
第一項所稱之當年度獲利狀況
係指當年度稅前利益扣除分派
員工酬勞及董事酬勞前之利益
勞及董事酬勞
之分派方式
第二十七條
本公司年度總決算如有盈餘
依法提繳稅款彌補累積虧損
次提百分之十為法定盈餘公
積另依主管機關之規定提列
或迴轉特別盈餘公積如尚有
餘額加計上年度未分配盈餘
由董事會擬具盈餘分配案提
請股東會決議分派之
第二十六條
本公司每屆決算所得盈餘依
下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
三提存百分之十為法定盈餘
公積
四依主管機關之規定提列或
轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款
規定數額後剩餘之數提撥百
分之一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款
規定數額後就剩餘之數提
撥百分之一至百分之十範
圍內員工紅利發給新股
與現金之比例不得高於
當年度股東之盈餘轉增資
新股與現金股利之比例
如當年度未辦理盈餘轉增
資或盈餘轉增資未獲股東
會及主管機關承認或核准
者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上
年度未分配盈餘後按股
份總數比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從
屬公司員工得受上述員
工股票紅利之分配其條
件及方式由董事會定之
1調整條文序
號
2配合本章程
增訂第二十
六條有關分
派員工酬勞
及董事酬勞
規定遂刪
除本條文相
關重複敘述
之規定
～ 12 ～
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
本公司之經營環境屬穩定成長
之行業惟轉投資各項投資事
業仍處於成長期階段鑑於未
來仍有擴廠及轉投資計劃故
盈餘之分派為就當年度可分
配盈餘依法提列法定盈餘公積
特別盈餘公積後再就其餘
額加計上年度未分配盈餘以
發放百分之八十之股東紅利為
原則各年度發放前項股東紅
利中現金股利之比例以百分
之五十為原則但最少不得低
於百分之五
本公司之經營環境屬穩定成長
之行業惟轉投資各項投資事
業仍處於成長期階段鑑於未
來仍有擴廠及轉投資計劃故
盈餘之分派為就當年度可分
配盈餘依法提列法定盈餘公積
特別盈餘公積後就其餘額
提撥董事酬勞百分之一至百分
之五範圍內員工紅利百分之
一至百分之十範圍內後再就
其餘額加計上年度未分配盈餘
以發放百分之八十之股東紅
利為原則各年度發放前項股
東紅利中現金股利之比例以
百分之五十為原則但最少不
得低於百分之五
第二十八條～第二十九條
(條文略)
第二十七條～第二十八條
(條文略)
調整條文序
號
第三十條
本章程於中華民國45年4月12日
訂立helliphellip本章程於中華民國103
年6月23日第五十五次修正
本章程於中華民國105年6月16
日第五十六次修正
經股東會議通過後生效
第二十九條
本章程於中華民國45年4月12日
訂立helliphellip本章程於中華民國103
年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
1調整條文序
號
2增訂本次修
訂日期及次
數
～ 13 ～
【附件二】
營業報告書 各位股東女士先生
104年已為金融風暴以來國際政經最為險峻的一年希臘
債務危機中國經濟成長減緩外加能源與原物料價格崩跌全
球經濟發展全面疲軟國內方面受全球貿易需求減緩影響投
資與出口表現逐季下滑全年GDP年增率跌至1以下並創98年以來新低面對國內外需求萎縮所帶來挑戰營收與獲利均倍受
影響但本公司仍持續研發高附加價值之智能化與變頻化產品
並藉由購併海外公司拓展新市場與新產業以維永續經營基礎
一104年度經營結果檢討
104年度營業計畫實施成果及獲利分析如下
1 本公司個體報表 單位仟元
104 年度 103 年度 成長率
營業收入淨額 21809717 24256762 (10)
營業利益 1617491 1949849 (17)
本期淨利 3177291 4062960 (22)
營業收入方面家電事業受惠汰舊換新與白色家電需求上升
持續成長但油礦業資本支出大幅縮減造成馬達產品需求減緩
其他事業亦受下游產業衰退影響而下降總體而言個體營收
較103年度衰退10
營業利益方面採購議價效應外加毛利較佳之客製化與變
頻產品佔比上升主要事業與全公司毛利率均較同期成長此外
透過產銷策略調整積極降低庫存持續人力與費用支出合理化
營業費用亦較103年減少近2億元惟受營收影響營業利益減少
營業外收支方面由於聚焦轉投資事業整頓與管理持續醱酵
扣除103年認列五股土地處分收益後投資利益仍較103年增加
53億整體而言全公司本期淨利較同期減少22
～ 14 ～
為因應市場嚴峻挑戰與長期發展104年度公司已成功開發
智慧馬達監測系統IE5超高效率變頻節能永磁馬達IE4超高
效率感應馬達泛美高功率中壓優級效率馬達多工電壓向量變
頻器雲端變頻一對多空調系統雲端智能海水散熱式空調系統
雙變頻高效多聯中央空調主機R32環保冷媒空調等並獲31項國內外專利技術認證
2 本公司及子公司合併報表 單位仟元
104年度 103年度 成長率
營業收入淨額 48598573 53748466 (10)
營業利益 3787627 4422836 (14)
本期淨利 3514116 4402267 (20)
本期綜合淨利 560158 8992173 (94)
淨利歸屬於 母公司業主 非控制權益
3177291
336825
4062960
339307
(22) (1)
綜合淨利歸屬於 母公司業主 非控制權益
359066 201092
8448923
543250
(96) (63)
合併營業收入方面除本業受市場影響衰退子公司東訊亦
持續進行業務調整致本公司合併營收下滑但本公司10月中旬
正式併購義大利Motovario公司將有利營收回升營業利益方面
因合併營業收入減少使營業利益較103年度減少14本期合
併其他綜合淨利縮減主係備供出售投資標的高鐵與富邦媒體科
技股價波動未實現評價利益下降所致整體而言合併本期淨
利減少20合併本期綜合淨利下降96
～ 15 ～
二105年營業計畫概要
展望105年行政院主計處預測今年國內之經濟成長率為
147較104年微幅成長惟國內公共支出規模逐年縮減原油
與原物料價格低檔徘徊中國經濟成長持續減緩景氣復甦仍充
滿變數為因應不確定之挑戰與商機本公司將秉持「節能減
排智能自動」理念繼續發展新產品新應用及開發新市場
內銷方面在經濟部持續補助高效率馬達產品之政策帶動下
本公司將透過智慧高效能馬達銷售鞏固國內基本盤此外
本公司亦將布局智能微電網及雲端智慧空調市場搶攻節能及物
聯網商機以擴大市佔率外銷方面新開發之高效馬達(IE3+)中壓變頻器及新伺服產品將陸續上市挹注營收北美地區經濟溫
和復甦本公司將開拓新OEM客戶與其他產業商機以推升營收
歐洲地區則受惠於新併購公司之整合效益營運成長可期本公
司亦將尋求新興市場之銷售及投資機會以擴大全球化之佈局
綜言之因應國內外經濟景氣變化本公司將繼續追求改善
營收獲利之成長並落實公司治理規範履行企業社會責任本
公司104年度榮獲公司治理評鑑前5連續四年榮獲天下企業公
民獎並獲頒台灣Top 50企業永續報告獎－傳統製造業金獎本
公司除秉持一貫之誠信經營理念並以節能化自動化及智動化
為願景致力智慧環保產品之發展以創造股東最大的利益回
饋股東和投資大眾長期對本公司之支持與愛護
董事長 經理人 會計主管
～ 16 ～
【附件三】
審計委員會審查報告書
本公司董事會造送一O四年度財務報表(含合併財務報表)
業經委請資誠聯合會計師事務所查核簽證併同營業報告書及盈
餘分配議案本審計委員會同意上開會計師事務所查核意見並
審查通過上開營業報告書及盈餘分配議案爰依證券交易法第十
四條及公司法第二百一十九條規定報請 鑒察
此 致
本公司一O五年股東常會
東元電機股份有限公司
審計委員會召集人陳添枝
中 華 民 國 一 O 五 年 三 月 二 十 一 日
～ 17 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度個體財務報表
(105)財審報字第 15003008 號
東元電機股份有限公司公鑒
東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之個體資產負債表暨民國
104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表個體權益變動表及個體現金
流量表業經本會計師查核竣事上開個體財務報表之編製係管理階層之責任本會計
師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報表表示意見如個體財務報表附註六(八)所述列入上開個體財務報表之部分採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查
核而係由其他會計師查核因此本會計師對上開個體財務報表所表示之意見中有
關該等採用權益法之投資之財務報表所列之金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據
其他會計師之查核報告民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日依據其他會計師查
核之財務報表所認列之綜合損益分別為新台幣 290837 仟元及 222402 仟元各占綜合損
益總額之 81及 3截至民國 104 年及 103 年 12 月 31 日止採用權益法之投資金額分
別為新台幣 8265099 仟元及 4349311 仟元各占資產總額 12及 6採用權益法之投
資及貸方餘額分別為新台幣 0 仟元及 11948 仟元均占資產總額 0
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規
劃並執行查核工作以合理確信財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查
方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表
所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信
此項查核工作及其他會計師之查核報表可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告第一段所
述個體財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」編製足以允
當表達東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
～ 18 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一) $ 1111218 2 $ 2795583 4 1110 透過損益按公允價值衡量之金融
資產－流動 六(二)
(二十三) - - 21006 - 1150 應收票據淨額 六(四)(五) 309109 1 252766 - 1160 應收票據－關係人淨額 七 279145 - 412389 1 1170 應收帳款淨額 六(五) 1576044 2 1764143 3 1180 應收帳款－關係人淨額 六(八)及七 1556391 2 1931288 3 1190 應收建造合約款 六(七) 730166 1 768393 1 1200 其他應收款 47622 - 48266 - 1210 其他應收款－關係人 六(八)及七 1226378 2 1175049 2 130X 存貨 六(六) 2941725 4 3284765 5 1410 預付款項 20063 - 14661 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 319424 1 381460 - 11XX 流動資產合計 10117285 15 12849769 19 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三) 4227347 6 4523795 7 1550 採用權益法之投資 六(八)及七 46389595 69 43886886 64 1600 不動產廠房及設備 六(九)及七 3877206 6 3959960 6 1760 投資性不動產淨額 六(十) 2059317 3 2081331 3 1840 遞延所得稅資產 六(二十七) 624028 1 571748 1 1900 其他非流動資產 六(十一) 302936 - 252936 - 15XX 非流動資產合計 57480429 85 55276656 81 1XXX 資產總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
(續 次 頁)
～ 19 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十二) $ 3354685 5 $ 128751 - 2120 透過損益按公允價值衡量之金融
負債－流動 六(十三)
(二十三) 1962 - - - 2150 應付票據 14267 - 20070 - 2160 應付票據－關係人 七 184663 - 182749 - 2170 應付帳款 2659470 4 3441261 5 2180 應付帳款－關係人 七 1159348 2 1481283 2 2190 應付建造合約款 六(七) 343133 - 259109 1 2200 其他應付款 六(二十九) 2485286 4 2582698 4 2220 其他應付款項－關係人 七 119214 - 786201 1 2230 本期所得稅負債 六(二十七) 343926 - 161960 - 2250 負債準備－流動 41265 - 43622 - 2300 其他流動負債 六(十四) 1719616 3 274790 1 21XX 流動負債合計 12426835 18 9362494 14 非流動負債 2530 應付公司債 六(十四) 3000000 5 1527600 2 2540 長期借款 六(十五) 2059706 3 5389582 8 2570 遞延所得稅負債 六(二十七) 830297 1 812525 1 2600 其他非流動負債 六(十六) 1816834 3 1764151 3 25XX 非流動負債合計 7706837 12 9493858 14 2XXX 負債總計 20133672 30 18856352 28 權益 股本 六(十七) 3110 普通股股本 20026929 30 20026929 29 資本公積 六(十八) 3200 資本公積 7638417 11 7600552 10 保留盈餘 六(十九)
(二十七) 3310 法定盈餘公積 5412342 8 5005650 7 3320 特別盈餘公積 3640779 5 3737786 6 3350 未分配盈餘 10310158 15 9701155 14 其他權益 六(二十) 3400 其他權益 756980 1 3519564 6 3500 庫藏股票 六(八)(十七) ( 321563) - ( 321563 ) - 3XXX 權益總計 47464042 70 49270073 72 重大或有負債及未認列之合約承諾 九 重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 20 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附 註 金 額 金 額 4000 營業收入 六(二十一)及七 $ 21809717 100 $ 24256762 100 5000 營業成本 六(六)(十六)
(十九)(二十五) (二十六)及七 ( 16971458) ( 78) ( 18843170) ( 78)
5900 營業毛利 4838259 22 5413592 22 5910 未實現銷貨利益 七 ( 550823) ( 3) ( 559116) ( 2) 5920 已實現銷貨利益 559116 3 520178 2 5950 營業毛利淨額 4846552 22 5374654 22 營業費用 六(十六)(十九)
(二十五)(二十六)及七
6100 推銷費用 ( 1930798) ( 9) ( 2006624) ( 8) 6200 管理費用 ( 565761) ( 3) ( 620549) ( 3) 6300 研究發展費用 ( 732502) ( 3) ( 797632) ( 3) 6000 營業費用合計 ( 3229061) ( 15) ( 3424805) ( 14) 6900 營業利益 1617491 7 1949849 8 營業外收入及支出 7010 其他收入 六(二)(十)(十三)
(二十二)及七 404789 2 524129 2 7020 其他利益及損失 六(三)(二十三)及
七 ( 566415) ( 2) ( 309176) ( 1) 7050 財務成本 六(二十四)及七 ( 135806) ( 1) ( 110804) ( 1) 7070 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資損益之份額 六(八)
2186385 10 2393625 10 7000 營業外收入及支出合計 1888953 9 2497774 10 7900 稅前淨利 3506444 16 4447623 18 7950 所得稅費用 六(二十七) ( 329153) ( 1) ( 384663) ( 1) 8200 本期淨利 $ 3177291 15 $ 4062960 17 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 56367) - ( $ 55931) - 8330 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－不重分類至損益之項目
726 - ( 19164) - 8310 不重分類至損益之項目總額 ( 55641) - ( 75095) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌
換差額 六(二十)
( 398150) ( 2) 728508 3 8362 備供出售金融資產未實現評價損益 六(二十) 102005 1 ( 448322) ( 2) 8380 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－可能重分類至損益之項目
六(二十)
( 2524687) ( 12) 4244307 17 8399 與可能重分類之項目相關之所得稅 六(二十)(二十七) 58248 - ( 63435) - 8360 後續可能重分類至損益之項目
總額
( 2762584) ( 13) 4461058 18 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2818225) ( 13) $ 4385963 18 8500 本期綜合損益總額 $ 359066 2 $ 8448923 35 每股盈餘 六(二十八) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
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～ 21 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 權 益 變 動 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預 收 股 本 資本公積－ 發 行 溢 價
法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備 供 出 售 金 融 資 產 未實現損益 庫 藏 股 票 權 益 總 額
民 國 103 年 度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ( $ 312141 ) ( $ 629353) ( $ 321563) $ 42916740 102 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 員工行使認股權認購新股 六(十七) 48720 ( 48720) - - - - - - - - 轉換公司債轉換發行新股 六(十四)(十七) 331835 ( 331835) - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 29476 - - - - - - 29476 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 77896 - - - - - - 77896 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 55931) 665073 ( 448322) - 160820 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - ( 19164) - 4244307 - 4225143 本期淨利 - - - - - 4062960 - - - 4062960 103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073
民 國 104 年 度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 103 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 10005 - - - - - - 10005 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 27860 - - - - - - 27860 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 56367) ( 339902 ) 102005 - ( 294264) 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - 726 - ( 2524687) - ( 2523961) 本期淨利 - - - - - 3177291 - - - 3177291 104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ( $ 321563) $ 47464042
註民國 103 年及 102 年董監酬勞分別為$146409 及$135355員工紅利分別為$329421 及$304550皆已分別於當期個體綜合損益表中扣除
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～ 22 ～
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個 體 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
附 註 104 年 度 103 年 度 營業活動之現金流量 本期稅前淨利 $ 3506444 $ 4447623 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨利益 六(二)(二十三) ( 33672) ( 56546) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十三)(二十三) 1962 ( 1163) 備抵呆帳本期提列數 六(五) 1663 2605 存貨評價損失(回升利益) 六(六) 27559 ( 15664) 利息收入 六(二十二)及七 ( 28640) ( 35855) 利息費用 六(二十四) 115847 95197 股利收入 六(二十二) ( 84084) ( 69467) 減損損失 六(二十三) 308328 - 處分投資損失 六(二十三) 31878 8395 順流交易未實現利益本期變動數 六(八)及七 ( 8293) 38938 取得控制力前採用權益法之投資之其他綜合損益轉列當期損益 21547 - 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資利益 六(八) ( 2186385) ( 2393625) 折舊攤銷費用及處分不動產廠房及設備損益淨額 六(九)(十)(二十三)(二十五) 416374 462174 應付公司債兌換(利益)損失 六(十四) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 54678 40895 應收票據 六(四) ( 55818) ( 29586) 應收票據-關係人 七 133244 19239 應收帳款 六(五) 185835 159833 應收帳款-關係人 七 374897 102233 應收建造合約款 六(七) 38227 ( 24125) 其他應收款 644 ( 19890) 其他應收款-關係人 七 ( 22107) ( 103975) 存貨 六(六) 315481 71784 預付款項 ( 5402) 21815 其他流動資產 61116 ( 64323) 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 5803) 2835 應付票據-關係人 七 1914 55123 應付帳款 ( 781791) ( 34201) 應付帳款-關係人 七 ( 321935) ( 13368) 應付建造合約款 六(七) 84024 41835 其他應付款 ( 99412) 176884 其他應付款項-關係人 七 ( 23507) ( 105130) 負債準備-流動 ( 2357) ( 41128) 其他流動負債 ( 53674) 15737 其他非流動負債 ( 11167) 5674 營運產生之現金流入 1928515 2812673 收取之利息 六(二十二) 28640 35855 收取之股利 965897 583469 支付之利息 ( 89489) ( 83308) 本期支付所得稅 ( 123447) ( 287907) 營業活動之淨現金流入 2710116 3060782 投資活動之現金流量 其他應收款-關係人-資金融通增加 七 ( 29222) ( 221907) 質押定期存款減少 八 920 4216 處分備供出售金融資產-非流動價款 95807 273065 取得備供出售金融資產-非流動 ( 37560) ( 48925) 取得採用權益法之投資 ( 4063078) ( 1413988) 處分不動產廠房及設備價款 4999 - 購置不動產廠房及設備 六(九)(十)(二十九) ( 309740) ( 933730) 遞延費用增加 六(十一) ( 2340) ( 11254) 存出保證金(增加)減少 六(十一) ( 34397) 6397 其他非流動資產增加 ( 69486) ( 38388) 投資活動之淨現金流出 ( 4444097) ( 2384514) 籌資活動之現金流量 短期借款增加 六(十二) 3225934 128751 其他應付款項-關係人-資金融通(減少)增加 七 ( 643480) 643480 舉借應付公司債 六(十四) 3000000 - 長期借款(減少)增加 六(十五) ( 3329876) 989996 發放現金股利 六(十九) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流入(流出) 49616 ( 440735) 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 1684365) 235533 期初現金及約當現金餘額 2795583 2560050 期末現金及約當現金餘額 $ 1111218 $ 2795583
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【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度合併財務報表
(105)財審報字第 15003434 號 東元電機股份有限公司 公鑒
東元電機股份有限公司及其子公司(以下簡稱「東元集團」)民國 104 年及 103 年 12月 31 日之合併資產負債表暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表合併權益變動表及合併現金流量表業經本會計師查核竣事上開合併財務報表之編製係管理階層之責任本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見如合併財務報表附註四(三)及六(九)所述列入合併財務報表之部份子公司及採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查核係由其他會計師查核因此本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中有關該等公司財務報表所列金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據其他會計師之查核報告該等子公司民國 104 年及 103 年 12 月 31日之資產總額分別為新台幣 11314418 仟元及 2486924 仟元各占合併資產總額之 13及3民國104年及103年1月1日至12月31日之營業收入淨額分別為新台幣3074913仟元及 2483505仟元各占合併營業收入淨額之 6及 5該等採用權益法之投資公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之投資餘額分別為新台幣 4040747 仟元及 3924963 仟元均占合併資產總額之 5投資貸方餘額分別為新台幣 28270 仟元及 23334 仟元均占合併資產總額之 0民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之採用權益法之關聯企業及合資損益之份額分別為新台幣 94683 仟元及 114585 仟元各占合併綜合損益之 17及 1
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作以合理確認財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核結果第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照「證劵發行人財務報告編製準則」及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則國際會計準則解釋及解釋公告編製足以允當表達東元集團民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104 年及 103 年 1 月 1日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
東元電機股份有限公司已編製民國 104 年及 103 年度個體財務報表並經本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案備供參考
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一)及八 $ 14919042 18 $ 17201690 21 1110 透過損益按公允價值衡量之
金融資產－流動
六(二)
265984 - 318399 - 1125 備供出售金融資產－流動 六(三)及八 1462871 2 1252111 2 1147 無活絡市場之債務工具投資
－流動
六(四)
141551 - 122540 - 1150 應收票據淨額 六(五)(六)及八 1006151 1 998510 1 1160 應收票據－關係人淨額 七 14943 - 99132 - 1170 應收帳款淨額 六(六)及八 9329829 11 8333056 10 1180 應收帳款－關係人淨額 七 194082 - 583912 1 1190 應收建造合約款 六(八) 805488 1 844335 1 1200 其他應收款 323881 - 256546 - 1210 其他應收款－關係人 七 692340 1 701582 1 130X 存貨 六(七)及八 11755227 14 11539306 14 1410 預付款項 333968 1 250509 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 1047045 1 773706 1 11XX 流動資產合計 42292402 50 43275334 52 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三)及八 10905909 13 14155901 17 1550 採用權益法之投資 六(九)及八 5464797 6 5352012 7 1600 不動產廠房及設備 六(十)及八 15018217 18 14569687 18 1760 投資性不動產淨額 六(十一) 2561444 3 2591956 3 1780 無形資產 六(十二)
(三十三) 5541844 7 174250 - 1840 遞延所得稅資產 六(三十一) 1183247 1 1078738 1 1900 其他非流動資產 六(十三)及八 1466392 2 1515167 2 15XX 非流動資產合計 42141850 50 39437711 48 1XXX 資產總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
(續 次 頁)
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十四)及八 $ 6619012 8 $ 2472904 3 2120 透過損益按公允價值衡量之
金融負債－流動
六(十五)
15043 - - - 2150 應付票據 112098 - 119833 - 2160 應付票據－關係人 七 1313 - 8850 - 2170 應付帳款 6628882 8 7461702 9 2180 應付帳款－關係人 七 95766 - 87358 - 2190 應付建造合約款 六(八) 367467 - 291341 1 2200 其他應付款 六(十六) 4863815 6 5246997 6 2230 本期所得稅負債 六(三十一) 555477 1 393743 1 2250 負債準備－流動 256979 - 192504 - 2300 其他流動負債 六(十七)(十八) 3199186 4 1800595 2 21XX 流動負債合計 22715038 27 18075827 22 非流動負債 2530 應付公司債 六(十七) 3000000 3 1527600 2 2540 長期借款 六(十八)及八 2300299 3 5474646 7 2550 負債準備－非流動 230265 - 226994 - 2570 遞延所得稅負債 六(三十一) 2317721 3 1911066 2 2600 其他非流動負債 六(九) 2438425 3 2208190 3 25XX 非流動負債合計 10286710 12 11348496 14 2XXX 負債總計 33001748 39 29424323 36 歸屬於母公司業主之權益 股本 六(二十一) 3110 普通股股本 20026929 24 20026929 24 資本公積 六(二十二) 3200 資本公積 7638417 8 7600552 8 保留盈餘 六(二十三)
(三十一) 3310 法定盈餘公積 5412342 7 5005650 6 3320 特別盈餘公積 3640779 4 3737786 5 3350 未分配盈餘 10310158 12 9701155 12 其他權益 六(二十四) 3400 其他權益 756980 1 3519564 4 3500 庫藏股票 六(二十一)及八 ( 321563 ) - ( 321563) - 31XX 歸屬於母公司業主之權益
合計
47464042 56 49270073 59 36XX 非控制權益 3968462 5 4018649 5 3XXX 權益總計 51432504 61 53288722 64 重大或有負債及未認列之合約
承諾
九
重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
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～ 26 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額
4000 營業收入 六(二十五)及七 $ 48598573 100 $ 53748466 100
5000 營業成本 六(七)(十九)
(二十九)(三十)
及七 ( 36203039) ( 74) ( 40356727) ( 75)
5900 營業毛利 12395534 26 13391739 25
5910 未實現銷貨利益 ( 5488) - ( 10265) -
5920 已實現銷貨利益 10265 - 10329 -
5950 營業毛利淨額 12400311 26 13391803 25
營業費用 六(十九)(二十九)
(三十)
6100 推銷費用 ( 4155857) ( 9) ( 4322767) ( 8)
6200 管理費用 ( 3021603) ( 6) ( 3042610) ( 6)
6300 研究發展費用 ( 1435224) ( 3) ( 1603590) ( 3)
6000 營業費用合計 ( 8612684) ( 18) ( 8968967) ( 17)
6900 營業利益 3787627 8 4422836 8
營業外收入及支出
7010 其他收入 六(四)(二十六)
及七 1361206 3 1185074 2
7020 其他利益及損失 六(二)(三)(十)
(十一)(十五)
(二十七)(三十三) ( 511807) ( 1) 141095 -
7050 財務成本 六(十)(二十八) ( 227691) ( 1) ( 229363) -
7060 採用權益法認列之關聯企
業及合資損益之份額
六(九)
153936 - 180329 1
7000 營業外收入及支出合計 775644 1 1277135 3
7900 稅前淨利 4563271 9 5699971 11
7950 所得稅費用 六(三十一) ( 1049155) ( 2) ( 1297704) ( 3)
8200 本期淨利 $ 3514116 7 $ 4402267 8
(續 次 頁)
～ 27 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 61881) - ($ 70088) - 8320 採用權益法認列之關聯企業
及合資之其他綜合損益之份
額－不重分類至損益之項目
( 6113) - ( 8743) - 8349 與不重分類之項目相關之
所得稅
六(三十一)
2852 - 1009 - 8310 不重分類至損益之項目
總額
( 65142) - ( 77822) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換
算之兌換差額
六(二十四)
( 398131) ( 1) 753275 1 8362 備供出售金融資產未實現
評價損益
六(三)(二十四)
( 2540151) ( 5) 3984367 8 8370 採用權益法認列關聯企業及
合資之其他綜合損益之份額
－可能重分類至損益之項目
六(二十四)
( 8826) - ( 6350) - 8399 與可能重分類之項目相關
之所得稅
六(三十一)
58292 - ( 63564) - 8360 後續可能重分類至損益
之項目總額
( 2888816) ( 6) 4667728 9 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2953958) ( 6) $ 4589906 9 8500 本期綜合損益總額 $ 560158 1 $ 8992173 17 淨利歸屬於 8610 母公司業主 $ 3177291 6 $ 4062960 7 8620 非控制權益 336825 1 339307 1 $ 3514116 7 $ 4402267 8 綜合損益總額歸屬於 8710 母公司業主 $ 359066 1 $ 8448923 16 8720 非控制權益 201092 - 543250 1 $ 560158 1 $ 8992173 17 每股盈餘 六(三十二) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 28 ～
東元電機股份有限公司及其子公司
合併權益變動表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預收股本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備供出售金 融資產未實 現 損 益 庫藏股票 總 計 非控制權益 權 益 總 額
民國 103 年度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ($ 312141) ($ 629353) ($ 321563) $ 42916740 $ 3860540 $ 46777280 102 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 預收股本轉列 六(二十一) 380555 ( 380555) - - - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 29476 - - - - - - 29476 - 29476 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 77896 - - - - - - 77896 - 77896 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 385141) ( 385141) 本期其他綜合損益 - - - - - ( 75095) 665073 3795985 - 4385963 203943 4589906 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 4062960 - - - 4062960 339307 4402267
103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722
民國 104 年度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722 103 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 10005 - - - - - - 10005 - 10005 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 27860 - - - - - - 27860 - 27860 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 251279) ( 251279) 本期其他綜合損益 六(二十四) - - - - - ( 55641) ( 339902) ( 2422682) - ( 2818225) ( 135733) ( 2953958) 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 3177291 - - - 3177291 336825 3514116
104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ($ 321563) $ 47464042 $ 3968462 $ 51432504
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董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 29 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
營業活動之現金流量 合併稅前淨利 $ 4563271 $ 5699971 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨利益 六(二)(二十七) ( 56530) ( 69173) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十五)(二十七) 14620 ( 1163) 備抵呆帳提列數 六(六) 39009 5040 存貨跌價損失(市價回升利益) 六(七) 136665 ( 156281) 利息收入 六(二十六) ( 178084) ( 151465) 股利收入 六(二十六) ( 476663) ( 392277) 利息費用 六(二十八) 227691 229363 折舊費用及攤銷費用 六(十)(十一)(二十九) 1307539 1325539 處分投資利益 六(二十五)(二十七) ( 177504) ( 139044) 處分不動產廠房及設備損失(利益) 六(二十七) 10233 ( 646286) 減損損失 六(三)(十)(二十七) 412195 260762 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 六(九) ( 153936) ( 180329) 應付公司債匯兌評價(利益)損失 六(十七) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 108945 99229 應收票據 六(五) 67433 125556 應收票據-關係人 七 84189 ( 60267) 應收帳款 六(六) 504850 377822 應收帳款-關係人 七 389858 ( 9897) 應收建造合約款 六(八) 38847 34797 其他應收款 ( 63257) ( 54279) 其他應收款-關係人 七 9242 ( 105716) 存貨 六(七) 982140 ( 212323) 預付款項 ( 82285) 119028 其他流動資產 81192 51887 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 7824) ( 233039) 應付票據-關係人 七 ( 7537) ( 8073) 應付帳款 ( 1857814) ( 90355) 應付帳款-關係人 七 2178 7556 應付建造合約款 六(八) 76126 47905 其他應付款 六(十六) 164156 279011 負債準備 67746 ( 20859) 其他流動負債 ( 270965) ( 376684) 其他非流動負債 ( 141878) 83809 營運產生之現金流入 5784748 5891665 收取之利息 六(二十六) 178084 151465 收取之股利 六(二十六) 651005 558510 支付之利息 六(二十八) ( 227691) ( 236784) 本期支付所得稅 六(三十一) ( 844718) ( 1197456) 營業活動之淨現金流入 5541428 5167400
(續 次 頁)
～ 30 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
投資活動之現金流量 其他應收款-關係人增加 $ - ( $ 183000) 備供出售金融資產-流動增加 六(三) ( 142407) ( 206622) 無活絡市場之債券投資增加 六(四) ( 19011) ( 15910) 質押銀行存款及定期存款(增加)減少 八 ( 282598) 97422 處分備供出售金融資產-非流動價款 六(三) 699142 950148 備供出售金融資產-非流動增加 六(三) ( 80449) ( 164705) 採用權益法之投資增加 六(九) ( 370784) ( 86242) 購置不動產廠房及設備 六(十)(三十四) ( 1696681) ( 1945847) 處分不動產廠房及設備價款 六(十) 28591 1219352 購置無形資產 ( 167084) ( 50266) 受限制資產(增加)減少 八 ( 219) 5675 其他非流動資產減少(增加) 六(十三) 57590 ( 400976) 取得子公司淨現金流出 六(三十三) ( 3894036) - 投資活動之淨現金流出 ( 5867946) ( 780971) 籌資活動之現金流量 短期借款增加(減少) 六(十四) 3726661 ( 390338) 長期借款(減少)增加 六(十八) ( 5793025) 395416 舉借應付公司債 六(十七) 3000000 - 發放現金股利 六(二十三) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流出 ( 1269326) ( 2197884) 匯率影響數 ( 686804) 112316 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 2282648) 2300861 期初現金及約當現金餘額 17201690 14900829 期末現金及約當現金餘額 $ 14919042 $ 17201690
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～ 31 ～
【附件五】
東元電機股份有限公司 中華民國一O四年度盈餘分配表
單位新台幣元
項 目 金 額
期初累積未分配盈餘 7142456635
加採用2013年版IFRS調整數 46051000
調整後期初累積未分配盈餘 7188507635
減104年度保留盈餘調整數 (55640839)
調整後累積未分配盈餘 7132866796
加104年度稅後淨利 3177290819
減提列法定公積 (317729082)
可供分配盈餘數合計 9992428533
本年度盈餘分配數
分派股東紅利 1602154309
(每股紅利) 08
104年度期末未分配盈餘 8390274224
附註 (註1) 請參閱104年個別財務報告中附註『已採用金融監督管理委員會認可之新發佈
修正後國際財務報導準則之影響』項下內容 (註2) 確定福利計劃精算損益
註 1 本年度分配股利每股08元全部為現金股利
2 本期之盈餘分派原則係先分配104年度可分配盈餘若有不足部
分才分配103年度(含)以前所累積之可分配盈餘
3 本公司嗣後若因發行可轉換公司債買回本公司股份或將庫藏股等
轉讓轉換及註銷或因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致
影響流通在外股份數量在維持股東配息率不變下本盈餘分配表
因此發生變動者授權董事長全權處理 董事長 經理人 會計主管
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 6 ～
選 舉 事 項
案由補選本公司一席獨立董事案提請 選舉 （董事會提）
說明一本公司第24屆常務暨獨立董事陳添枝先生因個人工
作上變動之因素懇辭於本公司擔任獨立董事之相關
職務並自105年05月12日起生效擬依規定提請補
選一席獨立董事
二依公司章程第15條規定獨立董事之選任採候選人提
名制度新選任之獨立董事於當選後就任任期自
105年06月16日起至107年06月10日止連選得連任
三經本公司董事會依公司法第192-1條規定審查後列入
獨立董事候選人名單如下
姓 名 戶號持股 學歷 經歷
鄭丁旺 － 0 股 美國密蘇里大學
會計學系碩士
博士
國立政治大學財
政研究所碩士
國立政治大學會
計統計學系學士
國立政治大學校長
國立政治大學教務長
國立政治大學商學院院長
國立政治大學會計研究所所長
國立政治大學教授
中央銀行監事
亞太電信(股)公司常務暨獨立
董事
四本公司「董事選舉辦法」請參閱本手冊第43～44頁
五謹 提請 選舉
上述各承認案之投票表決及選舉結果
～ 7 ～
討 論 事 項
第二案
案由擬解除新選任獨立董事競業禁止之限制案 （董事會提）
說明一依公司法第209條規定「董事為自己或他人為屬於公司
營業範圍內之行為應對股東會說明其行為之重要內
容並取得其許可」
二考量新選任獨立董事或有投資或經營其他與本公司
營業範圍相同或類似之公司並擔任董事之行為擬
依公司法第209條規定提請股東常會許可解除新任
獨立董事競業禁止之限制
三擬解除新任獨立董事競業限制行為之內容如下
姓 名 目前兼任其他公司之職務
鄭丁旺(獨立董事) 亞太電信(股)公司
常務暨獨立董事
四謹 提請 公決
決議
本案投票表決結果
～ 8 ～
臨 時 動 議
散 會
～ 9 ～
參附 件
一「公司章程」修訂條文對照表 10～12
二一O四年度營業報告書 13～15
三一O四年度審計委員會審查報告書 16
四一O四年度會計師查核報告書暨財務報表 17～30
五一O四年度盈餘分配表 31
～ 10 ～
【附件一】
東元電機股份有限公司 『公司章程』 修訂條文對照表
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
第二條
本公司所營事業如下
1～14 (略)
15CC01101電信管制射頻器材
製造業
16～39 (略)
40F113070電信器材批發業
41～48 (略)
49F213060電信器材零售業
50F218010資訊軟體零售業
51F401010國際貿易業
52F401021電信管制射頻器材
輸入業
53～63 (略)
第二條
本公司所營事業如下
1～14 (略)
(新增)
15～38 (略)
(新增)
39～46 (略)
(新增)
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
(新增)
49～59 (略)
1依國家通訊
傳播委員會
(NCC) 通 過
本公司申辦
之電信管制
射頻器材項
目增訂本
公司所營事
業項目
2項目序號調
整
第二十六條
本公司依當年度獲利狀況應
提撥百分之一至百分之十分
派員工酬勞董事酬勞不高於
百分之五員工酬勞發放對象
包含符合一定條件之從屬公司
員工但公司尚有累積虧損時
應予彌補
前項員工酬勞董事酬勞分派
比例及員工酬勞以股票或現
金分派發放之決定應由董事
會以三分之二以上出席及出席
董事過半數同意之決議行之
並報告股東會
(新增) 依1040520華總一義字第
10400058161號總統令增修
「公司法」部
分條文規定
經濟部10406 11經商字第
10402413890號函與10410 15經商字第
10402427800號函訂定本公
司有關員工酬
～ 11 ～
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
第一項所稱之當年度獲利狀況
係指當年度稅前利益扣除分派
員工酬勞及董事酬勞前之利益
勞及董事酬勞
之分派方式
第二十七條
本公司年度總決算如有盈餘
依法提繳稅款彌補累積虧損
次提百分之十為法定盈餘公
積另依主管機關之規定提列
或迴轉特別盈餘公積如尚有
餘額加計上年度未分配盈餘
由董事會擬具盈餘分配案提
請股東會決議分派之
第二十六條
本公司每屆決算所得盈餘依
下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
三提存百分之十為法定盈餘
公積
四依主管機關之規定提列或
轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款
規定數額後剩餘之數提撥百
分之一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款
規定數額後就剩餘之數提
撥百分之一至百分之十範
圍內員工紅利發給新股
與現金之比例不得高於
當年度股東之盈餘轉增資
新股與現金股利之比例
如當年度未辦理盈餘轉增
資或盈餘轉增資未獲股東
會及主管機關承認或核准
者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上
年度未分配盈餘後按股
份總數比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從
屬公司員工得受上述員
工股票紅利之分配其條
件及方式由董事會定之
1調整條文序
號
2配合本章程
增訂第二十
六條有關分
派員工酬勞
及董事酬勞
規定遂刪
除本條文相
關重複敘述
之規定
～ 12 ～
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
本公司之經營環境屬穩定成長
之行業惟轉投資各項投資事
業仍處於成長期階段鑑於未
來仍有擴廠及轉投資計劃故
盈餘之分派為就當年度可分
配盈餘依法提列法定盈餘公積
特別盈餘公積後再就其餘
額加計上年度未分配盈餘以
發放百分之八十之股東紅利為
原則各年度發放前項股東紅
利中現金股利之比例以百分
之五十為原則但最少不得低
於百分之五
本公司之經營環境屬穩定成長
之行業惟轉投資各項投資事
業仍處於成長期階段鑑於未
來仍有擴廠及轉投資計劃故
盈餘之分派為就當年度可分
配盈餘依法提列法定盈餘公積
特別盈餘公積後就其餘額
提撥董事酬勞百分之一至百分
之五範圍內員工紅利百分之
一至百分之十範圍內後再就
其餘額加計上年度未分配盈餘
以發放百分之八十之股東紅
利為原則各年度發放前項股
東紅利中現金股利之比例以
百分之五十為原則但最少不
得低於百分之五
第二十八條～第二十九條
(條文略)
第二十七條～第二十八條
(條文略)
調整條文序
號
第三十條
本章程於中華民國45年4月12日
訂立helliphellip本章程於中華民國103
年6月23日第五十五次修正
本章程於中華民國105年6月16
日第五十六次修正
經股東會議通過後生效
第二十九條
本章程於中華民國45年4月12日
訂立helliphellip本章程於中華民國103
年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
1調整條文序
號
2增訂本次修
訂日期及次
數
～ 13 ～
【附件二】
營業報告書 各位股東女士先生
104年已為金融風暴以來國際政經最為險峻的一年希臘
債務危機中國經濟成長減緩外加能源與原物料價格崩跌全
球經濟發展全面疲軟國內方面受全球貿易需求減緩影響投
資與出口表現逐季下滑全年GDP年增率跌至1以下並創98年以來新低面對國內外需求萎縮所帶來挑戰營收與獲利均倍受
影響但本公司仍持續研發高附加價值之智能化與變頻化產品
並藉由購併海外公司拓展新市場與新產業以維永續經營基礎
一104年度經營結果檢討
104年度營業計畫實施成果及獲利分析如下
1 本公司個體報表 單位仟元
104 年度 103 年度 成長率
營業收入淨額 21809717 24256762 (10)
營業利益 1617491 1949849 (17)
本期淨利 3177291 4062960 (22)
營業收入方面家電事業受惠汰舊換新與白色家電需求上升
持續成長但油礦業資本支出大幅縮減造成馬達產品需求減緩
其他事業亦受下游產業衰退影響而下降總體而言個體營收
較103年度衰退10
營業利益方面採購議價效應外加毛利較佳之客製化與變
頻產品佔比上升主要事業與全公司毛利率均較同期成長此外
透過產銷策略調整積極降低庫存持續人力與費用支出合理化
營業費用亦較103年減少近2億元惟受營收影響營業利益減少
營業外收支方面由於聚焦轉投資事業整頓與管理持續醱酵
扣除103年認列五股土地處分收益後投資利益仍較103年增加
53億整體而言全公司本期淨利較同期減少22
～ 14 ～
為因應市場嚴峻挑戰與長期發展104年度公司已成功開發
智慧馬達監測系統IE5超高效率變頻節能永磁馬達IE4超高
效率感應馬達泛美高功率中壓優級效率馬達多工電壓向量變
頻器雲端變頻一對多空調系統雲端智能海水散熱式空調系統
雙變頻高效多聯中央空調主機R32環保冷媒空調等並獲31項國內外專利技術認證
2 本公司及子公司合併報表 單位仟元
104年度 103年度 成長率
營業收入淨額 48598573 53748466 (10)
營業利益 3787627 4422836 (14)
本期淨利 3514116 4402267 (20)
本期綜合淨利 560158 8992173 (94)
淨利歸屬於 母公司業主 非控制權益
3177291
336825
4062960
339307
(22) (1)
綜合淨利歸屬於 母公司業主 非控制權益
359066 201092
8448923
543250
(96) (63)
合併營業收入方面除本業受市場影響衰退子公司東訊亦
持續進行業務調整致本公司合併營收下滑但本公司10月中旬
正式併購義大利Motovario公司將有利營收回升營業利益方面
因合併營業收入減少使營業利益較103年度減少14本期合
併其他綜合淨利縮減主係備供出售投資標的高鐵與富邦媒體科
技股價波動未實現評價利益下降所致整體而言合併本期淨
利減少20合併本期綜合淨利下降96
～ 15 ～
二105年營業計畫概要
展望105年行政院主計處預測今年國內之經濟成長率為
147較104年微幅成長惟國內公共支出規模逐年縮減原油
與原物料價格低檔徘徊中國經濟成長持續減緩景氣復甦仍充
滿變數為因應不確定之挑戰與商機本公司將秉持「節能減
排智能自動」理念繼續發展新產品新應用及開發新市場
內銷方面在經濟部持續補助高效率馬達產品之政策帶動下
本公司將透過智慧高效能馬達銷售鞏固國內基本盤此外
本公司亦將布局智能微電網及雲端智慧空調市場搶攻節能及物
聯網商機以擴大市佔率外銷方面新開發之高效馬達(IE3+)中壓變頻器及新伺服產品將陸續上市挹注營收北美地區經濟溫
和復甦本公司將開拓新OEM客戶與其他產業商機以推升營收
歐洲地區則受惠於新併購公司之整合效益營運成長可期本公
司亦將尋求新興市場之銷售及投資機會以擴大全球化之佈局
綜言之因應國內外經濟景氣變化本公司將繼續追求改善
營收獲利之成長並落實公司治理規範履行企業社會責任本
公司104年度榮獲公司治理評鑑前5連續四年榮獲天下企業公
民獎並獲頒台灣Top 50企業永續報告獎－傳統製造業金獎本
公司除秉持一貫之誠信經營理念並以節能化自動化及智動化
為願景致力智慧環保產品之發展以創造股東最大的利益回
饋股東和投資大眾長期對本公司之支持與愛護
董事長 經理人 會計主管
～ 16 ～
【附件三】
審計委員會審查報告書
本公司董事會造送一O四年度財務報表(含合併財務報表)
業經委請資誠聯合會計師事務所查核簽證併同營業報告書及盈
餘分配議案本審計委員會同意上開會計師事務所查核意見並
審查通過上開營業報告書及盈餘分配議案爰依證券交易法第十
四條及公司法第二百一十九條規定報請 鑒察
此 致
本公司一O五年股東常會
東元電機股份有限公司
審計委員會召集人陳添枝
中 華 民 國 一 O 五 年 三 月 二 十 一 日
～ 17 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度個體財務報表
(105)財審報字第 15003008 號
東元電機股份有限公司公鑒
東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之個體資產負債表暨民國
104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表個體權益變動表及個體現金
流量表業經本會計師查核竣事上開個體財務報表之編製係管理階層之責任本會計
師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報表表示意見如個體財務報表附註六(八)所述列入上開個體財務報表之部分採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查
核而係由其他會計師查核因此本會計師對上開個體財務報表所表示之意見中有
關該等採用權益法之投資之財務報表所列之金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據
其他會計師之查核報告民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日依據其他會計師查
核之財務報表所認列之綜合損益分別為新台幣 290837 仟元及 222402 仟元各占綜合損
益總額之 81及 3截至民國 104 年及 103 年 12 月 31 日止採用權益法之投資金額分
別為新台幣 8265099 仟元及 4349311 仟元各占資產總額 12及 6採用權益法之投
資及貸方餘額分別為新台幣 0 仟元及 11948 仟元均占資產總額 0
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規
劃並執行查核工作以合理確信財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查
方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表
所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信
此項查核工作及其他會計師之查核報表可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告第一段所
述個體財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」編製足以允
當表達東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
～ 18 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一) $ 1111218 2 $ 2795583 4 1110 透過損益按公允價值衡量之金融
資產－流動 六(二)
(二十三) - - 21006 - 1150 應收票據淨額 六(四)(五) 309109 1 252766 - 1160 應收票據－關係人淨額 七 279145 - 412389 1 1170 應收帳款淨額 六(五) 1576044 2 1764143 3 1180 應收帳款－關係人淨額 六(八)及七 1556391 2 1931288 3 1190 應收建造合約款 六(七) 730166 1 768393 1 1200 其他應收款 47622 - 48266 - 1210 其他應收款－關係人 六(八)及七 1226378 2 1175049 2 130X 存貨 六(六) 2941725 4 3284765 5 1410 預付款項 20063 - 14661 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 319424 1 381460 - 11XX 流動資產合計 10117285 15 12849769 19 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三) 4227347 6 4523795 7 1550 採用權益法之投資 六(八)及七 46389595 69 43886886 64 1600 不動產廠房及設備 六(九)及七 3877206 6 3959960 6 1760 投資性不動產淨額 六(十) 2059317 3 2081331 3 1840 遞延所得稅資產 六(二十七) 624028 1 571748 1 1900 其他非流動資產 六(十一) 302936 - 252936 - 15XX 非流動資產合計 57480429 85 55276656 81 1XXX 資產總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
(續 次 頁)
～ 19 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十二) $ 3354685 5 $ 128751 - 2120 透過損益按公允價值衡量之金融
負債－流動 六(十三)
(二十三) 1962 - - - 2150 應付票據 14267 - 20070 - 2160 應付票據－關係人 七 184663 - 182749 - 2170 應付帳款 2659470 4 3441261 5 2180 應付帳款－關係人 七 1159348 2 1481283 2 2190 應付建造合約款 六(七) 343133 - 259109 1 2200 其他應付款 六(二十九) 2485286 4 2582698 4 2220 其他應付款項－關係人 七 119214 - 786201 1 2230 本期所得稅負債 六(二十七) 343926 - 161960 - 2250 負債準備－流動 41265 - 43622 - 2300 其他流動負債 六(十四) 1719616 3 274790 1 21XX 流動負債合計 12426835 18 9362494 14 非流動負債 2530 應付公司債 六(十四) 3000000 5 1527600 2 2540 長期借款 六(十五) 2059706 3 5389582 8 2570 遞延所得稅負債 六(二十七) 830297 1 812525 1 2600 其他非流動負債 六(十六) 1816834 3 1764151 3 25XX 非流動負債合計 7706837 12 9493858 14 2XXX 負債總計 20133672 30 18856352 28 權益 股本 六(十七) 3110 普通股股本 20026929 30 20026929 29 資本公積 六(十八) 3200 資本公積 7638417 11 7600552 10 保留盈餘 六(十九)
(二十七) 3310 法定盈餘公積 5412342 8 5005650 7 3320 特別盈餘公積 3640779 5 3737786 6 3350 未分配盈餘 10310158 15 9701155 14 其他權益 六(二十) 3400 其他權益 756980 1 3519564 6 3500 庫藏股票 六(八)(十七) ( 321563) - ( 321563 ) - 3XXX 權益總計 47464042 70 49270073 72 重大或有負債及未認列之合約承諾 九 重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 20 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附 註 金 額 金 額 4000 營業收入 六(二十一)及七 $ 21809717 100 $ 24256762 100 5000 營業成本 六(六)(十六)
(十九)(二十五) (二十六)及七 ( 16971458) ( 78) ( 18843170) ( 78)
5900 營業毛利 4838259 22 5413592 22 5910 未實現銷貨利益 七 ( 550823) ( 3) ( 559116) ( 2) 5920 已實現銷貨利益 559116 3 520178 2 5950 營業毛利淨額 4846552 22 5374654 22 營業費用 六(十六)(十九)
(二十五)(二十六)及七
6100 推銷費用 ( 1930798) ( 9) ( 2006624) ( 8) 6200 管理費用 ( 565761) ( 3) ( 620549) ( 3) 6300 研究發展費用 ( 732502) ( 3) ( 797632) ( 3) 6000 營業費用合計 ( 3229061) ( 15) ( 3424805) ( 14) 6900 營業利益 1617491 7 1949849 8 營業外收入及支出 7010 其他收入 六(二)(十)(十三)
(二十二)及七 404789 2 524129 2 7020 其他利益及損失 六(三)(二十三)及
七 ( 566415) ( 2) ( 309176) ( 1) 7050 財務成本 六(二十四)及七 ( 135806) ( 1) ( 110804) ( 1) 7070 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資損益之份額 六(八)
2186385 10 2393625 10 7000 營業外收入及支出合計 1888953 9 2497774 10 7900 稅前淨利 3506444 16 4447623 18 7950 所得稅費用 六(二十七) ( 329153) ( 1) ( 384663) ( 1) 8200 本期淨利 $ 3177291 15 $ 4062960 17 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 56367) - ( $ 55931) - 8330 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－不重分類至損益之項目
726 - ( 19164) - 8310 不重分類至損益之項目總額 ( 55641) - ( 75095) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌
換差額 六(二十)
( 398150) ( 2) 728508 3 8362 備供出售金融資產未實現評價損益 六(二十) 102005 1 ( 448322) ( 2) 8380 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－可能重分類至損益之項目
六(二十)
( 2524687) ( 12) 4244307 17 8399 與可能重分類之項目相關之所得稅 六(二十)(二十七) 58248 - ( 63435) - 8360 後續可能重分類至損益之項目
總額
( 2762584) ( 13) 4461058 18 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2818225) ( 13) $ 4385963 18 8500 本期綜合損益總額 $ 359066 2 $ 8448923 35 每股盈餘 六(二十八) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 21 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 權 益 變 動 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預 收 股 本 資本公積－ 發 行 溢 價
法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備 供 出 售 金 融 資 產 未實現損益 庫 藏 股 票 權 益 總 額
民 國 103 年 度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ( $ 312141 ) ( $ 629353) ( $ 321563) $ 42916740 102 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 員工行使認股權認購新股 六(十七) 48720 ( 48720) - - - - - - - - 轉換公司債轉換發行新股 六(十四)(十七) 331835 ( 331835) - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 29476 - - - - - - 29476 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 77896 - - - - - - 77896 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 55931) 665073 ( 448322) - 160820 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - ( 19164) - 4244307 - 4225143 本期淨利 - - - - - 4062960 - - - 4062960 103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073
民 國 104 年 度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 103 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 10005 - - - - - - 10005 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 27860 - - - - - - 27860 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 56367) ( 339902 ) 102005 - ( 294264) 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - 726 - ( 2524687) - ( 2523961) 本期淨利 - - - - - 3177291 - - - 3177291 104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ( $ 321563) $ 47464042
註民國 103 年及 102 年董監酬勞分別為$146409 及$135355員工紅利分別為$329421 及$304550皆已分別於當期個體綜合損益表中扣除
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 22 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
附 註 104 年 度 103 年 度 營業活動之現金流量 本期稅前淨利 $ 3506444 $ 4447623 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨利益 六(二)(二十三) ( 33672) ( 56546) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十三)(二十三) 1962 ( 1163) 備抵呆帳本期提列數 六(五) 1663 2605 存貨評價損失(回升利益) 六(六) 27559 ( 15664) 利息收入 六(二十二)及七 ( 28640) ( 35855) 利息費用 六(二十四) 115847 95197 股利收入 六(二十二) ( 84084) ( 69467) 減損損失 六(二十三) 308328 - 處分投資損失 六(二十三) 31878 8395 順流交易未實現利益本期變動數 六(八)及七 ( 8293) 38938 取得控制力前採用權益法之投資之其他綜合損益轉列當期損益 21547 - 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資利益 六(八) ( 2186385) ( 2393625) 折舊攤銷費用及處分不動產廠房及設備損益淨額 六(九)(十)(二十三)(二十五) 416374 462174 應付公司債兌換(利益)損失 六(十四) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 54678 40895 應收票據 六(四) ( 55818) ( 29586) 應收票據-關係人 七 133244 19239 應收帳款 六(五) 185835 159833 應收帳款-關係人 七 374897 102233 應收建造合約款 六(七) 38227 ( 24125) 其他應收款 644 ( 19890) 其他應收款-關係人 七 ( 22107) ( 103975) 存貨 六(六) 315481 71784 預付款項 ( 5402) 21815 其他流動資產 61116 ( 64323) 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 5803) 2835 應付票據-關係人 七 1914 55123 應付帳款 ( 781791) ( 34201) 應付帳款-關係人 七 ( 321935) ( 13368) 應付建造合約款 六(七) 84024 41835 其他應付款 ( 99412) 176884 其他應付款項-關係人 七 ( 23507) ( 105130) 負債準備-流動 ( 2357) ( 41128) 其他流動負債 ( 53674) 15737 其他非流動負債 ( 11167) 5674 營運產生之現金流入 1928515 2812673 收取之利息 六(二十二) 28640 35855 收取之股利 965897 583469 支付之利息 ( 89489) ( 83308) 本期支付所得稅 ( 123447) ( 287907) 營業活動之淨現金流入 2710116 3060782 投資活動之現金流量 其他應收款-關係人-資金融通增加 七 ( 29222) ( 221907) 質押定期存款減少 八 920 4216 處分備供出售金融資產-非流動價款 95807 273065 取得備供出售金融資產-非流動 ( 37560) ( 48925) 取得採用權益法之投資 ( 4063078) ( 1413988) 處分不動產廠房及設備價款 4999 - 購置不動產廠房及設備 六(九)(十)(二十九) ( 309740) ( 933730) 遞延費用增加 六(十一) ( 2340) ( 11254) 存出保證金(增加)減少 六(十一) ( 34397) 6397 其他非流動資產增加 ( 69486) ( 38388) 投資活動之淨現金流出 ( 4444097) ( 2384514) 籌資活動之現金流量 短期借款增加 六(十二) 3225934 128751 其他應付款項-關係人-資金融通(減少)增加 七 ( 643480) 643480 舉借應付公司債 六(十四) 3000000 - 長期借款(減少)增加 六(十五) ( 3329876) 989996 發放現金股利 六(十九) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流入(流出) 49616 ( 440735) 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 1684365) 235533 期初現金及約當現金餘額 2795583 2560050 期末現金及約當現金餘額 $ 1111218 $ 2795583
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 23 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度合併財務報表
(105)財審報字第 15003434 號 東元電機股份有限公司 公鑒
東元電機股份有限公司及其子公司(以下簡稱「東元集團」)民國 104 年及 103 年 12月 31 日之合併資產負債表暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表合併權益變動表及合併現金流量表業經本會計師查核竣事上開合併財務報表之編製係管理階層之責任本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見如合併財務報表附註四(三)及六(九)所述列入合併財務報表之部份子公司及採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查核係由其他會計師查核因此本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中有關該等公司財務報表所列金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據其他會計師之查核報告該等子公司民國 104 年及 103 年 12 月 31日之資產總額分別為新台幣 11314418 仟元及 2486924 仟元各占合併資產總額之 13及3民國104年及103年1月1日至12月31日之營業收入淨額分別為新台幣3074913仟元及 2483505仟元各占合併營業收入淨額之 6及 5該等採用權益法之投資公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之投資餘額分別為新台幣 4040747 仟元及 3924963 仟元均占合併資產總額之 5投資貸方餘額分別為新台幣 28270 仟元及 23334 仟元均占合併資產總額之 0民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之採用權益法之關聯企業及合資損益之份額分別為新台幣 94683 仟元及 114585 仟元各占合併綜合損益之 17及 1
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作以合理確認財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核結果第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照「證劵發行人財務報告編製準則」及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則國際會計準則解釋及解釋公告編製足以允當表達東元集團民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104 年及 103 年 1 月 1日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
東元電機股份有限公司已編製民國 104 年及 103 年度個體財務報表並經本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案備供參考
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一)及八 $ 14919042 18 $ 17201690 21 1110 透過損益按公允價值衡量之
金融資產－流動
六(二)
265984 - 318399 - 1125 備供出售金融資產－流動 六(三)及八 1462871 2 1252111 2 1147 無活絡市場之債務工具投資
－流動
六(四)
141551 - 122540 - 1150 應收票據淨額 六(五)(六)及八 1006151 1 998510 1 1160 應收票據－關係人淨額 七 14943 - 99132 - 1170 應收帳款淨額 六(六)及八 9329829 11 8333056 10 1180 應收帳款－關係人淨額 七 194082 - 583912 1 1190 應收建造合約款 六(八) 805488 1 844335 1 1200 其他應收款 323881 - 256546 - 1210 其他應收款－關係人 七 692340 1 701582 1 130X 存貨 六(七)及八 11755227 14 11539306 14 1410 預付款項 333968 1 250509 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 1047045 1 773706 1 11XX 流動資產合計 42292402 50 43275334 52 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三)及八 10905909 13 14155901 17 1550 採用權益法之投資 六(九)及八 5464797 6 5352012 7 1600 不動產廠房及設備 六(十)及八 15018217 18 14569687 18 1760 投資性不動產淨額 六(十一) 2561444 3 2591956 3 1780 無形資產 六(十二)
(三十三) 5541844 7 174250 - 1840 遞延所得稅資產 六(三十一) 1183247 1 1078738 1 1900 其他非流動資產 六(十三)及八 1466392 2 1515167 2 15XX 非流動資產合計 42141850 50 39437711 48 1XXX 資產總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
(續 次 頁)
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十四)及八 $ 6619012 8 $ 2472904 3 2120 透過損益按公允價值衡量之
金融負債－流動
六(十五)
15043 - - - 2150 應付票據 112098 - 119833 - 2160 應付票據－關係人 七 1313 - 8850 - 2170 應付帳款 6628882 8 7461702 9 2180 應付帳款－關係人 七 95766 - 87358 - 2190 應付建造合約款 六(八) 367467 - 291341 1 2200 其他應付款 六(十六) 4863815 6 5246997 6 2230 本期所得稅負債 六(三十一) 555477 1 393743 1 2250 負債準備－流動 256979 - 192504 - 2300 其他流動負債 六(十七)(十八) 3199186 4 1800595 2 21XX 流動負債合計 22715038 27 18075827 22 非流動負債 2530 應付公司債 六(十七) 3000000 3 1527600 2 2540 長期借款 六(十八)及八 2300299 3 5474646 7 2550 負債準備－非流動 230265 - 226994 - 2570 遞延所得稅負債 六(三十一) 2317721 3 1911066 2 2600 其他非流動負債 六(九) 2438425 3 2208190 3 25XX 非流動負債合計 10286710 12 11348496 14 2XXX 負債總計 33001748 39 29424323 36 歸屬於母公司業主之權益 股本 六(二十一) 3110 普通股股本 20026929 24 20026929 24 資本公積 六(二十二) 3200 資本公積 7638417 8 7600552 8 保留盈餘 六(二十三)
(三十一) 3310 法定盈餘公積 5412342 7 5005650 6 3320 特別盈餘公積 3640779 4 3737786 5 3350 未分配盈餘 10310158 12 9701155 12 其他權益 六(二十四) 3400 其他權益 756980 1 3519564 4 3500 庫藏股票 六(二十一)及八 ( 321563 ) - ( 321563) - 31XX 歸屬於母公司業主之權益
合計
47464042 56 49270073 59 36XX 非控制權益 3968462 5 4018649 5 3XXX 權益總計 51432504 61 53288722 64 重大或有負債及未認列之合約
承諾
九
重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
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合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額
4000 營業收入 六(二十五)及七 $ 48598573 100 $ 53748466 100
5000 營業成本 六(七)(十九)
(二十九)(三十)
及七 ( 36203039) ( 74) ( 40356727) ( 75)
5900 營業毛利 12395534 26 13391739 25
5910 未實現銷貨利益 ( 5488) - ( 10265) -
5920 已實現銷貨利益 10265 - 10329 -
5950 營業毛利淨額 12400311 26 13391803 25
營業費用 六(十九)(二十九)
(三十)
6100 推銷費用 ( 4155857) ( 9) ( 4322767) ( 8)
6200 管理費用 ( 3021603) ( 6) ( 3042610) ( 6)
6300 研究發展費用 ( 1435224) ( 3) ( 1603590) ( 3)
6000 營業費用合計 ( 8612684) ( 18) ( 8968967) ( 17)
6900 營業利益 3787627 8 4422836 8
營業外收入及支出
7010 其他收入 六(四)(二十六)
及七 1361206 3 1185074 2
7020 其他利益及損失 六(二)(三)(十)
(十一)(十五)
(二十七)(三十三) ( 511807) ( 1) 141095 -
7050 財務成本 六(十)(二十八) ( 227691) ( 1) ( 229363) -
7060 採用權益法認列之關聯企
業及合資損益之份額
六(九)
153936 - 180329 1
7000 營業外收入及支出合計 775644 1 1277135 3
7900 稅前淨利 4563271 9 5699971 11
7950 所得稅費用 六(三十一) ( 1049155) ( 2) ( 1297704) ( 3)
8200 本期淨利 $ 3514116 7 $ 4402267 8
(續 次 頁)
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 61881) - ($ 70088) - 8320 採用權益法認列之關聯企業
及合資之其他綜合損益之份
額－不重分類至損益之項目
( 6113) - ( 8743) - 8349 與不重分類之項目相關之
所得稅
六(三十一)
2852 - 1009 - 8310 不重分類至損益之項目
總額
( 65142) - ( 77822) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換
算之兌換差額
六(二十四)
( 398131) ( 1) 753275 1 8362 備供出售金融資產未實現
評價損益
六(三)(二十四)
( 2540151) ( 5) 3984367 8 8370 採用權益法認列關聯企業及
合資之其他綜合損益之份額
－可能重分類至損益之項目
六(二十四)
( 8826) - ( 6350) - 8399 與可能重分類之項目相關
之所得稅
六(三十一)
58292 - ( 63564) - 8360 後續可能重分類至損益
之項目總額
( 2888816) ( 6) 4667728 9 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2953958) ( 6) $ 4589906 9 8500 本期綜合損益總額 $ 560158 1 $ 8992173 17 淨利歸屬於 8610 母公司業主 $ 3177291 6 $ 4062960 7 8620 非控制權益 336825 1 339307 1 $ 3514116 7 $ 4402267 8 綜合損益總額歸屬於 8710 母公司業主 $ 359066 1 $ 8448923 16 8720 非控制權益 201092 - 543250 1 $ 560158 1 $ 8992173 17 每股盈餘 六(三十二) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
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東元電機股份有限公司及其子公司
合併權益變動表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預收股本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備供出售金 融資產未實 現 損 益 庫藏股票 總 計 非控制權益 權 益 總 額
民國 103 年度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ($ 312141) ($ 629353) ($ 321563) $ 42916740 $ 3860540 $ 46777280 102 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 預收股本轉列 六(二十一) 380555 ( 380555) - - - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 29476 - - - - - - 29476 - 29476 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 77896 - - - - - - 77896 - 77896 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 385141) ( 385141) 本期其他綜合損益 - - - - - ( 75095) 665073 3795985 - 4385963 203943 4589906 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 4062960 - - - 4062960 339307 4402267
103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722
民國 104 年度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722 103 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 10005 - - - - - - 10005 - 10005 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 27860 - - - - - - 27860 - 27860 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 251279) ( 251279) 本期其他綜合損益 六(二十四) - - - - - ( 55641) ( 339902) ( 2422682) - ( 2818225) ( 135733) ( 2953958) 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 3177291 - - - 3177291 336825 3514116
104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ($ 321563) $ 47464042 $ 3968462 $ 51432504
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 29 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
營業活動之現金流量 合併稅前淨利 $ 4563271 $ 5699971 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨利益 六(二)(二十七) ( 56530) ( 69173) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十五)(二十七) 14620 ( 1163) 備抵呆帳提列數 六(六) 39009 5040 存貨跌價損失(市價回升利益) 六(七) 136665 ( 156281) 利息收入 六(二十六) ( 178084) ( 151465) 股利收入 六(二十六) ( 476663) ( 392277) 利息費用 六(二十八) 227691 229363 折舊費用及攤銷費用 六(十)(十一)(二十九) 1307539 1325539 處分投資利益 六(二十五)(二十七) ( 177504) ( 139044) 處分不動產廠房及設備損失(利益) 六(二十七) 10233 ( 646286) 減損損失 六(三)(十)(二十七) 412195 260762 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 六(九) ( 153936) ( 180329) 應付公司債匯兌評價(利益)損失 六(十七) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 108945 99229 應收票據 六(五) 67433 125556 應收票據-關係人 七 84189 ( 60267) 應收帳款 六(六) 504850 377822 應收帳款-關係人 七 389858 ( 9897) 應收建造合約款 六(八) 38847 34797 其他應收款 ( 63257) ( 54279) 其他應收款-關係人 七 9242 ( 105716) 存貨 六(七) 982140 ( 212323) 預付款項 ( 82285) 119028 其他流動資產 81192 51887 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 7824) ( 233039) 應付票據-關係人 七 ( 7537) ( 8073) 應付帳款 ( 1857814) ( 90355) 應付帳款-關係人 七 2178 7556 應付建造合約款 六(八) 76126 47905 其他應付款 六(十六) 164156 279011 負債準備 67746 ( 20859) 其他流動負債 ( 270965) ( 376684) 其他非流動負債 ( 141878) 83809 營運產生之現金流入 5784748 5891665 收取之利息 六(二十六) 178084 151465 收取之股利 六(二十六) 651005 558510 支付之利息 六(二十八) ( 227691) ( 236784) 本期支付所得稅 六(三十一) ( 844718) ( 1197456) 營業活動之淨現金流入 5541428 5167400
(續 次 頁)
～ 30 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
投資活動之現金流量 其他應收款-關係人增加 $ - ( $ 183000) 備供出售金融資產-流動增加 六(三) ( 142407) ( 206622) 無活絡市場之債券投資增加 六(四) ( 19011) ( 15910) 質押銀行存款及定期存款(增加)減少 八 ( 282598) 97422 處分備供出售金融資產-非流動價款 六(三) 699142 950148 備供出售金融資產-非流動增加 六(三) ( 80449) ( 164705) 採用權益法之投資增加 六(九) ( 370784) ( 86242) 購置不動產廠房及設備 六(十)(三十四) ( 1696681) ( 1945847) 處分不動產廠房及設備價款 六(十) 28591 1219352 購置無形資產 ( 167084) ( 50266) 受限制資產(增加)減少 八 ( 219) 5675 其他非流動資產減少(增加) 六(十三) 57590 ( 400976) 取得子公司淨現金流出 六(三十三) ( 3894036) - 投資活動之淨現金流出 ( 5867946) ( 780971) 籌資活動之現金流量 短期借款增加(減少) 六(十四) 3726661 ( 390338) 長期借款(減少)增加 六(十八) ( 5793025) 395416 舉借應付公司債 六(十七) 3000000 - 發放現金股利 六(二十三) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流出 ( 1269326) ( 2197884) 匯率影響數 ( 686804) 112316 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 2282648) 2300861 期初現金及約當現金餘額 17201690 14900829 期末現金及約當現金餘額 $ 14919042 $ 17201690
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董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 31 ～
【附件五】
東元電機股份有限公司 中華民國一O四年度盈餘分配表
單位新台幣元
項 目 金 額
期初累積未分配盈餘 7142456635
加採用2013年版IFRS調整數 46051000
調整後期初累積未分配盈餘 7188507635
減104年度保留盈餘調整數 (55640839)
調整後累積未分配盈餘 7132866796
加104年度稅後淨利 3177290819
減提列法定公積 (317729082)
可供分配盈餘數合計 9992428533
本年度盈餘分配數
分派股東紅利 1602154309
(每股紅利) 08
104年度期末未分配盈餘 8390274224
附註 (註1) 請參閱104年個別財務報告中附註『已採用金融監督管理委員會認可之新發佈
修正後國際財務報導準則之影響』項下內容 (註2) 確定福利計劃精算損益
註 1 本年度分配股利每股08元全部為現金股利
2 本期之盈餘分派原則係先分配104年度可分配盈餘若有不足部
分才分配103年度(含)以前所累積之可分配盈餘
3 本公司嗣後若因發行可轉換公司債買回本公司股份或將庫藏股等
轉讓轉換及註銷或因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致
影響流通在外股份數量在維持股東配息率不變下本盈餘分配表
因此發生變動者授權董事長全權處理 董事長 經理人 會計主管
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 7 ～
討 論 事 項
第二案
案由擬解除新選任獨立董事競業禁止之限制案 （董事會提）
說明一依公司法第209條規定「董事為自己或他人為屬於公司
營業範圍內之行為應對股東會說明其行為之重要內
容並取得其許可」
二考量新選任獨立董事或有投資或經營其他與本公司
營業範圍相同或類似之公司並擔任董事之行為擬
依公司法第209條規定提請股東常會許可解除新任
獨立董事競業禁止之限制
三擬解除新任獨立董事競業限制行為之內容如下
姓 名 目前兼任其他公司之職務
鄭丁旺(獨立董事) 亞太電信(股)公司
常務暨獨立董事
四謹 提請 公決
決議
本案投票表決結果
～ 8 ～
臨 時 動 議
散 會
～ 9 ～
參附 件
一「公司章程」修訂條文對照表 10～12
二一O四年度營業報告書 13～15
三一O四年度審計委員會審查報告書 16
四一O四年度會計師查核報告書暨財務報表 17～30
五一O四年度盈餘分配表 31
～ 10 ～
【附件一】
東元電機股份有限公司 『公司章程』 修訂條文對照表
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
第二條
本公司所營事業如下
1～14 (略)
15CC01101電信管制射頻器材
製造業
16～39 (略)
40F113070電信器材批發業
41～48 (略)
49F213060電信器材零售業
50F218010資訊軟體零售業
51F401010國際貿易業
52F401021電信管制射頻器材
輸入業
53～63 (略)
第二條
本公司所營事業如下
1～14 (略)
(新增)
15～38 (略)
(新增)
39～46 (略)
(新增)
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
(新增)
49～59 (略)
1依國家通訊
傳播委員會
(NCC) 通 過
本公司申辦
之電信管制
射頻器材項
目增訂本
公司所營事
業項目
2項目序號調
整
第二十六條
本公司依當年度獲利狀況應
提撥百分之一至百分之十分
派員工酬勞董事酬勞不高於
百分之五員工酬勞發放對象
包含符合一定條件之從屬公司
員工但公司尚有累積虧損時
應予彌補
前項員工酬勞董事酬勞分派
比例及員工酬勞以股票或現
金分派發放之決定應由董事
會以三分之二以上出席及出席
董事過半數同意之決議行之
並報告股東會
(新增) 依1040520華總一義字第
10400058161號總統令增修
「公司法」部
分條文規定
經濟部10406 11經商字第
10402413890號函與10410 15經商字第
10402427800號函訂定本公
司有關員工酬
～ 11 ～
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
第一項所稱之當年度獲利狀況
係指當年度稅前利益扣除分派
員工酬勞及董事酬勞前之利益
勞及董事酬勞
之分派方式
第二十七條
本公司年度總決算如有盈餘
依法提繳稅款彌補累積虧損
次提百分之十為法定盈餘公
積另依主管機關之規定提列
或迴轉特別盈餘公積如尚有
餘額加計上年度未分配盈餘
由董事會擬具盈餘分配案提
請股東會決議分派之
第二十六條
本公司每屆決算所得盈餘依
下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
三提存百分之十為法定盈餘
公積
四依主管機關之規定提列或
轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款
規定數額後剩餘之數提撥百
分之一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款
規定數額後就剩餘之數提
撥百分之一至百分之十範
圍內員工紅利發給新股
與現金之比例不得高於
當年度股東之盈餘轉增資
新股與現金股利之比例
如當年度未辦理盈餘轉增
資或盈餘轉增資未獲股東
會及主管機關承認或核准
者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上
年度未分配盈餘後按股
份總數比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從
屬公司員工得受上述員
工股票紅利之分配其條
件及方式由董事會定之
1調整條文序
號
2配合本章程
增訂第二十
六條有關分
派員工酬勞
及董事酬勞
規定遂刪
除本條文相
關重複敘述
之規定
～ 12 ～
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
本公司之經營環境屬穩定成長
之行業惟轉投資各項投資事
業仍處於成長期階段鑑於未
來仍有擴廠及轉投資計劃故
盈餘之分派為就當年度可分
配盈餘依法提列法定盈餘公積
特別盈餘公積後再就其餘
額加計上年度未分配盈餘以
發放百分之八十之股東紅利為
原則各年度發放前項股東紅
利中現金股利之比例以百分
之五十為原則但最少不得低
於百分之五
本公司之經營環境屬穩定成長
之行業惟轉投資各項投資事
業仍處於成長期階段鑑於未
來仍有擴廠及轉投資計劃故
盈餘之分派為就當年度可分
配盈餘依法提列法定盈餘公積
特別盈餘公積後就其餘額
提撥董事酬勞百分之一至百分
之五範圍內員工紅利百分之
一至百分之十範圍內後再就
其餘額加計上年度未分配盈餘
以發放百分之八十之股東紅
利為原則各年度發放前項股
東紅利中現金股利之比例以
百分之五十為原則但最少不
得低於百分之五
第二十八條～第二十九條
(條文略)
第二十七條～第二十八條
(條文略)
調整條文序
號
第三十條
本章程於中華民國45年4月12日
訂立helliphellip本章程於中華民國103
年6月23日第五十五次修正
本章程於中華民國105年6月16
日第五十六次修正
經股東會議通過後生效
第二十九條
本章程於中華民國45年4月12日
訂立helliphellip本章程於中華民國103
年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
1調整條文序
號
2增訂本次修
訂日期及次
數
～ 13 ～
【附件二】
營業報告書 各位股東女士先生
104年已為金融風暴以來國際政經最為險峻的一年希臘
債務危機中國經濟成長減緩外加能源與原物料價格崩跌全
球經濟發展全面疲軟國內方面受全球貿易需求減緩影響投
資與出口表現逐季下滑全年GDP年增率跌至1以下並創98年以來新低面對國內外需求萎縮所帶來挑戰營收與獲利均倍受
影響但本公司仍持續研發高附加價值之智能化與變頻化產品
並藉由購併海外公司拓展新市場與新產業以維永續經營基礎
一104年度經營結果檢討
104年度營業計畫實施成果及獲利分析如下
1 本公司個體報表 單位仟元
104 年度 103 年度 成長率
營業收入淨額 21809717 24256762 (10)
營業利益 1617491 1949849 (17)
本期淨利 3177291 4062960 (22)
營業收入方面家電事業受惠汰舊換新與白色家電需求上升
持續成長但油礦業資本支出大幅縮減造成馬達產品需求減緩
其他事業亦受下游產業衰退影響而下降總體而言個體營收
較103年度衰退10
營業利益方面採購議價效應外加毛利較佳之客製化與變
頻產品佔比上升主要事業與全公司毛利率均較同期成長此外
透過產銷策略調整積極降低庫存持續人力與費用支出合理化
營業費用亦較103年減少近2億元惟受營收影響營業利益減少
營業外收支方面由於聚焦轉投資事業整頓與管理持續醱酵
扣除103年認列五股土地處分收益後投資利益仍較103年增加
53億整體而言全公司本期淨利較同期減少22
～ 14 ～
為因應市場嚴峻挑戰與長期發展104年度公司已成功開發
智慧馬達監測系統IE5超高效率變頻節能永磁馬達IE4超高
效率感應馬達泛美高功率中壓優級效率馬達多工電壓向量變
頻器雲端變頻一對多空調系統雲端智能海水散熱式空調系統
雙變頻高效多聯中央空調主機R32環保冷媒空調等並獲31項國內外專利技術認證
2 本公司及子公司合併報表 單位仟元
104年度 103年度 成長率
營業收入淨額 48598573 53748466 (10)
營業利益 3787627 4422836 (14)
本期淨利 3514116 4402267 (20)
本期綜合淨利 560158 8992173 (94)
淨利歸屬於 母公司業主 非控制權益
3177291
336825
4062960
339307
(22) (1)
綜合淨利歸屬於 母公司業主 非控制權益
359066 201092
8448923
543250
(96) (63)
合併營業收入方面除本業受市場影響衰退子公司東訊亦
持續進行業務調整致本公司合併營收下滑但本公司10月中旬
正式併購義大利Motovario公司將有利營收回升營業利益方面
因合併營業收入減少使營業利益較103年度減少14本期合
併其他綜合淨利縮減主係備供出售投資標的高鐵與富邦媒體科
技股價波動未實現評價利益下降所致整體而言合併本期淨
利減少20合併本期綜合淨利下降96
～ 15 ～
二105年營業計畫概要
展望105年行政院主計處預測今年國內之經濟成長率為
147較104年微幅成長惟國內公共支出規模逐年縮減原油
與原物料價格低檔徘徊中國經濟成長持續減緩景氣復甦仍充
滿變數為因應不確定之挑戰與商機本公司將秉持「節能減
排智能自動」理念繼續發展新產品新應用及開發新市場
內銷方面在經濟部持續補助高效率馬達產品之政策帶動下
本公司將透過智慧高效能馬達銷售鞏固國內基本盤此外
本公司亦將布局智能微電網及雲端智慧空調市場搶攻節能及物
聯網商機以擴大市佔率外銷方面新開發之高效馬達(IE3+)中壓變頻器及新伺服產品將陸續上市挹注營收北美地區經濟溫
和復甦本公司將開拓新OEM客戶與其他產業商機以推升營收
歐洲地區則受惠於新併購公司之整合效益營運成長可期本公
司亦將尋求新興市場之銷售及投資機會以擴大全球化之佈局
綜言之因應國內外經濟景氣變化本公司將繼續追求改善
營收獲利之成長並落實公司治理規範履行企業社會責任本
公司104年度榮獲公司治理評鑑前5連續四年榮獲天下企業公
民獎並獲頒台灣Top 50企業永續報告獎－傳統製造業金獎本
公司除秉持一貫之誠信經營理念並以節能化自動化及智動化
為願景致力智慧環保產品之發展以創造股東最大的利益回
饋股東和投資大眾長期對本公司之支持與愛護
董事長 經理人 會計主管
～ 16 ～
【附件三】
審計委員會審查報告書
本公司董事會造送一O四年度財務報表(含合併財務報表)
業經委請資誠聯合會計師事務所查核簽證併同營業報告書及盈
餘分配議案本審計委員會同意上開會計師事務所查核意見並
審查通過上開營業報告書及盈餘分配議案爰依證券交易法第十
四條及公司法第二百一十九條規定報請 鑒察
此 致
本公司一O五年股東常會
東元電機股份有限公司
審計委員會召集人陳添枝
中 華 民 國 一 O 五 年 三 月 二 十 一 日
～ 17 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度個體財務報表
(105)財審報字第 15003008 號
東元電機股份有限公司公鑒
東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之個體資產負債表暨民國
104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表個體權益變動表及個體現金
流量表業經本會計師查核竣事上開個體財務報表之編製係管理階層之責任本會計
師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報表表示意見如個體財務報表附註六(八)所述列入上開個體財務報表之部分採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查
核而係由其他會計師查核因此本會計師對上開個體財務報表所表示之意見中有
關該等採用權益法之投資之財務報表所列之金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據
其他會計師之查核報告民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日依據其他會計師查
核之財務報表所認列之綜合損益分別為新台幣 290837 仟元及 222402 仟元各占綜合損
益總額之 81及 3截至民國 104 年及 103 年 12 月 31 日止採用權益法之投資金額分
別為新台幣 8265099 仟元及 4349311 仟元各占資產總額 12及 6採用權益法之投
資及貸方餘額分別為新台幣 0 仟元及 11948 仟元均占資產總額 0
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規
劃並執行查核工作以合理確信財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查
方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表
所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信
此項查核工作及其他會計師之查核報表可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告第一段所
述個體財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」編製足以允
當表達東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
～ 18 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一) $ 1111218 2 $ 2795583 4 1110 透過損益按公允價值衡量之金融
資產－流動 六(二)
(二十三) - - 21006 - 1150 應收票據淨額 六(四)(五) 309109 1 252766 - 1160 應收票據－關係人淨額 七 279145 - 412389 1 1170 應收帳款淨額 六(五) 1576044 2 1764143 3 1180 應收帳款－關係人淨額 六(八)及七 1556391 2 1931288 3 1190 應收建造合約款 六(七) 730166 1 768393 1 1200 其他應收款 47622 - 48266 - 1210 其他應收款－關係人 六(八)及七 1226378 2 1175049 2 130X 存貨 六(六) 2941725 4 3284765 5 1410 預付款項 20063 - 14661 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 319424 1 381460 - 11XX 流動資產合計 10117285 15 12849769 19 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三) 4227347 6 4523795 7 1550 採用權益法之投資 六(八)及七 46389595 69 43886886 64 1600 不動產廠房及設備 六(九)及七 3877206 6 3959960 6 1760 投資性不動產淨額 六(十) 2059317 3 2081331 3 1840 遞延所得稅資產 六(二十七) 624028 1 571748 1 1900 其他非流動資產 六(十一) 302936 - 252936 - 15XX 非流動資產合計 57480429 85 55276656 81 1XXX 資產總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
(續 次 頁)
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個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十二) $ 3354685 5 $ 128751 - 2120 透過損益按公允價值衡量之金融
負債－流動 六(十三)
(二十三) 1962 - - - 2150 應付票據 14267 - 20070 - 2160 應付票據－關係人 七 184663 - 182749 - 2170 應付帳款 2659470 4 3441261 5 2180 應付帳款－關係人 七 1159348 2 1481283 2 2190 應付建造合約款 六(七) 343133 - 259109 1 2200 其他應付款 六(二十九) 2485286 4 2582698 4 2220 其他應付款項－關係人 七 119214 - 786201 1 2230 本期所得稅負債 六(二十七) 343926 - 161960 - 2250 負債準備－流動 41265 - 43622 - 2300 其他流動負債 六(十四) 1719616 3 274790 1 21XX 流動負債合計 12426835 18 9362494 14 非流動負債 2530 應付公司債 六(十四) 3000000 5 1527600 2 2540 長期借款 六(十五) 2059706 3 5389582 8 2570 遞延所得稅負債 六(二十七) 830297 1 812525 1 2600 其他非流動負債 六(十六) 1816834 3 1764151 3 25XX 非流動負債合計 7706837 12 9493858 14 2XXX 負債總計 20133672 30 18856352 28 權益 股本 六(十七) 3110 普通股股本 20026929 30 20026929 29 資本公積 六(十八) 3200 資本公積 7638417 11 7600552 10 保留盈餘 六(十九)
(二十七) 3310 法定盈餘公積 5412342 8 5005650 7 3320 特別盈餘公積 3640779 5 3737786 6 3350 未分配盈餘 10310158 15 9701155 14 其他權益 六(二十) 3400 其他權益 756980 1 3519564 6 3500 庫藏股票 六(八)(十七) ( 321563) - ( 321563 ) - 3XXX 權益總計 47464042 70 49270073 72 重大或有負債及未認列之合約承諾 九 重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
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個 體 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附 註 金 額 金 額 4000 營業收入 六(二十一)及七 $ 21809717 100 $ 24256762 100 5000 營業成本 六(六)(十六)
(十九)(二十五) (二十六)及七 ( 16971458) ( 78) ( 18843170) ( 78)
5900 營業毛利 4838259 22 5413592 22 5910 未實現銷貨利益 七 ( 550823) ( 3) ( 559116) ( 2) 5920 已實現銷貨利益 559116 3 520178 2 5950 營業毛利淨額 4846552 22 5374654 22 營業費用 六(十六)(十九)
(二十五)(二十六)及七
6100 推銷費用 ( 1930798) ( 9) ( 2006624) ( 8) 6200 管理費用 ( 565761) ( 3) ( 620549) ( 3) 6300 研究發展費用 ( 732502) ( 3) ( 797632) ( 3) 6000 營業費用合計 ( 3229061) ( 15) ( 3424805) ( 14) 6900 營業利益 1617491 7 1949849 8 營業外收入及支出 7010 其他收入 六(二)(十)(十三)
(二十二)及七 404789 2 524129 2 7020 其他利益及損失 六(三)(二十三)及
七 ( 566415) ( 2) ( 309176) ( 1) 7050 財務成本 六(二十四)及七 ( 135806) ( 1) ( 110804) ( 1) 7070 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資損益之份額 六(八)
2186385 10 2393625 10 7000 營業外收入及支出合計 1888953 9 2497774 10 7900 稅前淨利 3506444 16 4447623 18 7950 所得稅費用 六(二十七) ( 329153) ( 1) ( 384663) ( 1) 8200 本期淨利 $ 3177291 15 $ 4062960 17 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 56367) - ( $ 55931) - 8330 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－不重分類至損益之項目
726 - ( 19164) - 8310 不重分類至損益之項目總額 ( 55641) - ( 75095) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌
換差額 六(二十)
( 398150) ( 2) 728508 3 8362 備供出售金融資產未實現評價損益 六(二十) 102005 1 ( 448322) ( 2) 8380 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－可能重分類至損益之項目
六(二十)
( 2524687) ( 12) 4244307 17 8399 與可能重分類之項目相關之所得稅 六(二十)(二十七) 58248 - ( 63435) - 8360 後續可能重分類至損益之項目
總額
( 2762584) ( 13) 4461058 18 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2818225) ( 13) $ 4385963 18 8500 本期綜合損益總額 $ 359066 2 $ 8448923 35 每股盈餘 六(二十八) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
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個 體 權 益 變 動 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預 收 股 本 資本公積－ 發 行 溢 價
法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備 供 出 售 金 融 資 產 未實現損益 庫 藏 股 票 權 益 總 額
民 國 103 年 度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ( $ 312141 ) ( $ 629353) ( $ 321563) $ 42916740 102 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 員工行使認股權認購新股 六(十七) 48720 ( 48720) - - - - - - - - 轉換公司債轉換發行新股 六(十四)(十七) 331835 ( 331835) - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 29476 - - - - - - 29476 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 77896 - - - - - - 77896 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 55931) 665073 ( 448322) - 160820 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - ( 19164) - 4244307 - 4225143 本期淨利 - - - - - 4062960 - - - 4062960 103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073
民 國 104 年 度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 103 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 10005 - - - - - - 10005 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 27860 - - - - - - 27860 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 56367) ( 339902 ) 102005 - ( 294264) 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - 726 - ( 2524687) - ( 2523961) 本期淨利 - - - - - 3177291 - - - 3177291 104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ( $ 321563) $ 47464042
註民國 103 年及 102 年董監酬勞分別為$146409 及$135355員工紅利分別為$329421 及$304550皆已分別於當期個體綜合損益表中扣除
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個 體 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
附 註 104 年 度 103 年 度 營業活動之現金流量 本期稅前淨利 $ 3506444 $ 4447623 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨利益 六(二)(二十三) ( 33672) ( 56546) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十三)(二十三) 1962 ( 1163) 備抵呆帳本期提列數 六(五) 1663 2605 存貨評價損失(回升利益) 六(六) 27559 ( 15664) 利息收入 六(二十二)及七 ( 28640) ( 35855) 利息費用 六(二十四) 115847 95197 股利收入 六(二十二) ( 84084) ( 69467) 減損損失 六(二十三) 308328 - 處分投資損失 六(二十三) 31878 8395 順流交易未實現利益本期變動數 六(八)及七 ( 8293) 38938 取得控制力前採用權益法之投資之其他綜合損益轉列當期損益 21547 - 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資利益 六(八) ( 2186385) ( 2393625) 折舊攤銷費用及處分不動產廠房及設備損益淨額 六(九)(十)(二十三)(二十五) 416374 462174 應付公司債兌換(利益)損失 六(十四) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 54678 40895 應收票據 六(四) ( 55818) ( 29586) 應收票據-關係人 七 133244 19239 應收帳款 六(五) 185835 159833 應收帳款-關係人 七 374897 102233 應收建造合約款 六(七) 38227 ( 24125) 其他應收款 644 ( 19890) 其他應收款-關係人 七 ( 22107) ( 103975) 存貨 六(六) 315481 71784 預付款項 ( 5402) 21815 其他流動資產 61116 ( 64323) 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 5803) 2835 應付票據-關係人 七 1914 55123 應付帳款 ( 781791) ( 34201) 應付帳款-關係人 七 ( 321935) ( 13368) 應付建造合約款 六(七) 84024 41835 其他應付款 ( 99412) 176884 其他應付款項-關係人 七 ( 23507) ( 105130) 負債準備-流動 ( 2357) ( 41128) 其他流動負債 ( 53674) 15737 其他非流動負債 ( 11167) 5674 營運產生之現金流入 1928515 2812673 收取之利息 六(二十二) 28640 35855 收取之股利 965897 583469 支付之利息 ( 89489) ( 83308) 本期支付所得稅 ( 123447) ( 287907) 營業活動之淨現金流入 2710116 3060782 投資活動之現金流量 其他應收款-關係人-資金融通增加 七 ( 29222) ( 221907) 質押定期存款減少 八 920 4216 處分備供出售金融資產-非流動價款 95807 273065 取得備供出售金融資產-非流動 ( 37560) ( 48925) 取得採用權益法之投資 ( 4063078) ( 1413988) 處分不動產廠房及設備價款 4999 - 購置不動產廠房及設備 六(九)(十)(二十九) ( 309740) ( 933730) 遞延費用增加 六(十一) ( 2340) ( 11254) 存出保證金(增加)減少 六(十一) ( 34397) 6397 其他非流動資產增加 ( 69486) ( 38388) 投資活動之淨現金流出 ( 4444097) ( 2384514) 籌資活動之現金流量 短期借款增加 六(十二) 3225934 128751 其他應付款項-關係人-資金融通(減少)增加 七 ( 643480) 643480 舉借應付公司債 六(十四) 3000000 - 長期借款(減少)增加 六(十五) ( 3329876) 989996 發放現金股利 六(十九) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流入(流出) 49616 ( 440735) 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 1684365) 235533 期初現金及約當現金餘額 2795583 2560050 期末現金及約當現金餘額 $ 1111218 $ 2795583
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【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度合併財務報表
(105)財審報字第 15003434 號 東元電機股份有限公司 公鑒
東元電機股份有限公司及其子公司(以下簡稱「東元集團」)民國 104 年及 103 年 12月 31 日之合併資產負債表暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表合併權益變動表及合併現金流量表業經本會計師查核竣事上開合併財務報表之編製係管理階層之責任本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見如合併財務報表附註四(三)及六(九)所述列入合併財務報表之部份子公司及採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查核係由其他會計師查核因此本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中有關該等公司財務報表所列金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據其他會計師之查核報告該等子公司民國 104 年及 103 年 12 月 31日之資產總額分別為新台幣 11314418 仟元及 2486924 仟元各占合併資產總額之 13及3民國104年及103年1月1日至12月31日之營業收入淨額分別為新台幣3074913仟元及 2483505仟元各占合併營業收入淨額之 6及 5該等採用權益法之投資公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之投資餘額分別為新台幣 4040747 仟元及 3924963 仟元均占合併資產總額之 5投資貸方餘額分別為新台幣 28270 仟元及 23334 仟元均占合併資產總額之 0民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之採用權益法之關聯企業及合資損益之份額分別為新台幣 94683 仟元及 114585 仟元各占合併綜合損益之 17及 1
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作以合理確認財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核結果第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照「證劵發行人財務報告編製準則」及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則國際會計準則解釋及解釋公告編製足以允當表達東元集團民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104 年及 103 年 1 月 1日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
東元電機股份有限公司已編製民國 104 年及 103 年度個體財務報表並經本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案備供參考
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一)及八 $ 14919042 18 $ 17201690 21 1110 透過損益按公允價值衡量之
金融資產－流動
六(二)
265984 - 318399 - 1125 備供出售金融資產－流動 六(三)及八 1462871 2 1252111 2 1147 無活絡市場之債務工具投資
－流動
六(四)
141551 - 122540 - 1150 應收票據淨額 六(五)(六)及八 1006151 1 998510 1 1160 應收票據－關係人淨額 七 14943 - 99132 - 1170 應收帳款淨額 六(六)及八 9329829 11 8333056 10 1180 應收帳款－關係人淨額 七 194082 - 583912 1 1190 應收建造合約款 六(八) 805488 1 844335 1 1200 其他應收款 323881 - 256546 - 1210 其他應收款－關係人 七 692340 1 701582 1 130X 存貨 六(七)及八 11755227 14 11539306 14 1410 預付款項 333968 1 250509 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 1047045 1 773706 1 11XX 流動資產合計 42292402 50 43275334 52 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三)及八 10905909 13 14155901 17 1550 採用權益法之投資 六(九)及八 5464797 6 5352012 7 1600 不動產廠房及設備 六(十)及八 15018217 18 14569687 18 1760 投資性不動產淨額 六(十一) 2561444 3 2591956 3 1780 無形資產 六(十二)
(三十三) 5541844 7 174250 - 1840 遞延所得稅資產 六(三十一) 1183247 1 1078738 1 1900 其他非流動資產 六(十三)及八 1466392 2 1515167 2 15XX 非流動資產合計 42141850 50 39437711 48 1XXX 資產總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
(續 次 頁)
～ 25 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十四)及八 $ 6619012 8 $ 2472904 3 2120 透過損益按公允價值衡量之
金融負債－流動
六(十五)
15043 - - - 2150 應付票據 112098 - 119833 - 2160 應付票據－關係人 七 1313 - 8850 - 2170 應付帳款 6628882 8 7461702 9 2180 應付帳款－關係人 七 95766 - 87358 - 2190 應付建造合約款 六(八) 367467 - 291341 1 2200 其他應付款 六(十六) 4863815 6 5246997 6 2230 本期所得稅負債 六(三十一) 555477 1 393743 1 2250 負債準備－流動 256979 - 192504 - 2300 其他流動負債 六(十七)(十八) 3199186 4 1800595 2 21XX 流動負債合計 22715038 27 18075827 22 非流動負債 2530 應付公司債 六(十七) 3000000 3 1527600 2 2540 長期借款 六(十八)及八 2300299 3 5474646 7 2550 負債準備－非流動 230265 - 226994 - 2570 遞延所得稅負債 六(三十一) 2317721 3 1911066 2 2600 其他非流動負債 六(九) 2438425 3 2208190 3 25XX 非流動負債合計 10286710 12 11348496 14 2XXX 負債總計 33001748 39 29424323 36 歸屬於母公司業主之權益 股本 六(二十一) 3110 普通股股本 20026929 24 20026929 24 資本公積 六(二十二) 3200 資本公積 7638417 8 7600552 8 保留盈餘 六(二十三)
(三十一) 3310 法定盈餘公積 5412342 7 5005650 6 3320 特別盈餘公積 3640779 4 3737786 5 3350 未分配盈餘 10310158 12 9701155 12 其他權益 六(二十四) 3400 其他權益 756980 1 3519564 4 3500 庫藏股票 六(二十一)及八 ( 321563 ) - ( 321563) - 31XX 歸屬於母公司業主之權益
合計
47464042 56 49270073 59 36XX 非控制權益 3968462 5 4018649 5 3XXX 權益總計 51432504 61 53288722 64 重大或有負債及未認列之合約
承諾
九
重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
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合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額
4000 營業收入 六(二十五)及七 $ 48598573 100 $ 53748466 100
5000 營業成本 六(七)(十九)
(二十九)(三十)
及七 ( 36203039) ( 74) ( 40356727) ( 75)
5900 營業毛利 12395534 26 13391739 25
5910 未實現銷貨利益 ( 5488) - ( 10265) -
5920 已實現銷貨利益 10265 - 10329 -
5950 營業毛利淨額 12400311 26 13391803 25
營業費用 六(十九)(二十九)
(三十)
6100 推銷費用 ( 4155857) ( 9) ( 4322767) ( 8)
6200 管理費用 ( 3021603) ( 6) ( 3042610) ( 6)
6300 研究發展費用 ( 1435224) ( 3) ( 1603590) ( 3)
6000 營業費用合計 ( 8612684) ( 18) ( 8968967) ( 17)
6900 營業利益 3787627 8 4422836 8
營業外收入及支出
7010 其他收入 六(四)(二十六)
及七 1361206 3 1185074 2
7020 其他利益及損失 六(二)(三)(十)
(十一)(十五)
(二十七)(三十三) ( 511807) ( 1) 141095 -
7050 財務成本 六(十)(二十八) ( 227691) ( 1) ( 229363) -
7060 採用權益法認列之關聯企
業及合資損益之份額
六(九)
153936 - 180329 1
7000 營業外收入及支出合計 775644 1 1277135 3
7900 稅前淨利 4563271 9 5699971 11
7950 所得稅費用 六(三十一) ( 1049155) ( 2) ( 1297704) ( 3)
8200 本期淨利 $ 3514116 7 $ 4402267 8
(續 次 頁)
～ 27 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 61881) - ($ 70088) - 8320 採用權益法認列之關聯企業
及合資之其他綜合損益之份
額－不重分類至損益之項目
( 6113) - ( 8743) - 8349 與不重分類之項目相關之
所得稅
六(三十一)
2852 - 1009 - 8310 不重分類至損益之項目
總額
( 65142) - ( 77822) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換
算之兌換差額
六(二十四)
( 398131) ( 1) 753275 1 8362 備供出售金融資產未實現
評價損益
六(三)(二十四)
( 2540151) ( 5) 3984367 8 8370 採用權益法認列關聯企業及
合資之其他綜合損益之份額
－可能重分類至損益之項目
六(二十四)
( 8826) - ( 6350) - 8399 與可能重分類之項目相關
之所得稅
六(三十一)
58292 - ( 63564) - 8360 後續可能重分類至損益
之項目總額
( 2888816) ( 6) 4667728 9 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2953958) ( 6) $ 4589906 9 8500 本期綜合損益總額 $ 560158 1 $ 8992173 17 淨利歸屬於 8610 母公司業主 $ 3177291 6 $ 4062960 7 8620 非控制權益 336825 1 339307 1 $ 3514116 7 $ 4402267 8 綜合損益總額歸屬於 8710 母公司業主 $ 359066 1 $ 8448923 16 8720 非控制權益 201092 - 543250 1 $ 560158 1 $ 8992173 17 每股盈餘 六(三十二) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
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東元電機股份有限公司及其子公司
合併權益變動表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預收股本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備供出售金 融資產未實 現 損 益 庫藏股票 總 計 非控制權益 權 益 總 額
民國 103 年度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ($ 312141) ($ 629353) ($ 321563) $ 42916740 $ 3860540 $ 46777280 102 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 預收股本轉列 六(二十一) 380555 ( 380555) - - - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 29476 - - - - - - 29476 - 29476 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 77896 - - - - - - 77896 - 77896 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 385141) ( 385141) 本期其他綜合損益 - - - - - ( 75095) 665073 3795985 - 4385963 203943 4589906 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 4062960 - - - 4062960 339307 4402267
103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722
民國 104 年度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722 103 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 10005 - - - - - - 10005 - 10005 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 27860 - - - - - - 27860 - 27860 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 251279) ( 251279) 本期其他綜合損益 六(二十四) - - - - - ( 55641) ( 339902) ( 2422682) - ( 2818225) ( 135733) ( 2953958) 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 3177291 - - - 3177291 336825 3514116
104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ($ 321563) $ 47464042 $ 3968462 $ 51432504
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
營業活動之現金流量 合併稅前淨利 $ 4563271 $ 5699971 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨利益 六(二)(二十七) ( 56530) ( 69173) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十五)(二十七) 14620 ( 1163) 備抵呆帳提列數 六(六) 39009 5040 存貨跌價損失(市價回升利益) 六(七) 136665 ( 156281) 利息收入 六(二十六) ( 178084) ( 151465) 股利收入 六(二十六) ( 476663) ( 392277) 利息費用 六(二十八) 227691 229363 折舊費用及攤銷費用 六(十)(十一)(二十九) 1307539 1325539 處分投資利益 六(二十五)(二十七) ( 177504) ( 139044) 處分不動產廠房及設備損失(利益) 六(二十七) 10233 ( 646286) 減損損失 六(三)(十)(二十七) 412195 260762 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 六(九) ( 153936) ( 180329) 應付公司債匯兌評價(利益)損失 六(十七) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 108945 99229 應收票據 六(五) 67433 125556 應收票據-關係人 七 84189 ( 60267) 應收帳款 六(六) 504850 377822 應收帳款-關係人 七 389858 ( 9897) 應收建造合約款 六(八) 38847 34797 其他應收款 ( 63257) ( 54279) 其他應收款-關係人 七 9242 ( 105716) 存貨 六(七) 982140 ( 212323) 預付款項 ( 82285) 119028 其他流動資產 81192 51887 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 7824) ( 233039) 應付票據-關係人 七 ( 7537) ( 8073) 應付帳款 ( 1857814) ( 90355) 應付帳款-關係人 七 2178 7556 應付建造合約款 六(八) 76126 47905 其他應付款 六(十六) 164156 279011 負債準備 67746 ( 20859) 其他流動負債 ( 270965) ( 376684) 其他非流動負債 ( 141878) 83809 營運產生之現金流入 5784748 5891665 收取之利息 六(二十六) 178084 151465 收取之股利 六(二十六) 651005 558510 支付之利息 六(二十八) ( 227691) ( 236784) 本期支付所得稅 六(三十一) ( 844718) ( 1197456) 營業活動之淨現金流入 5541428 5167400
(續 次 頁)
～ 30 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
投資活動之現金流量 其他應收款-關係人增加 $ - ( $ 183000) 備供出售金融資產-流動增加 六(三) ( 142407) ( 206622) 無活絡市場之債券投資增加 六(四) ( 19011) ( 15910) 質押銀行存款及定期存款(增加)減少 八 ( 282598) 97422 處分備供出售金融資產-非流動價款 六(三) 699142 950148 備供出售金融資產-非流動增加 六(三) ( 80449) ( 164705) 採用權益法之投資增加 六(九) ( 370784) ( 86242) 購置不動產廠房及設備 六(十)(三十四) ( 1696681) ( 1945847) 處分不動產廠房及設備價款 六(十) 28591 1219352 購置無形資產 ( 167084) ( 50266) 受限制資產(增加)減少 八 ( 219) 5675 其他非流動資產減少(增加) 六(十三) 57590 ( 400976) 取得子公司淨現金流出 六(三十三) ( 3894036) - 投資活動之淨現金流出 ( 5867946) ( 780971) 籌資活動之現金流量 短期借款增加(減少) 六(十四) 3726661 ( 390338) 長期借款(減少)增加 六(十八) ( 5793025) 395416 舉借應付公司債 六(十七) 3000000 - 發放現金股利 六(二十三) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流出 ( 1269326) ( 2197884) 匯率影響數 ( 686804) 112316 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 2282648) 2300861 期初現金及約當現金餘額 17201690 14900829 期末現金及約當現金餘額 $ 14919042 $ 17201690
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
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～ 31 ～
【附件五】
東元電機股份有限公司 中華民國一O四年度盈餘分配表
單位新台幣元
項 目 金 額
期初累積未分配盈餘 7142456635
加採用2013年版IFRS調整數 46051000
調整後期初累積未分配盈餘 7188507635
減104年度保留盈餘調整數 (55640839)
調整後累積未分配盈餘 7132866796
加104年度稅後淨利 3177290819
減提列法定公積 (317729082)
可供分配盈餘數合計 9992428533
本年度盈餘分配數
分派股東紅利 1602154309
(每股紅利) 08
104年度期末未分配盈餘 8390274224
附註 (註1) 請參閱104年個別財務報告中附註『已採用金融監督管理委員會認可之新發佈
修正後國際財務報導準則之影響』項下內容 (註2) 確定福利計劃精算損益
註 1 本年度分配股利每股08元全部為現金股利
2 本期之盈餘分派原則係先分配104年度可分配盈餘若有不足部
分才分配103年度(含)以前所累積之可分配盈餘
3 本公司嗣後若因發行可轉換公司債買回本公司股份或將庫藏股等
轉讓轉換及註銷或因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致
影響流通在外股份數量在維持股東配息率不變下本盈餘分配表
因此發生變動者授權董事長全權處理 董事長 經理人 會計主管
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 8 ～
臨 時 動 議
散 會
～ 9 ～
參附 件
一「公司章程」修訂條文對照表 10～12
二一O四年度營業報告書 13～15
三一O四年度審計委員會審查報告書 16
四一O四年度會計師查核報告書暨財務報表 17～30
五一O四年度盈餘分配表 31
～ 10 ～
【附件一】
東元電機股份有限公司 『公司章程』 修訂條文對照表
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
第二條
本公司所營事業如下
1～14 (略)
15CC01101電信管制射頻器材
製造業
16～39 (略)
40F113070電信器材批發業
41～48 (略)
49F213060電信器材零售業
50F218010資訊軟體零售業
51F401010國際貿易業
52F401021電信管制射頻器材
輸入業
53～63 (略)
第二條
本公司所營事業如下
1～14 (略)
(新增)
15～38 (略)
(新增)
39～46 (略)
(新增)
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
(新增)
49～59 (略)
1依國家通訊
傳播委員會
(NCC) 通 過
本公司申辦
之電信管制
射頻器材項
目增訂本
公司所營事
業項目
2項目序號調
整
第二十六條
本公司依當年度獲利狀況應
提撥百分之一至百分之十分
派員工酬勞董事酬勞不高於
百分之五員工酬勞發放對象
包含符合一定條件之從屬公司
員工但公司尚有累積虧損時
應予彌補
前項員工酬勞董事酬勞分派
比例及員工酬勞以股票或現
金分派發放之決定應由董事
會以三分之二以上出席及出席
董事過半數同意之決議行之
並報告股東會
(新增) 依1040520華總一義字第
10400058161號總統令增修
「公司法」部
分條文規定
經濟部10406 11經商字第
10402413890號函與10410 15經商字第
10402427800號函訂定本公
司有關員工酬
～ 11 ～
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
第一項所稱之當年度獲利狀況
係指當年度稅前利益扣除分派
員工酬勞及董事酬勞前之利益
勞及董事酬勞
之分派方式
第二十七條
本公司年度總決算如有盈餘
依法提繳稅款彌補累積虧損
次提百分之十為法定盈餘公
積另依主管機關之規定提列
或迴轉特別盈餘公積如尚有
餘額加計上年度未分配盈餘
由董事會擬具盈餘分配案提
請股東會決議分派之
第二十六條
本公司每屆決算所得盈餘依
下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
三提存百分之十為法定盈餘
公積
四依主管機關之規定提列或
轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款
規定數額後剩餘之數提撥百
分之一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款
規定數額後就剩餘之數提
撥百分之一至百分之十範
圍內員工紅利發給新股
與現金之比例不得高於
當年度股東之盈餘轉增資
新股與現金股利之比例
如當年度未辦理盈餘轉增
資或盈餘轉增資未獲股東
會及主管機關承認或核准
者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上
年度未分配盈餘後按股
份總數比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從
屬公司員工得受上述員
工股票紅利之分配其條
件及方式由董事會定之
1調整條文序
號
2配合本章程
增訂第二十
六條有關分
派員工酬勞
及董事酬勞
規定遂刪
除本條文相
關重複敘述
之規定
～ 12 ～
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
本公司之經營環境屬穩定成長
之行業惟轉投資各項投資事
業仍處於成長期階段鑑於未
來仍有擴廠及轉投資計劃故
盈餘之分派為就當年度可分
配盈餘依法提列法定盈餘公積
特別盈餘公積後再就其餘
額加計上年度未分配盈餘以
發放百分之八十之股東紅利為
原則各年度發放前項股東紅
利中現金股利之比例以百分
之五十為原則但最少不得低
於百分之五
本公司之經營環境屬穩定成長
之行業惟轉投資各項投資事
業仍處於成長期階段鑑於未
來仍有擴廠及轉投資計劃故
盈餘之分派為就當年度可分
配盈餘依法提列法定盈餘公積
特別盈餘公積後就其餘額
提撥董事酬勞百分之一至百分
之五範圍內員工紅利百分之
一至百分之十範圍內後再就
其餘額加計上年度未分配盈餘
以發放百分之八十之股東紅
利為原則各年度發放前項股
東紅利中現金股利之比例以
百分之五十為原則但最少不
得低於百分之五
第二十八條～第二十九條
(條文略)
第二十七條～第二十八條
(條文略)
調整條文序
號
第三十條
本章程於中華民國45年4月12日
訂立helliphellip本章程於中華民國103
年6月23日第五十五次修正
本章程於中華民國105年6月16
日第五十六次修正
經股東會議通過後生效
第二十九條
本章程於中華民國45年4月12日
訂立helliphellip本章程於中華民國103
年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
1調整條文序
號
2增訂本次修
訂日期及次
數
～ 13 ～
【附件二】
營業報告書 各位股東女士先生
104年已為金融風暴以來國際政經最為險峻的一年希臘
債務危機中國經濟成長減緩外加能源與原物料價格崩跌全
球經濟發展全面疲軟國內方面受全球貿易需求減緩影響投
資與出口表現逐季下滑全年GDP年增率跌至1以下並創98年以來新低面對國內外需求萎縮所帶來挑戰營收與獲利均倍受
影響但本公司仍持續研發高附加價值之智能化與變頻化產品
並藉由購併海外公司拓展新市場與新產業以維永續經營基礎
一104年度經營結果檢討
104年度營業計畫實施成果及獲利分析如下
1 本公司個體報表 單位仟元
104 年度 103 年度 成長率
營業收入淨額 21809717 24256762 (10)
營業利益 1617491 1949849 (17)
本期淨利 3177291 4062960 (22)
營業收入方面家電事業受惠汰舊換新與白色家電需求上升
持續成長但油礦業資本支出大幅縮減造成馬達產品需求減緩
其他事業亦受下游產業衰退影響而下降總體而言個體營收
較103年度衰退10
營業利益方面採購議價效應外加毛利較佳之客製化與變
頻產品佔比上升主要事業與全公司毛利率均較同期成長此外
透過產銷策略調整積極降低庫存持續人力與費用支出合理化
營業費用亦較103年減少近2億元惟受營收影響營業利益減少
營業外收支方面由於聚焦轉投資事業整頓與管理持續醱酵
扣除103年認列五股土地處分收益後投資利益仍較103年增加
53億整體而言全公司本期淨利較同期減少22
～ 14 ～
為因應市場嚴峻挑戰與長期發展104年度公司已成功開發
智慧馬達監測系統IE5超高效率變頻節能永磁馬達IE4超高
效率感應馬達泛美高功率中壓優級效率馬達多工電壓向量變
頻器雲端變頻一對多空調系統雲端智能海水散熱式空調系統
雙變頻高效多聯中央空調主機R32環保冷媒空調等並獲31項國內外專利技術認證
2 本公司及子公司合併報表 單位仟元
104年度 103年度 成長率
營業收入淨額 48598573 53748466 (10)
營業利益 3787627 4422836 (14)
本期淨利 3514116 4402267 (20)
本期綜合淨利 560158 8992173 (94)
淨利歸屬於 母公司業主 非控制權益
3177291
336825
4062960
339307
(22) (1)
綜合淨利歸屬於 母公司業主 非控制權益
359066 201092
8448923
543250
(96) (63)
合併營業收入方面除本業受市場影響衰退子公司東訊亦
持續進行業務調整致本公司合併營收下滑但本公司10月中旬
正式併購義大利Motovario公司將有利營收回升營業利益方面
因合併營業收入減少使營業利益較103年度減少14本期合
併其他綜合淨利縮減主係備供出售投資標的高鐵與富邦媒體科
技股價波動未實現評價利益下降所致整體而言合併本期淨
利減少20合併本期綜合淨利下降96
～ 15 ～
二105年營業計畫概要
展望105年行政院主計處預測今年國內之經濟成長率為
147較104年微幅成長惟國內公共支出規模逐年縮減原油
與原物料價格低檔徘徊中國經濟成長持續減緩景氣復甦仍充
滿變數為因應不確定之挑戰與商機本公司將秉持「節能減
排智能自動」理念繼續發展新產品新應用及開發新市場
內銷方面在經濟部持續補助高效率馬達產品之政策帶動下
本公司將透過智慧高效能馬達銷售鞏固國內基本盤此外
本公司亦將布局智能微電網及雲端智慧空調市場搶攻節能及物
聯網商機以擴大市佔率外銷方面新開發之高效馬達(IE3+)中壓變頻器及新伺服產品將陸續上市挹注營收北美地區經濟溫
和復甦本公司將開拓新OEM客戶與其他產業商機以推升營收
歐洲地區則受惠於新併購公司之整合效益營運成長可期本公
司亦將尋求新興市場之銷售及投資機會以擴大全球化之佈局
綜言之因應國內外經濟景氣變化本公司將繼續追求改善
營收獲利之成長並落實公司治理規範履行企業社會責任本
公司104年度榮獲公司治理評鑑前5連續四年榮獲天下企業公
民獎並獲頒台灣Top 50企業永續報告獎－傳統製造業金獎本
公司除秉持一貫之誠信經營理念並以節能化自動化及智動化
為願景致力智慧環保產品之發展以創造股東最大的利益回
饋股東和投資大眾長期對本公司之支持與愛護
董事長 經理人 會計主管
～ 16 ～
【附件三】
審計委員會審查報告書
本公司董事會造送一O四年度財務報表(含合併財務報表)
業經委請資誠聯合會計師事務所查核簽證併同營業報告書及盈
餘分配議案本審計委員會同意上開會計師事務所查核意見並
審查通過上開營業報告書及盈餘分配議案爰依證券交易法第十
四條及公司法第二百一十九條規定報請 鑒察
此 致
本公司一O五年股東常會
東元電機股份有限公司
審計委員會召集人陳添枝
中 華 民 國 一 O 五 年 三 月 二 十 一 日
～ 17 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度個體財務報表
(105)財審報字第 15003008 號
東元電機股份有限公司公鑒
東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之個體資產負債表暨民國
104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表個體權益變動表及個體現金
流量表業經本會計師查核竣事上開個體財務報表之編製係管理階層之責任本會計
師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報表表示意見如個體財務報表附註六(八)所述列入上開個體財務報表之部分採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查
核而係由其他會計師查核因此本會計師對上開個體財務報表所表示之意見中有
關該等採用權益法之投資之財務報表所列之金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據
其他會計師之查核報告民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日依據其他會計師查
核之財務報表所認列之綜合損益分別為新台幣 290837 仟元及 222402 仟元各占綜合損
益總額之 81及 3截至民國 104 年及 103 年 12 月 31 日止採用權益法之投資金額分
別為新台幣 8265099 仟元及 4349311 仟元各占資產總額 12及 6採用權益法之投
資及貸方餘額分別為新台幣 0 仟元及 11948 仟元均占資產總額 0
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規
劃並執行查核工作以合理確信財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查
方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表
所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信
此項查核工作及其他會計師之查核報表可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告第一段所
述個體財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」編製足以允
當表達東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
～ 18 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一) $ 1111218 2 $ 2795583 4 1110 透過損益按公允價值衡量之金融
資產－流動 六(二)
(二十三) - - 21006 - 1150 應收票據淨額 六(四)(五) 309109 1 252766 - 1160 應收票據－關係人淨額 七 279145 - 412389 1 1170 應收帳款淨額 六(五) 1576044 2 1764143 3 1180 應收帳款－關係人淨額 六(八)及七 1556391 2 1931288 3 1190 應收建造合約款 六(七) 730166 1 768393 1 1200 其他應收款 47622 - 48266 - 1210 其他應收款－關係人 六(八)及七 1226378 2 1175049 2 130X 存貨 六(六) 2941725 4 3284765 5 1410 預付款項 20063 - 14661 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 319424 1 381460 - 11XX 流動資產合計 10117285 15 12849769 19 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三) 4227347 6 4523795 7 1550 採用權益法之投資 六(八)及七 46389595 69 43886886 64 1600 不動產廠房及設備 六(九)及七 3877206 6 3959960 6 1760 投資性不動產淨額 六(十) 2059317 3 2081331 3 1840 遞延所得稅資產 六(二十七) 624028 1 571748 1 1900 其他非流動資產 六(十一) 302936 - 252936 - 15XX 非流動資產合計 57480429 85 55276656 81 1XXX 資產總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
(續 次 頁)
～ 19 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十二) $ 3354685 5 $ 128751 - 2120 透過損益按公允價值衡量之金融
負債－流動 六(十三)
(二十三) 1962 - - - 2150 應付票據 14267 - 20070 - 2160 應付票據－關係人 七 184663 - 182749 - 2170 應付帳款 2659470 4 3441261 5 2180 應付帳款－關係人 七 1159348 2 1481283 2 2190 應付建造合約款 六(七) 343133 - 259109 1 2200 其他應付款 六(二十九) 2485286 4 2582698 4 2220 其他應付款項－關係人 七 119214 - 786201 1 2230 本期所得稅負債 六(二十七) 343926 - 161960 - 2250 負債準備－流動 41265 - 43622 - 2300 其他流動負債 六(十四) 1719616 3 274790 1 21XX 流動負債合計 12426835 18 9362494 14 非流動負債 2530 應付公司債 六(十四) 3000000 5 1527600 2 2540 長期借款 六(十五) 2059706 3 5389582 8 2570 遞延所得稅負債 六(二十七) 830297 1 812525 1 2600 其他非流動負債 六(十六) 1816834 3 1764151 3 25XX 非流動負債合計 7706837 12 9493858 14 2XXX 負債總計 20133672 30 18856352 28 權益 股本 六(十七) 3110 普通股股本 20026929 30 20026929 29 資本公積 六(十八) 3200 資本公積 7638417 11 7600552 10 保留盈餘 六(十九)
(二十七) 3310 法定盈餘公積 5412342 8 5005650 7 3320 特別盈餘公積 3640779 5 3737786 6 3350 未分配盈餘 10310158 15 9701155 14 其他權益 六(二十) 3400 其他權益 756980 1 3519564 6 3500 庫藏股票 六(八)(十七) ( 321563) - ( 321563 ) - 3XXX 權益總計 47464042 70 49270073 72 重大或有負債及未認列之合約承諾 九 重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 20 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附 註 金 額 金 額 4000 營業收入 六(二十一)及七 $ 21809717 100 $ 24256762 100 5000 營業成本 六(六)(十六)
(十九)(二十五) (二十六)及七 ( 16971458) ( 78) ( 18843170) ( 78)
5900 營業毛利 4838259 22 5413592 22 5910 未實現銷貨利益 七 ( 550823) ( 3) ( 559116) ( 2) 5920 已實現銷貨利益 559116 3 520178 2 5950 營業毛利淨額 4846552 22 5374654 22 營業費用 六(十六)(十九)
(二十五)(二十六)及七
6100 推銷費用 ( 1930798) ( 9) ( 2006624) ( 8) 6200 管理費用 ( 565761) ( 3) ( 620549) ( 3) 6300 研究發展費用 ( 732502) ( 3) ( 797632) ( 3) 6000 營業費用合計 ( 3229061) ( 15) ( 3424805) ( 14) 6900 營業利益 1617491 7 1949849 8 營業外收入及支出 7010 其他收入 六(二)(十)(十三)
(二十二)及七 404789 2 524129 2 7020 其他利益及損失 六(三)(二十三)及
七 ( 566415) ( 2) ( 309176) ( 1) 7050 財務成本 六(二十四)及七 ( 135806) ( 1) ( 110804) ( 1) 7070 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資損益之份額 六(八)
2186385 10 2393625 10 7000 營業外收入及支出合計 1888953 9 2497774 10 7900 稅前淨利 3506444 16 4447623 18 7950 所得稅費用 六(二十七) ( 329153) ( 1) ( 384663) ( 1) 8200 本期淨利 $ 3177291 15 $ 4062960 17 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 56367) - ( $ 55931) - 8330 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－不重分類至損益之項目
726 - ( 19164) - 8310 不重分類至損益之項目總額 ( 55641) - ( 75095) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌
換差額 六(二十)
( 398150) ( 2) 728508 3 8362 備供出售金融資產未實現評價損益 六(二十) 102005 1 ( 448322) ( 2) 8380 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－可能重分類至損益之項目
六(二十)
( 2524687) ( 12) 4244307 17 8399 與可能重分類之項目相關之所得稅 六(二十)(二十七) 58248 - ( 63435) - 8360 後續可能重分類至損益之項目
總額
( 2762584) ( 13) 4461058 18 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2818225) ( 13) $ 4385963 18 8500 本期綜合損益總額 $ 359066 2 $ 8448923 35 每股盈餘 六(二十八) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
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～ 21 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 權 益 變 動 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預 收 股 本 資本公積－ 發 行 溢 價
法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備 供 出 售 金 融 資 產 未實現損益 庫 藏 股 票 權 益 總 額
民 國 103 年 度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ( $ 312141 ) ( $ 629353) ( $ 321563) $ 42916740 102 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 員工行使認股權認購新股 六(十七) 48720 ( 48720) - - - - - - - - 轉換公司債轉換發行新股 六(十四)(十七) 331835 ( 331835) - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 29476 - - - - - - 29476 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 77896 - - - - - - 77896 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 55931) 665073 ( 448322) - 160820 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - ( 19164) - 4244307 - 4225143 本期淨利 - - - - - 4062960 - - - 4062960 103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073
民 國 104 年 度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 103 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 10005 - - - - - - 10005 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 27860 - - - - - - 27860 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 56367) ( 339902 ) 102005 - ( 294264) 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - 726 - ( 2524687) - ( 2523961) 本期淨利 - - - - - 3177291 - - - 3177291 104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ( $ 321563) $ 47464042
註民國 103 年及 102 年董監酬勞分別為$146409 及$135355員工紅利分別為$329421 及$304550皆已分別於當期個體綜合損益表中扣除
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～ 22 ～
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個 體 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
附 註 104 年 度 103 年 度 營業活動之現金流量 本期稅前淨利 $ 3506444 $ 4447623 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨利益 六(二)(二十三) ( 33672) ( 56546) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十三)(二十三) 1962 ( 1163) 備抵呆帳本期提列數 六(五) 1663 2605 存貨評價損失(回升利益) 六(六) 27559 ( 15664) 利息收入 六(二十二)及七 ( 28640) ( 35855) 利息費用 六(二十四) 115847 95197 股利收入 六(二十二) ( 84084) ( 69467) 減損損失 六(二十三) 308328 - 處分投資損失 六(二十三) 31878 8395 順流交易未實現利益本期變動數 六(八)及七 ( 8293) 38938 取得控制力前採用權益法之投資之其他綜合損益轉列當期損益 21547 - 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資利益 六(八) ( 2186385) ( 2393625) 折舊攤銷費用及處分不動產廠房及設備損益淨額 六(九)(十)(二十三)(二十五) 416374 462174 應付公司債兌換(利益)損失 六(十四) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 54678 40895 應收票據 六(四) ( 55818) ( 29586) 應收票據-關係人 七 133244 19239 應收帳款 六(五) 185835 159833 應收帳款-關係人 七 374897 102233 應收建造合約款 六(七) 38227 ( 24125) 其他應收款 644 ( 19890) 其他應收款-關係人 七 ( 22107) ( 103975) 存貨 六(六) 315481 71784 預付款項 ( 5402) 21815 其他流動資產 61116 ( 64323) 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 5803) 2835 應付票據-關係人 七 1914 55123 應付帳款 ( 781791) ( 34201) 應付帳款-關係人 七 ( 321935) ( 13368) 應付建造合約款 六(七) 84024 41835 其他應付款 ( 99412) 176884 其他應付款項-關係人 七 ( 23507) ( 105130) 負債準備-流動 ( 2357) ( 41128) 其他流動負債 ( 53674) 15737 其他非流動負債 ( 11167) 5674 營運產生之現金流入 1928515 2812673 收取之利息 六(二十二) 28640 35855 收取之股利 965897 583469 支付之利息 ( 89489) ( 83308) 本期支付所得稅 ( 123447) ( 287907) 營業活動之淨現金流入 2710116 3060782 投資活動之現金流量 其他應收款-關係人-資金融通增加 七 ( 29222) ( 221907) 質押定期存款減少 八 920 4216 處分備供出售金融資產-非流動價款 95807 273065 取得備供出售金融資產-非流動 ( 37560) ( 48925) 取得採用權益法之投資 ( 4063078) ( 1413988) 處分不動產廠房及設備價款 4999 - 購置不動產廠房及設備 六(九)(十)(二十九) ( 309740) ( 933730) 遞延費用增加 六(十一) ( 2340) ( 11254) 存出保證金(增加)減少 六(十一) ( 34397) 6397 其他非流動資產增加 ( 69486) ( 38388) 投資活動之淨現金流出 ( 4444097) ( 2384514) 籌資活動之現金流量 短期借款增加 六(十二) 3225934 128751 其他應付款項-關係人-資金融通(減少)增加 七 ( 643480) 643480 舉借應付公司債 六(十四) 3000000 - 長期借款(減少)增加 六(十五) ( 3329876) 989996 發放現金股利 六(十九) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流入(流出) 49616 ( 440735) 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 1684365) 235533 期初現金及約當現金餘額 2795583 2560050 期末現金及約當現金餘額 $ 1111218 $ 2795583
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【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度合併財務報表
(105)財審報字第 15003434 號 東元電機股份有限公司 公鑒
東元電機股份有限公司及其子公司(以下簡稱「東元集團」)民國 104 年及 103 年 12月 31 日之合併資產負債表暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表合併權益變動表及合併現金流量表業經本會計師查核竣事上開合併財務報表之編製係管理階層之責任本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見如合併財務報表附註四(三)及六(九)所述列入合併財務報表之部份子公司及採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查核係由其他會計師查核因此本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中有關該等公司財務報表所列金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據其他會計師之查核報告該等子公司民國 104 年及 103 年 12 月 31日之資產總額分別為新台幣 11314418 仟元及 2486924 仟元各占合併資產總額之 13及3民國104年及103年1月1日至12月31日之營業收入淨額分別為新台幣3074913仟元及 2483505仟元各占合併營業收入淨額之 6及 5該等採用權益法之投資公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之投資餘額分別為新台幣 4040747 仟元及 3924963 仟元均占合併資產總額之 5投資貸方餘額分別為新台幣 28270 仟元及 23334 仟元均占合併資產總額之 0民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之採用權益法之關聯企業及合資損益之份額分別為新台幣 94683 仟元及 114585 仟元各占合併綜合損益之 17及 1
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作以合理確認財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核結果第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照「證劵發行人財務報告編製準則」及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則國際會計準則解釋及解釋公告編製足以允當表達東元集團民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104 年及 103 年 1 月 1日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
東元電機股份有限公司已編製民國 104 年及 103 年度個體財務報表並經本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案備供參考
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
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合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一)及八 $ 14919042 18 $ 17201690 21 1110 透過損益按公允價值衡量之
金融資產－流動
六(二)
265984 - 318399 - 1125 備供出售金融資產－流動 六(三)及八 1462871 2 1252111 2 1147 無活絡市場之債務工具投資
－流動
六(四)
141551 - 122540 - 1150 應收票據淨額 六(五)(六)及八 1006151 1 998510 1 1160 應收票據－關係人淨額 七 14943 - 99132 - 1170 應收帳款淨額 六(六)及八 9329829 11 8333056 10 1180 應收帳款－關係人淨額 七 194082 - 583912 1 1190 應收建造合約款 六(八) 805488 1 844335 1 1200 其他應收款 323881 - 256546 - 1210 其他應收款－關係人 七 692340 1 701582 1 130X 存貨 六(七)及八 11755227 14 11539306 14 1410 預付款項 333968 1 250509 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 1047045 1 773706 1 11XX 流動資產合計 42292402 50 43275334 52 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三)及八 10905909 13 14155901 17 1550 採用權益法之投資 六(九)及八 5464797 6 5352012 7 1600 不動產廠房及設備 六(十)及八 15018217 18 14569687 18 1760 投資性不動產淨額 六(十一) 2561444 3 2591956 3 1780 無形資產 六(十二)
(三十三) 5541844 7 174250 - 1840 遞延所得稅資產 六(三十一) 1183247 1 1078738 1 1900 其他非流動資產 六(十三)及八 1466392 2 1515167 2 15XX 非流動資產合計 42141850 50 39437711 48 1XXX 資產總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
(續 次 頁)
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合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十四)及八 $ 6619012 8 $ 2472904 3 2120 透過損益按公允價值衡量之
金融負債－流動
六(十五)
15043 - - - 2150 應付票據 112098 - 119833 - 2160 應付票據－關係人 七 1313 - 8850 - 2170 應付帳款 6628882 8 7461702 9 2180 應付帳款－關係人 七 95766 - 87358 - 2190 應付建造合約款 六(八) 367467 - 291341 1 2200 其他應付款 六(十六) 4863815 6 5246997 6 2230 本期所得稅負債 六(三十一) 555477 1 393743 1 2250 負債準備－流動 256979 - 192504 - 2300 其他流動負債 六(十七)(十八) 3199186 4 1800595 2 21XX 流動負債合計 22715038 27 18075827 22 非流動負債 2530 應付公司債 六(十七) 3000000 3 1527600 2 2540 長期借款 六(十八)及八 2300299 3 5474646 7 2550 負債準備－非流動 230265 - 226994 - 2570 遞延所得稅負債 六(三十一) 2317721 3 1911066 2 2600 其他非流動負債 六(九) 2438425 3 2208190 3 25XX 非流動負債合計 10286710 12 11348496 14 2XXX 負債總計 33001748 39 29424323 36 歸屬於母公司業主之權益 股本 六(二十一) 3110 普通股股本 20026929 24 20026929 24 資本公積 六(二十二) 3200 資本公積 7638417 8 7600552 8 保留盈餘 六(二十三)
(三十一) 3310 法定盈餘公積 5412342 7 5005650 6 3320 特別盈餘公積 3640779 4 3737786 5 3350 未分配盈餘 10310158 12 9701155 12 其他權益 六(二十四) 3400 其他權益 756980 1 3519564 4 3500 庫藏股票 六(二十一)及八 ( 321563 ) - ( 321563) - 31XX 歸屬於母公司業主之權益
合計
47464042 56 49270073 59 36XX 非控制權益 3968462 5 4018649 5 3XXX 權益總計 51432504 61 53288722 64 重大或有負債及未認列之合約
承諾
九
重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
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合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額
4000 營業收入 六(二十五)及七 $ 48598573 100 $ 53748466 100
5000 營業成本 六(七)(十九)
(二十九)(三十)
及七 ( 36203039) ( 74) ( 40356727) ( 75)
5900 營業毛利 12395534 26 13391739 25
5910 未實現銷貨利益 ( 5488) - ( 10265) -
5920 已實現銷貨利益 10265 - 10329 -
5950 營業毛利淨額 12400311 26 13391803 25
營業費用 六(十九)(二十九)
(三十)
6100 推銷費用 ( 4155857) ( 9) ( 4322767) ( 8)
6200 管理費用 ( 3021603) ( 6) ( 3042610) ( 6)
6300 研究發展費用 ( 1435224) ( 3) ( 1603590) ( 3)
6000 營業費用合計 ( 8612684) ( 18) ( 8968967) ( 17)
6900 營業利益 3787627 8 4422836 8
營業外收入及支出
7010 其他收入 六(四)(二十六)
及七 1361206 3 1185074 2
7020 其他利益及損失 六(二)(三)(十)
(十一)(十五)
(二十七)(三十三) ( 511807) ( 1) 141095 -
7050 財務成本 六(十)(二十八) ( 227691) ( 1) ( 229363) -
7060 採用權益法認列之關聯企
業及合資損益之份額
六(九)
153936 - 180329 1
7000 營業外收入及支出合計 775644 1 1277135 3
7900 稅前淨利 4563271 9 5699971 11
7950 所得稅費用 六(三十一) ( 1049155) ( 2) ( 1297704) ( 3)
8200 本期淨利 $ 3514116 7 $ 4402267 8
(續 次 頁)
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合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 61881) - ($ 70088) - 8320 採用權益法認列之關聯企業
及合資之其他綜合損益之份
額－不重分類至損益之項目
( 6113) - ( 8743) - 8349 與不重分類之項目相關之
所得稅
六(三十一)
2852 - 1009 - 8310 不重分類至損益之項目
總額
( 65142) - ( 77822) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換
算之兌換差額
六(二十四)
( 398131) ( 1) 753275 1 8362 備供出售金融資產未實現
評價損益
六(三)(二十四)
( 2540151) ( 5) 3984367 8 8370 採用權益法認列關聯企業及
合資之其他綜合損益之份額
－可能重分類至損益之項目
六(二十四)
( 8826) - ( 6350) - 8399 與可能重分類之項目相關
之所得稅
六(三十一)
58292 - ( 63564) - 8360 後續可能重分類至損益
之項目總額
( 2888816) ( 6) 4667728 9 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2953958) ( 6) $ 4589906 9 8500 本期綜合損益總額 $ 560158 1 $ 8992173 17 淨利歸屬於 8610 母公司業主 $ 3177291 6 $ 4062960 7 8620 非控制權益 336825 1 339307 1 $ 3514116 7 $ 4402267 8 綜合損益總額歸屬於 8710 母公司業主 $ 359066 1 $ 8448923 16 8720 非控制權益 201092 - 543250 1 $ 560158 1 $ 8992173 17 每股盈餘 六(三十二) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 28 ～
東元電機股份有限公司及其子公司
合併權益變動表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預收股本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備供出售金 融資產未實 現 損 益 庫藏股票 總 計 非控制權益 權 益 總 額
民國 103 年度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ($ 312141) ($ 629353) ($ 321563) $ 42916740 $ 3860540 $ 46777280 102 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 預收股本轉列 六(二十一) 380555 ( 380555) - - - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 29476 - - - - - - 29476 - 29476 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 77896 - - - - - - 77896 - 77896 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 385141) ( 385141) 本期其他綜合損益 - - - - - ( 75095) 665073 3795985 - 4385963 203943 4589906 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 4062960 - - - 4062960 339307 4402267
103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722
民國 104 年度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722 103 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 10005 - - - - - - 10005 - 10005 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 27860 - - - - - - 27860 - 27860 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 251279) ( 251279) 本期其他綜合損益 六(二十四) - - - - - ( 55641) ( 339902) ( 2422682) - ( 2818225) ( 135733) ( 2953958) 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 3177291 - - - 3177291 336825 3514116
104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ($ 321563) $ 47464042 $ 3968462 $ 51432504
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～ 29 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
營業活動之現金流量 合併稅前淨利 $ 4563271 $ 5699971 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨利益 六(二)(二十七) ( 56530) ( 69173) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十五)(二十七) 14620 ( 1163) 備抵呆帳提列數 六(六) 39009 5040 存貨跌價損失(市價回升利益) 六(七) 136665 ( 156281) 利息收入 六(二十六) ( 178084) ( 151465) 股利收入 六(二十六) ( 476663) ( 392277) 利息費用 六(二十八) 227691 229363 折舊費用及攤銷費用 六(十)(十一)(二十九) 1307539 1325539 處分投資利益 六(二十五)(二十七) ( 177504) ( 139044) 處分不動產廠房及設備損失(利益) 六(二十七) 10233 ( 646286) 減損損失 六(三)(十)(二十七) 412195 260762 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 六(九) ( 153936) ( 180329) 應付公司債匯兌評價(利益)損失 六(十七) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 108945 99229 應收票據 六(五) 67433 125556 應收票據-關係人 七 84189 ( 60267) 應收帳款 六(六) 504850 377822 應收帳款-關係人 七 389858 ( 9897) 應收建造合約款 六(八) 38847 34797 其他應收款 ( 63257) ( 54279) 其他應收款-關係人 七 9242 ( 105716) 存貨 六(七) 982140 ( 212323) 預付款項 ( 82285) 119028 其他流動資產 81192 51887 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 7824) ( 233039) 應付票據-關係人 七 ( 7537) ( 8073) 應付帳款 ( 1857814) ( 90355) 應付帳款-關係人 七 2178 7556 應付建造合約款 六(八) 76126 47905 其他應付款 六(十六) 164156 279011 負債準備 67746 ( 20859) 其他流動負債 ( 270965) ( 376684) 其他非流動負債 ( 141878) 83809 營運產生之現金流入 5784748 5891665 收取之利息 六(二十六) 178084 151465 收取之股利 六(二十六) 651005 558510 支付之利息 六(二十八) ( 227691) ( 236784) 本期支付所得稅 六(三十一) ( 844718) ( 1197456) 營業活動之淨現金流入 5541428 5167400
(續 次 頁)
～ 30 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
投資活動之現金流量 其他應收款-關係人增加 $ - ( $ 183000) 備供出售金融資產-流動增加 六(三) ( 142407) ( 206622) 無活絡市場之債券投資增加 六(四) ( 19011) ( 15910) 質押銀行存款及定期存款(增加)減少 八 ( 282598) 97422 處分備供出售金融資產-非流動價款 六(三) 699142 950148 備供出售金融資產-非流動增加 六(三) ( 80449) ( 164705) 採用權益法之投資增加 六(九) ( 370784) ( 86242) 購置不動產廠房及設備 六(十)(三十四) ( 1696681) ( 1945847) 處分不動產廠房及設備價款 六(十) 28591 1219352 購置無形資產 ( 167084) ( 50266) 受限制資產(增加)減少 八 ( 219) 5675 其他非流動資產減少(增加) 六(十三) 57590 ( 400976) 取得子公司淨現金流出 六(三十三) ( 3894036) - 投資活動之淨現金流出 ( 5867946) ( 780971) 籌資活動之現金流量 短期借款增加(減少) 六(十四) 3726661 ( 390338) 長期借款(減少)增加 六(十八) ( 5793025) 395416 舉借應付公司債 六(十七) 3000000 - 發放現金股利 六(二十三) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流出 ( 1269326) ( 2197884) 匯率影響數 ( 686804) 112316 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 2282648) 2300861 期初現金及約當現金餘額 17201690 14900829 期末現金及約當現金餘額 $ 14919042 $ 17201690
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～ 31 ～
【附件五】
東元電機股份有限公司 中華民國一O四年度盈餘分配表
單位新台幣元
項 目 金 額
期初累積未分配盈餘 7142456635
加採用2013年版IFRS調整數 46051000
調整後期初累積未分配盈餘 7188507635
減104年度保留盈餘調整數 (55640839)
調整後累積未分配盈餘 7132866796
加104年度稅後淨利 3177290819
減提列法定公積 (317729082)
可供分配盈餘數合計 9992428533
本年度盈餘分配數
分派股東紅利 1602154309
(每股紅利) 08
104年度期末未分配盈餘 8390274224
附註 (註1) 請參閱104年個別財務報告中附註『已採用金融監督管理委員會認可之新發佈
修正後國際財務報導準則之影響』項下內容 (註2) 確定福利計劃精算損益
註 1 本年度分配股利每股08元全部為現金股利
2 本期之盈餘分派原則係先分配104年度可分配盈餘若有不足部
分才分配103年度(含)以前所累積之可分配盈餘
3 本公司嗣後若因發行可轉換公司債買回本公司股份或將庫藏股等
轉讓轉換及註銷或因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致
影響流通在外股份數量在維持股東配息率不變下本盈餘分配表
因此發生變動者授權董事長全權處理 董事長 經理人 會計主管
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 9 ～
參附 件
一「公司章程」修訂條文對照表 10～12
二一O四年度營業報告書 13～15
三一O四年度審計委員會審查報告書 16
四一O四年度會計師查核報告書暨財務報表 17～30
五一O四年度盈餘分配表 31
～ 10 ～
【附件一】
東元電機股份有限公司 『公司章程』 修訂條文對照表
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
第二條
本公司所營事業如下
1～14 (略)
15CC01101電信管制射頻器材
製造業
16～39 (略)
40F113070電信器材批發業
41～48 (略)
49F213060電信器材零售業
50F218010資訊軟體零售業
51F401010國際貿易業
52F401021電信管制射頻器材
輸入業
53～63 (略)
第二條
本公司所營事業如下
1～14 (略)
(新增)
15～38 (略)
(新增)
39～46 (略)
(新增)
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
(新增)
49～59 (略)
1依國家通訊
傳播委員會
(NCC) 通 過
本公司申辦
之電信管制
射頻器材項
目增訂本
公司所營事
業項目
2項目序號調
整
第二十六條
本公司依當年度獲利狀況應
提撥百分之一至百分之十分
派員工酬勞董事酬勞不高於
百分之五員工酬勞發放對象
包含符合一定條件之從屬公司
員工但公司尚有累積虧損時
應予彌補
前項員工酬勞董事酬勞分派
比例及員工酬勞以股票或現
金分派發放之決定應由董事
會以三分之二以上出席及出席
董事過半數同意之決議行之
並報告股東會
(新增) 依1040520華總一義字第
10400058161號總統令增修
「公司法」部
分條文規定
經濟部10406 11經商字第
10402413890號函與10410 15經商字第
10402427800號函訂定本公
司有關員工酬
～ 11 ～
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
第一項所稱之當年度獲利狀況
係指當年度稅前利益扣除分派
員工酬勞及董事酬勞前之利益
勞及董事酬勞
之分派方式
第二十七條
本公司年度總決算如有盈餘
依法提繳稅款彌補累積虧損
次提百分之十為法定盈餘公
積另依主管機關之規定提列
或迴轉特別盈餘公積如尚有
餘額加計上年度未分配盈餘
由董事會擬具盈餘分配案提
請股東會決議分派之
第二十六條
本公司每屆決算所得盈餘依
下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
三提存百分之十為法定盈餘
公積
四依主管機關之規定提列或
轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款
規定數額後剩餘之數提撥百
分之一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款
規定數額後就剩餘之數提
撥百分之一至百分之十範
圍內員工紅利發給新股
與現金之比例不得高於
當年度股東之盈餘轉增資
新股與現金股利之比例
如當年度未辦理盈餘轉增
資或盈餘轉增資未獲股東
會及主管機關承認或核准
者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上
年度未分配盈餘後按股
份總數比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從
屬公司員工得受上述員
工股票紅利之分配其條
件及方式由董事會定之
1調整條文序
號
2配合本章程
增訂第二十
六條有關分
派員工酬勞
及董事酬勞
規定遂刪
除本條文相
關重複敘述
之規定
～ 12 ～
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
本公司之經營環境屬穩定成長
之行業惟轉投資各項投資事
業仍處於成長期階段鑑於未
來仍有擴廠及轉投資計劃故
盈餘之分派為就當年度可分
配盈餘依法提列法定盈餘公積
特別盈餘公積後再就其餘
額加計上年度未分配盈餘以
發放百分之八十之股東紅利為
原則各年度發放前項股東紅
利中現金股利之比例以百分
之五十為原則但最少不得低
於百分之五
本公司之經營環境屬穩定成長
之行業惟轉投資各項投資事
業仍處於成長期階段鑑於未
來仍有擴廠及轉投資計劃故
盈餘之分派為就當年度可分
配盈餘依法提列法定盈餘公積
特別盈餘公積後就其餘額
提撥董事酬勞百分之一至百分
之五範圍內員工紅利百分之
一至百分之十範圍內後再就
其餘額加計上年度未分配盈餘
以發放百分之八十之股東紅
利為原則各年度發放前項股
東紅利中現金股利之比例以
百分之五十為原則但最少不
得低於百分之五
第二十八條～第二十九條
(條文略)
第二十七條～第二十八條
(條文略)
調整條文序
號
第三十條
本章程於中華民國45年4月12日
訂立helliphellip本章程於中華民國103
年6月23日第五十五次修正
本章程於中華民國105年6月16
日第五十六次修正
經股東會議通過後生效
第二十九條
本章程於中華民國45年4月12日
訂立helliphellip本章程於中華民國103
年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
1調整條文序
號
2增訂本次修
訂日期及次
數
～ 13 ～
【附件二】
營業報告書 各位股東女士先生
104年已為金融風暴以來國際政經最為險峻的一年希臘
債務危機中國經濟成長減緩外加能源與原物料價格崩跌全
球經濟發展全面疲軟國內方面受全球貿易需求減緩影響投
資與出口表現逐季下滑全年GDP年增率跌至1以下並創98年以來新低面對國內外需求萎縮所帶來挑戰營收與獲利均倍受
影響但本公司仍持續研發高附加價值之智能化與變頻化產品
並藉由購併海外公司拓展新市場與新產業以維永續經營基礎
一104年度經營結果檢討
104年度營業計畫實施成果及獲利分析如下
1 本公司個體報表 單位仟元
104 年度 103 年度 成長率
營業收入淨額 21809717 24256762 (10)
營業利益 1617491 1949849 (17)
本期淨利 3177291 4062960 (22)
營業收入方面家電事業受惠汰舊換新與白色家電需求上升
持續成長但油礦業資本支出大幅縮減造成馬達產品需求減緩
其他事業亦受下游產業衰退影響而下降總體而言個體營收
較103年度衰退10
營業利益方面採購議價效應外加毛利較佳之客製化與變
頻產品佔比上升主要事業與全公司毛利率均較同期成長此外
透過產銷策略調整積極降低庫存持續人力與費用支出合理化
營業費用亦較103年減少近2億元惟受營收影響營業利益減少
營業外收支方面由於聚焦轉投資事業整頓與管理持續醱酵
扣除103年認列五股土地處分收益後投資利益仍較103年增加
53億整體而言全公司本期淨利較同期減少22
～ 14 ～
為因應市場嚴峻挑戰與長期發展104年度公司已成功開發
智慧馬達監測系統IE5超高效率變頻節能永磁馬達IE4超高
效率感應馬達泛美高功率中壓優級效率馬達多工電壓向量變
頻器雲端變頻一對多空調系統雲端智能海水散熱式空調系統
雙變頻高效多聯中央空調主機R32環保冷媒空調等並獲31項國內外專利技術認證
2 本公司及子公司合併報表 單位仟元
104年度 103年度 成長率
營業收入淨額 48598573 53748466 (10)
營業利益 3787627 4422836 (14)
本期淨利 3514116 4402267 (20)
本期綜合淨利 560158 8992173 (94)
淨利歸屬於 母公司業主 非控制權益
3177291
336825
4062960
339307
(22) (1)
綜合淨利歸屬於 母公司業主 非控制權益
359066 201092
8448923
543250
(96) (63)
合併營業收入方面除本業受市場影響衰退子公司東訊亦
持續進行業務調整致本公司合併營收下滑但本公司10月中旬
正式併購義大利Motovario公司將有利營收回升營業利益方面
因合併營業收入減少使營業利益較103年度減少14本期合
併其他綜合淨利縮減主係備供出售投資標的高鐵與富邦媒體科
技股價波動未實現評價利益下降所致整體而言合併本期淨
利減少20合併本期綜合淨利下降96
～ 15 ～
二105年營業計畫概要
展望105年行政院主計處預測今年國內之經濟成長率為
147較104年微幅成長惟國內公共支出規模逐年縮減原油
與原物料價格低檔徘徊中國經濟成長持續減緩景氣復甦仍充
滿變數為因應不確定之挑戰與商機本公司將秉持「節能減
排智能自動」理念繼續發展新產品新應用及開發新市場
內銷方面在經濟部持續補助高效率馬達產品之政策帶動下
本公司將透過智慧高效能馬達銷售鞏固國內基本盤此外
本公司亦將布局智能微電網及雲端智慧空調市場搶攻節能及物
聯網商機以擴大市佔率外銷方面新開發之高效馬達(IE3+)中壓變頻器及新伺服產品將陸續上市挹注營收北美地區經濟溫
和復甦本公司將開拓新OEM客戶與其他產業商機以推升營收
歐洲地區則受惠於新併購公司之整合效益營運成長可期本公
司亦將尋求新興市場之銷售及投資機會以擴大全球化之佈局
綜言之因應國內外經濟景氣變化本公司將繼續追求改善
營收獲利之成長並落實公司治理規範履行企業社會責任本
公司104年度榮獲公司治理評鑑前5連續四年榮獲天下企業公
民獎並獲頒台灣Top 50企業永續報告獎－傳統製造業金獎本
公司除秉持一貫之誠信經營理念並以節能化自動化及智動化
為願景致力智慧環保產品之發展以創造股東最大的利益回
饋股東和投資大眾長期對本公司之支持與愛護
董事長 經理人 會計主管
～ 16 ～
【附件三】
審計委員會審查報告書
本公司董事會造送一O四年度財務報表(含合併財務報表)
業經委請資誠聯合會計師事務所查核簽證併同營業報告書及盈
餘分配議案本審計委員會同意上開會計師事務所查核意見並
審查通過上開營業報告書及盈餘分配議案爰依證券交易法第十
四條及公司法第二百一十九條規定報請 鑒察
此 致
本公司一O五年股東常會
東元電機股份有限公司
審計委員會召集人陳添枝
中 華 民 國 一 O 五 年 三 月 二 十 一 日
～ 17 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度個體財務報表
(105)財審報字第 15003008 號
東元電機股份有限公司公鑒
東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之個體資產負債表暨民國
104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表個體權益變動表及個體現金
流量表業經本會計師查核竣事上開個體財務報表之編製係管理階層之責任本會計
師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報表表示意見如個體財務報表附註六(八)所述列入上開個體財務報表之部分採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查
核而係由其他會計師查核因此本會計師對上開個體財務報表所表示之意見中有
關該等採用權益法之投資之財務報表所列之金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據
其他會計師之查核報告民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日依據其他會計師查
核之財務報表所認列之綜合損益分別為新台幣 290837 仟元及 222402 仟元各占綜合損
益總額之 81及 3截至民國 104 年及 103 年 12 月 31 日止採用權益法之投資金額分
別為新台幣 8265099 仟元及 4349311 仟元各占資產總額 12及 6採用權益法之投
資及貸方餘額分別為新台幣 0 仟元及 11948 仟元均占資產總額 0
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規
劃並執行查核工作以合理確信財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查
方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表
所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信
此項查核工作及其他會計師之查核報表可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告第一段所
述個體財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」編製足以允
當表達東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
～ 18 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一) $ 1111218 2 $ 2795583 4 1110 透過損益按公允價值衡量之金融
資產－流動 六(二)
(二十三) - - 21006 - 1150 應收票據淨額 六(四)(五) 309109 1 252766 - 1160 應收票據－關係人淨額 七 279145 - 412389 1 1170 應收帳款淨額 六(五) 1576044 2 1764143 3 1180 應收帳款－關係人淨額 六(八)及七 1556391 2 1931288 3 1190 應收建造合約款 六(七) 730166 1 768393 1 1200 其他應收款 47622 - 48266 - 1210 其他應收款－關係人 六(八)及七 1226378 2 1175049 2 130X 存貨 六(六) 2941725 4 3284765 5 1410 預付款項 20063 - 14661 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 319424 1 381460 - 11XX 流動資產合計 10117285 15 12849769 19 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三) 4227347 6 4523795 7 1550 採用權益法之投資 六(八)及七 46389595 69 43886886 64 1600 不動產廠房及設備 六(九)及七 3877206 6 3959960 6 1760 投資性不動產淨額 六(十) 2059317 3 2081331 3 1840 遞延所得稅資產 六(二十七) 624028 1 571748 1 1900 其他非流動資產 六(十一) 302936 - 252936 - 15XX 非流動資產合計 57480429 85 55276656 81 1XXX 資產總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
(續 次 頁)
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十二) $ 3354685 5 $ 128751 - 2120 透過損益按公允價值衡量之金融
負債－流動 六(十三)
(二十三) 1962 - - - 2150 應付票據 14267 - 20070 - 2160 應付票據－關係人 七 184663 - 182749 - 2170 應付帳款 2659470 4 3441261 5 2180 應付帳款－關係人 七 1159348 2 1481283 2 2190 應付建造合約款 六(七) 343133 - 259109 1 2200 其他應付款 六(二十九) 2485286 4 2582698 4 2220 其他應付款項－關係人 七 119214 - 786201 1 2230 本期所得稅負債 六(二十七) 343926 - 161960 - 2250 負債準備－流動 41265 - 43622 - 2300 其他流動負債 六(十四) 1719616 3 274790 1 21XX 流動負債合計 12426835 18 9362494 14 非流動負債 2530 應付公司債 六(十四) 3000000 5 1527600 2 2540 長期借款 六(十五) 2059706 3 5389582 8 2570 遞延所得稅負債 六(二十七) 830297 1 812525 1 2600 其他非流動負債 六(十六) 1816834 3 1764151 3 25XX 非流動負債合計 7706837 12 9493858 14 2XXX 負債總計 20133672 30 18856352 28 權益 股本 六(十七) 3110 普通股股本 20026929 30 20026929 29 資本公積 六(十八) 3200 資本公積 7638417 11 7600552 10 保留盈餘 六(十九)
(二十七) 3310 法定盈餘公積 5412342 8 5005650 7 3320 特別盈餘公積 3640779 5 3737786 6 3350 未分配盈餘 10310158 15 9701155 14 其他權益 六(二十) 3400 其他權益 756980 1 3519564 6 3500 庫藏股票 六(八)(十七) ( 321563) - ( 321563 ) - 3XXX 權益總計 47464042 70 49270073 72 重大或有負債及未認列之合約承諾 九 重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附 註 金 額 金 額 4000 營業收入 六(二十一)及七 $ 21809717 100 $ 24256762 100 5000 營業成本 六(六)(十六)
(十九)(二十五) (二十六)及七 ( 16971458) ( 78) ( 18843170) ( 78)
5900 營業毛利 4838259 22 5413592 22 5910 未實現銷貨利益 七 ( 550823) ( 3) ( 559116) ( 2) 5920 已實現銷貨利益 559116 3 520178 2 5950 營業毛利淨額 4846552 22 5374654 22 營業費用 六(十六)(十九)
(二十五)(二十六)及七
6100 推銷費用 ( 1930798) ( 9) ( 2006624) ( 8) 6200 管理費用 ( 565761) ( 3) ( 620549) ( 3) 6300 研究發展費用 ( 732502) ( 3) ( 797632) ( 3) 6000 營業費用合計 ( 3229061) ( 15) ( 3424805) ( 14) 6900 營業利益 1617491 7 1949849 8 營業外收入及支出 7010 其他收入 六(二)(十)(十三)
(二十二)及七 404789 2 524129 2 7020 其他利益及損失 六(三)(二十三)及
七 ( 566415) ( 2) ( 309176) ( 1) 7050 財務成本 六(二十四)及七 ( 135806) ( 1) ( 110804) ( 1) 7070 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資損益之份額 六(八)
2186385 10 2393625 10 7000 營業外收入及支出合計 1888953 9 2497774 10 7900 稅前淨利 3506444 16 4447623 18 7950 所得稅費用 六(二十七) ( 329153) ( 1) ( 384663) ( 1) 8200 本期淨利 $ 3177291 15 $ 4062960 17 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 56367) - ( $ 55931) - 8330 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－不重分類至損益之項目
726 - ( 19164) - 8310 不重分類至損益之項目總額 ( 55641) - ( 75095) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌
換差額 六(二十)
( 398150) ( 2) 728508 3 8362 備供出售金融資產未實現評價損益 六(二十) 102005 1 ( 448322) ( 2) 8380 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－可能重分類至損益之項目
六(二十)
( 2524687) ( 12) 4244307 17 8399 與可能重分類之項目相關之所得稅 六(二十)(二十七) 58248 - ( 63435) - 8360 後續可能重分類至損益之項目
總額
( 2762584) ( 13) 4461058 18 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2818225) ( 13) $ 4385963 18 8500 本期綜合損益總額 $ 359066 2 $ 8448923 35 每股盈餘 六(二十八) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 21 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 權 益 變 動 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預 收 股 本 資本公積－ 發 行 溢 價
法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備 供 出 售 金 融 資 產 未實現損益 庫 藏 股 票 權 益 總 額
民 國 103 年 度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ( $ 312141 ) ( $ 629353) ( $ 321563) $ 42916740 102 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 員工行使認股權認購新股 六(十七) 48720 ( 48720) - - - - - - - - 轉換公司債轉換發行新股 六(十四)(十七) 331835 ( 331835) - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 29476 - - - - - - 29476 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 77896 - - - - - - 77896 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 55931) 665073 ( 448322) - 160820 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - ( 19164) - 4244307 - 4225143 本期淨利 - - - - - 4062960 - - - 4062960 103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073
民 國 104 年 度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 103 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 10005 - - - - - - 10005 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 27860 - - - - - - 27860 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 56367) ( 339902 ) 102005 - ( 294264) 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - 726 - ( 2524687) - ( 2523961) 本期淨利 - - - - - 3177291 - - - 3177291 104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ( $ 321563) $ 47464042
註民國 103 年及 102 年董監酬勞分別為$146409 及$135355員工紅利分別為$329421 及$304550皆已分別於當期個體綜合損益表中扣除
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 22 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
附 註 104 年 度 103 年 度 營業活動之現金流量 本期稅前淨利 $ 3506444 $ 4447623 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨利益 六(二)(二十三) ( 33672) ( 56546) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十三)(二十三) 1962 ( 1163) 備抵呆帳本期提列數 六(五) 1663 2605 存貨評價損失(回升利益) 六(六) 27559 ( 15664) 利息收入 六(二十二)及七 ( 28640) ( 35855) 利息費用 六(二十四) 115847 95197 股利收入 六(二十二) ( 84084) ( 69467) 減損損失 六(二十三) 308328 - 處分投資損失 六(二十三) 31878 8395 順流交易未實現利益本期變動數 六(八)及七 ( 8293) 38938 取得控制力前採用權益法之投資之其他綜合損益轉列當期損益 21547 - 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資利益 六(八) ( 2186385) ( 2393625) 折舊攤銷費用及處分不動產廠房及設備損益淨額 六(九)(十)(二十三)(二十五) 416374 462174 應付公司債兌換(利益)損失 六(十四) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 54678 40895 應收票據 六(四) ( 55818) ( 29586) 應收票據-關係人 七 133244 19239 應收帳款 六(五) 185835 159833 應收帳款-關係人 七 374897 102233 應收建造合約款 六(七) 38227 ( 24125) 其他應收款 644 ( 19890) 其他應收款-關係人 七 ( 22107) ( 103975) 存貨 六(六) 315481 71784 預付款項 ( 5402) 21815 其他流動資產 61116 ( 64323) 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 5803) 2835 應付票據-關係人 七 1914 55123 應付帳款 ( 781791) ( 34201) 應付帳款-關係人 七 ( 321935) ( 13368) 應付建造合約款 六(七) 84024 41835 其他應付款 ( 99412) 176884 其他應付款項-關係人 七 ( 23507) ( 105130) 負債準備-流動 ( 2357) ( 41128) 其他流動負債 ( 53674) 15737 其他非流動負債 ( 11167) 5674 營運產生之現金流入 1928515 2812673 收取之利息 六(二十二) 28640 35855 收取之股利 965897 583469 支付之利息 ( 89489) ( 83308) 本期支付所得稅 ( 123447) ( 287907) 營業活動之淨現金流入 2710116 3060782 投資活動之現金流量 其他應收款-關係人-資金融通增加 七 ( 29222) ( 221907) 質押定期存款減少 八 920 4216 處分備供出售金融資產-非流動價款 95807 273065 取得備供出售金融資產-非流動 ( 37560) ( 48925) 取得採用權益法之投資 ( 4063078) ( 1413988) 處分不動產廠房及設備價款 4999 - 購置不動產廠房及設備 六(九)(十)(二十九) ( 309740) ( 933730) 遞延費用增加 六(十一) ( 2340) ( 11254) 存出保證金(增加)減少 六(十一) ( 34397) 6397 其他非流動資產增加 ( 69486) ( 38388) 投資活動之淨現金流出 ( 4444097) ( 2384514) 籌資活動之現金流量 短期借款增加 六(十二) 3225934 128751 其他應付款項-關係人-資金融通(減少)增加 七 ( 643480) 643480 舉借應付公司債 六(十四) 3000000 - 長期借款(減少)增加 六(十五) ( 3329876) 989996 發放現金股利 六(十九) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流入(流出) 49616 ( 440735) 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 1684365) 235533 期初現金及約當現金餘額 2795583 2560050 期末現金及約當現金餘額 $ 1111218 $ 2795583
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 23 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度合併財務報表
(105)財審報字第 15003434 號 東元電機股份有限公司 公鑒
東元電機股份有限公司及其子公司(以下簡稱「東元集團」)民國 104 年及 103 年 12月 31 日之合併資產負債表暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表合併權益變動表及合併現金流量表業經本會計師查核竣事上開合併財務報表之編製係管理階層之責任本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見如合併財務報表附註四(三)及六(九)所述列入合併財務報表之部份子公司及採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查核係由其他會計師查核因此本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中有關該等公司財務報表所列金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據其他會計師之查核報告該等子公司民國 104 年及 103 年 12 月 31日之資產總額分別為新台幣 11314418 仟元及 2486924 仟元各占合併資產總額之 13及3民國104年及103年1月1日至12月31日之營業收入淨額分別為新台幣3074913仟元及 2483505仟元各占合併營業收入淨額之 6及 5該等採用權益法之投資公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之投資餘額分別為新台幣 4040747 仟元及 3924963 仟元均占合併資產總額之 5投資貸方餘額分別為新台幣 28270 仟元及 23334 仟元均占合併資產總額之 0民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之採用權益法之關聯企業及合資損益之份額分別為新台幣 94683 仟元及 114585 仟元各占合併綜合損益之 17及 1
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作以合理確認財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核結果第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照「證劵發行人財務報告編製準則」及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則國際會計準則解釋及解釋公告編製足以允當表達東元集團民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104 年及 103 年 1 月 1日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
東元電機股份有限公司已編製民國 104 年及 103 年度個體財務報表並經本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案備供參考
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一)及八 $ 14919042 18 $ 17201690 21 1110 透過損益按公允價值衡量之
金融資產－流動
六(二)
265984 - 318399 - 1125 備供出售金融資產－流動 六(三)及八 1462871 2 1252111 2 1147 無活絡市場之債務工具投資
－流動
六(四)
141551 - 122540 - 1150 應收票據淨額 六(五)(六)及八 1006151 1 998510 1 1160 應收票據－關係人淨額 七 14943 - 99132 - 1170 應收帳款淨額 六(六)及八 9329829 11 8333056 10 1180 應收帳款－關係人淨額 七 194082 - 583912 1 1190 應收建造合約款 六(八) 805488 1 844335 1 1200 其他應收款 323881 - 256546 - 1210 其他應收款－關係人 七 692340 1 701582 1 130X 存貨 六(七)及八 11755227 14 11539306 14 1410 預付款項 333968 1 250509 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 1047045 1 773706 1 11XX 流動資產合計 42292402 50 43275334 52 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三)及八 10905909 13 14155901 17 1550 採用權益法之投資 六(九)及八 5464797 6 5352012 7 1600 不動產廠房及設備 六(十)及八 15018217 18 14569687 18 1760 投資性不動產淨額 六(十一) 2561444 3 2591956 3 1780 無形資產 六(十二)
(三十三) 5541844 7 174250 - 1840 遞延所得稅資產 六(三十一) 1183247 1 1078738 1 1900 其他非流動資產 六(十三)及八 1466392 2 1515167 2 15XX 非流動資產合計 42141850 50 39437711 48 1XXX 資產總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
(續 次 頁)
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十四)及八 $ 6619012 8 $ 2472904 3 2120 透過損益按公允價值衡量之
金融負債－流動
六(十五)
15043 - - - 2150 應付票據 112098 - 119833 - 2160 應付票據－關係人 七 1313 - 8850 - 2170 應付帳款 6628882 8 7461702 9 2180 應付帳款－關係人 七 95766 - 87358 - 2190 應付建造合約款 六(八) 367467 - 291341 1 2200 其他應付款 六(十六) 4863815 6 5246997 6 2230 本期所得稅負債 六(三十一) 555477 1 393743 1 2250 負債準備－流動 256979 - 192504 - 2300 其他流動負債 六(十七)(十八) 3199186 4 1800595 2 21XX 流動負債合計 22715038 27 18075827 22 非流動負債 2530 應付公司債 六(十七) 3000000 3 1527600 2 2540 長期借款 六(十八)及八 2300299 3 5474646 7 2550 負債準備－非流動 230265 - 226994 - 2570 遞延所得稅負債 六(三十一) 2317721 3 1911066 2 2600 其他非流動負債 六(九) 2438425 3 2208190 3 25XX 非流動負債合計 10286710 12 11348496 14 2XXX 負債總計 33001748 39 29424323 36 歸屬於母公司業主之權益 股本 六(二十一) 3110 普通股股本 20026929 24 20026929 24 資本公積 六(二十二) 3200 資本公積 7638417 8 7600552 8 保留盈餘 六(二十三)
(三十一) 3310 法定盈餘公積 5412342 7 5005650 6 3320 特別盈餘公積 3640779 4 3737786 5 3350 未分配盈餘 10310158 12 9701155 12 其他權益 六(二十四) 3400 其他權益 756980 1 3519564 4 3500 庫藏股票 六(二十一)及八 ( 321563 ) - ( 321563) - 31XX 歸屬於母公司業主之權益
合計
47464042 56 49270073 59 36XX 非控制權益 3968462 5 4018649 5 3XXX 權益總計 51432504 61 53288722 64 重大或有負債及未認列之合約
承諾
九
重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額
4000 營業收入 六(二十五)及七 $ 48598573 100 $ 53748466 100
5000 營業成本 六(七)(十九)
(二十九)(三十)
及七 ( 36203039) ( 74) ( 40356727) ( 75)
5900 營業毛利 12395534 26 13391739 25
5910 未實現銷貨利益 ( 5488) - ( 10265) -
5920 已實現銷貨利益 10265 - 10329 -
5950 營業毛利淨額 12400311 26 13391803 25
營業費用 六(十九)(二十九)
(三十)
6100 推銷費用 ( 4155857) ( 9) ( 4322767) ( 8)
6200 管理費用 ( 3021603) ( 6) ( 3042610) ( 6)
6300 研究發展費用 ( 1435224) ( 3) ( 1603590) ( 3)
6000 營業費用合計 ( 8612684) ( 18) ( 8968967) ( 17)
6900 營業利益 3787627 8 4422836 8
營業外收入及支出
7010 其他收入 六(四)(二十六)
及七 1361206 3 1185074 2
7020 其他利益及損失 六(二)(三)(十)
(十一)(十五)
(二十七)(三十三) ( 511807) ( 1) 141095 -
7050 財務成本 六(十)(二十八) ( 227691) ( 1) ( 229363) -
7060 採用權益法認列之關聯企
業及合資損益之份額
六(九)
153936 - 180329 1
7000 營業外收入及支出合計 775644 1 1277135 3
7900 稅前淨利 4563271 9 5699971 11
7950 所得稅費用 六(三十一) ( 1049155) ( 2) ( 1297704) ( 3)
8200 本期淨利 $ 3514116 7 $ 4402267 8
(續 次 頁)
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 61881) - ($ 70088) - 8320 採用權益法認列之關聯企業
及合資之其他綜合損益之份
額－不重分類至損益之項目
( 6113) - ( 8743) - 8349 與不重分類之項目相關之
所得稅
六(三十一)
2852 - 1009 - 8310 不重分類至損益之項目
總額
( 65142) - ( 77822) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換
算之兌換差額
六(二十四)
( 398131) ( 1) 753275 1 8362 備供出售金融資產未實現
評價損益
六(三)(二十四)
( 2540151) ( 5) 3984367 8 8370 採用權益法認列關聯企業及
合資之其他綜合損益之份額
－可能重分類至損益之項目
六(二十四)
( 8826) - ( 6350) - 8399 與可能重分類之項目相關
之所得稅
六(三十一)
58292 - ( 63564) - 8360 後續可能重分類至損益
之項目總額
( 2888816) ( 6) 4667728 9 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2953958) ( 6) $ 4589906 9 8500 本期綜合損益總額 $ 560158 1 $ 8992173 17 淨利歸屬於 8610 母公司業主 $ 3177291 6 $ 4062960 7 8620 非控制權益 336825 1 339307 1 $ 3514116 7 $ 4402267 8 綜合損益總額歸屬於 8710 母公司業主 $ 359066 1 $ 8448923 16 8720 非控制權益 201092 - 543250 1 $ 560158 1 $ 8992173 17 每股盈餘 六(三十二) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
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東元電機股份有限公司及其子公司
合併權益變動表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預收股本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備供出售金 融資產未實 現 損 益 庫藏股票 總 計 非控制權益 權 益 總 額
民國 103 年度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ($ 312141) ($ 629353) ($ 321563) $ 42916740 $ 3860540 $ 46777280 102 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 預收股本轉列 六(二十一) 380555 ( 380555) - - - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 29476 - - - - - - 29476 - 29476 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 77896 - - - - - - 77896 - 77896 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 385141) ( 385141) 本期其他綜合損益 - - - - - ( 75095) 665073 3795985 - 4385963 203943 4589906 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 4062960 - - - 4062960 339307 4402267
103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722
民國 104 年度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722 103 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 10005 - - - - - - 10005 - 10005 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 27860 - - - - - - 27860 - 27860 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 251279) ( 251279) 本期其他綜合損益 六(二十四) - - - - - ( 55641) ( 339902) ( 2422682) - ( 2818225) ( 135733) ( 2953958) 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 3177291 - - - 3177291 336825 3514116
104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ($ 321563) $ 47464042 $ 3968462 $ 51432504
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
營業活動之現金流量 合併稅前淨利 $ 4563271 $ 5699971 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨利益 六(二)(二十七) ( 56530) ( 69173) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十五)(二十七) 14620 ( 1163) 備抵呆帳提列數 六(六) 39009 5040 存貨跌價損失(市價回升利益) 六(七) 136665 ( 156281) 利息收入 六(二十六) ( 178084) ( 151465) 股利收入 六(二十六) ( 476663) ( 392277) 利息費用 六(二十八) 227691 229363 折舊費用及攤銷費用 六(十)(十一)(二十九) 1307539 1325539 處分投資利益 六(二十五)(二十七) ( 177504) ( 139044) 處分不動產廠房及設備損失(利益) 六(二十七) 10233 ( 646286) 減損損失 六(三)(十)(二十七) 412195 260762 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 六(九) ( 153936) ( 180329) 應付公司債匯兌評價(利益)損失 六(十七) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 108945 99229 應收票據 六(五) 67433 125556 應收票據-關係人 七 84189 ( 60267) 應收帳款 六(六) 504850 377822 應收帳款-關係人 七 389858 ( 9897) 應收建造合約款 六(八) 38847 34797 其他應收款 ( 63257) ( 54279) 其他應收款-關係人 七 9242 ( 105716) 存貨 六(七) 982140 ( 212323) 預付款項 ( 82285) 119028 其他流動資產 81192 51887 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 7824) ( 233039) 應付票據-關係人 七 ( 7537) ( 8073) 應付帳款 ( 1857814) ( 90355) 應付帳款-關係人 七 2178 7556 應付建造合約款 六(八) 76126 47905 其他應付款 六(十六) 164156 279011 負債準備 67746 ( 20859) 其他流動負債 ( 270965) ( 376684) 其他非流動負債 ( 141878) 83809 營運產生之現金流入 5784748 5891665 收取之利息 六(二十六) 178084 151465 收取之股利 六(二十六) 651005 558510 支付之利息 六(二十八) ( 227691) ( 236784) 本期支付所得稅 六(三十一) ( 844718) ( 1197456) 營業活動之淨現金流入 5541428 5167400
(續 次 頁)
～ 30 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
投資活動之現金流量 其他應收款-關係人增加 $ - ( $ 183000) 備供出售金融資產-流動增加 六(三) ( 142407) ( 206622) 無活絡市場之債券投資增加 六(四) ( 19011) ( 15910) 質押銀行存款及定期存款(增加)減少 八 ( 282598) 97422 處分備供出售金融資產-非流動價款 六(三) 699142 950148 備供出售金融資產-非流動增加 六(三) ( 80449) ( 164705) 採用權益法之投資增加 六(九) ( 370784) ( 86242) 購置不動產廠房及設備 六(十)(三十四) ( 1696681) ( 1945847) 處分不動產廠房及設備價款 六(十) 28591 1219352 購置無形資產 ( 167084) ( 50266) 受限制資產(增加)減少 八 ( 219) 5675 其他非流動資產減少(增加) 六(十三) 57590 ( 400976) 取得子公司淨現金流出 六(三十三) ( 3894036) - 投資活動之淨現金流出 ( 5867946) ( 780971) 籌資活動之現金流量 短期借款增加(減少) 六(十四) 3726661 ( 390338) 長期借款(減少)增加 六(十八) ( 5793025) 395416 舉借應付公司債 六(十七) 3000000 - 發放現金股利 六(二十三) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流出 ( 1269326) ( 2197884) 匯率影響數 ( 686804) 112316 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 2282648) 2300861 期初現金及約當現金餘額 17201690 14900829 期末現金及約當現金餘額 $ 14919042 $ 17201690
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 31 ～
【附件五】
東元電機股份有限公司 中華民國一O四年度盈餘分配表
單位新台幣元
項 目 金 額
期初累積未分配盈餘 7142456635
加採用2013年版IFRS調整數 46051000
調整後期初累積未分配盈餘 7188507635
減104年度保留盈餘調整數 (55640839)
調整後累積未分配盈餘 7132866796
加104年度稅後淨利 3177290819
減提列法定公積 (317729082)
可供分配盈餘數合計 9992428533
本年度盈餘分配數
分派股東紅利 1602154309
(每股紅利) 08
104年度期末未分配盈餘 8390274224
附註 (註1) 請參閱104年個別財務報告中附註『已採用金融監督管理委員會認可之新發佈
修正後國際財務報導準則之影響』項下內容 (註2) 確定福利計劃精算損益
註 1 本年度分配股利每股08元全部為現金股利
2 本期之盈餘分派原則係先分配104年度可分配盈餘若有不足部
分才分配103年度(含)以前所累積之可分配盈餘
3 本公司嗣後若因發行可轉換公司債買回本公司股份或將庫藏股等
轉讓轉換及註銷或因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致
影響流通在外股份數量在維持股東配息率不變下本盈餘分配表
因此發生變動者授權董事長全權處理 董事長 經理人 會計主管
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 10 ～
【附件一】
東元電機股份有限公司 『公司章程』 修訂條文對照表
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
第二條
本公司所營事業如下
1～14 (略)
15CC01101電信管制射頻器材
製造業
16～39 (略)
40F113070電信器材批發業
41～48 (略)
49F213060電信器材零售業
50F218010資訊軟體零售業
51F401010國際貿易業
52F401021電信管制射頻器材
輸入業
53～63 (略)
第二條
本公司所營事業如下
1～14 (略)
(新增)
15～38 (略)
(新增)
39～46 (略)
(新增)
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
(新增)
49～59 (略)
1依國家通訊
傳播委員會
(NCC) 通 過
本公司申辦
之電信管制
射頻器材項
目增訂本
公司所營事
業項目
2項目序號調
整
第二十六條
本公司依當年度獲利狀況應
提撥百分之一至百分之十分
派員工酬勞董事酬勞不高於
百分之五員工酬勞發放對象
包含符合一定條件之從屬公司
員工但公司尚有累積虧損時
應予彌補
前項員工酬勞董事酬勞分派
比例及員工酬勞以股票或現
金分派發放之決定應由董事
會以三分之二以上出席及出席
董事過半數同意之決議行之
並報告股東會
(新增) 依1040520華總一義字第
10400058161號總統令增修
「公司法」部
分條文規定
經濟部10406 11經商字第
10402413890號函與10410 15經商字第
10402427800號函訂定本公
司有關員工酬
～ 11 ～
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
第一項所稱之當年度獲利狀況
係指當年度稅前利益扣除分派
員工酬勞及董事酬勞前之利益
勞及董事酬勞
之分派方式
第二十七條
本公司年度總決算如有盈餘
依法提繳稅款彌補累積虧損
次提百分之十為法定盈餘公
積另依主管機關之規定提列
或迴轉特別盈餘公積如尚有
餘額加計上年度未分配盈餘
由董事會擬具盈餘分配案提
請股東會決議分派之
第二十六條
本公司每屆決算所得盈餘依
下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
三提存百分之十為法定盈餘
公積
四依主管機關之規定提列或
轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款
規定數額後剩餘之數提撥百
分之一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款
規定數額後就剩餘之數提
撥百分之一至百分之十範
圍內員工紅利發給新股
與現金之比例不得高於
當年度股東之盈餘轉增資
新股與現金股利之比例
如當年度未辦理盈餘轉增
資或盈餘轉增資未獲股東
會及主管機關承認或核准
者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上
年度未分配盈餘後按股
份總數比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從
屬公司員工得受上述員
工股票紅利之分配其條
件及方式由董事會定之
1調整條文序
號
2配合本章程
增訂第二十
六條有關分
派員工酬勞
及董事酬勞
規定遂刪
除本條文相
關重複敘述
之規定
～ 12 ～
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
本公司之經營環境屬穩定成長
之行業惟轉投資各項投資事
業仍處於成長期階段鑑於未
來仍有擴廠及轉投資計劃故
盈餘之分派為就當年度可分
配盈餘依法提列法定盈餘公積
特別盈餘公積後再就其餘
額加計上年度未分配盈餘以
發放百分之八十之股東紅利為
原則各年度發放前項股東紅
利中現金股利之比例以百分
之五十為原則但最少不得低
於百分之五
本公司之經營環境屬穩定成長
之行業惟轉投資各項投資事
業仍處於成長期階段鑑於未
來仍有擴廠及轉投資計劃故
盈餘之分派為就當年度可分
配盈餘依法提列法定盈餘公積
特別盈餘公積後就其餘額
提撥董事酬勞百分之一至百分
之五範圍內員工紅利百分之
一至百分之十範圍內後再就
其餘額加計上年度未分配盈餘
以發放百分之八十之股東紅
利為原則各年度發放前項股
東紅利中現金股利之比例以
百分之五十為原則但最少不
得低於百分之五
第二十八條～第二十九條
(條文略)
第二十七條～第二十八條
(條文略)
調整條文序
號
第三十條
本章程於中華民國45年4月12日
訂立helliphellip本章程於中華民國103
年6月23日第五十五次修正
本章程於中華民國105年6月16
日第五十六次修正
經股東會議通過後生效
第二十九條
本章程於中華民國45年4月12日
訂立helliphellip本章程於中華民國103
年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
1調整條文序
號
2增訂本次修
訂日期及次
數
～ 13 ～
【附件二】
營業報告書 各位股東女士先生
104年已為金融風暴以來國際政經最為險峻的一年希臘
債務危機中國經濟成長減緩外加能源與原物料價格崩跌全
球經濟發展全面疲軟國內方面受全球貿易需求減緩影響投
資與出口表現逐季下滑全年GDP年增率跌至1以下並創98年以來新低面對國內外需求萎縮所帶來挑戰營收與獲利均倍受
影響但本公司仍持續研發高附加價值之智能化與變頻化產品
並藉由購併海外公司拓展新市場與新產業以維永續經營基礎
一104年度經營結果檢討
104年度營業計畫實施成果及獲利分析如下
1 本公司個體報表 單位仟元
104 年度 103 年度 成長率
營業收入淨額 21809717 24256762 (10)
營業利益 1617491 1949849 (17)
本期淨利 3177291 4062960 (22)
營業收入方面家電事業受惠汰舊換新與白色家電需求上升
持續成長但油礦業資本支出大幅縮減造成馬達產品需求減緩
其他事業亦受下游產業衰退影響而下降總體而言個體營收
較103年度衰退10
營業利益方面採購議價效應外加毛利較佳之客製化與變
頻產品佔比上升主要事業與全公司毛利率均較同期成長此外
透過產銷策略調整積極降低庫存持續人力與費用支出合理化
營業費用亦較103年減少近2億元惟受營收影響營業利益減少
營業外收支方面由於聚焦轉投資事業整頓與管理持續醱酵
扣除103年認列五股土地處分收益後投資利益仍較103年增加
53億整體而言全公司本期淨利較同期減少22
～ 14 ～
為因應市場嚴峻挑戰與長期發展104年度公司已成功開發
智慧馬達監測系統IE5超高效率變頻節能永磁馬達IE4超高
效率感應馬達泛美高功率中壓優級效率馬達多工電壓向量變
頻器雲端變頻一對多空調系統雲端智能海水散熱式空調系統
雙變頻高效多聯中央空調主機R32環保冷媒空調等並獲31項國內外專利技術認證
2 本公司及子公司合併報表 單位仟元
104年度 103年度 成長率
營業收入淨額 48598573 53748466 (10)
營業利益 3787627 4422836 (14)
本期淨利 3514116 4402267 (20)
本期綜合淨利 560158 8992173 (94)
淨利歸屬於 母公司業主 非控制權益
3177291
336825
4062960
339307
(22) (1)
綜合淨利歸屬於 母公司業主 非控制權益
359066 201092
8448923
543250
(96) (63)
合併營業收入方面除本業受市場影響衰退子公司東訊亦
持續進行業務調整致本公司合併營收下滑但本公司10月中旬
正式併購義大利Motovario公司將有利營收回升營業利益方面
因合併營業收入減少使營業利益較103年度減少14本期合
併其他綜合淨利縮減主係備供出售投資標的高鐵與富邦媒體科
技股價波動未實現評價利益下降所致整體而言合併本期淨
利減少20合併本期綜合淨利下降96
～ 15 ～
二105年營業計畫概要
展望105年行政院主計處預測今年國內之經濟成長率為
147較104年微幅成長惟國內公共支出規模逐年縮減原油
與原物料價格低檔徘徊中國經濟成長持續減緩景氣復甦仍充
滿變數為因應不確定之挑戰與商機本公司將秉持「節能減
排智能自動」理念繼續發展新產品新應用及開發新市場
內銷方面在經濟部持續補助高效率馬達產品之政策帶動下
本公司將透過智慧高效能馬達銷售鞏固國內基本盤此外
本公司亦將布局智能微電網及雲端智慧空調市場搶攻節能及物
聯網商機以擴大市佔率外銷方面新開發之高效馬達(IE3+)中壓變頻器及新伺服產品將陸續上市挹注營收北美地區經濟溫
和復甦本公司將開拓新OEM客戶與其他產業商機以推升營收
歐洲地區則受惠於新併購公司之整合效益營運成長可期本公
司亦將尋求新興市場之銷售及投資機會以擴大全球化之佈局
綜言之因應國內外經濟景氣變化本公司將繼續追求改善
營收獲利之成長並落實公司治理規範履行企業社會責任本
公司104年度榮獲公司治理評鑑前5連續四年榮獲天下企業公
民獎並獲頒台灣Top 50企業永續報告獎－傳統製造業金獎本
公司除秉持一貫之誠信經營理念並以節能化自動化及智動化
為願景致力智慧環保產品之發展以創造股東最大的利益回
饋股東和投資大眾長期對本公司之支持與愛護
董事長 經理人 會計主管
～ 16 ～
【附件三】
審計委員會審查報告書
本公司董事會造送一O四年度財務報表(含合併財務報表)
業經委請資誠聯合會計師事務所查核簽證併同營業報告書及盈
餘分配議案本審計委員會同意上開會計師事務所查核意見並
審查通過上開營業報告書及盈餘分配議案爰依證券交易法第十
四條及公司法第二百一十九條規定報請 鑒察
此 致
本公司一O五年股東常會
東元電機股份有限公司
審計委員會召集人陳添枝
中 華 民 國 一 O 五 年 三 月 二 十 一 日
～ 17 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度個體財務報表
(105)財審報字第 15003008 號
東元電機股份有限公司公鑒
東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之個體資產負債表暨民國
104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表個體權益變動表及個體現金
流量表業經本會計師查核竣事上開個體財務報表之編製係管理階層之責任本會計
師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報表表示意見如個體財務報表附註六(八)所述列入上開個體財務報表之部分採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查
核而係由其他會計師查核因此本會計師對上開個體財務報表所表示之意見中有
關該等採用權益法之投資之財務報表所列之金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據
其他會計師之查核報告民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日依據其他會計師查
核之財務報表所認列之綜合損益分別為新台幣 290837 仟元及 222402 仟元各占綜合損
益總額之 81及 3截至民國 104 年及 103 年 12 月 31 日止採用權益法之投資金額分
別為新台幣 8265099 仟元及 4349311 仟元各占資產總額 12及 6採用權益法之投
資及貸方餘額分別為新台幣 0 仟元及 11948 仟元均占資產總額 0
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規
劃並執行查核工作以合理確信財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查
方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表
所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信
此項查核工作及其他會計師之查核報表可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告第一段所
述個體財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」編製足以允
當表達東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
～ 18 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一) $ 1111218 2 $ 2795583 4 1110 透過損益按公允價值衡量之金融
資產－流動 六(二)
(二十三) - - 21006 - 1150 應收票據淨額 六(四)(五) 309109 1 252766 - 1160 應收票據－關係人淨額 七 279145 - 412389 1 1170 應收帳款淨額 六(五) 1576044 2 1764143 3 1180 應收帳款－關係人淨額 六(八)及七 1556391 2 1931288 3 1190 應收建造合約款 六(七) 730166 1 768393 1 1200 其他應收款 47622 - 48266 - 1210 其他應收款－關係人 六(八)及七 1226378 2 1175049 2 130X 存貨 六(六) 2941725 4 3284765 5 1410 預付款項 20063 - 14661 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 319424 1 381460 - 11XX 流動資產合計 10117285 15 12849769 19 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三) 4227347 6 4523795 7 1550 採用權益法之投資 六(八)及七 46389595 69 43886886 64 1600 不動產廠房及設備 六(九)及七 3877206 6 3959960 6 1760 投資性不動產淨額 六(十) 2059317 3 2081331 3 1840 遞延所得稅資產 六(二十七) 624028 1 571748 1 1900 其他非流動資產 六(十一) 302936 - 252936 - 15XX 非流動資產合計 57480429 85 55276656 81 1XXX 資產總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
(續 次 頁)
～ 19 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十二) $ 3354685 5 $ 128751 - 2120 透過損益按公允價值衡量之金融
負債－流動 六(十三)
(二十三) 1962 - - - 2150 應付票據 14267 - 20070 - 2160 應付票據－關係人 七 184663 - 182749 - 2170 應付帳款 2659470 4 3441261 5 2180 應付帳款－關係人 七 1159348 2 1481283 2 2190 應付建造合約款 六(七) 343133 - 259109 1 2200 其他應付款 六(二十九) 2485286 4 2582698 4 2220 其他應付款項－關係人 七 119214 - 786201 1 2230 本期所得稅負債 六(二十七) 343926 - 161960 - 2250 負債準備－流動 41265 - 43622 - 2300 其他流動負債 六(十四) 1719616 3 274790 1 21XX 流動負債合計 12426835 18 9362494 14 非流動負債 2530 應付公司債 六(十四) 3000000 5 1527600 2 2540 長期借款 六(十五) 2059706 3 5389582 8 2570 遞延所得稅負債 六(二十七) 830297 1 812525 1 2600 其他非流動負債 六(十六) 1816834 3 1764151 3 25XX 非流動負債合計 7706837 12 9493858 14 2XXX 負債總計 20133672 30 18856352 28 權益 股本 六(十七) 3110 普通股股本 20026929 30 20026929 29 資本公積 六(十八) 3200 資本公積 7638417 11 7600552 10 保留盈餘 六(十九)
(二十七) 3310 法定盈餘公積 5412342 8 5005650 7 3320 特別盈餘公積 3640779 5 3737786 6 3350 未分配盈餘 10310158 15 9701155 14 其他權益 六(二十) 3400 其他權益 756980 1 3519564 6 3500 庫藏股票 六(八)(十七) ( 321563) - ( 321563 ) - 3XXX 權益總計 47464042 70 49270073 72 重大或有負債及未認列之合約承諾 九 重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 20 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附 註 金 額 金 額 4000 營業收入 六(二十一)及七 $ 21809717 100 $ 24256762 100 5000 營業成本 六(六)(十六)
(十九)(二十五) (二十六)及七 ( 16971458) ( 78) ( 18843170) ( 78)
5900 營業毛利 4838259 22 5413592 22 5910 未實現銷貨利益 七 ( 550823) ( 3) ( 559116) ( 2) 5920 已實現銷貨利益 559116 3 520178 2 5950 營業毛利淨額 4846552 22 5374654 22 營業費用 六(十六)(十九)
(二十五)(二十六)及七
6100 推銷費用 ( 1930798) ( 9) ( 2006624) ( 8) 6200 管理費用 ( 565761) ( 3) ( 620549) ( 3) 6300 研究發展費用 ( 732502) ( 3) ( 797632) ( 3) 6000 營業費用合計 ( 3229061) ( 15) ( 3424805) ( 14) 6900 營業利益 1617491 7 1949849 8 營業外收入及支出 7010 其他收入 六(二)(十)(十三)
(二十二)及七 404789 2 524129 2 7020 其他利益及損失 六(三)(二十三)及
七 ( 566415) ( 2) ( 309176) ( 1) 7050 財務成本 六(二十四)及七 ( 135806) ( 1) ( 110804) ( 1) 7070 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資損益之份額 六(八)
2186385 10 2393625 10 7000 營業外收入及支出合計 1888953 9 2497774 10 7900 稅前淨利 3506444 16 4447623 18 7950 所得稅費用 六(二十七) ( 329153) ( 1) ( 384663) ( 1) 8200 本期淨利 $ 3177291 15 $ 4062960 17 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 56367) - ( $ 55931) - 8330 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－不重分類至損益之項目
726 - ( 19164) - 8310 不重分類至損益之項目總額 ( 55641) - ( 75095) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌
換差額 六(二十)
( 398150) ( 2) 728508 3 8362 備供出售金融資產未實現評價損益 六(二十) 102005 1 ( 448322) ( 2) 8380 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－可能重分類至損益之項目
六(二十)
( 2524687) ( 12) 4244307 17 8399 與可能重分類之項目相關之所得稅 六(二十)(二十七) 58248 - ( 63435) - 8360 後續可能重分類至損益之項目
總額
( 2762584) ( 13) 4461058 18 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2818225) ( 13) $ 4385963 18 8500 本期綜合損益總額 $ 359066 2 $ 8448923 35 每股盈餘 六(二十八) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
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～ 21 ～
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個 體 權 益 變 動 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預 收 股 本 資本公積－ 發 行 溢 價
法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備 供 出 售 金 融 資 產 未實現損益 庫 藏 股 票 權 益 總 額
民 國 103 年 度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ( $ 312141 ) ( $ 629353) ( $ 321563) $ 42916740 102 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 員工行使認股權認購新股 六(十七) 48720 ( 48720) - - - - - - - - 轉換公司債轉換發行新股 六(十四)(十七) 331835 ( 331835) - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 29476 - - - - - - 29476 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 77896 - - - - - - 77896 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 55931) 665073 ( 448322) - 160820 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - ( 19164) - 4244307 - 4225143 本期淨利 - - - - - 4062960 - - - 4062960 103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073
民 國 104 年 度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 103 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 10005 - - - - - - 10005 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 27860 - - - - - - 27860 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 56367) ( 339902 ) 102005 - ( 294264) 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - 726 - ( 2524687) - ( 2523961) 本期淨利 - - - - - 3177291 - - - 3177291 104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ( $ 321563) $ 47464042
註民國 103 年及 102 年董監酬勞分別為$146409 及$135355員工紅利分別為$329421 及$304550皆已分別於當期個體綜合損益表中扣除
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～ 22 ～
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個 體 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
附 註 104 年 度 103 年 度 營業活動之現金流量 本期稅前淨利 $ 3506444 $ 4447623 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨利益 六(二)(二十三) ( 33672) ( 56546) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十三)(二十三) 1962 ( 1163) 備抵呆帳本期提列數 六(五) 1663 2605 存貨評價損失(回升利益) 六(六) 27559 ( 15664) 利息收入 六(二十二)及七 ( 28640) ( 35855) 利息費用 六(二十四) 115847 95197 股利收入 六(二十二) ( 84084) ( 69467) 減損損失 六(二十三) 308328 - 處分投資損失 六(二十三) 31878 8395 順流交易未實現利益本期變動數 六(八)及七 ( 8293) 38938 取得控制力前採用權益法之投資之其他綜合損益轉列當期損益 21547 - 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資利益 六(八) ( 2186385) ( 2393625) 折舊攤銷費用及處分不動產廠房及設備損益淨額 六(九)(十)(二十三)(二十五) 416374 462174 應付公司債兌換(利益)損失 六(十四) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 54678 40895 應收票據 六(四) ( 55818) ( 29586) 應收票據-關係人 七 133244 19239 應收帳款 六(五) 185835 159833 應收帳款-關係人 七 374897 102233 應收建造合約款 六(七) 38227 ( 24125) 其他應收款 644 ( 19890) 其他應收款-關係人 七 ( 22107) ( 103975) 存貨 六(六) 315481 71784 預付款項 ( 5402) 21815 其他流動資產 61116 ( 64323) 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 5803) 2835 應付票據-關係人 七 1914 55123 應付帳款 ( 781791) ( 34201) 應付帳款-關係人 七 ( 321935) ( 13368) 應付建造合約款 六(七) 84024 41835 其他應付款 ( 99412) 176884 其他應付款項-關係人 七 ( 23507) ( 105130) 負債準備-流動 ( 2357) ( 41128) 其他流動負債 ( 53674) 15737 其他非流動負債 ( 11167) 5674 營運產生之現金流入 1928515 2812673 收取之利息 六(二十二) 28640 35855 收取之股利 965897 583469 支付之利息 ( 89489) ( 83308) 本期支付所得稅 ( 123447) ( 287907) 營業活動之淨現金流入 2710116 3060782 投資活動之現金流量 其他應收款-關係人-資金融通增加 七 ( 29222) ( 221907) 質押定期存款減少 八 920 4216 處分備供出售金融資產-非流動價款 95807 273065 取得備供出售金融資產-非流動 ( 37560) ( 48925) 取得採用權益法之投資 ( 4063078) ( 1413988) 處分不動產廠房及設備價款 4999 - 購置不動產廠房及設備 六(九)(十)(二十九) ( 309740) ( 933730) 遞延費用增加 六(十一) ( 2340) ( 11254) 存出保證金(增加)減少 六(十一) ( 34397) 6397 其他非流動資產增加 ( 69486) ( 38388) 投資活動之淨現金流出 ( 4444097) ( 2384514) 籌資活動之現金流量 短期借款增加 六(十二) 3225934 128751 其他應付款項-關係人-資金融通(減少)增加 七 ( 643480) 643480 舉借應付公司債 六(十四) 3000000 - 長期借款(減少)增加 六(十五) ( 3329876) 989996 發放現金股利 六(十九) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流入(流出) 49616 ( 440735) 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 1684365) 235533 期初現金及約當現金餘額 2795583 2560050 期末現金及約當現金餘額 $ 1111218 $ 2795583
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～ 23 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度合併財務報表
(105)財審報字第 15003434 號 東元電機股份有限公司 公鑒
東元電機股份有限公司及其子公司(以下簡稱「東元集團」)民國 104 年及 103 年 12月 31 日之合併資產負債表暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表合併權益變動表及合併現金流量表業經本會計師查核竣事上開合併財務報表之編製係管理階層之責任本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見如合併財務報表附註四(三)及六(九)所述列入合併財務報表之部份子公司及採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查核係由其他會計師查核因此本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中有關該等公司財務報表所列金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據其他會計師之查核報告該等子公司民國 104 年及 103 年 12 月 31日之資產總額分別為新台幣 11314418 仟元及 2486924 仟元各占合併資產總額之 13及3民國104年及103年1月1日至12月31日之營業收入淨額分別為新台幣3074913仟元及 2483505仟元各占合併營業收入淨額之 6及 5該等採用權益法之投資公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之投資餘額分別為新台幣 4040747 仟元及 3924963 仟元均占合併資產總額之 5投資貸方餘額分別為新台幣 28270 仟元及 23334 仟元均占合併資產總額之 0民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之採用權益法之關聯企業及合資損益之份額分別為新台幣 94683 仟元及 114585 仟元各占合併綜合損益之 17及 1
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作以合理確認財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核結果第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照「證劵發行人財務報告編製準則」及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則國際會計準則解釋及解釋公告編製足以允當表達東元集團民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104 年及 103 年 1 月 1日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
東元電機股份有限公司已編製民國 104 年及 103 年度個體財務報表並經本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案備供參考
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
～ 24 ～
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合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一)及八 $ 14919042 18 $ 17201690 21 1110 透過損益按公允價值衡量之
金融資產－流動
六(二)
265984 - 318399 - 1125 備供出售金融資產－流動 六(三)及八 1462871 2 1252111 2 1147 無活絡市場之債務工具投資
－流動
六(四)
141551 - 122540 - 1150 應收票據淨額 六(五)(六)及八 1006151 1 998510 1 1160 應收票據－關係人淨額 七 14943 - 99132 - 1170 應收帳款淨額 六(六)及八 9329829 11 8333056 10 1180 應收帳款－關係人淨額 七 194082 - 583912 1 1190 應收建造合約款 六(八) 805488 1 844335 1 1200 其他應收款 323881 - 256546 - 1210 其他應收款－關係人 七 692340 1 701582 1 130X 存貨 六(七)及八 11755227 14 11539306 14 1410 預付款項 333968 1 250509 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 1047045 1 773706 1 11XX 流動資產合計 42292402 50 43275334 52 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三)及八 10905909 13 14155901 17 1550 採用權益法之投資 六(九)及八 5464797 6 5352012 7 1600 不動產廠房及設備 六(十)及八 15018217 18 14569687 18 1760 投資性不動產淨額 六(十一) 2561444 3 2591956 3 1780 無形資產 六(十二)
(三十三) 5541844 7 174250 - 1840 遞延所得稅資產 六(三十一) 1183247 1 1078738 1 1900 其他非流動資產 六(十三)及八 1466392 2 1515167 2 15XX 非流動資產合計 42141850 50 39437711 48 1XXX 資產總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
(續 次 頁)
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十四)及八 $ 6619012 8 $ 2472904 3 2120 透過損益按公允價值衡量之
金融負債－流動
六(十五)
15043 - - - 2150 應付票據 112098 - 119833 - 2160 應付票據－關係人 七 1313 - 8850 - 2170 應付帳款 6628882 8 7461702 9 2180 應付帳款－關係人 七 95766 - 87358 - 2190 應付建造合約款 六(八) 367467 - 291341 1 2200 其他應付款 六(十六) 4863815 6 5246997 6 2230 本期所得稅負債 六(三十一) 555477 1 393743 1 2250 負債準備－流動 256979 - 192504 - 2300 其他流動負債 六(十七)(十八) 3199186 4 1800595 2 21XX 流動負債合計 22715038 27 18075827 22 非流動負債 2530 應付公司債 六(十七) 3000000 3 1527600 2 2540 長期借款 六(十八)及八 2300299 3 5474646 7 2550 負債準備－非流動 230265 - 226994 - 2570 遞延所得稅負債 六(三十一) 2317721 3 1911066 2 2600 其他非流動負債 六(九) 2438425 3 2208190 3 25XX 非流動負債合計 10286710 12 11348496 14 2XXX 負債總計 33001748 39 29424323 36 歸屬於母公司業主之權益 股本 六(二十一) 3110 普通股股本 20026929 24 20026929 24 資本公積 六(二十二) 3200 資本公積 7638417 8 7600552 8 保留盈餘 六(二十三)
(三十一) 3310 法定盈餘公積 5412342 7 5005650 6 3320 特別盈餘公積 3640779 4 3737786 5 3350 未分配盈餘 10310158 12 9701155 12 其他權益 六(二十四) 3400 其他權益 756980 1 3519564 4 3500 庫藏股票 六(二十一)及八 ( 321563 ) - ( 321563) - 31XX 歸屬於母公司業主之權益
合計
47464042 56 49270073 59 36XX 非控制權益 3968462 5 4018649 5 3XXX 權益總計 51432504 61 53288722 64 重大或有負債及未認列之合約
承諾
九
重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
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合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額
4000 營業收入 六(二十五)及七 $ 48598573 100 $ 53748466 100
5000 營業成本 六(七)(十九)
(二十九)(三十)
及七 ( 36203039) ( 74) ( 40356727) ( 75)
5900 營業毛利 12395534 26 13391739 25
5910 未實現銷貨利益 ( 5488) - ( 10265) -
5920 已實現銷貨利益 10265 - 10329 -
5950 營業毛利淨額 12400311 26 13391803 25
營業費用 六(十九)(二十九)
(三十)
6100 推銷費用 ( 4155857) ( 9) ( 4322767) ( 8)
6200 管理費用 ( 3021603) ( 6) ( 3042610) ( 6)
6300 研究發展費用 ( 1435224) ( 3) ( 1603590) ( 3)
6000 營業費用合計 ( 8612684) ( 18) ( 8968967) ( 17)
6900 營業利益 3787627 8 4422836 8
營業外收入及支出
7010 其他收入 六(四)(二十六)
及七 1361206 3 1185074 2
7020 其他利益及損失 六(二)(三)(十)
(十一)(十五)
(二十七)(三十三) ( 511807) ( 1) 141095 -
7050 財務成本 六(十)(二十八) ( 227691) ( 1) ( 229363) -
7060 採用權益法認列之關聯企
業及合資損益之份額
六(九)
153936 - 180329 1
7000 營業外收入及支出合計 775644 1 1277135 3
7900 稅前淨利 4563271 9 5699971 11
7950 所得稅費用 六(三十一) ( 1049155) ( 2) ( 1297704) ( 3)
8200 本期淨利 $ 3514116 7 $ 4402267 8
(續 次 頁)
～ 27 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 61881) - ($ 70088) - 8320 採用權益法認列之關聯企業
及合資之其他綜合損益之份
額－不重分類至損益之項目
( 6113) - ( 8743) - 8349 與不重分類之項目相關之
所得稅
六(三十一)
2852 - 1009 - 8310 不重分類至損益之項目
總額
( 65142) - ( 77822) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換
算之兌換差額
六(二十四)
( 398131) ( 1) 753275 1 8362 備供出售金融資產未實現
評價損益
六(三)(二十四)
( 2540151) ( 5) 3984367 8 8370 採用權益法認列關聯企業及
合資之其他綜合損益之份額
－可能重分類至損益之項目
六(二十四)
( 8826) - ( 6350) - 8399 與可能重分類之項目相關
之所得稅
六(三十一)
58292 - ( 63564) - 8360 後續可能重分類至損益
之項目總額
( 2888816) ( 6) 4667728 9 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2953958) ( 6) $ 4589906 9 8500 本期綜合損益總額 $ 560158 1 $ 8992173 17 淨利歸屬於 8610 母公司業主 $ 3177291 6 $ 4062960 7 8620 非控制權益 336825 1 339307 1 $ 3514116 7 $ 4402267 8 綜合損益總額歸屬於 8710 母公司業主 $ 359066 1 $ 8448923 16 8720 非控制權益 201092 - 543250 1 $ 560158 1 $ 8992173 17 每股盈餘 六(三十二) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 28 ～
東元電機股份有限公司及其子公司
合併權益變動表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預收股本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備供出售金 融資產未實 現 損 益 庫藏股票 總 計 非控制權益 權 益 總 額
民國 103 年度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ($ 312141) ($ 629353) ($ 321563) $ 42916740 $ 3860540 $ 46777280 102 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 預收股本轉列 六(二十一) 380555 ( 380555) - - - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 29476 - - - - - - 29476 - 29476 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 77896 - - - - - - 77896 - 77896 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 385141) ( 385141) 本期其他綜合損益 - - - - - ( 75095) 665073 3795985 - 4385963 203943 4589906 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 4062960 - - - 4062960 339307 4402267
103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722
民國 104 年度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722 103 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 10005 - - - - - - 10005 - 10005 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 27860 - - - - - - 27860 - 27860 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 251279) ( 251279) 本期其他綜合損益 六(二十四) - - - - - ( 55641) ( 339902) ( 2422682) - ( 2818225) ( 135733) ( 2953958) 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 3177291 - - - 3177291 336825 3514116
104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ($ 321563) $ 47464042 $ 3968462 $ 51432504
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 29 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
營業活動之現金流量 合併稅前淨利 $ 4563271 $ 5699971 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨利益 六(二)(二十七) ( 56530) ( 69173) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十五)(二十七) 14620 ( 1163) 備抵呆帳提列數 六(六) 39009 5040 存貨跌價損失(市價回升利益) 六(七) 136665 ( 156281) 利息收入 六(二十六) ( 178084) ( 151465) 股利收入 六(二十六) ( 476663) ( 392277) 利息費用 六(二十八) 227691 229363 折舊費用及攤銷費用 六(十)(十一)(二十九) 1307539 1325539 處分投資利益 六(二十五)(二十七) ( 177504) ( 139044) 處分不動產廠房及設備損失(利益) 六(二十七) 10233 ( 646286) 減損損失 六(三)(十)(二十七) 412195 260762 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 六(九) ( 153936) ( 180329) 應付公司債匯兌評價(利益)損失 六(十七) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 108945 99229 應收票據 六(五) 67433 125556 應收票據-關係人 七 84189 ( 60267) 應收帳款 六(六) 504850 377822 應收帳款-關係人 七 389858 ( 9897) 應收建造合約款 六(八) 38847 34797 其他應收款 ( 63257) ( 54279) 其他應收款-關係人 七 9242 ( 105716) 存貨 六(七) 982140 ( 212323) 預付款項 ( 82285) 119028 其他流動資產 81192 51887 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 7824) ( 233039) 應付票據-關係人 七 ( 7537) ( 8073) 應付帳款 ( 1857814) ( 90355) 應付帳款-關係人 七 2178 7556 應付建造合約款 六(八) 76126 47905 其他應付款 六(十六) 164156 279011 負債準備 67746 ( 20859) 其他流動負債 ( 270965) ( 376684) 其他非流動負債 ( 141878) 83809 營運產生之現金流入 5784748 5891665 收取之利息 六(二十六) 178084 151465 收取之股利 六(二十六) 651005 558510 支付之利息 六(二十八) ( 227691) ( 236784) 本期支付所得稅 六(三十一) ( 844718) ( 1197456) 營業活動之淨現金流入 5541428 5167400
(續 次 頁)
～ 30 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
投資活動之現金流量 其他應收款-關係人增加 $ - ( $ 183000) 備供出售金融資產-流動增加 六(三) ( 142407) ( 206622) 無活絡市場之債券投資增加 六(四) ( 19011) ( 15910) 質押銀行存款及定期存款(增加)減少 八 ( 282598) 97422 處分備供出售金融資產-非流動價款 六(三) 699142 950148 備供出售金融資產-非流動增加 六(三) ( 80449) ( 164705) 採用權益法之投資增加 六(九) ( 370784) ( 86242) 購置不動產廠房及設備 六(十)(三十四) ( 1696681) ( 1945847) 處分不動產廠房及設備價款 六(十) 28591 1219352 購置無形資產 ( 167084) ( 50266) 受限制資產(增加)減少 八 ( 219) 5675 其他非流動資產減少(增加) 六(十三) 57590 ( 400976) 取得子公司淨現金流出 六(三十三) ( 3894036) - 投資活動之淨現金流出 ( 5867946) ( 780971) 籌資活動之現金流量 短期借款增加(減少) 六(十四) 3726661 ( 390338) 長期借款(減少)增加 六(十八) ( 5793025) 395416 舉借應付公司債 六(十七) 3000000 - 發放現金股利 六(二十三) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流出 ( 1269326) ( 2197884) 匯率影響數 ( 686804) 112316 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 2282648) 2300861 期初現金及約當現金餘額 17201690 14900829 期末現金及約當現金餘額 $ 14919042 $ 17201690
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～ 31 ～
【附件五】
東元電機股份有限公司 中華民國一O四年度盈餘分配表
單位新台幣元
項 目 金 額
期初累積未分配盈餘 7142456635
加採用2013年版IFRS調整數 46051000
調整後期初累積未分配盈餘 7188507635
減104年度保留盈餘調整數 (55640839)
調整後累積未分配盈餘 7132866796
加104年度稅後淨利 3177290819
減提列法定公積 (317729082)
可供分配盈餘數合計 9992428533
本年度盈餘分配數
分派股東紅利 1602154309
(每股紅利) 08
104年度期末未分配盈餘 8390274224
附註 (註1) 請參閱104年個別財務報告中附註『已採用金融監督管理委員會認可之新發佈
修正後國際財務報導準則之影響』項下內容 (註2) 確定福利計劃精算損益
註 1 本年度分配股利每股08元全部為現金股利
2 本期之盈餘分派原則係先分配104年度可分配盈餘若有不足部
分才分配103年度(含)以前所累積之可分配盈餘
3 本公司嗣後若因發行可轉換公司債買回本公司股份或將庫藏股等
轉讓轉換及註銷或因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致
影響流通在外股份數量在維持股東配息率不變下本盈餘分配表
因此發生變動者授權董事長全權處理 董事長 經理人 會計主管
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 11 ～
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
第一項所稱之當年度獲利狀況
係指當年度稅前利益扣除分派
員工酬勞及董事酬勞前之利益
勞及董事酬勞
之分派方式
第二十七條
本公司年度總決算如有盈餘
依法提繳稅款彌補累積虧損
次提百分之十為法定盈餘公
積另依主管機關之規定提列
或迴轉特別盈餘公積如尚有
餘額加計上年度未分配盈餘
由董事會擬具盈餘分配案提
請股東會決議分派之
第二十六條
本公司每屆決算所得盈餘依
下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
三提存百分之十為法定盈餘
公積
四依主管機關之規定提列或
轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款
規定數額後剩餘之數提撥百
分之一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款
規定數額後就剩餘之數提
撥百分之一至百分之十範
圍內員工紅利發給新股
與現金之比例不得高於
當年度股東之盈餘轉增資
新股與現金股利之比例
如當年度未辦理盈餘轉增
資或盈餘轉增資未獲股東
會及主管機關承認或核准
者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上
年度未分配盈餘後按股
份總數比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從
屬公司員工得受上述員
工股票紅利之分配其條
件及方式由董事會定之
1調整條文序
號
2配合本章程
增訂第二十
六條有關分
派員工酬勞
及董事酬勞
規定遂刪
除本條文相
關重複敘述
之規定
～ 12 ～
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
本公司之經營環境屬穩定成長
之行業惟轉投資各項投資事
業仍處於成長期階段鑑於未
來仍有擴廠及轉投資計劃故
盈餘之分派為就當年度可分
配盈餘依法提列法定盈餘公積
特別盈餘公積後再就其餘
額加計上年度未分配盈餘以
發放百分之八十之股東紅利為
原則各年度發放前項股東紅
利中現金股利之比例以百分
之五十為原則但最少不得低
於百分之五
本公司之經營環境屬穩定成長
之行業惟轉投資各項投資事
業仍處於成長期階段鑑於未
來仍有擴廠及轉投資計劃故
盈餘之分派為就當年度可分
配盈餘依法提列法定盈餘公積
特別盈餘公積後就其餘額
提撥董事酬勞百分之一至百分
之五範圍內員工紅利百分之
一至百分之十範圍內後再就
其餘額加計上年度未分配盈餘
以發放百分之八十之股東紅
利為原則各年度發放前項股
東紅利中現金股利之比例以
百分之五十為原則但最少不
得低於百分之五
第二十八條～第二十九條
(條文略)
第二十七條～第二十八條
(條文略)
調整條文序
號
第三十條
本章程於中華民國45年4月12日
訂立helliphellip本章程於中華民國103
年6月23日第五十五次修正
本章程於中華民國105年6月16
日第五十六次修正
經股東會議通過後生效
第二十九條
本章程於中華民國45年4月12日
訂立helliphellip本章程於中華民國103
年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
1調整條文序
號
2增訂本次修
訂日期及次
數
～ 13 ～
【附件二】
營業報告書 各位股東女士先生
104年已為金融風暴以來國際政經最為險峻的一年希臘
債務危機中國經濟成長減緩外加能源與原物料價格崩跌全
球經濟發展全面疲軟國內方面受全球貿易需求減緩影響投
資與出口表現逐季下滑全年GDP年增率跌至1以下並創98年以來新低面對國內外需求萎縮所帶來挑戰營收與獲利均倍受
影響但本公司仍持續研發高附加價值之智能化與變頻化產品
並藉由購併海外公司拓展新市場與新產業以維永續經營基礎
一104年度經營結果檢討
104年度營業計畫實施成果及獲利分析如下
1 本公司個體報表 單位仟元
104 年度 103 年度 成長率
營業收入淨額 21809717 24256762 (10)
營業利益 1617491 1949849 (17)
本期淨利 3177291 4062960 (22)
營業收入方面家電事業受惠汰舊換新與白色家電需求上升
持續成長但油礦業資本支出大幅縮減造成馬達產品需求減緩
其他事業亦受下游產業衰退影響而下降總體而言個體營收
較103年度衰退10
營業利益方面採購議價效應外加毛利較佳之客製化與變
頻產品佔比上升主要事業與全公司毛利率均較同期成長此外
透過產銷策略調整積極降低庫存持續人力與費用支出合理化
營業費用亦較103年減少近2億元惟受營收影響營業利益減少
營業外收支方面由於聚焦轉投資事業整頓與管理持續醱酵
扣除103年認列五股土地處分收益後投資利益仍較103年增加
53億整體而言全公司本期淨利較同期減少22
～ 14 ～
為因應市場嚴峻挑戰與長期發展104年度公司已成功開發
智慧馬達監測系統IE5超高效率變頻節能永磁馬達IE4超高
效率感應馬達泛美高功率中壓優級效率馬達多工電壓向量變
頻器雲端變頻一對多空調系統雲端智能海水散熱式空調系統
雙變頻高效多聯中央空調主機R32環保冷媒空調等並獲31項國內外專利技術認證
2 本公司及子公司合併報表 單位仟元
104年度 103年度 成長率
營業收入淨額 48598573 53748466 (10)
營業利益 3787627 4422836 (14)
本期淨利 3514116 4402267 (20)
本期綜合淨利 560158 8992173 (94)
淨利歸屬於 母公司業主 非控制權益
3177291
336825
4062960
339307
(22) (1)
綜合淨利歸屬於 母公司業主 非控制權益
359066 201092
8448923
543250
(96) (63)
合併營業收入方面除本業受市場影響衰退子公司東訊亦
持續進行業務調整致本公司合併營收下滑但本公司10月中旬
正式併購義大利Motovario公司將有利營收回升營業利益方面
因合併營業收入減少使營業利益較103年度減少14本期合
併其他綜合淨利縮減主係備供出售投資標的高鐵與富邦媒體科
技股價波動未實現評價利益下降所致整體而言合併本期淨
利減少20合併本期綜合淨利下降96
～ 15 ～
二105年營業計畫概要
展望105年行政院主計處預測今年國內之經濟成長率為
147較104年微幅成長惟國內公共支出規模逐年縮減原油
與原物料價格低檔徘徊中國經濟成長持續減緩景氣復甦仍充
滿變數為因應不確定之挑戰與商機本公司將秉持「節能減
排智能自動」理念繼續發展新產品新應用及開發新市場
內銷方面在經濟部持續補助高效率馬達產品之政策帶動下
本公司將透過智慧高效能馬達銷售鞏固國內基本盤此外
本公司亦將布局智能微電網及雲端智慧空調市場搶攻節能及物
聯網商機以擴大市佔率外銷方面新開發之高效馬達(IE3+)中壓變頻器及新伺服產品將陸續上市挹注營收北美地區經濟溫
和復甦本公司將開拓新OEM客戶與其他產業商機以推升營收
歐洲地區則受惠於新併購公司之整合效益營運成長可期本公
司亦將尋求新興市場之銷售及投資機會以擴大全球化之佈局
綜言之因應國內外經濟景氣變化本公司將繼續追求改善
營收獲利之成長並落實公司治理規範履行企業社會責任本
公司104年度榮獲公司治理評鑑前5連續四年榮獲天下企業公
民獎並獲頒台灣Top 50企業永續報告獎－傳統製造業金獎本
公司除秉持一貫之誠信經營理念並以節能化自動化及智動化
為願景致力智慧環保產品之發展以創造股東最大的利益回
饋股東和投資大眾長期對本公司之支持與愛護
董事長 經理人 會計主管
～ 16 ～
【附件三】
審計委員會審查報告書
本公司董事會造送一O四年度財務報表(含合併財務報表)
業經委請資誠聯合會計師事務所查核簽證併同營業報告書及盈
餘分配議案本審計委員會同意上開會計師事務所查核意見並
審查通過上開營業報告書及盈餘分配議案爰依證券交易法第十
四條及公司法第二百一十九條規定報請 鑒察
此 致
本公司一O五年股東常會
東元電機股份有限公司
審計委員會召集人陳添枝
中 華 民 國 一 O 五 年 三 月 二 十 一 日
～ 17 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度個體財務報表
(105)財審報字第 15003008 號
東元電機股份有限公司公鑒
東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之個體資產負債表暨民國
104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表個體權益變動表及個體現金
流量表業經本會計師查核竣事上開個體財務報表之編製係管理階層之責任本會計
師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報表表示意見如個體財務報表附註六(八)所述列入上開個體財務報表之部分採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查
核而係由其他會計師查核因此本會計師對上開個體財務報表所表示之意見中有
關該等採用權益法之投資之財務報表所列之金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據
其他會計師之查核報告民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日依據其他會計師查
核之財務報表所認列之綜合損益分別為新台幣 290837 仟元及 222402 仟元各占綜合損
益總額之 81及 3截至民國 104 年及 103 年 12 月 31 日止採用權益法之投資金額分
別為新台幣 8265099 仟元及 4349311 仟元各占資產總額 12及 6採用權益法之投
資及貸方餘額分別為新台幣 0 仟元及 11948 仟元均占資產總額 0
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規
劃並執行查核工作以合理確信財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查
方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表
所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信
此項查核工作及其他會計師之查核報表可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告第一段所
述個體財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」編製足以允
當表達東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
～ 18 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一) $ 1111218 2 $ 2795583 4 1110 透過損益按公允價值衡量之金融
資產－流動 六(二)
(二十三) - - 21006 - 1150 應收票據淨額 六(四)(五) 309109 1 252766 - 1160 應收票據－關係人淨額 七 279145 - 412389 1 1170 應收帳款淨額 六(五) 1576044 2 1764143 3 1180 應收帳款－關係人淨額 六(八)及七 1556391 2 1931288 3 1190 應收建造合約款 六(七) 730166 1 768393 1 1200 其他應收款 47622 - 48266 - 1210 其他應收款－關係人 六(八)及七 1226378 2 1175049 2 130X 存貨 六(六) 2941725 4 3284765 5 1410 預付款項 20063 - 14661 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 319424 1 381460 - 11XX 流動資產合計 10117285 15 12849769 19 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三) 4227347 6 4523795 7 1550 採用權益法之投資 六(八)及七 46389595 69 43886886 64 1600 不動產廠房及設備 六(九)及七 3877206 6 3959960 6 1760 投資性不動產淨額 六(十) 2059317 3 2081331 3 1840 遞延所得稅資產 六(二十七) 624028 1 571748 1 1900 其他非流動資產 六(十一) 302936 - 252936 - 15XX 非流動資產合計 57480429 85 55276656 81 1XXX 資產總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
(續 次 頁)
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十二) $ 3354685 5 $ 128751 - 2120 透過損益按公允價值衡量之金融
負債－流動 六(十三)
(二十三) 1962 - - - 2150 應付票據 14267 - 20070 - 2160 應付票據－關係人 七 184663 - 182749 - 2170 應付帳款 2659470 4 3441261 5 2180 應付帳款－關係人 七 1159348 2 1481283 2 2190 應付建造合約款 六(七) 343133 - 259109 1 2200 其他應付款 六(二十九) 2485286 4 2582698 4 2220 其他應付款項－關係人 七 119214 - 786201 1 2230 本期所得稅負債 六(二十七) 343926 - 161960 - 2250 負債準備－流動 41265 - 43622 - 2300 其他流動負債 六(十四) 1719616 3 274790 1 21XX 流動負債合計 12426835 18 9362494 14 非流動負債 2530 應付公司債 六(十四) 3000000 5 1527600 2 2540 長期借款 六(十五) 2059706 3 5389582 8 2570 遞延所得稅負債 六(二十七) 830297 1 812525 1 2600 其他非流動負債 六(十六) 1816834 3 1764151 3 25XX 非流動負債合計 7706837 12 9493858 14 2XXX 負債總計 20133672 30 18856352 28 權益 股本 六(十七) 3110 普通股股本 20026929 30 20026929 29 資本公積 六(十八) 3200 資本公積 7638417 11 7600552 10 保留盈餘 六(十九)
(二十七) 3310 法定盈餘公積 5412342 8 5005650 7 3320 特別盈餘公積 3640779 5 3737786 6 3350 未分配盈餘 10310158 15 9701155 14 其他權益 六(二十) 3400 其他權益 756980 1 3519564 6 3500 庫藏股票 六(八)(十七) ( 321563) - ( 321563 ) - 3XXX 權益總計 47464042 70 49270073 72 重大或有負債及未認列之合約承諾 九 重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 20 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附 註 金 額 金 額 4000 營業收入 六(二十一)及七 $ 21809717 100 $ 24256762 100 5000 營業成本 六(六)(十六)
(十九)(二十五) (二十六)及七 ( 16971458) ( 78) ( 18843170) ( 78)
5900 營業毛利 4838259 22 5413592 22 5910 未實現銷貨利益 七 ( 550823) ( 3) ( 559116) ( 2) 5920 已實現銷貨利益 559116 3 520178 2 5950 營業毛利淨額 4846552 22 5374654 22 營業費用 六(十六)(十九)
(二十五)(二十六)及七
6100 推銷費用 ( 1930798) ( 9) ( 2006624) ( 8) 6200 管理費用 ( 565761) ( 3) ( 620549) ( 3) 6300 研究發展費用 ( 732502) ( 3) ( 797632) ( 3) 6000 營業費用合計 ( 3229061) ( 15) ( 3424805) ( 14) 6900 營業利益 1617491 7 1949849 8 營業外收入及支出 7010 其他收入 六(二)(十)(十三)
(二十二)及七 404789 2 524129 2 7020 其他利益及損失 六(三)(二十三)及
七 ( 566415) ( 2) ( 309176) ( 1) 7050 財務成本 六(二十四)及七 ( 135806) ( 1) ( 110804) ( 1) 7070 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資損益之份額 六(八)
2186385 10 2393625 10 7000 營業外收入及支出合計 1888953 9 2497774 10 7900 稅前淨利 3506444 16 4447623 18 7950 所得稅費用 六(二十七) ( 329153) ( 1) ( 384663) ( 1) 8200 本期淨利 $ 3177291 15 $ 4062960 17 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 56367) - ( $ 55931) - 8330 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－不重分類至損益之項目
726 - ( 19164) - 8310 不重分類至損益之項目總額 ( 55641) - ( 75095) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌
換差額 六(二十)
( 398150) ( 2) 728508 3 8362 備供出售金融資產未實現評價損益 六(二十) 102005 1 ( 448322) ( 2) 8380 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－可能重分類至損益之項目
六(二十)
( 2524687) ( 12) 4244307 17 8399 與可能重分類之項目相關之所得稅 六(二十)(二十七) 58248 - ( 63435) - 8360 後續可能重分類至損益之項目
總額
( 2762584) ( 13) 4461058 18 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2818225) ( 13) $ 4385963 18 8500 本期綜合損益總額 $ 359066 2 $ 8448923 35 每股盈餘 六(二十八) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 21 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 權 益 變 動 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預 收 股 本 資本公積－ 發 行 溢 價
法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備 供 出 售 金 融 資 產 未實現損益 庫 藏 股 票 權 益 總 額
民 國 103 年 度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ( $ 312141 ) ( $ 629353) ( $ 321563) $ 42916740 102 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 員工行使認股權認購新股 六(十七) 48720 ( 48720) - - - - - - - - 轉換公司債轉換發行新股 六(十四)(十七) 331835 ( 331835) - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 29476 - - - - - - 29476 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 77896 - - - - - - 77896 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 55931) 665073 ( 448322) - 160820 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - ( 19164) - 4244307 - 4225143 本期淨利 - - - - - 4062960 - - - 4062960 103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073
民 國 104 年 度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 103 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 10005 - - - - - - 10005 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 27860 - - - - - - 27860 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 56367) ( 339902 ) 102005 - ( 294264) 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - 726 - ( 2524687) - ( 2523961) 本期淨利 - - - - - 3177291 - - - 3177291 104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ( $ 321563) $ 47464042
註民國 103 年及 102 年董監酬勞分別為$146409 及$135355員工紅利分別為$329421 及$304550皆已分別於當期個體綜合損益表中扣除
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 22 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
附 註 104 年 度 103 年 度 營業活動之現金流量 本期稅前淨利 $ 3506444 $ 4447623 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨利益 六(二)(二十三) ( 33672) ( 56546) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十三)(二十三) 1962 ( 1163) 備抵呆帳本期提列數 六(五) 1663 2605 存貨評價損失(回升利益) 六(六) 27559 ( 15664) 利息收入 六(二十二)及七 ( 28640) ( 35855) 利息費用 六(二十四) 115847 95197 股利收入 六(二十二) ( 84084) ( 69467) 減損損失 六(二十三) 308328 - 處分投資損失 六(二十三) 31878 8395 順流交易未實現利益本期變動數 六(八)及七 ( 8293) 38938 取得控制力前採用權益法之投資之其他綜合損益轉列當期損益 21547 - 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資利益 六(八) ( 2186385) ( 2393625) 折舊攤銷費用及處分不動產廠房及設備損益淨額 六(九)(十)(二十三)(二十五) 416374 462174 應付公司債兌換(利益)損失 六(十四) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 54678 40895 應收票據 六(四) ( 55818) ( 29586) 應收票據-關係人 七 133244 19239 應收帳款 六(五) 185835 159833 應收帳款-關係人 七 374897 102233 應收建造合約款 六(七) 38227 ( 24125) 其他應收款 644 ( 19890) 其他應收款-關係人 七 ( 22107) ( 103975) 存貨 六(六) 315481 71784 預付款項 ( 5402) 21815 其他流動資產 61116 ( 64323) 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 5803) 2835 應付票據-關係人 七 1914 55123 應付帳款 ( 781791) ( 34201) 應付帳款-關係人 七 ( 321935) ( 13368) 應付建造合約款 六(七) 84024 41835 其他應付款 ( 99412) 176884 其他應付款項-關係人 七 ( 23507) ( 105130) 負債準備-流動 ( 2357) ( 41128) 其他流動負債 ( 53674) 15737 其他非流動負債 ( 11167) 5674 營運產生之現金流入 1928515 2812673 收取之利息 六(二十二) 28640 35855 收取之股利 965897 583469 支付之利息 ( 89489) ( 83308) 本期支付所得稅 ( 123447) ( 287907) 營業活動之淨現金流入 2710116 3060782 投資活動之現金流量 其他應收款-關係人-資金融通增加 七 ( 29222) ( 221907) 質押定期存款減少 八 920 4216 處分備供出售金融資產-非流動價款 95807 273065 取得備供出售金融資產-非流動 ( 37560) ( 48925) 取得採用權益法之投資 ( 4063078) ( 1413988) 處分不動產廠房及設備價款 4999 - 購置不動產廠房及設備 六(九)(十)(二十九) ( 309740) ( 933730) 遞延費用增加 六(十一) ( 2340) ( 11254) 存出保證金(增加)減少 六(十一) ( 34397) 6397 其他非流動資產增加 ( 69486) ( 38388) 投資活動之淨現金流出 ( 4444097) ( 2384514) 籌資活動之現金流量 短期借款增加 六(十二) 3225934 128751 其他應付款項-關係人-資金融通(減少)增加 七 ( 643480) 643480 舉借應付公司債 六(十四) 3000000 - 長期借款(減少)增加 六(十五) ( 3329876) 989996 發放現金股利 六(十九) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流入(流出) 49616 ( 440735) 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 1684365) 235533 期初現金及約當現金餘額 2795583 2560050 期末現金及約當現金餘額 $ 1111218 $ 2795583
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 23 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度合併財務報表
(105)財審報字第 15003434 號 東元電機股份有限公司 公鑒
東元電機股份有限公司及其子公司(以下簡稱「東元集團」)民國 104 年及 103 年 12月 31 日之合併資產負債表暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表合併權益變動表及合併現金流量表業經本會計師查核竣事上開合併財務報表之編製係管理階層之責任本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見如合併財務報表附註四(三)及六(九)所述列入合併財務報表之部份子公司及採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查核係由其他會計師查核因此本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中有關該等公司財務報表所列金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據其他會計師之查核報告該等子公司民國 104 年及 103 年 12 月 31日之資產總額分別為新台幣 11314418 仟元及 2486924 仟元各占合併資產總額之 13及3民國104年及103年1月1日至12月31日之營業收入淨額分別為新台幣3074913仟元及 2483505仟元各占合併營業收入淨額之 6及 5該等採用權益法之投資公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之投資餘額分別為新台幣 4040747 仟元及 3924963 仟元均占合併資產總額之 5投資貸方餘額分別為新台幣 28270 仟元及 23334 仟元均占合併資產總額之 0民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之採用權益法之關聯企業及合資損益之份額分別為新台幣 94683 仟元及 114585 仟元各占合併綜合損益之 17及 1
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作以合理確認財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核結果第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照「證劵發行人財務報告編製準則」及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則國際會計準則解釋及解釋公告編製足以允當表達東元集團民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104 年及 103 年 1 月 1日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
東元電機股份有限公司已編製民國 104 年及 103 年度個體財務報表並經本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案備供參考
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一)及八 $ 14919042 18 $ 17201690 21 1110 透過損益按公允價值衡量之
金融資產－流動
六(二)
265984 - 318399 - 1125 備供出售金融資產－流動 六(三)及八 1462871 2 1252111 2 1147 無活絡市場之債務工具投資
－流動
六(四)
141551 - 122540 - 1150 應收票據淨額 六(五)(六)及八 1006151 1 998510 1 1160 應收票據－關係人淨額 七 14943 - 99132 - 1170 應收帳款淨額 六(六)及八 9329829 11 8333056 10 1180 應收帳款－關係人淨額 七 194082 - 583912 1 1190 應收建造合約款 六(八) 805488 1 844335 1 1200 其他應收款 323881 - 256546 - 1210 其他應收款－關係人 七 692340 1 701582 1 130X 存貨 六(七)及八 11755227 14 11539306 14 1410 預付款項 333968 1 250509 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 1047045 1 773706 1 11XX 流動資產合計 42292402 50 43275334 52 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三)及八 10905909 13 14155901 17 1550 採用權益法之投資 六(九)及八 5464797 6 5352012 7 1600 不動產廠房及設備 六(十)及八 15018217 18 14569687 18 1760 投資性不動產淨額 六(十一) 2561444 3 2591956 3 1780 無形資產 六(十二)
(三十三) 5541844 7 174250 - 1840 遞延所得稅資產 六(三十一) 1183247 1 1078738 1 1900 其他非流動資產 六(十三)及八 1466392 2 1515167 2 15XX 非流動資產合計 42141850 50 39437711 48 1XXX 資產總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
(續 次 頁)
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十四)及八 $ 6619012 8 $ 2472904 3 2120 透過損益按公允價值衡量之
金融負債－流動
六(十五)
15043 - - - 2150 應付票據 112098 - 119833 - 2160 應付票據－關係人 七 1313 - 8850 - 2170 應付帳款 6628882 8 7461702 9 2180 應付帳款－關係人 七 95766 - 87358 - 2190 應付建造合約款 六(八) 367467 - 291341 1 2200 其他應付款 六(十六) 4863815 6 5246997 6 2230 本期所得稅負債 六(三十一) 555477 1 393743 1 2250 負債準備－流動 256979 - 192504 - 2300 其他流動負債 六(十七)(十八) 3199186 4 1800595 2 21XX 流動負債合計 22715038 27 18075827 22 非流動負債 2530 應付公司債 六(十七) 3000000 3 1527600 2 2540 長期借款 六(十八)及八 2300299 3 5474646 7 2550 負債準備－非流動 230265 - 226994 - 2570 遞延所得稅負債 六(三十一) 2317721 3 1911066 2 2600 其他非流動負債 六(九) 2438425 3 2208190 3 25XX 非流動負債合計 10286710 12 11348496 14 2XXX 負債總計 33001748 39 29424323 36 歸屬於母公司業主之權益 股本 六(二十一) 3110 普通股股本 20026929 24 20026929 24 資本公積 六(二十二) 3200 資本公積 7638417 8 7600552 8 保留盈餘 六(二十三)
(三十一) 3310 法定盈餘公積 5412342 7 5005650 6 3320 特別盈餘公積 3640779 4 3737786 5 3350 未分配盈餘 10310158 12 9701155 12 其他權益 六(二十四) 3400 其他權益 756980 1 3519564 4 3500 庫藏股票 六(二十一)及八 ( 321563 ) - ( 321563) - 31XX 歸屬於母公司業主之權益
合計
47464042 56 49270073 59 36XX 非控制權益 3968462 5 4018649 5 3XXX 權益總計 51432504 61 53288722 64 重大或有負債及未認列之合約
承諾
九
重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
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合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額
4000 營業收入 六(二十五)及七 $ 48598573 100 $ 53748466 100
5000 營業成本 六(七)(十九)
(二十九)(三十)
及七 ( 36203039) ( 74) ( 40356727) ( 75)
5900 營業毛利 12395534 26 13391739 25
5910 未實現銷貨利益 ( 5488) - ( 10265) -
5920 已實現銷貨利益 10265 - 10329 -
5950 營業毛利淨額 12400311 26 13391803 25
營業費用 六(十九)(二十九)
(三十)
6100 推銷費用 ( 4155857) ( 9) ( 4322767) ( 8)
6200 管理費用 ( 3021603) ( 6) ( 3042610) ( 6)
6300 研究發展費用 ( 1435224) ( 3) ( 1603590) ( 3)
6000 營業費用合計 ( 8612684) ( 18) ( 8968967) ( 17)
6900 營業利益 3787627 8 4422836 8
營業外收入及支出
7010 其他收入 六(四)(二十六)
及七 1361206 3 1185074 2
7020 其他利益及損失 六(二)(三)(十)
(十一)(十五)
(二十七)(三十三) ( 511807) ( 1) 141095 -
7050 財務成本 六(十)(二十八) ( 227691) ( 1) ( 229363) -
7060 採用權益法認列之關聯企
業及合資損益之份額
六(九)
153936 - 180329 1
7000 營業外收入及支出合計 775644 1 1277135 3
7900 稅前淨利 4563271 9 5699971 11
7950 所得稅費用 六(三十一) ( 1049155) ( 2) ( 1297704) ( 3)
8200 本期淨利 $ 3514116 7 $ 4402267 8
(續 次 頁)
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 61881) - ($ 70088) - 8320 採用權益法認列之關聯企業
及合資之其他綜合損益之份
額－不重分類至損益之項目
( 6113) - ( 8743) - 8349 與不重分類之項目相關之
所得稅
六(三十一)
2852 - 1009 - 8310 不重分類至損益之項目
總額
( 65142) - ( 77822) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換
算之兌換差額
六(二十四)
( 398131) ( 1) 753275 1 8362 備供出售金融資產未實現
評價損益
六(三)(二十四)
( 2540151) ( 5) 3984367 8 8370 採用權益法認列關聯企業及
合資之其他綜合損益之份額
－可能重分類至損益之項目
六(二十四)
( 8826) - ( 6350) - 8399 與可能重分類之項目相關
之所得稅
六(三十一)
58292 - ( 63564) - 8360 後續可能重分類至損益
之項目總額
( 2888816) ( 6) 4667728 9 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2953958) ( 6) $ 4589906 9 8500 本期綜合損益總額 $ 560158 1 $ 8992173 17 淨利歸屬於 8610 母公司業主 $ 3177291 6 $ 4062960 7 8620 非控制權益 336825 1 339307 1 $ 3514116 7 $ 4402267 8 綜合損益總額歸屬於 8710 母公司業主 $ 359066 1 $ 8448923 16 8720 非控制權益 201092 - 543250 1 $ 560158 1 $ 8992173 17 每股盈餘 六(三十二) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
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東元電機股份有限公司及其子公司
合併權益變動表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預收股本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備供出售金 融資產未實 現 損 益 庫藏股票 總 計 非控制權益 權 益 總 額
民國 103 年度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ($ 312141) ($ 629353) ($ 321563) $ 42916740 $ 3860540 $ 46777280 102 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 預收股本轉列 六(二十一) 380555 ( 380555) - - - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 29476 - - - - - - 29476 - 29476 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 77896 - - - - - - 77896 - 77896 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 385141) ( 385141) 本期其他綜合損益 - - - - - ( 75095) 665073 3795985 - 4385963 203943 4589906 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 4062960 - - - 4062960 339307 4402267
103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722
民國 104 年度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722 103 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 10005 - - - - - - 10005 - 10005 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 27860 - - - - - - 27860 - 27860 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 251279) ( 251279) 本期其他綜合損益 六(二十四) - - - - - ( 55641) ( 339902) ( 2422682) - ( 2818225) ( 135733) ( 2953958) 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 3177291 - - - 3177291 336825 3514116
104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ($ 321563) $ 47464042 $ 3968462 $ 51432504
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 29 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
營業活動之現金流量 合併稅前淨利 $ 4563271 $ 5699971 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨利益 六(二)(二十七) ( 56530) ( 69173) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十五)(二十七) 14620 ( 1163) 備抵呆帳提列數 六(六) 39009 5040 存貨跌價損失(市價回升利益) 六(七) 136665 ( 156281) 利息收入 六(二十六) ( 178084) ( 151465) 股利收入 六(二十六) ( 476663) ( 392277) 利息費用 六(二十八) 227691 229363 折舊費用及攤銷費用 六(十)(十一)(二十九) 1307539 1325539 處分投資利益 六(二十五)(二十七) ( 177504) ( 139044) 處分不動產廠房及設備損失(利益) 六(二十七) 10233 ( 646286) 減損損失 六(三)(十)(二十七) 412195 260762 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 六(九) ( 153936) ( 180329) 應付公司債匯兌評價(利益)損失 六(十七) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 108945 99229 應收票據 六(五) 67433 125556 應收票據-關係人 七 84189 ( 60267) 應收帳款 六(六) 504850 377822 應收帳款-關係人 七 389858 ( 9897) 應收建造合約款 六(八) 38847 34797 其他應收款 ( 63257) ( 54279) 其他應收款-關係人 七 9242 ( 105716) 存貨 六(七) 982140 ( 212323) 預付款項 ( 82285) 119028 其他流動資產 81192 51887 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 7824) ( 233039) 應付票據-關係人 七 ( 7537) ( 8073) 應付帳款 ( 1857814) ( 90355) 應付帳款-關係人 七 2178 7556 應付建造合約款 六(八) 76126 47905 其他應付款 六(十六) 164156 279011 負債準備 67746 ( 20859) 其他流動負債 ( 270965) ( 376684) 其他非流動負債 ( 141878) 83809 營運產生之現金流入 5784748 5891665 收取之利息 六(二十六) 178084 151465 收取之股利 六(二十六) 651005 558510 支付之利息 六(二十八) ( 227691) ( 236784) 本期支付所得稅 六(三十一) ( 844718) ( 1197456) 營業活動之淨現金流入 5541428 5167400
(續 次 頁)
～ 30 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
投資活動之現金流量 其他應收款-關係人增加 $ - ( $ 183000) 備供出售金融資產-流動增加 六(三) ( 142407) ( 206622) 無活絡市場之債券投資增加 六(四) ( 19011) ( 15910) 質押銀行存款及定期存款(增加)減少 八 ( 282598) 97422 處分備供出售金融資產-非流動價款 六(三) 699142 950148 備供出售金融資產-非流動增加 六(三) ( 80449) ( 164705) 採用權益法之投資增加 六(九) ( 370784) ( 86242) 購置不動產廠房及設備 六(十)(三十四) ( 1696681) ( 1945847) 處分不動產廠房及設備價款 六(十) 28591 1219352 購置無形資產 ( 167084) ( 50266) 受限制資產(增加)減少 八 ( 219) 5675 其他非流動資產減少(增加) 六(十三) 57590 ( 400976) 取得子公司淨現金流出 六(三十三) ( 3894036) - 投資活動之淨現金流出 ( 5867946) ( 780971) 籌資活動之現金流量 短期借款增加(減少) 六(十四) 3726661 ( 390338) 長期借款(減少)增加 六(十八) ( 5793025) 395416 舉借應付公司債 六(十七) 3000000 - 發放現金股利 六(二十三) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流出 ( 1269326) ( 2197884) 匯率影響數 ( 686804) 112316 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 2282648) 2300861 期初現金及約當現金餘額 17201690 14900829 期末現金及約當現金餘額 $ 14919042 $ 17201690
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董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 31 ～
【附件五】
東元電機股份有限公司 中華民國一O四年度盈餘分配表
單位新台幣元
項 目 金 額
期初累積未分配盈餘 7142456635
加採用2013年版IFRS調整數 46051000
調整後期初累積未分配盈餘 7188507635
減104年度保留盈餘調整數 (55640839)
調整後累積未分配盈餘 7132866796
加104年度稅後淨利 3177290819
減提列法定公積 (317729082)
可供分配盈餘數合計 9992428533
本年度盈餘分配數
分派股東紅利 1602154309
(每股紅利) 08
104年度期末未分配盈餘 8390274224
附註 (註1) 請參閱104年個別財務報告中附註『已採用金融監督管理委員會認可之新發佈
修正後國際財務報導準則之影響』項下內容 (註2) 確定福利計劃精算損益
註 1 本年度分配股利每股08元全部為現金股利
2 本期之盈餘分派原則係先分配104年度可分配盈餘若有不足部
分才分配103年度(含)以前所累積之可分配盈餘
3 本公司嗣後若因發行可轉換公司債買回本公司股份或將庫藏股等
轉讓轉換及註銷或因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致
影響流通在外股份數量在維持股東配息率不變下本盈餘分配表
因此發生變動者授權董事長全權處理 董事長 經理人 會計主管
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 12 ～
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明
本公司之經營環境屬穩定成長
之行業惟轉投資各項投資事
業仍處於成長期階段鑑於未
來仍有擴廠及轉投資計劃故
盈餘之分派為就當年度可分
配盈餘依法提列法定盈餘公積
特別盈餘公積後再就其餘
額加計上年度未分配盈餘以
發放百分之八十之股東紅利為
原則各年度發放前項股東紅
利中現金股利之比例以百分
之五十為原則但最少不得低
於百分之五
本公司之經營環境屬穩定成長
之行業惟轉投資各項投資事
業仍處於成長期階段鑑於未
來仍有擴廠及轉投資計劃故
盈餘之分派為就當年度可分
配盈餘依法提列法定盈餘公積
特別盈餘公積後就其餘額
提撥董事酬勞百分之一至百分
之五範圍內員工紅利百分之
一至百分之十範圍內後再就
其餘額加計上年度未分配盈餘
以發放百分之八十之股東紅
利為原則各年度發放前項股
東紅利中現金股利之比例以
百分之五十為原則但最少不
得低於百分之五
第二十八條～第二十九條
(條文略)
第二十七條～第二十八條
(條文略)
調整條文序
號
第三十條
本章程於中華民國45年4月12日
訂立helliphellip本章程於中華民國103
年6月23日第五十五次修正
本章程於中華民國105年6月16
日第五十六次修正
經股東會議通過後生效
第二十九條
本章程於中華民國45年4月12日
訂立helliphellip本章程於中華民國103
年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
1調整條文序
號
2增訂本次修
訂日期及次
數
～ 13 ～
【附件二】
營業報告書 各位股東女士先生
104年已為金融風暴以來國際政經最為險峻的一年希臘
債務危機中國經濟成長減緩外加能源與原物料價格崩跌全
球經濟發展全面疲軟國內方面受全球貿易需求減緩影響投
資與出口表現逐季下滑全年GDP年增率跌至1以下並創98年以來新低面對國內外需求萎縮所帶來挑戰營收與獲利均倍受
影響但本公司仍持續研發高附加價值之智能化與變頻化產品
並藉由購併海外公司拓展新市場與新產業以維永續經營基礎
一104年度經營結果檢討
104年度營業計畫實施成果及獲利分析如下
1 本公司個體報表 單位仟元
104 年度 103 年度 成長率
營業收入淨額 21809717 24256762 (10)
營業利益 1617491 1949849 (17)
本期淨利 3177291 4062960 (22)
營業收入方面家電事業受惠汰舊換新與白色家電需求上升
持續成長但油礦業資本支出大幅縮減造成馬達產品需求減緩
其他事業亦受下游產業衰退影響而下降總體而言個體營收
較103年度衰退10
營業利益方面採購議價效應外加毛利較佳之客製化與變
頻產品佔比上升主要事業與全公司毛利率均較同期成長此外
透過產銷策略調整積極降低庫存持續人力與費用支出合理化
營業費用亦較103年減少近2億元惟受營收影響營業利益減少
營業外收支方面由於聚焦轉投資事業整頓與管理持續醱酵
扣除103年認列五股土地處分收益後投資利益仍較103年增加
53億整體而言全公司本期淨利較同期減少22
～ 14 ～
為因應市場嚴峻挑戰與長期發展104年度公司已成功開發
智慧馬達監測系統IE5超高效率變頻節能永磁馬達IE4超高
效率感應馬達泛美高功率中壓優級效率馬達多工電壓向量變
頻器雲端變頻一對多空調系統雲端智能海水散熱式空調系統
雙變頻高效多聯中央空調主機R32環保冷媒空調等並獲31項國內外專利技術認證
2 本公司及子公司合併報表 單位仟元
104年度 103年度 成長率
營業收入淨額 48598573 53748466 (10)
營業利益 3787627 4422836 (14)
本期淨利 3514116 4402267 (20)
本期綜合淨利 560158 8992173 (94)
淨利歸屬於 母公司業主 非控制權益
3177291
336825
4062960
339307
(22) (1)
綜合淨利歸屬於 母公司業主 非控制權益
359066 201092
8448923
543250
(96) (63)
合併營業收入方面除本業受市場影響衰退子公司東訊亦
持續進行業務調整致本公司合併營收下滑但本公司10月中旬
正式併購義大利Motovario公司將有利營收回升營業利益方面
因合併營業收入減少使營業利益較103年度減少14本期合
併其他綜合淨利縮減主係備供出售投資標的高鐵與富邦媒體科
技股價波動未實現評價利益下降所致整體而言合併本期淨
利減少20合併本期綜合淨利下降96
～ 15 ～
二105年營業計畫概要
展望105年行政院主計處預測今年國內之經濟成長率為
147較104年微幅成長惟國內公共支出規模逐年縮減原油
與原物料價格低檔徘徊中國經濟成長持續減緩景氣復甦仍充
滿變數為因應不確定之挑戰與商機本公司將秉持「節能減
排智能自動」理念繼續發展新產品新應用及開發新市場
內銷方面在經濟部持續補助高效率馬達產品之政策帶動下
本公司將透過智慧高效能馬達銷售鞏固國內基本盤此外
本公司亦將布局智能微電網及雲端智慧空調市場搶攻節能及物
聯網商機以擴大市佔率外銷方面新開發之高效馬達(IE3+)中壓變頻器及新伺服產品將陸續上市挹注營收北美地區經濟溫
和復甦本公司將開拓新OEM客戶與其他產業商機以推升營收
歐洲地區則受惠於新併購公司之整合效益營運成長可期本公
司亦將尋求新興市場之銷售及投資機會以擴大全球化之佈局
綜言之因應國內外經濟景氣變化本公司將繼續追求改善
營收獲利之成長並落實公司治理規範履行企業社會責任本
公司104年度榮獲公司治理評鑑前5連續四年榮獲天下企業公
民獎並獲頒台灣Top 50企業永續報告獎－傳統製造業金獎本
公司除秉持一貫之誠信經營理念並以節能化自動化及智動化
為願景致力智慧環保產品之發展以創造股東最大的利益回
饋股東和投資大眾長期對本公司之支持與愛護
董事長 經理人 會計主管
～ 16 ～
【附件三】
審計委員會審查報告書
本公司董事會造送一O四年度財務報表(含合併財務報表)
業經委請資誠聯合會計師事務所查核簽證併同營業報告書及盈
餘分配議案本審計委員會同意上開會計師事務所查核意見並
審查通過上開營業報告書及盈餘分配議案爰依證券交易法第十
四條及公司法第二百一十九條規定報請 鑒察
此 致
本公司一O五年股東常會
東元電機股份有限公司
審計委員會召集人陳添枝
中 華 民 國 一 O 五 年 三 月 二 十 一 日
～ 17 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度個體財務報表
(105)財審報字第 15003008 號
東元電機股份有限公司公鑒
東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之個體資產負債表暨民國
104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表個體權益變動表及個體現金
流量表業經本會計師查核竣事上開個體財務報表之編製係管理階層之責任本會計
師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報表表示意見如個體財務報表附註六(八)所述列入上開個體財務報表之部分採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查
核而係由其他會計師查核因此本會計師對上開個體財務報表所表示之意見中有
關該等採用權益法之投資之財務報表所列之金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據
其他會計師之查核報告民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日依據其他會計師查
核之財務報表所認列之綜合損益分別為新台幣 290837 仟元及 222402 仟元各占綜合損
益總額之 81及 3截至民國 104 年及 103 年 12 月 31 日止採用權益法之投資金額分
別為新台幣 8265099 仟元及 4349311 仟元各占資產總額 12及 6採用權益法之投
資及貸方餘額分別為新台幣 0 仟元及 11948 仟元均占資產總額 0
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規
劃並執行查核工作以合理確信財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查
方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表
所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信
此項查核工作及其他會計師之查核報表可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告第一段所
述個體財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」編製足以允
當表達東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
～ 18 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一) $ 1111218 2 $ 2795583 4 1110 透過損益按公允價值衡量之金融
資產－流動 六(二)
(二十三) - - 21006 - 1150 應收票據淨額 六(四)(五) 309109 1 252766 - 1160 應收票據－關係人淨額 七 279145 - 412389 1 1170 應收帳款淨額 六(五) 1576044 2 1764143 3 1180 應收帳款－關係人淨額 六(八)及七 1556391 2 1931288 3 1190 應收建造合約款 六(七) 730166 1 768393 1 1200 其他應收款 47622 - 48266 - 1210 其他應收款－關係人 六(八)及七 1226378 2 1175049 2 130X 存貨 六(六) 2941725 4 3284765 5 1410 預付款項 20063 - 14661 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 319424 1 381460 - 11XX 流動資產合計 10117285 15 12849769 19 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三) 4227347 6 4523795 7 1550 採用權益法之投資 六(八)及七 46389595 69 43886886 64 1600 不動產廠房及設備 六(九)及七 3877206 6 3959960 6 1760 投資性不動產淨額 六(十) 2059317 3 2081331 3 1840 遞延所得稅資產 六(二十七) 624028 1 571748 1 1900 其他非流動資產 六(十一) 302936 - 252936 - 15XX 非流動資產合計 57480429 85 55276656 81 1XXX 資產總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
(續 次 頁)
～ 19 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十二) $ 3354685 5 $ 128751 - 2120 透過損益按公允價值衡量之金融
負債－流動 六(十三)
(二十三) 1962 - - - 2150 應付票據 14267 - 20070 - 2160 應付票據－關係人 七 184663 - 182749 - 2170 應付帳款 2659470 4 3441261 5 2180 應付帳款－關係人 七 1159348 2 1481283 2 2190 應付建造合約款 六(七) 343133 - 259109 1 2200 其他應付款 六(二十九) 2485286 4 2582698 4 2220 其他應付款項－關係人 七 119214 - 786201 1 2230 本期所得稅負債 六(二十七) 343926 - 161960 - 2250 負債準備－流動 41265 - 43622 - 2300 其他流動負債 六(十四) 1719616 3 274790 1 21XX 流動負債合計 12426835 18 9362494 14 非流動負債 2530 應付公司債 六(十四) 3000000 5 1527600 2 2540 長期借款 六(十五) 2059706 3 5389582 8 2570 遞延所得稅負債 六(二十七) 830297 1 812525 1 2600 其他非流動負債 六(十六) 1816834 3 1764151 3 25XX 非流動負債合計 7706837 12 9493858 14 2XXX 負債總計 20133672 30 18856352 28 權益 股本 六(十七) 3110 普通股股本 20026929 30 20026929 29 資本公積 六(十八) 3200 資本公積 7638417 11 7600552 10 保留盈餘 六(十九)
(二十七) 3310 法定盈餘公積 5412342 8 5005650 7 3320 特別盈餘公積 3640779 5 3737786 6 3350 未分配盈餘 10310158 15 9701155 14 其他權益 六(二十) 3400 其他權益 756980 1 3519564 6 3500 庫藏股票 六(八)(十七) ( 321563) - ( 321563 ) - 3XXX 權益總計 47464042 70 49270073 72 重大或有負債及未認列之合約承諾 九 重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
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～ 20 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附 註 金 額 金 額 4000 營業收入 六(二十一)及七 $ 21809717 100 $ 24256762 100 5000 營業成本 六(六)(十六)
(十九)(二十五) (二十六)及七 ( 16971458) ( 78) ( 18843170) ( 78)
5900 營業毛利 4838259 22 5413592 22 5910 未實現銷貨利益 七 ( 550823) ( 3) ( 559116) ( 2) 5920 已實現銷貨利益 559116 3 520178 2 5950 營業毛利淨額 4846552 22 5374654 22 營業費用 六(十六)(十九)
(二十五)(二十六)及七
6100 推銷費用 ( 1930798) ( 9) ( 2006624) ( 8) 6200 管理費用 ( 565761) ( 3) ( 620549) ( 3) 6300 研究發展費用 ( 732502) ( 3) ( 797632) ( 3) 6000 營業費用合計 ( 3229061) ( 15) ( 3424805) ( 14) 6900 營業利益 1617491 7 1949849 8 營業外收入及支出 7010 其他收入 六(二)(十)(十三)
(二十二)及七 404789 2 524129 2 7020 其他利益及損失 六(三)(二十三)及
七 ( 566415) ( 2) ( 309176) ( 1) 7050 財務成本 六(二十四)及七 ( 135806) ( 1) ( 110804) ( 1) 7070 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資損益之份額 六(八)
2186385 10 2393625 10 7000 營業外收入及支出合計 1888953 9 2497774 10 7900 稅前淨利 3506444 16 4447623 18 7950 所得稅費用 六(二十七) ( 329153) ( 1) ( 384663) ( 1) 8200 本期淨利 $ 3177291 15 $ 4062960 17 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 56367) - ( $ 55931) - 8330 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－不重分類至損益之項目
726 - ( 19164) - 8310 不重分類至損益之項目總額 ( 55641) - ( 75095) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌
換差額 六(二十)
( 398150) ( 2) 728508 3 8362 備供出售金融資產未實現評價損益 六(二十) 102005 1 ( 448322) ( 2) 8380 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－可能重分類至損益之項目
六(二十)
( 2524687) ( 12) 4244307 17 8399 與可能重分類之項目相關之所得稅 六(二十)(二十七) 58248 - ( 63435) - 8360 後續可能重分類至損益之項目
總額
( 2762584) ( 13) 4461058 18 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2818225) ( 13) $ 4385963 18 8500 本期綜合損益總額 $ 359066 2 $ 8448923 35 每股盈餘 六(二十八) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
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個 體 權 益 變 動 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預 收 股 本 資本公積－ 發 行 溢 價
法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備 供 出 售 金 融 資 產 未實現損益 庫 藏 股 票 權 益 總 額
民 國 103 年 度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ( $ 312141 ) ( $ 629353) ( $ 321563) $ 42916740 102 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 員工行使認股權認購新股 六(十七) 48720 ( 48720) - - - - - - - - 轉換公司債轉換發行新股 六(十四)(十七) 331835 ( 331835) - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 29476 - - - - - - 29476 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 77896 - - - - - - 77896 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 55931) 665073 ( 448322) - 160820 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - ( 19164) - 4244307 - 4225143 本期淨利 - - - - - 4062960 - - - 4062960 103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073
民 國 104 年 度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 103 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 10005 - - - - - - 10005 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 27860 - - - - - - 27860 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 56367) ( 339902 ) 102005 - ( 294264) 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - 726 - ( 2524687) - ( 2523961) 本期淨利 - - - - - 3177291 - - - 3177291 104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ( $ 321563) $ 47464042
註民國 103 年及 102 年董監酬勞分別為$146409 及$135355員工紅利分別為$329421 及$304550皆已分別於當期個體綜合損益表中扣除
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～ 22 ～
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個 體 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
附 註 104 年 度 103 年 度 營業活動之現金流量 本期稅前淨利 $ 3506444 $ 4447623 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨利益 六(二)(二十三) ( 33672) ( 56546) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十三)(二十三) 1962 ( 1163) 備抵呆帳本期提列數 六(五) 1663 2605 存貨評價損失(回升利益) 六(六) 27559 ( 15664) 利息收入 六(二十二)及七 ( 28640) ( 35855) 利息費用 六(二十四) 115847 95197 股利收入 六(二十二) ( 84084) ( 69467) 減損損失 六(二十三) 308328 - 處分投資損失 六(二十三) 31878 8395 順流交易未實現利益本期變動數 六(八)及七 ( 8293) 38938 取得控制力前採用權益法之投資之其他綜合損益轉列當期損益 21547 - 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資利益 六(八) ( 2186385) ( 2393625) 折舊攤銷費用及處分不動產廠房及設備損益淨額 六(九)(十)(二十三)(二十五) 416374 462174 應付公司債兌換(利益)損失 六(十四) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 54678 40895 應收票據 六(四) ( 55818) ( 29586) 應收票據-關係人 七 133244 19239 應收帳款 六(五) 185835 159833 應收帳款-關係人 七 374897 102233 應收建造合約款 六(七) 38227 ( 24125) 其他應收款 644 ( 19890) 其他應收款-關係人 七 ( 22107) ( 103975) 存貨 六(六) 315481 71784 預付款項 ( 5402) 21815 其他流動資產 61116 ( 64323) 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 5803) 2835 應付票據-關係人 七 1914 55123 應付帳款 ( 781791) ( 34201) 應付帳款-關係人 七 ( 321935) ( 13368) 應付建造合約款 六(七) 84024 41835 其他應付款 ( 99412) 176884 其他應付款項-關係人 七 ( 23507) ( 105130) 負債準備-流動 ( 2357) ( 41128) 其他流動負債 ( 53674) 15737 其他非流動負債 ( 11167) 5674 營運產生之現金流入 1928515 2812673 收取之利息 六(二十二) 28640 35855 收取之股利 965897 583469 支付之利息 ( 89489) ( 83308) 本期支付所得稅 ( 123447) ( 287907) 營業活動之淨現金流入 2710116 3060782 投資活動之現金流量 其他應收款-關係人-資金融通增加 七 ( 29222) ( 221907) 質押定期存款減少 八 920 4216 處分備供出售金融資產-非流動價款 95807 273065 取得備供出售金融資產-非流動 ( 37560) ( 48925) 取得採用權益法之投資 ( 4063078) ( 1413988) 處分不動產廠房及設備價款 4999 - 購置不動產廠房及設備 六(九)(十)(二十九) ( 309740) ( 933730) 遞延費用增加 六(十一) ( 2340) ( 11254) 存出保證金(增加)減少 六(十一) ( 34397) 6397 其他非流動資產增加 ( 69486) ( 38388) 投資活動之淨現金流出 ( 4444097) ( 2384514) 籌資活動之現金流量 短期借款增加 六(十二) 3225934 128751 其他應付款項-關係人-資金融通(減少)增加 七 ( 643480) 643480 舉借應付公司債 六(十四) 3000000 - 長期借款(減少)增加 六(十五) ( 3329876) 989996 發放現金股利 六(十九) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流入(流出) 49616 ( 440735) 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 1684365) 235533 期初現金及約當現金餘額 2795583 2560050 期末現金及約當現金餘額 $ 1111218 $ 2795583
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【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度合併財務報表
(105)財審報字第 15003434 號 東元電機股份有限公司 公鑒
東元電機股份有限公司及其子公司(以下簡稱「東元集團」)民國 104 年及 103 年 12月 31 日之合併資產負債表暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表合併權益變動表及合併現金流量表業經本會計師查核竣事上開合併財務報表之編製係管理階層之責任本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見如合併財務報表附註四(三)及六(九)所述列入合併財務報表之部份子公司及採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查核係由其他會計師查核因此本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中有關該等公司財務報表所列金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據其他會計師之查核報告該等子公司民國 104 年及 103 年 12 月 31日之資產總額分別為新台幣 11314418 仟元及 2486924 仟元各占合併資產總額之 13及3民國104年及103年1月1日至12月31日之營業收入淨額分別為新台幣3074913仟元及 2483505仟元各占合併營業收入淨額之 6及 5該等採用權益法之投資公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之投資餘額分別為新台幣 4040747 仟元及 3924963 仟元均占合併資產總額之 5投資貸方餘額分別為新台幣 28270 仟元及 23334 仟元均占合併資產總額之 0民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之採用權益法之關聯企業及合資損益之份額分別為新台幣 94683 仟元及 114585 仟元各占合併綜合損益之 17及 1
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作以合理確認財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核結果第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照「證劵發行人財務報告編製準則」及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則國際會計準則解釋及解釋公告編製足以允當表達東元集團民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104 年及 103 年 1 月 1日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
東元電機股份有限公司已編製民國 104 年及 103 年度個體財務報表並經本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案備供參考
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
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合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一)及八 $ 14919042 18 $ 17201690 21 1110 透過損益按公允價值衡量之
金融資產－流動
六(二)
265984 - 318399 - 1125 備供出售金融資產－流動 六(三)及八 1462871 2 1252111 2 1147 無活絡市場之債務工具投資
－流動
六(四)
141551 - 122540 - 1150 應收票據淨額 六(五)(六)及八 1006151 1 998510 1 1160 應收票據－關係人淨額 七 14943 - 99132 - 1170 應收帳款淨額 六(六)及八 9329829 11 8333056 10 1180 應收帳款－關係人淨額 七 194082 - 583912 1 1190 應收建造合約款 六(八) 805488 1 844335 1 1200 其他應收款 323881 - 256546 - 1210 其他應收款－關係人 七 692340 1 701582 1 130X 存貨 六(七)及八 11755227 14 11539306 14 1410 預付款項 333968 1 250509 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 1047045 1 773706 1 11XX 流動資產合計 42292402 50 43275334 52 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三)及八 10905909 13 14155901 17 1550 採用權益法之投資 六(九)及八 5464797 6 5352012 7 1600 不動產廠房及設備 六(十)及八 15018217 18 14569687 18 1760 投資性不動產淨額 六(十一) 2561444 3 2591956 3 1780 無形資產 六(十二)
(三十三) 5541844 7 174250 - 1840 遞延所得稅資產 六(三十一) 1183247 1 1078738 1 1900 其他非流動資產 六(十三)及八 1466392 2 1515167 2 15XX 非流動資產合計 42141850 50 39437711 48 1XXX 資產總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
(續 次 頁)
～ 25 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十四)及八 $ 6619012 8 $ 2472904 3 2120 透過損益按公允價值衡量之
金融負債－流動
六(十五)
15043 - - - 2150 應付票據 112098 - 119833 - 2160 應付票據－關係人 七 1313 - 8850 - 2170 應付帳款 6628882 8 7461702 9 2180 應付帳款－關係人 七 95766 - 87358 - 2190 應付建造合約款 六(八) 367467 - 291341 1 2200 其他應付款 六(十六) 4863815 6 5246997 6 2230 本期所得稅負債 六(三十一) 555477 1 393743 1 2250 負債準備－流動 256979 - 192504 - 2300 其他流動負債 六(十七)(十八) 3199186 4 1800595 2 21XX 流動負債合計 22715038 27 18075827 22 非流動負債 2530 應付公司債 六(十七) 3000000 3 1527600 2 2540 長期借款 六(十八)及八 2300299 3 5474646 7 2550 負債準備－非流動 230265 - 226994 - 2570 遞延所得稅負債 六(三十一) 2317721 3 1911066 2 2600 其他非流動負債 六(九) 2438425 3 2208190 3 25XX 非流動負債合計 10286710 12 11348496 14 2XXX 負債總計 33001748 39 29424323 36 歸屬於母公司業主之權益 股本 六(二十一) 3110 普通股股本 20026929 24 20026929 24 資本公積 六(二十二) 3200 資本公積 7638417 8 7600552 8 保留盈餘 六(二十三)
(三十一) 3310 法定盈餘公積 5412342 7 5005650 6 3320 特別盈餘公積 3640779 4 3737786 5 3350 未分配盈餘 10310158 12 9701155 12 其他權益 六(二十四) 3400 其他權益 756980 1 3519564 4 3500 庫藏股票 六(二十一)及八 ( 321563 ) - ( 321563) - 31XX 歸屬於母公司業主之權益
合計
47464042 56 49270073 59 36XX 非控制權益 3968462 5 4018649 5 3XXX 權益總計 51432504 61 53288722 64 重大或有負債及未認列之合約
承諾
九
重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
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～ 26 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額
4000 營業收入 六(二十五)及七 $ 48598573 100 $ 53748466 100
5000 營業成本 六(七)(十九)
(二十九)(三十)
及七 ( 36203039) ( 74) ( 40356727) ( 75)
5900 營業毛利 12395534 26 13391739 25
5910 未實現銷貨利益 ( 5488) - ( 10265) -
5920 已實現銷貨利益 10265 - 10329 -
5950 營業毛利淨額 12400311 26 13391803 25
營業費用 六(十九)(二十九)
(三十)
6100 推銷費用 ( 4155857) ( 9) ( 4322767) ( 8)
6200 管理費用 ( 3021603) ( 6) ( 3042610) ( 6)
6300 研究發展費用 ( 1435224) ( 3) ( 1603590) ( 3)
6000 營業費用合計 ( 8612684) ( 18) ( 8968967) ( 17)
6900 營業利益 3787627 8 4422836 8
營業外收入及支出
7010 其他收入 六(四)(二十六)
及七 1361206 3 1185074 2
7020 其他利益及損失 六(二)(三)(十)
(十一)(十五)
(二十七)(三十三) ( 511807) ( 1) 141095 -
7050 財務成本 六(十)(二十八) ( 227691) ( 1) ( 229363) -
7060 採用權益法認列之關聯企
業及合資損益之份額
六(九)
153936 - 180329 1
7000 營業外收入及支出合計 775644 1 1277135 3
7900 稅前淨利 4563271 9 5699971 11
7950 所得稅費用 六(三十一) ( 1049155) ( 2) ( 1297704) ( 3)
8200 本期淨利 $ 3514116 7 $ 4402267 8
(續 次 頁)
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合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 61881) - ($ 70088) - 8320 採用權益法認列之關聯企業
及合資之其他綜合損益之份
額－不重分類至損益之項目
( 6113) - ( 8743) - 8349 與不重分類之項目相關之
所得稅
六(三十一)
2852 - 1009 - 8310 不重分類至損益之項目
總額
( 65142) - ( 77822) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換
算之兌換差額
六(二十四)
( 398131) ( 1) 753275 1 8362 備供出售金融資產未實現
評價損益
六(三)(二十四)
( 2540151) ( 5) 3984367 8 8370 採用權益法認列關聯企業及
合資之其他綜合損益之份額
－可能重分類至損益之項目
六(二十四)
( 8826) - ( 6350) - 8399 與可能重分類之項目相關
之所得稅
六(三十一)
58292 - ( 63564) - 8360 後續可能重分類至損益
之項目總額
( 2888816) ( 6) 4667728 9 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2953958) ( 6) $ 4589906 9 8500 本期綜合損益總額 $ 560158 1 $ 8992173 17 淨利歸屬於 8610 母公司業主 $ 3177291 6 $ 4062960 7 8620 非控制權益 336825 1 339307 1 $ 3514116 7 $ 4402267 8 綜合損益總額歸屬於 8710 母公司業主 $ 359066 1 $ 8448923 16 8720 非控制權益 201092 - 543250 1 $ 560158 1 $ 8992173 17 每股盈餘 六(三十二) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
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東元電機股份有限公司及其子公司
合併權益變動表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預收股本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備供出售金 融資產未實 現 損 益 庫藏股票 總 計 非控制權益 權 益 總 額
民國 103 年度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ($ 312141) ($ 629353) ($ 321563) $ 42916740 $ 3860540 $ 46777280 102 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 預收股本轉列 六(二十一) 380555 ( 380555) - - - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 29476 - - - - - - 29476 - 29476 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 77896 - - - - - - 77896 - 77896 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 385141) ( 385141) 本期其他綜合損益 - - - - - ( 75095) 665073 3795985 - 4385963 203943 4589906 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 4062960 - - - 4062960 339307 4402267
103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722
民國 104 年度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722 103 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 10005 - - - - - - 10005 - 10005 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 27860 - - - - - - 27860 - 27860 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 251279) ( 251279) 本期其他綜合損益 六(二十四) - - - - - ( 55641) ( 339902) ( 2422682) - ( 2818225) ( 135733) ( 2953958) 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 3177291 - - - 3177291 336825 3514116
104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ($ 321563) $ 47464042 $ 3968462 $ 51432504
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合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
營業活動之現金流量 合併稅前淨利 $ 4563271 $ 5699971 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨利益 六(二)(二十七) ( 56530) ( 69173) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十五)(二十七) 14620 ( 1163) 備抵呆帳提列數 六(六) 39009 5040 存貨跌價損失(市價回升利益) 六(七) 136665 ( 156281) 利息收入 六(二十六) ( 178084) ( 151465) 股利收入 六(二十六) ( 476663) ( 392277) 利息費用 六(二十八) 227691 229363 折舊費用及攤銷費用 六(十)(十一)(二十九) 1307539 1325539 處分投資利益 六(二十五)(二十七) ( 177504) ( 139044) 處分不動產廠房及設備損失(利益) 六(二十七) 10233 ( 646286) 減損損失 六(三)(十)(二十七) 412195 260762 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 六(九) ( 153936) ( 180329) 應付公司債匯兌評價(利益)損失 六(十七) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 108945 99229 應收票據 六(五) 67433 125556 應收票據-關係人 七 84189 ( 60267) 應收帳款 六(六) 504850 377822 應收帳款-關係人 七 389858 ( 9897) 應收建造合約款 六(八) 38847 34797 其他應收款 ( 63257) ( 54279) 其他應收款-關係人 七 9242 ( 105716) 存貨 六(七) 982140 ( 212323) 預付款項 ( 82285) 119028 其他流動資產 81192 51887 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 7824) ( 233039) 應付票據-關係人 七 ( 7537) ( 8073) 應付帳款 ( 1857814) ( 90355) 應付帳款-關係人 七 2178 7556 應付建造合約款 六(八) 76126 47905 其他應付款 六(十六) 164156 279011 負債準備 67746 ( 20859) 其他流動負債 ( 270965) ( 376684) 其他非流動負債 ( 141878) 83809 營運產生之現金流入 5784748 5891665 收取之利息 六(二十六) 178084 151465 收取之股利 六(二十六) 651005 558510 支付之利息 六(二十八) ( 227691) ( 236784) 本期支付所得稅 六(三十一) ( 844718) ( 1197456) 營業活動之淨現金流入 5541428 5167400
(續 次 頁)
～ 30 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
投資活動之現金流量 其他應收款-關係人增加 $ - ( $ 183000) 備供出售金融資產-流動增加 六(三) ( 142407) ( 206622) 無活絡市場之債券投資增加 六(四) ( 19011) ( 15910) 質押銀行存款及定期存款(增加)減少 八 ( 282598) 97422 處分備供出售金融資產-非流動價款 六(三) 699142 950148 備供出售金融資產-非流動增加 六(三) ( 80449) ( 164705) 採用權益法之投資增加 六(九) ( 370784) ( 86242) 購置不動產廠房及設備 六(十)(三十四) ( 1696681) ( 1945847) 處分不動產廠房及設備價款 六(十) 28591 1219352 購置無形資產 ( 167084) ( 50266) 受限制資產(增加)減少 八 ( 219) 5675 其他非流動資產減少(增加) 六(十三) 57590 ( 400976) 取得子公司淨現金流出 六(三十三) ( 3894036) - 投資活動之淨現金流出 ( 5867946) ( 780971) 籌資活動之現金流量 短期借款增加(減少) 六(十四) 3726661 ( 390338) 長期借款(減少)增加 六(十八) ( 5793025) 395416 舉借應付公司債 六(十七) 3000000 - 發放現金股利 六(二十三) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流出 ( 1269326) ( 2197884) 匯率影響數 ( 686804) 112316 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 2282648) 2300861 期初現金及約當現金餘額 17201690 14900829 期末現金及約當現金餘額 $ 14919042 $ 17201690
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～ 31 ～
【附件五】
東元電機股份有限公司 中華民國一O四年度盈餘分配表
單位新台幣元
項 目 金 額
期初累積未分配盈餘 7142456635
加採用2013年版IFRS調整數 46051000
調整後期初累積未分配盈餘 7188507635
減104年度保留盈餘調整數 (55640839)
調整後累積未分配盈餘 7132866796
加104年度稅後淨利 3177290819
減提列法定公積 (317729082)
可供分配盈餘數合計 9992428533
本年度盈餘分配數
分派股東紅利 1602154309
(每股紅利) 08
104年度期末未分配盈餘 8390274224
附註 (註1) 請參閱104年個別財務報告中附註『已採用金融監督管理委員會認可之新發佈
修正後國際財務報導準則之影響』項下內容 (註2) 確定福利計劃精算損益
註 1 本年度分配股利每股08元全部為現金股利
2 本期之盈餘分派原則係先分配104年度可分配盈餘若有不足部
分才分配103年度(含)以前所累積之可分配盈餘
3 本公司嗣後若因發行可轉換公司債買回本公司股份或將庫藏股等
轉讓轉換及註銷或因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致
影響流通在外股份數量在維持股東配息率不變下本盈餘分配表
因此發生變動者授權董事長全權處理 董事長 經理人 會計主管
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 13 ～
【附件二】
營業報告書 各位股東女士先生
104年已為金融風暴以來國際政經最為險峻的一年希臘
債務危機中國經濟成長減緩外加能源與原物料價格崩跌全
球經濟發展全面疲軟國內方面受全球貿易需求減緩影響投
資與出口表現逐季下滑全年GDP年增率跌至1以下並創98年以來新低面對國內外需求萎縮所帶來挑戰營收與獲利均倍受
影響但本公司仍持續研發高附加價值之智能化與變頻化產品
並藉由購併海外公司拓展新市場與新產業以維永續經營基礎
一104年度經營結果檢討
104年度營業計畫實施成果及獲利分析如下
1 本公司個體報表 單位仟元
104 年度 103 年度 成長率
營業收入淨額 21809717 24256762 (10)
營業利益 1617491 1949849 (17)
本期淨利 3177291 4062960 (22)
營業收入方面家電事業受惠汰舊換新與白色家電需求上升
持續成長但油礦業資本支出大幅縮減造成馬達產品需求減緩
其他事業亦受下游產業衰退影響而下降總體而言個體營收
較103年度衰退10
營業利益方面採購議價效應外加毛利較佳之客製化與變
頻產品佔比上升主要事業與全公司毛利率均較同期成長此外
透過產銷策略調整積極降低庫存持續人力與費用支出合理化
營業費用亦較103年減少近2億元惟受營收影響營業利益減少
營業外收支方面由於聚焦轉投資事業整頓與管理持續醱酵
扣除103年認列五股土地處分收益後投資利益仍較103年增加
53億整體而言全公司本期淨利較同期減少22
～ 14 ～
為因應市場嚴峻挑戰與長期發展104年度公司已成功開發
智慧馬達監測系統IE5超高效率變頻節能永磁馬達IE4超高
效率感應馬達泛美高功率中壓優級效率馬達多工電壓向量變
頻器雲端變頻一對多空調系統雲端智能海水散熱式空調系統
雙變頻高效多聯中央空調主機R32環保冷媒空調等並獲31項國內外專利技術認證
2 本公司及子公司合併報表 單位仟元
104年度 103年度 成長率
營業收入淨額 48598573 53748466 (10)
營業利益 3787627 4422836 (14)
本期淨利 3514116 4402267 (20)
本期綜合淨利 560158 8992173 (94)
淨利歸屬於 母公司業主 非控制權益
3177291
336825
4062960
339307
(22) (1)
綜合淨利歸屬於 母公司業主 非控制權益
359066 201092
8448923
543250
(96) (63)
合併營業收入方面除本業受市場影響衰退子公司東訊亦
持續進行業務調整致本公司合併營收下滑但本公司10月中旬
正式併購義大利Motovario公司將有利營收回升營業利益方面
因合併營業收入減少使營業利益較103年度減少14本期合
併其他綜合淨利縮減主係備供出售投資標的高鐵與富邦媒體科
技股價波動未實現評價利益下降所致整體而言合併本期淨
利減少20合併本期綜合淨利下降96
～ 15 ～
二105年營業計畫概要
展望105年行政院主計處預測今年國內之經濟成長率為
147較104年微幅成長惟國內公共支出規模逐年縮減原油
與原物料價格低檔徘徊中國經濟成長持續減緩景氣復甦仍充
滿變數為因應不確定之挑戰與商機本公司將秉持「節能減
排智能自動」理念繼續發展新產品新應用及開發新市場
內銷方面在經濟部持續補助高效率馬達產品之政策帶動下
本公司將透過智慧高效能馬達銷售鞏固國內基本盤此外
本公司亦將布局智能微電網及雲端智慧空調市場搶攻節能及物
聯網商機以擴大市佔率外銷方面新開發之高效馬達(IE3+)中壓變頻器及新伺服產品將陸續上市挹注營收北美地區經濟溫
和復甦本公司將開拓新OEM客戶與其他產業商機以推升營收
歐洲地區則受惠於新併購公司之整合效益營運成長可期本公
司亦將尋求新興市場之銷售及投資機會以擴大全球化之佈局
綜言之因應國內外經濟景氣變化本公司將繼續追求改善
營收獲利之成長並落實公司治理規範履行企業社會責任本
公司104年度榮獲公司治理評鑑前5連續四年榮獲天下企業公
民獎並獲頒台灣Top 50企業永續報告獎－傳統製造業金獎本
公司除秉持一貫之誠信經營理念並以節能化自動化及智動化
為願景致力智慧環保產品之發展以創造股東最大的利益回
饋股東和投資大眾長期對本公司之支持與愛護
董事長 經理人 會計主管
～ 16 ～
【附件三】
審計委員會審查報告書
本公司董事會造送一O四年度財務報表(含合併財務報表)
業經委請資誠聯合會計師事務所查核簽證併同營業報告書及盈
餘分配議案本審計委員會同意上開會計師事務所查核意見並
審查通過上開營業報告書及盈餘分配議案爰依證券交易法第十
四條及公司法第二百一十九條規定報請 鑒察
此 致
本公司一O五年股東常會
東元電機股份有限公司
審計委員會召集人陳添枝
中 華 民 國 一 O 五 年 三 月 二 十 一 日
～ 17 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度個體財務報表
(105)財審報字第 15003008 號
東元電機股份有限公司公鑒
東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之個體資產負債表暨民國
104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表個體權益變動表及個體現金
流量表業經本會計師查核竣事上開個體財務報表之編製係管理階層之責任本會計
師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報表表示意見如個體財務報表附註六(八)所述列入上開個體財務報表之部分採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查
核而係由其他會計師查核因此本會計師對上開個體財務報表所表示之意見中有
關該等採用權益法之投資之財務報表所列之金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據
其他會計師之查核報告民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日依據其他會計師查
核之財務報表所認列之綜合損益分別為新台幣 290837 仟元及 222402 仟元各占綜合損
益總額之 81及 3截至民國 104 年及 103 年 12 月 31 日止採用權益法之投資金額分
別為新台幣 8265099 仟元及 4349311 仟元各占資產總額 12及 6採用權益法之投
資及貸方餘額分別為新台幣 0 仟元及 11948 仟元均占資產總額 0
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規
劃並執行查核工作以合理確信財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查
方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表
所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信
此項查核工作及其他會計師之查核報表可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告第一段所
述個體財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」編製足以允
當表達東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
～ 18 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一) $ 1111218 2 $ 2795583 4 1110 透過損益按公允價值衡量之金融
資產－流動 六(二)
(二十三) - - 21006 - 1150 應收票據淨額 六(四)(五) 309109 1 252766 - 1160 應收票據－關係人淨額 七 279145 - 412389 1 1170 應收帳款淨額 六(五) 1576044 2 1764143 3 1180 應收帳款－關係人淨額 六(八)及七 1556391 2 1931288 3 1190 應收建造合約款 六(七) 730166 1 768393 1 1200 其他應收款 47622 - 48266 - 1210 其他應收款－關係人 六(八)及七 1226378 2 1175049 2 130X 存貨 六(六) 2941725 4 3284765 5 1410 預付款項 20063 - 14661 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 319424 1 381460 - 11XX 流動資產合計 10117285 15 12849769 19 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三) 4227347 6 4523795 7 1550 採用權益法之投資 六(八)及七 46389595 69 43886886 64 1600 不動產廠房及設備 六(九)及七 3877206 6 3959960 6 1760 投資性不動產淨額 六(十) 2059317 3 2081331 3 1840 遞延所得稅資產 六(二十七) 624028 1 571748 1 1900 其他非流動資產 六(十一) 302936 - 252936 - 15XX 非流動資產合計 57480429 85 55276656 81 1XXX 資產總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
(續 次 頁)
～ 19 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十二) $ 3354685 5 $ 128751 - 2120 透過損益按公允價值衡量之金融
負債－流動 六(十三)
(二十三) 1962 - - - 2150 應付票據 14267 - 20070 - 2160 應付票據－關係人 七 184663 - 182749 - 2170 應付帳款 2659470 4 3441261 5 2180 應付帳款－關係人 七 1159348 2 1481283 2 2190 應付建造合約款 六(七) 343133 - 259109 1 2200 其他應付款 六(二十九) 2485286 4 2582698 4 2220 其他應付款項－關係人 七 119214 - 786201 1 2230 本期所得稅負債 六(二十七) 343926 - 161960 - 2250 負債準備－流動 41265 - 43622 - 2300 其他流動負債 六(十四) 1719616 3 274790 1 21XX 流動負債合計 12426835 18 9362494 14 非流動負債 2530 應付公司債 六(十四) 3000000 5 1527600 2 2540 長期借款 六(十五) 2059706 3 5389582 8 2570 遞延所得稅負債 六(二十七) 830297 1 812525 1 2600 其他非流動負債 六(十六) 1816834 3 1764151 3 25XX 非流動負債合計 7706837 12 9493858 14 2XXX 負債總計 20133672 30 18856352 28 權益 股本 六(十七) 3110 普通股股本 20026929 30 20026929 29 資本公積 六(十八) 3200 資本公積 7638417 11 7600552 10 保留盈餘 六(十九)
(二十七) 3310 法定盈餘公積 5412342 8 5005650 7 3320 特別盈餘公積 3640779 5 3737786 6 3350 未分配盈餘 10310158 15 9701155 14 其他權益 六(二十) 3400 其他權益 756980 1 3519564 6 3500 庫藏股票 六(八)(十七) ( 321563) - ( 321563 ) - 3XXX 權益總計 47464042 70 49270073 72 重大或有負債及未認列之合約承諾 九 重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 20 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附 註 金 額 金 額 4000 營業收入 六(二十一)及七 $ 21809717 100 $ 24256762 100 5000 營業成本 六(六)(十六)
(十九)(二十五) (二十六)及七 ( 16971458) ( 78) ( 18843170) ( 78)
5900 營業毛利 4838259 22 5413592 22 5910 未實現銷貨利益 七 ( 550823) ( 3) ( 559116) ( 2) 5920 已實現銷貨利益 559116 3 520178 2 5950 營業毛利淨額 4846552 22 5374654 22 營業費用 六(十六)(十九)
(二十五)(二十六)及七
6100 推銷費用 ( 1930798) ( 9) ( 2006624) ( 8) 6200 管理費用 ( 565761) ( 3) ( 620549) ( 3) 6300 研究發展費用 ( 732502) ( 3) ( 797632) ( 3) 6000 營業費用合計 ( 3229061) ( 15) ( 3424805) ( 14) 6900 營業利益 1617491 7 1949849 8 營業外收入及支出 7010 其他收入 六(二)(十)(十三)
(二十二)及七 404789 2 524129 2 7020 其他利益及損失 六(三)(二十三)及
七 ( 566415) ( 2) ( 309176) ( 1) 7050 財務成本 六(二十四)及七 ( 135806) ( 1) ( 110804) ( 1) 7070 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資損益之份額 六(八)
2186385 10 2393625 10 7000 營業外收入及支出合計 1888953 9 2497774 10 7900 稅前淨利 3506444 16 4447623 18 7950 所得稅費用 六(二十七) ( 329153) ( 1) ( 384663) ( 1) 8200 本期淨利 $ 3177291 15 $ 4062960 17 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 56367) - ( $ 55931) - 8330 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－不重分類至損益之項目
726 - ( 19164) - 8310 不重分類至損益之項目總額 ( 55641) - ( 75095) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌
換差額 六(二十)
( 398150) ( 2) 728508 3 8362 備供出售金融資產未實現評價損益 六(二十) 102005 1 ( 448322) ( 2) 8380 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－可能重分類至損益之項目
六(二十)
( 2524687) ( 12) 4244307 17 8399 與可能重分類之項目相關之所得稅 六(二十)(二十七) 58248 - ( 63435) - 8360 後續可能重分類至損益之項目
總額
( 2762584) ( 13) 4461058 18 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2818225) ( 13) $ 4385963 18 8500 本期綜合損益總額 $ 359066 2 $ 8448923 35 每股盈餘 六(二十八) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 21 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 權 益 變 動 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預 收 股 本 資本公積－ 發 行 溢 價
法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備 供 出 售 金 融 資 產 未實現損益 庫 藏 股 票 權 益 總 額
民 國 103 年 度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ( $ 312141 ) ( $ 629353) ( $ 321563) $ 42916740 102 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 員工行使認股權認購新股 六(十七) 48720 ( 48720) - - - - - - - - 轉換公司債轉換發行新股 六(十四)(十七) 331835 ( 331835) - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 29476 - - - - - - 29476 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 77896 - - - - - - 77896 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 55931) 665073 ( 448322) - 160820 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - ( 19164) - 4244307 - 4225143 本期淨利 - - - - - 4062960 - - - 4062960 103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073
民 國 104 年 度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 103 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 10005 - - - - - - 10005 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 27860 - - - - - - 27860 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 56367) ( 339902 ) 102005 - ( 294264) 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - 726 - ( 2524687) - ( 2523961) 本期淨利 - - - - - 3177291 - - - 3177291 104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ( $ 321563) $ 47464042
註民國 103 年及 102 年董監酬勞分別為$146409 及$135355員工紅利分別為$329421 及$304550皆已分別於當期個體綜合損益表中扣除
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 22 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
附 註 104 年 度 103 年 度 營業活動之現金流量 本期稅前淨利 $ 3506444 $ 4447623 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨利益 六(二)(二十三) ( 33672) ( 56546) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十三)(二十三) 1962 ( 1163) 備抵呆帳本期提列數 六(五) 1663 2605 存貨評價損失(回升利益) 六(六) 27559 ( 15664) 利息收入 六(二十二)及七 ( 28640) ( 35855) 利息費用 六(二十四) 115847 95197 股利收入 六(二十二) ( 84084) ( 69467) 減損損失 六(二十三) 308328 - 處分投資損失 六(二十三) 31878 8395 順流交易未實現利益本期變動數 六(八)及七 ( 8293) 38938 取得控制力前採用權益法之投資之其他綜合損益轉列當期損益 21547 - 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資利益 六(八) ( 2186385) ( 2393625) 折舊攤銷費用及處分不動產廠房及設備損益淨額 六(九)(十)(二十三)(二十五) 416374 462174 應付公司債兌換(利益)損失 六(十四) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 54678 40895 應收票據 六(四) ( 55818) ( 29586) 應收票據-關係人 七 133244 19239 應收帳款 六(五) 185835 159833 應收帳款-關係人 七 374897 102233 應收建造合約款 六(七) 38227 ( 24125) 其他應收款 644 ( 19890) 其他應收款-關係人 七 ( 22107) ( 103975) 存貨 六(六) 315481 71784 預付款項 ( 5402) 21815 其他流動資產 61116 ( 64323) 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 5803) 2835 應付票據-關係人 七 1914 55123 應付帳款 ( 781791) ( 34201) 應付帳款-關係人 七 ( 321935) ( 13368) 應付建造合約款 六(七) 84024 41835 其他應付款 ( 99412) 176884 其他應付款項-關係人 七 ( 23507) ( 105130) 負債準備-流動 ( 2357) ( 41128) 其他流動負債 ( 53674) 15737 其他非流動負債 ( 11167) 5674 營運產生之現金流入 1928515 2812673 收取之利息 六(二十二) 28640 35855 收取之股利 965897 583469 支付之利息 ( 89489) ( 83308) 本期支付所得稅 ( 123447) ( 287907) 營業活動之淨現金流入 2710116 3060782 投資活動之現金流量 其他應收款-關係人-資金融通增加 七 ( 29222) ( 221907) 質押定期存款減少 八 920 4216 處分備供出售金融資產-非流動價款 95807 273065 取得備供出售金融資產-非流動 ( 37560) ( 48925) 取得採用權益法之投資 ( 4063078) ( 1413988) 處分不動產廠房及設備價款 4999 - 購置不動產廠房及設備 六(九)(十)(二十九) ( 309740) ( 933730) 遞延費用增加 六(十一) ( 2340) ( 11254) 存出保證金(增加)減少 六(十一) ( 34397) 6397 其他非流動資產增加 ( 69486) ( 38388) 投資活動之淨現金流出 ( 4444097) ( 2384514) 籌資活動之現金流量 短期借款增加 六(十二) 3225934 128751 其他應付款項-關係人-資金融通(減少)增加 七 ( 643480) 643480 舉借應付公司債 六(十四) 3000000 - 長期借款(減少)增加 六(十五) ( 3329876) 989996 發放現金股利 六(十九) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流入(流出) 49616 ( 440735) 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 1684365) 235533 期初現金及約當現金餘額 2795583 2560050 期末現金及約當現金餘額 $ 1111218 $ 2795583
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 23 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度合併財務報表
(105)財審報字第 15003434 號 東元電機股份有限公司 公鑒
東元電機股份有限公司及其子公司(以下簡稱「東元集團」)民國 104 年及 103 年 12月 31 日之合併資產負債表暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表合併權益變動表及合併現金流量表業經本會計師查核竣事上開合併財務報表之編製係管理階層之責任本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見如合併財務報表附註四(三)及六(九)所述列入合併財務報表之部份子公司及採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查核係由其他會計師查核因此本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中有關該等公司財務報表所列金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據其他會計師之查核報告該等子公司民國 104 年及 103 年 12 月 31日之資產總額分別為新台幣 11314418 仟元及 2486924 仟元各占合併資產總額之 13及3民國104年及103年1月1日至12月31日之營業收入淨額分別為新台幣3074913仟元及 2483505仟元各占合併營業收入淨額之 6及 5該等採用權益法之投資公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之投資餘額分別為新台幣 4040747 仟元及 3924963 仟元均占合併資產總額之 5投資貸方餘額分別為新台幣 28270 仟元及 23334 仟元均占合併資產總額之 0民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之採用權益法之關聯企業及合資損益之份額分別為新台幣 94683 仟元及 114585 仟元各占合併綜合損益之 17及 1
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作以合理確認財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核結果第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照「證劵發行人財務報告編製準則」及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則國際會計準則解釋及解釋公告編製足以允當表達東元集團民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104 年及 103 年 1 月 1日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
東元電機股份有限公司已編製民國 104 年及 103 年度個體財務報表並經本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案備供參考
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一)及八 $ 14919042 18 $ 17201690 21 1110 透過損益按公允價值衡量之
金融資產－流動
六(二)
265984 - 318399 - 1125 備供出售金融資產－流動 六(三)及八 1462871 2 1252111 2 1147 無活絡市場之債務工具投資
－流動
六(四)
141551 - 122540 - 1150 應收票據淨額 六(五)(六)及八 1006151 1 998510 1 1160 應收票據－關係人淨額 七 14943 - 99132 - 1170 應收帳款淨額 六(六)及八 9329829 11 8333056 10 1180 應收帳款－關係人淨額 七 194082 - 583912 1 1190 應收建造合約款 六(八) 805488 1 844335 1 1200 其他應收款 323881 - 256546 - 1210 其他應收款－關係人 七 692340 1 701582 1 130X 存貨 六(七)及八 11755227 14 11539306 14 1410 預付款項 333968 1 250509 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 1047045 1 773706 1 11XX 流動資產合計 42292402 50 43275334 52 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三)及八 10905909 13 14155901 17 1550 採用權益法之投資 六(九)及八 5464797 6 5352012 7 1600 不動產廠房及設備 六(十)及八 15018217 18 14569687 18 1760 投資性不動產淨額 六(十一) 2561444 3 2591956 3 1780 無形資產 六(十二)
(三十三) 5541844 7 174250 - 1840 遞延所得稅資產 六(三十一) 1183247 1 1078738 1 1900 其他非流動資產 六(十三)及八 1466392 2 1515167 2 15XX 非流動資產合計 42141850 50 39437711 48 1XXX 資產總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
(續 次 頁)
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十四)及八 $ 6619012 8 $ 2472904 3 2120 透過損益按公允價值衡量之
金融負債－流動
六(十五)
15043 - - - 2150 應付票據 112098 - 119833 - 2160 應付票據－關係人 七 1313 - 8850 - 2170 應付帳款 6628882 8 7461702 9 2180 應付帳款－關係人 七 95766 - 87358 - 2190 應付建造合約款 六(八) 367467 - 291341 1 2200 其他應付款 六(十六) 4863815 6 5246997 6 2230 本期所得稅負債 六(三十一) 555477 1 393743 1 2250 負債準備－流動 256979 - 192504 - 2300 其他流動負債 六(十七)(十八) 3199186 4 1800595 2 21XX 流動負債合計 22715038 27 18075827 22 非流動負債 2530 應付公司債 六(十七) 3000000 3 1527600 2 2540 長期借款 六(十八)及八 2300299 3 5474646 7 2550 負債準備－非流動 230265 - 226994 - 2570 遞延所得稅負債 六(三十一) 2317721 3 1911066 2 2600 其他非流動負債 六(九) 2438425 3 2208190 3 25XX 非流動負債合計 10286710 12 11348496 14 2XXX 負債總計 33001748 39 29424323 36 歸屬於母公司業主之權益 股本 六(二十一) 3110 普通股股本 20026929 24 20026929 24 資本公積 六(二十二) 3200 資本公積 7638417 8 7600552 8 保留盈餘 六(二十三)
(三十一) 3310 法定盈餘公積 5412342 7 5005650 6 3320 特別盈餘公積 3640779 4 3737786 5 3350 未分配盈餘 10310158 12 9701155 12 其他權益 六(二十四) 3400 其他權益 756980 1 3519564 4 3500 庫藏股票 六(二十一)及八 ( 321563 ) - ( 321563) - 31XX 歸屬於母公司業主之權益
合計
47464042 56 49270073 59 36XX 非控制權益 3968462 5 4018649 5 3XXX 權益總計 51432504 61 53288722 64 重大或有負債及未認列之合約
承諾
九
重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
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合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額
4000 營業收入 六(二十五)及七 $ 48598573 100 $ 53748466 100
5000 營業成本 六(七)(十九)
(二十九)(三十)
及七 ( 36203039) ( 74) ( 40356727) ( 75)
5900 營業毛利 12395534 26 13391739 25
5910 未實現銷貨利益 ( 5488) - ( 10265) -
5920 已實現銷貨利益 10265 - 10329 -
5950 營業毛利淨額 12400311 26 13391803 25
營業費用 六(十九)(二十九)
(三十)
6100 推銷費用 ( 4155857) ( 9) ( 4322767) ( 8)
6200 管理費用 ( 3021603) ( 6) ( 3042610) ( 6)
6300 研究發展費用 ( 1435224) ( 3) ( 1603590) ( 3)
6000 營業費用合計 ( 8612684) ( 18) ( 8968967) ( 17)
6900 營業利益 3787627 8 4422836 8
營業外收入及支出
7010 其他收入 六(四)(二十六)
及七 1361206 3 1185074 2
7020 其他利益及損失 六(二)(三)(十)
(十一)(十五)
(二十七)(三十三) ( 511807) ( 1) 141095 -
7050 財務成本 六(十)(二十八) ( 227691) ( 1) ( 229363) -
7060 採用權益法認列之關聯企
業及合資損益之份額
六(九)
153936 - 180329 1
7000 營業外收入及支出合計 775644 1 1277135 3
7900 稅前淨利 4563271 9 5699971 11
7950 所得稅費用 六(三十一) ( 1049155) ( 2) ( 1297704) ( 3)
8200 本期淨利 $ 3514116 7 $ 4402267 8
(續 次 頁)
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 61881) - ($ 70088) - 8320 採用權益法認列之關聯企業
及合資之其他綜合損益之份
額－不重分類至損益之項目
( 6113) - ( 8743) - 8349 與不重分類之項目相關之
所得稅
六(三十一)
2852 - 1009 - 8310 不重分類至損益之項目
總額
( 65142) - ( 77822) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換
算之兌換差額
六(二十四)
( 398131) ( 1) 753275 1 8362 備供出售金融資產未實現
評價損益
六(三)(二十四)
( 2540151) ( 5) 3984367 8 8370 採用權益法認列關聯企業及
合資之其他綜合損益之份額
－可能重分類至損益之項目
六(二十四)
( 8826) - ( 6350) - 8399 與可能重分類之項目相關
之所得稅
六(三十一)
58292 - ( 63564) - 8360 後續可能重分類至損益
之項目總額
( 2888816) ( 6) 4667728 9 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2953958) ( 6) $ 4589906 9 8500 本期綜合損益總額 $ 560158 1 $ 8992173 17 淨利歸屬於 8610 母公司業主 $ 3177291 6 $ 4062960 7 8620 非控制權益 336825 1 339307 1 $ 3514116 7 $ 4402267 8 綜合損益總額歸屬於 8710 母公司業主 $ 359066 1 $ 8448923 16 8720 非控制權益 201092 - 543250 1 $ 560158 1 $ 8992173 17 每股盈餘 六(三十二) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
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東元電機股份有限公司及其子公司
合併權益變動表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預收股本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備供出售金 融資產未實 現 損 益 庫藏股票 總 計 非控制權益 權 益 總 額
民國 103 年度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ($ 312141) ($ 629353) ($ 321563) $ 42916740 $ 3860540 $ 46777280 102 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 預收股本轉列 六(二十一) 380555 ( 380555) - - - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 29476 - - - - - - 29476 - 29476 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 77896 - - - - - - 77896 - 77896 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 385141) ( 385141) 本期其他綜合損益 - - - - - ( 75095) 665073 3795985 - 4385963 203943 4589906 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 4062960 - - - 4062960 339307 4402267
103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722
民國 104 年度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722 103 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 10005 - - - - - - 10005 - 10005 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 27860 - - - - - - 27860 - 27860 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 251279) ( 251279) 本期其他綜合損益 六(二十四) - - - - - ( 55641) ( 339902) ( 2422682) - ( 2818225) ( 135733) ( 2953958) 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 3177291 - - - 3177291 336825 3514116
104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ($ 321563) $ 47464042 $ 3968462 $ 51432504
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 29 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
營業活動之現金流量 合併稅前淨利 $ 4563271 $ 5699971 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨利益 六(二)(二十七) ( 56530) ( 69173) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十五)(二十七) 14620 ( 1163) 備抵呆帳提列數 六(六) 39009 5040 存貨跌價損失(市價回升利益) 六(七) 136665 ( 156281) 利息收入 六(二十六) ( 178084) ( 151465) 股利收入 六(二十六) ( 476663) ( 392277) 利息費用 六(二十八) 227691 229363 折舊費用及攤銷費用 六(十)(十一)(二十九) 1307539 1325539 處分投資利益 六(二十五)(二十七) ( 177504) ( 139044) 處分不動產廠房及設備損失(利益) 六(二十七) 10233 ( 646286) 減損損失 六(三)(十)(二十七) 412195 260762 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 六(九) ( 153936) ( 180329) 應付公司債匯兌評價(利益)損失 六(十七) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 108945 99229 應收票據 六(五) 67433 125556 應收票據-關係人 七 84189 ( 60267) 應收帳款 六(六) 504850 377822 應收帳款-關係人 七 389858 ( 9897) 應收建造合約款 六(八) 38847 34797 其他應收款 ( 63257) ( 54279) 其他應收款-關係人 七 9242 ( 105716) 存貨 六(七) 982140 ( 212323) 預付款項 ( 82285) 119028 其他流動資產 81192 51887 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 7824) ( 233039) 應付票據-關係人 七 ( 7537) ( 8073) 應付帳款 ( 1857814) ( 90355) 應付帳款-關係人 七 2178 7556 應付建造合約款 六(八) 76126 47905 其他應付款 六(十六) 164156 279011 負債準備 67746 ( 20859) 其他流動負債 ( 270965) ( 376684) 其他非流動負債 ( 141878) 83809 營運產生之現金流入 5784748 5891665 收取之利息 六(二十六) 178084 151465 收取之股利 六(二十六) 651005 558510 支付之利息 六(二十八) ( 227691) ( 236784) 本期支付所得稅 六(三十一) ( 844718) ( 1197456) 營業活動之淨現金流入 5541428 5167400
(續 次 頁)
～ 30 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
投資活動之現金流量 其他應收款-關係人增加 $ - ( $ 183000) 備供出售金融資產-流動增加 六(三) ( 142407) ( 206622) 無活絡市場之債券投資增加 六(四) ( 19011) ( 15910) 質押銀行存款及定期存款(增加)減少 八 ( 282598) 97422 處分備供出售金融資產-非流動價款 六(三) 699142 950148 備供出售金融資產-非流動增加 六(三) ( 80449) ( 164705) 採用權益法之投資增加 六(九) ( 370784) ( 86242) 購置不動產廠房及設備 六(十)(三十四) ( 1696681) ( 1945847) 處分不動產廠房及設備價款 六(十) 28591 1219352 購置無形資產 ( 167084) ( 50266) 受限制資產(增加)減少 八 ( 219) 5675 其他非流動資產減少(增加) 六(十三) 57590 ( 400976) 取得子公司淨現金流出 六(三十三) ( 3894036) - 投資活動之淨現金流出 ( 5867946) ( 780971) 籌資活動之現金流量 短期借款增加(減少) 六(十四) 3726661 ( 390338) 長期借款(減少)增加 六(十八) ( 5793025) 395416 舉借應付公司債 六(十七) 3000000 - 發放現金股利 六(二十三) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流出 ( 1269326) ( 2197884) 匯率影響數 ( 686804) 112316 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 2282648) 2300861 期初現金及約當現金餘額 17201690 14900829 期末現金及約當現金餘額 $ 14919042 $ 17201690
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董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 31 ～
【附件五】
東元電機股份有限公司 中華民國一O四年度盈餘分配表
單位新台幣元
項 目 金 額
期初累積未分配盈餘 7142456635
加採用2013年版IFRS調整數 46051000
調整後期初累積未分配盈餘 7188507635
減104年度保留盈餘調整數 (55640839)
調整後累積未分配盈餘 7132866796
加104年度稅後淨利 3177290819
減提列法定公積 (317729082)
可供分配盈餘數合計 9992428533
本年度盈餘分配數
分派股東紅利 1602154309
(每股紅利) 08
104年度期末未分配盈餘 8390274224
附註 (註1) 請參閱104年個別財務報告中附註『已採用金融監督管理委員會認可之新發佈
修正後國際財務報導準則之影響』項下內容 (註2) 確定福利計劃精算損益
註 1 本年度分配股利每股08元全部為現金股利
2 本期之盈餘分派原則係先分配104年度可分配盈餘若有不足部
分才分配103年度(含)以前所累積之可分配盈餘
3 本公司嗣後若因發行可轉換公司債買回本公司股份或將庫藏股等
轉讓轉換及註銷或因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致
影響流通在外股份數量在維持股東配息率不變下本盈餘分配表
因此發生變動者授權董事長全權處理 董事長 經理人 會計主管
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 14 ～
為因應市場嚴峻挑戰與長期發展104年度公司已成功開發
智慧馬達監測系統IE5超高效率變頻節能永磁馬達IE4超高
效率感應馬達泛美高功率中壓優級效率馬達多工電壓向量變
頻器雲端變頻一對多空調系統雲端智能海水散熱式空調系統
雙變頻高效多聯中央空調主機R32環保冷媒空調等並獲31項國內外專利技術認證
2 本公司及子公司合併報表 單位仟元
104年度 103年度 成長率
營業收入淨額 48598573 53748466 (10)
營業利益 3787627 4422836 (14)
本期淨利 3514116 4402267 (20)
本期綜合淨利 560158 8992173 (94)
淨利歸屬於 母公司業主 非控制權益
3177291
336825
4062960
339307
(22) (1)
綜合淨利歸屬於 母公司業主 非控制權益
359066 201092
8448923
543250
(96) (63)
合併營業收入方面除本業受市場影響衰退子公司東訊亦
持續進行業務調整致本公司合併營收下滑但本公司10月中旬
正式併購義大利Motovario公司將有利營收回升營業利益方面
因合併營業收入減少使營業利益較103年度減少14本期合
併其他綜合淨利縮減主係備供出售投資標的高鐵與富邦媒體科
技股價波動未實現評價利益下降所致整體而言合併本期淨
利減少20合併本期綜合淨利下降96
～ 15 ～
二105年營業計畫概要
展望105年行政院主計處預測今年國內之經濟成長率為
147較104年微幅成長惟國內公共支出規模逐年縮減原油
與原物料價格低檔徘徊中國經濟成長持續減緩景氣復甦仍充
滿變數為因應不確定之挑戰與商機本公司將秉持「節能減
排智能自動」理念繼續發展新產品新應用及開發新市場
內銷方面在經濟部持續補助高效率馬達產品之政策帶動下
本公司將透過智慧高效能馬達銷售鞏固國內基本盤此外
本公司亦將布局智能微電網及雲端智慧空調市場搶攻節能及物
聯網商機以擴大市佔率外銷方面新開發之高效馬達(IE3+)中壓變頻器及新伺服產品將陸續上市挹注營收北美地區經濟溫
和復甦本公司將開拓新OEM客戶與其他產業商機以推升營收
歐洲地區則受惠於新併購公司之整合效益營運成長可期本公
司亦將尋求新興市場之銷售及投資機會以擴大全球化之佈局
綜言之因應國內外經濟景氣變化本公司將繼續追求改善
營收獲利之成長並落實公司治理規範履行企業社會責任本
公司104年度榮獲公司治理評鑑前5連續四年榮獲天下企業公
民獎並獲頒台灣Top 50企業永續報告獎－傳統製造業金獎本
公司除秉持一貫之誠信經營理念並以節能化自動化及智動化
為願景致力智慧環保產品之發展以創造股東最大的利益回
饋股東和投資大眾長期對本公司之支持與愛護
董事長 經理人 會計主管
～ 16 ～
【附件三】
審計委員會審查報告書
本公司董事會造送一O四年度財務報表(含合併財務報表)
業經委請資誠聯合會計師事務所查核簽證併同營業報告書及盈
餘分配議案本審計委員會同意上開會計師事務所查核意見並
審查通過上開營業報告書及盈餘分配議案爰依證券交易法第十
四條及公司法第二百一十九條規定報請 鑒察
此 致
本公司一O五年股東常會
東元電機股份有限公司
審計委員會召集人陳添枝
中 華 民 國 一 O 五 年 三 月 二 十 一 日
～ 17 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度個體財務報表
(105)財審報字第 15003008 號
東元電機股份有限公司公鑒
東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之個體資產負債表暨民國
104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表個體權益變動表及個體現金
流量表業經本會計師查核竣事上開個體財務報表之編製係管理階層之責任本會計
師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報表表示意見如個體財務報表附註六(八)所述列入上開個體財務報表之部分採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查
核而係由其他會計師查核因此本會計師對上開個體財務報表所表示之意見中有
關該等採用權益法之投資之財務報表所列之金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據
其他會計師之查核報告民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日依據其他會計師查
核之財務報表所認列之綜合損益分別為新台幣 290837 仟元及 222402 仟元各占綜合損
益總額之 81及 3截至民國 104 年及 103 年 12 月 31 日止採用權益法之投資金額分
別為新台幣 8265099 仟元及 4349311 仟元各占資產總額 12及 6採用權益法之投
資及貸方餘額分別為新台幣 0 仟元及 11948 仟元均占資產總額 0
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規
劃並執行查核工作以合理確信財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查
方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表
所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信
此項查核工作及其他會計師之查核報表可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告第一段所
述個體財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」編製足以允
當表達東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
～ 18 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一) $ 1111218 2 $ 2795583 4 1110 透過損益按公允價值衡量之金融
資產－流動 六(二)
(二十三) - - 21006 - 1150 應收票據淨額 六(四)(五) 309109 1 252766 - 1160 應收票據－關係人淨額 七 279145 - 412389 1 1170 應收帳款淨額 六(五) 1576044 2 1764143 3 1180 應收帳款－關係人淨額 六(八)及七 1556391 2 1931288 3 1190 應收建造合約款 六(七) 730166 1 768393 1 1200 其他應收款 47622 - 48266 - 1210 其他應收款－關係人 六(八)及七 1226378 2 1175049 2 130X 存貨 六(六) 2941725 4 3284765 5 1410 預付款項 20063 - 14661 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 319424 1 381460 - 11XX 流動資產合計 10117285 15 12849769 19 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三) 4227347 6 4523795 7 1550 採用權益法之投資 六(八)及七 46389595 69 43886886 64 1600 不動產廠房及設備 六(九)及七 3877206 6 3959960 6 1760 投資性不動產淨額 六(十) 2059317 3 2081331 3 1840 遞延所得稅資產 六(二十七) 624028 1 571748 1 1900 其他非流動資產 六(十一) 302936 - 252936 - 15XX 非流動資產合計 57480429 85 55276656 81 1XXX 資產總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
(續 次 頁)
～ 19 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十二) $ 3354685 5 $ 128751 - 2120 透過損益按公允價值衡量之金融
負債－流動 六(十三)
(二十三) 1962 - - - 2150 應付票據 14267 - 20070 - 2160 應付票據－關係人 七 184663 - 182749 - 2170 應付帳款 2659470 4 3441261 5 2180 應付帳款－關係人 七 1159348 2 1481283 2 2190 應付建造合約款 六(七) 343133 - 259109 1 2200 其他應付款 六(二十九) 2485286 4 2582698 4 2220 其他應付款項－關係人 七 119214 - 786201 1 2230 本期所得稅負債 六(二十七) 343926 - 161960 - 2250 負債準備－流動 41265 - 43622 - 2300 其他流動負債 六(十四) 1719616 3 274790 1 21XX 流動負債合計 12426835 18 9362494 14 非流動負債 2530 應付公司債 六(十四) 3000000 5 1527600 2 2540 長期借款 六(十五) 2059706 3 5389582 8 2570 遞延所得稅負債 六(二十七) 830297 1 812525 1 2600 其他非流動負債 六(十六) 1816834 3 1764151 3 25XX 非流動負債合計 7706837 12 9493858 14 2XXX 負債總計 20133672 30 18856352 28 權益 股本 六(十七) 3110 普通股股本 20026929 30 20026929 29 資本公積 六(十八) 3200 資本公積 7638417 11 7600552 10 保留盈餘 六(十九)
(二十七) 3310 法定盈餘公積 5412342 8 5005650 7 3320 特別盈餘公積 3640779 5 3737786 6 3350 未分配盈餘 10310158 15 9701155 14 其他權益 六(二十) 3400 其他權益 756980 1 3519564 6 3500 庫藏股票 六(八)(十七) ( 321563) - ( 321563 ) - 3XXX 權益總計 47464042 70 49270073 72 重大或有負債及未認列之合約承諾 九 重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 20 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附 註 金 額 金 額 4000 營業收入 六(二十一)及七 $ 21809717 100 $ 24256762 100 5000 營業成本 六(六)(十六)
(十九)(二十五) (二十六)及七 ( 16971458) ( 78) ( 18843170) ( 78)
5900 營業毛利 4838259 22 5413592 22 5910 未實現銷貨利益 七 ( 550823) ( 3) ( 559116) ( 2) 5920 已實現銷貨利益 559116 3 520178 2 5950 營業毛利淨額 4846552 22 5374654 22 營業費用 六(十六)(十九)
(二十五)(二十六)及七
6100 推銷費用 ( 1930798) ( 9) ( 2006624) ( 8) 6200 管理費用 ( 565761) ( 3) ( 620549) ( 3) 6300 研究發展費用 ( 732502) ( 3) ( 797632) ( 3) 6000 營業費用合計 ( 3229061) ( 15) ( 3424805) ( 14) 6900 營業利益 1617491 7 1949849 8 營業外收入及支出 7010 其他收入 六(二)(十)(十三)
(二十二)及七 404789 2 524129 2 7020 其他利益及損失 六(三)(二十三)及
七 ( 566415) ( 2) ( 309176) ( 1) 7050 財務成本 六(二十四)及七 ( 135806) ( 1) ( 110804) ( 1) 7070 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資損益之份額 六(八)
2186385 10 2393625 10 7000 營業外收入及支出合計 1888953 9 2497774 10 7900 稅前淨利 3506444 16 4447623 18 7950 所得稅費用 六(二十七) ( 329153) ( 1) ( 384663) ( 1) 8200 本期淨利 $ 3177291 15 $ 4062960 17 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 56367) - ( $ 55931) - 8330 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－不重分類至損益之項目
726 - ( 19164) - 8310 不重分類至損益之項目總額 ( 55641) - ( 75095) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌
換差額 六(二十)
( 398150) ( 2) 728508 3 8362 備供出售金融資產未實現評價損益 六(二十) 102005 1 ( 448322) ( 2) 8380 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－可能重分類至損益之項目
六(二十)
( 2524687) ( 12) 4244307 17 8399 與可能重分類之項目相關之所得稅 六(二十)(二十七) 58248 - ( 63435) - 8360 後續可能重分類至損益之項目
總額
( 2762584) ( 13) 4461058 18 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2818225) ( 13) $ 4385963 18 8500 本期綜合損益總額 $ 359066 2 $ 8448923 35 每股盈餘 六(二十八) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
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～ 21 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 權 益 變 動 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預 收 股 本 資本公積－ 發 行 溢 價
法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備 供 出 售 金 融 資 產 未實現損益 庫 藏 股 票 權 益 總 額
民 國 103 年 度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ( $ 312141 ) ( $ 629353) ( $ 321563) $ 42916740 102 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 員工行使認股權認購新股 六(十七) 48720 ( 48720) - - - - - - - - 轉換公司債轉換發行新股 六(十四)(十七) 331835 ( 331835) - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 29476 - - - - - - 29476 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 77896 - - - - - - 77896 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 55931) 665073 ( 448322) - 160820 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - ( 19164) - 4244307 - 4225143 本期淨利 - - - - - 4062960 - - - 4062960 103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073
民 國 104 年 度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 103 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 10005 - - - - - - 10005 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 27860 - - - - - - 27860 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 56367) ( 339902 ) 102005 - ( 294264) 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - 726 - ( 2524687) - ( 2523961) 本期淨利 - - - - - 3177291 - - - 3177291 104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ( $ 321563) $ 47464042
註民國 103 年及 102 年董監酬勞分別為$146409 及$135355員工紅利分別為$329421 及$304550皆已分別於當期個體綜合損益表中扣除
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～ 22 ～
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個 體 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
附 註 104 年 度 103 年 度 營業活動之現金流量 本期稅前淨利 $ 3506444 $ 4447623 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨利益 六(二)(二十三) ( 33672) ( 56546) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十三)(二十三) 1962 ( 1163) 備抵呆帳本期提列數 六(五) 1663 2605 存貨評價損失(回升利益) 六(六) 27559 ( 15664) 利息收入 六(二十二)及七 ( 28640) ( 35855) 利息費用 六(二十四) 115847 95197 股利收入 六(二十二) ( 84084) ( 69467) 減損損失 六(二十三) 308328 - 處分投資損失 六(二十三) 31878 8395 順流交易未實現利益本期變動數 六(八)及七 ( 8293) 38938 取得控制力前採用權益法之投資之其他綜合損益轉列當期損益 21547 - 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資利益 六(八) ( 2186385) ( 2393625) 折舊攤銷費用及處分不動產廠房及設備損益淨額 六(九)(十)(二十三)(二十五) 416374 462174 應付公司債兌換(利益)損失 六(十四) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 54678 40895 應收票據 六(四) ( 55818) ( 29586) 應收票據-關係人 七 133244 19239 應收帳款 六(五) 185835 159833 應收帳款-關係人 七 374897 102233 應收建造合約款 六(七) 38227 ( 24125) 其他應收款 644 ( 19890) 其他應收款-關係人 七 ( 22107) ( 103975) 存貨 六(六) 315481 71784 預付款項 ( 5402) 21815 其他流動資產 61116 ( 64323) 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 5803) 2835 應付票據-關係人 七 1914 55123 應付帳款 ( 781791) ( 34201) 應付帳款-關係人 七 ( 321935) ( 13368) 應付建造合約款 六(七) 84024 41835 其他應付款 ( 99412) 176884 其他應付款項-關係人 七 ( 23507) ( 105130) 負債準備-流動 ( 2357) ( 41128) 其他流動負債 ( 53674) 15737 其他非流動負債 ( 11167) 5674 營運產生之現金流入 1928515 2812673 收取之利息 六(二十二) 28640 35855 收取之股利 965897 583469 支付之利息 ( 89489) ( 83308) 本期支付所得稅 ( 123447) ( 287907) 營業活動之淨現金流入 2710116 3060782 投資活動之現金流量 其他應收款-關係人-資金融通增加 七 ( 29222) ( 221907) 質押定期存款減少 八 920 4216 處分備供出售金融資產-非流動價款 95807 273065 取得備供出售金融資產-非流動 ( 37560) ( 48925) 取得採用權益法之投資 ( 4063078) ( 1413988) 處分不動產廠房及設備價款 4999 - 購置不動產廠房及設備 六(九)(十)(二十九) ( 309740) ( 933730) 遞延費用增加 六(十一) ( 2340) ( 11254) 存出保證金(增加)減少 六(十一) ( 34397) 6397 其他非流動資產增加 ( 69486) ( 38388) 投資活動之淨現金流出 ( 4444097) ( 2384514) 籌資活動之現金流量 短期借款增加 六(十二) 3225934 128751 其他應付款項-關係人-資金融通(減少)增加 七 ( 643480) 643480 舉借應付公司債 六(十四) 3000000 - 長期借款(減少)增加 六(十五) ( 3329876) 989996 發放現金股利 六(十九) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流入(流出) 49616 ( 440735) 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 1684365) 235533 期初現金及約當現金餘額 2795583 2560050 期末現金及約當現金餘額 $ 1111218 $ 2795583
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【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度合併財務報表
(105)財審報字第 15003434 號 東元電機股份有限公司 公鑒
東元電機股份有限公司及其子公司(以下簡稱「東元集團」)民國 104 年及 103 年 12月 31 日之合併資產負債表暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表合併權益變動表及合併現金流量表業經本會計師查核竣事上開合併財務報表之編製係管理階層之責任本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見如合併財務報表附註四(三)及六(九)所述列入合併財務報表之部份子公司及採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查核係由其他會計師查核因此本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中有關該等公司財務報表所列金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據其他會計師之查核報告該等子公司民國 104 年及 103 年 12 月 31日之資產總額分別為新台幣 11314418 仟元及 2486924 仟元各占合併資產總額之 13及3民國104年及103年1月1日至12月31日之營業收入淨額分別為新台幣3074913仟元及 2483505仟元各占合併營業收入淨額之 6及 5該等採用權益法之投資公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之投資餘額分別為新台幣 4040747 仟元及 3924963 仟元均占合併資產總額之 5投資貸方餘額分別為新台幣 28270 仟元及 23334 仟元均占合併資產總額之 0民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之採用權益法之關聯企業及合資損益之份額分別為新台幣 94683 仟元及 114585 仟元各占合併綜合損益之 17及 1
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作以合理確認財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核結果第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照「證劵發行人財務報告編製準則」及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則國際會計準則解釋及解釋公告編製足以允當表達東元集團民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104 年及 103 年 1 月 1日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
東元電機股份有限公司已編製民國 104 年及 103 年度個體財務報表並經本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案備供參考
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一)及八 $ 14919042 18 $ 17201690 21 1110 透過損益按公允價值衡量之
金融資產－流動
六(二)
265984 - 318399 - 1125 備供出售金融資產－流動 六(三)及八 1462871 2 1252111 2 1147 無活絡市場之債務工具投資
－流動
六(四)
141551 - 122540 - 1150 應收票據淨額 六(五)(六)及八 1006151 1 998510 1 1160 應收票據－關係人淨額 七 14943 - 99132 - 1170 應收帳款淨額 六(六)及八 9329829 11 8333056 10 1180 應收帳款－關係人淨額 七 194082 - 583912 1 1190 應收建造合約款 六(八) 805488 1 844335 1 1200 其他應收款 323881 - 256546 - 1210 其他應收款－關係人 七 692340 1 701582 1 130X 存貨 六(七)及八 11755227 14 11539306 14 1410 預付款項 333968 1 250509 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 1047045 1 773706 1 11XX 流動資產合計 42292402 50 43275334 52 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三)及八 10905909 13 14155901 17 1550 採用權益法之投資 六(九)及八 5464797 6 5352012 7 1600 不動產廠房及設備 六(十)及八 15018217 18 14569687 18 1760 投資性不動產淨額 六(十一) 2561444 3 2591956 3 1780 無形資產 六(十二)
(三十三) 5541844 7 174250 - 1840 遞延所得稅資產 六(三十一) 1183247 1 1078738 1 1900 其他非流動資產 六(十三)及八 1466392 2 1515167 2 15XX 非流動資產合計 42141850 50 39437711 48 1XXX 資產總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
(續 次 頁)
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十四)及八 $ 6619012 8 $ 2472904 3 2120 透過損益按公允價值衡量之
金融負債－流動
六(十五)
15043 - - - 2150 應付票據 112098 - 119833 - 2160 應付票據－關係人 七 1313 - 8850 - 2170 應付帳款 6628882 8 7461702 9 2180 應付帳款－關係人 七 95766 - 87358 - 2190 應付建造合約款 六(八) 367467 - 291341 1 2200 其他應付款 六(十六) 4863815 6 5246997 6 2230 本期所得稅負債 六(三十一) 555477 1 393743 1 2250 負債準備－流動 256979 - 192504 - 2300 其他流動負債 六(十七)(十八) 3199186 4 1800595 2 21XX 流動負債合計 22715038 27 18075827 22 非流動負債 2530 應付公司債 六(十七) 3000000 3 1527600 2 2540 長期借款 六(十八)及八 2300299 3 5474646 7 2550 負債準備－非流動 230265 - 226994 - 2570 遞延所得稅負債 六(三十一) 2317721 3 1911066 2 2600 其他非流動負債 六(九) 2438425 3 2208190 3 25XX 非流動負債合計 10286710 12 11348496 14 2XXX 負債總計 33001748 39 29424323 36 歸屬於母公司業主之權益 股本 六(二十一) 3110 普通股股本 20026929 24 20026929 24 資本公積 六(二十二) 3200 資本公積 7638417 8 7600552 8 保留盈餘 六(二十三)
(三十一) 3310 法定盈餘公積 5412342 7 5005650 6 3320 特別盈餘公積 3640779 4 3737786 5 3350 未分配盈餘 10310158 12 9701155 12 其他權益 六(二十四) 3400 其他權益 756980 1 3519564 4 3500 庫藏股票 六(二十一)及八 ( 321563 ) - ( 321563) - 31XX 歸屬於母公司業主之權益
合計
47464042 56 49270073 59 36XX 非控制權益 3968462 5 4018649 5 3XXX 權益總計 51432504 61 53288722 64 重大或有負債及未認列之合約
承諾
九
重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
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～ 26 ～
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合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額
4000 營業收入 六(二十五)及七 $ 48598573 100 $ 53748466 100
5000 營業成本 六(七)(十九)
(二十九)(三十)
及七 ( 36203039) ( 74) ( 40356727) ( 75)
5900 營業毛利 12395534 26 13391739 25
5910 未實現銷貨利益 ( 5488) - ( 10265) -
5920 已實現銷貨利益 10265 - 10329 -
5950 營業毛利淨額 12400311 26 13391803 25
營業費用 六(十九)(二十九)
(三十)
6100 推銷費用 ( 4155857) ( 9) ( 4322767) ( 8)
6200 管理費用 ( 3021603) ( 6) ( 3042610) ( 6)
6300 研究發展費用 ( 1435224) ( 3) ( 1603590) ( 3)
6000 營業費用合計 ( 8612684) ( 18) ( 8968967) ( 17)
6900 營業利益 3787627 8 4422836 8
營業外收入及支出
7010 其他收入 六(四)(二十六)
及七 1361206 3 1185074 2
7020 其他利益及損失 六(二)(三)(十)
(十一)(十五)
(二十七)(三十三) ( 511807) ( 1) 141095 -
7050 財務成本 六(十)(二十八) ( 227691) ( 1) ( 229363) -
7060 採用權益法認列之關聯企
業及合資損益之份額
六(九)
153936 - 180329 1
7000 營業外收入及支出合計 775644 1 1277135 3
7900 稅前淨利 4563271 9 5699971 11
7950 所得稅費用 六(三十一) ( 1049155) ( 2) ( 1297704) ( 3)
8200 本期淨利 $ 3514116 7 $ 4402267 8
(續 次 頁)
～ 27 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 61881) - ($ 70088) - 8320 採用權益法認列之關聯企業
及合資之其他綜合損益之份
額－不重分類至損益之項目
( 6113) - ( 8743) - 8349 與不重分類之項目相關之
所得稅
六(三十一)
2852 - 1009 - 8310 不重分類至損益之項目
總額
( 65142) - ( 77822) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換
算之兌換差額
六(二十四)
( 398131) ( 1) 753275 1 8362 備供出售金融資產未實現
評價損益
六(三)(二十四)
( 2540151) ( 5) 3984367 8 8370 採用權益法認列關聯企業及
合資之其他綜合損益之份額
－可能重分類至損益之項目
六(二十四)
( 8826) - ( 6350) - 8399 與可能重分類之項目相關
之所得稅
六(三十一)
58292 - ( 63564) - 8360 後續可能重分類至損益
之項目總額
( 2888816) ( 6) 4667728 9 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2953958) ( 6) $ 4589906 9 8500 本期綜合損益總額 $ 560158 1 $ 8992173 17 淨利歸屬於 8610 母公司業主 $ 3177291 6 $ 4062960 7 8620 非控制權益 336825 1 339307 1 $ 3514116 7 $ 4402267 8 綜合損益總額歸屬於 8710 母公司業主 $ 359066 1 $ 8448923 16 8720 非控制權益 201092 - 543250 1 $ 560158 1 $ 8992173 17 每股盈餘 六(三十二) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 28 ～
東元電機股份有限公司及其子公司
合併權益變動表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預收股本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備供出售金 融資產未實 現 損 益 庫藏股票 總 計 非控制權益 權 益 總 額
民國 103 年度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ($ 312141) ($ 629353) ($ 321563) $ 42916740 $ 3860540 $ 46777280 102 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 預收股本轉列 六(二十一) 380555 ( 380555) - - - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 29476 - - - - - - 29476 - 29476 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 77896 - - - - - - 77896 - 77896 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 385141) ( 385141) 本期其他綜合損益 - - - - - ( 75095) 665073 3795985 - 4385963 203943 4589906 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 4062960 - - - 4062960 339307 4402267
103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722
民國 104 年度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722 103 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 10005 - - - - - - 10005 - 10005 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 27860 - - - - - - 27860 - 27860 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 251279) ( 251279) 本期其他綜合損益 六(二十四) - - - - - ( 55641) ( 339902) ( 2422682) - ( 2818225) ( 135733) ( 2953958) 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 3177291 - - - 3177291 336825 3514116
104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ($ 321563) $ 47464042 $ 3968462 $ 51432504
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董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 29 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
營業活動之現金流量 合併稅前淨利 $ 4563271 $ 5699971 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨利益 六(二)(二十七) ( 56530) ( 69173) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十五)(二十七) 14620 ( 1163) 備抵呆帳提列數 六(六) 39009 5040 存貨跌價損失(市價回升利益) 六(七) 136665 ( 156281) 利息收入 六(二十六) ( 178084) ( 151465) 股利收入 六(二十六) ( 476663) ( 392277) 利息費用 六(二十八) 227691 229363 折舊費用及攤銷費用 六(十)(十一)(二十九) 1307539 1325539 處分投資利益 六(二十五)(二十七) ( 177504) ( 139044) 處分不動產廠房及設備損失(利益) 六(二十七) 10233 ( 646286) 減損損失 六(三)(十)(二十七) 412195 260762 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 六(九) ( 153936) ( 180329) 應付公司債匯兌評價(利益)損失 六(十七) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 108945 99229 應收票據 六(五) 67433 125556 應收票據-關係人 七 84189 ( 60267) 應收帳款 六(六) 504850 377822 應收帳款-關係人 七 389858 ( 9897) 應收建造合約款 六(八) 38847 34797 其他應收款 ( 63257) ( 54279) 其他應收款-關係人 七 9242 ( 105716) 存貨 六(七) 982140 ( 212323) 預付款項 ( 82285) 119028 其他流動資產 81192 51887 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 7824) ( 233039) 應付票據-關係人 七 ( 7537) ( 8073) 應付帳款 ( 1857814) ( 90355) 應付帳款-關係人 七 2178 7556 應付建造合約款 六(八) 76126 47905 其他應付款 六(十六) 164156 279011 負債準備 67746 ( 20859) 其他流動負債 ( 270965) ( 376684) 其他非流動負債 ( 141878) 83809 營運產生之現金流入 5784748 5891665 收取之利息 六(二十六) 178084 151465 收取之股利 六(二十六) 651005 558510 支付之利息 六(二十八) ( 227691) ( 236784) 本期支付所得稅 六(三十一) ( 844718) ( 1197456) 營業活動之淨現金流入 5541428 5167400
(續 次 頁)
～ 30 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
投資活動之現金流量 其他應收款-關係人增加 $ - ( $ 183000) 備供出售金融資產-流動增加 六(三) ( 142407) ( 206622) 無活絡市場之債券投資增加 六(四) ( 19011) ( 15910) 質押銀行存款及定期存款(增加)減少 八 ( 282598) 97422 處分備供出售金融資產-非流動價款 六(三) 699142 950148 備供出售金融資產-非流動增加 六(三) ( 80449) ( 164705) 採用權益法之投資增加 六(九) ( 370784) ( 86242) 購置不動產廠房及設備 六(十)(三十四) ( 1696681) ( 1945847) 處分不動產廠房及設備價款 六(十) 28591 1219352 購置無形資產 ( 167084) ( 50266) 受限制資產(增加)減少 八 ( 219) 5675 其他非流動資產減少(增加) 六(十三) 57590 ( 400976) 取得子公司淨現金流出 六(三十三) ( 3894036) - 投資活動之淨現金流出 ( 5867946) ( 780971) 籌資活動之現金流量 短期借款增加(減少) 六(十四) 3726661 ( 390338) 長期借款(減少)增加 六(十八) ( 5793025) 395416 舉借應付公司債 六(十七) 3000000 - 發放現金股利 六(二十三) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流出 ( 1269326) ( 2197884) 匯率影響數 ( 686804) 112316 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 2282648) 2300861 期初現金及約當現金餘額 17201690 14900829 期末現金及約當現金餘額 $ 14919042 $ 17201690
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董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 31 ～
【附件五】
東元電機股份有限公司 中華民國一O四年度盈餘分配表
單位新台幣元
項 目 金 額
期初累積未分配盈餘 7142456635
加採用2013年版IFRS調整數 46051000
調整後期初累積未分配盈餘 7188507635
減104年度保留盈餘調整數 (55640839)
調整後累積未分配盈餘 7132866796
加104年度稅後淨利 3177290819
減提列法定公積 (317729082)
可供分配盈餘數合計 9992428533
本年度盈餘分配數
分派股東紅利 1602154309
(每股紅利) 08
104年度期末未分配盈餘 8390274224
附註 (註1) 請參閱104年個別財務報告中附註『已採用金融監督管理委員會認可之新發佈
修正後國際財務報導準則之影響』項下內容 (註2) 確定福利計劃精算損益
註 1 本年度分配股利每股08元全部為現金股利
2 本期之盈餘分派原則係先分配104年度可分配盈餘若有不足部
分才分配103年度(含)以前所累積之可分配盈餘
3 本公司嗣後若因發行可轉換公司債買回本公司股份或將庫藏股等
轉讓轉換及註銷或因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致
影響流通在外股份數量在維持股東配息率不變下本盈餘分配表
因此發生變動者授權董事長全權處理 董事長 經理人 會計主管
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 15 ～
二105年營業計畫概要
展望105年行政院主計處預測今年國內之經濟成長率為
147較104年微幅成長惟國內公共支出規模逐年縮減原油
與原物料價格低檔徘徊中國經濟成長持續減緩景氣復甦仍充
滿變數為因應不確定之挑戰與商機本公司將秉持「節能減
排智能自動」理念繼續發展新產品新應用及開發新市場
內銷方面在經濟部持續補助高效率馬達產品之政策帶動下
本公司將透過智慧高效能馬達銷售鞏固國內基本盤此外
本公司亦將布局智能微電網及雲端智慧空調市場搶攻節能及物
聯網商機以擴大市佔率外銷方面新開發之高效馬達(IE3+)中壓變頻器及新伺服產品將陸續上市挹注營收北美地區經濟溫
和復甦本公司將開拓新OEM客戶與其他產業商機以推升營收
歐洲地區則受惠於新併購公司之整合效益營運成長可期本公
司亦將尋求新興市場之銷售及投資機會以擴大全球化之佈局
綜言之因應國內外經濟景氣變化本公司將繼續追求改善
營收獲利之成長並落實公司治理規範履行企業社會責任本
公司104年度榮獲公司治理評鑑前5連續四年榮獲天下企業公
民獎並獲頒台灣Top 50企業永續報告獎－傳統製造業金獎本
公司除秉持一貫之誠信經營理念並以節能化自動化及智動化
為願景致力智慧環保產品之發展以創造股東最大的利益回
饋股東和投資大眾長期對本公司之支持與愛護
董事長 經理人 會計主管
～ 16 ～
【附件三】
審計委員會審查報告書
本公司董事會造送一O四年度財務報表(含合併財務報表)
業經委請資誠聯合會計師事務所查核簽證併同營業報告書及盈
餘分配議案本審計委員會同意上開會計師事務所查核意見並
審查通過上開營業報告書及盈餘分配議案爰依證券交易法第十
四條及公司法第二百一十九條規定報請 鑒察
此 致
本公司一O五年股東常會
東元電機股份有限公司
審計委員會召集人陳添枝
中 華 民 國 一 O 五 年 三 月 二 十 一 日
～ 17 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度個體財務報表
(105)財審報字第 15003008 號
東元電機股份有限公司公鑒
東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之個體資產負債表暨民國
104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表個體權益變動表及個體現金
流量表業經本會計師查核竣事上開個體財務報表之編製係管理階層之責任本會計
師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報表表示意見如個體財務報表附註六(八)所述列入上開個體財務報表之部分採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查
核而係由其他會計師查核因此本會計師對上開個體財務報表所表示之意見中有
關該等採用權益法之投資之財務報表所列之金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據
其他會計師之查核報告民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日依據其他會計師查
核之財務報表所認列之綜合損益分別為新台幣 290837 仟元及 222402 仟元各占綜合損
益總額之 81及 3截至民國 104 年及 103 年 12 月 31 日止採用權益法之投資金額分
別為新台幣 8265099 仟元及 4349311 仟元各占資產總額 12及 6採用權益法之投
資及貸方餘額分別為新台幣 0 仟元及 11948 仟元均占資產總額 0
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規
劃並執行查核工作以合理確信財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查
方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表
所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信
此項查核工作及其他會計師之查核報表可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告第一段所
述個體財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」編製足以允
當表達東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
～ 18 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一) $ 1111218 2 $ 2795583 4 1110 透過損益按公允價值衡量之金融
資產－流動 六(二)
(二十三) - - 21006 - 1150 應收票據淨額 六(四)(五) 309109 1 252766 - 1160 應收票據－關係人淨額 七 279145 - 412389 1 1170 應收帳款淨額 六(五) 1576044 2 1764143 3 1180 應收帳款－關係人淨額 六(八)及七 1556391 2 1931288 3 1190 應收建造合約款 六(七) 730166 1 768393 1 1200 其他應收款 47622 - 48266 - 1210 其他應收款－關係人 六(八)及七 1226378 2 1175049 2 130X 存貨 六(六) 2941725 4 3284765 5 1410 預付款項 20063 - 14661 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 319424 1 381460 - 11XX 流動資產合計 10117285 15 12849769 19 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三) 4227347 6 4523795 7 1550 採用權益法之投資 六(八)及七 46389595 69 43886886 64 1600 不動產廠房及設備 六(九)及七 3877206 6 3959960 6 1760 投資性不動產淨額 六(十) 2059317 3 2081331 3 1840 遞延所得稅資產 六(二十七) 624028 1 571748 1 1900 其他非流動資產 六(十一) 302936 - 252936 - 15XX 非流動資產合計 57480429 85 55276656 81 1XXX 資產總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
(續 次 頁)
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個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十二) $ 3354685 5 $ 128751 - 2120 透過損益按公允價值衡量之金融
負債－流動 六(十三)
(二十三) 1962 - - - 2150 應付票據 14267 - 20070 - 2160 應付票據－關係人 七 184663 - 182749 - 2170 應付帳款 2659470 4 3441261 5 2180 應付帳款－關係人 七 1159348 2 1481283 2 2190 應付建造合約款 六(七) 343133 - 259109 1 2200 其他應付款 六(二十九) 2485286 4 2582698 4 2220 其他應付款項－關係人 七 119214 - 786201 1 2230 本期所得稅負債 六(二十七) 343926 - 161960 - 2250 負債準備－流動 41265 - 43622 - 2300 其他流動負債 六(十四) 1719616 3 274790 1 21XX 流動負債合計 12426835 18 9362494 14 非流動負債 2530 應付公司債 六(十四) 3000000 5 1527600 2 2540 長期借款 六(十五) 2059706 3 5389582 8 2570 遞延所得稅負債 六(二十七) 830297 1 812525 1 2600 其他非流動負債 六(十六) 1816834 3 1764151 3 25XX 非流動負債合計 7706837 12 9493858 14 2XXX 負債總計 20133672 30 18856352 28 權益 股本 六(十七) 3110 普通股股本 20026929 30 20026929 29 資本公積 六(十八) 3200 資本公積 7638417 11 7600552 10 保留盈餘 六(十九)
(二十七) 3310 法定盈餘公積 5412342 8 5005650 7 3320 特別盈餘公積 3640779 5 3737786 6 3350 未分配盈餘 10310158 15 9701155 14 其他權益 六(二十) 3400 其他權益 756980 1 3519564 6 3500 庫藏股票 六(八)(十七) ( 321563) - ( 321563 ) - 3XXX 權益總計 47464042 70 49270073 72 重大或有負債及未認列之合約承諾 九 重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
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個 體 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附 註 金 額 金 額 4000 營業收入 六(二十一)及七 $ 21809717 100 $ 24256762 100 5000 營業成本 六(六)(十六)
(十九)(二十五) (二十六)及七 ( 16971458) ( 78) ( 18843170) ( 78)
5900 營業毛利 4838259 22 5413592 22 5910 未實現銷貨利益 七 ( 550823) ( 3) ( 559116) ( 2) 5920 已實現銷貨利益 559116 3 520178 2 5950 營業毛利淨額 4846552 22 5374654 22 營業費用 六(十六)(十九)
(二十五)(二十六)及七
6100 推銷費用 ( 1930798) ( 9) ( 2006624) ( 8) 6200 管理費用 ( 565761) ( 3) ( 620549) ( 3) 6300 研究發展費用 ( 732502) ( 3) ( 797632) ( 3) 6000 營業費用合計 ( 3229061) ( 15) ( 3424805) ( 14) 6900 營業利益 1617491 7 1949849 8 營業外收入及支出 7010 其他收入 六(二)(十)(十三)
(二十二)及七 404789 2 524129 2 7020 其他利益及損失 六(三)(二十三)及
七 ( 566415) ( 2) ( 309176) ( 1) 7050 財務成本 六(二十四)及七 ( 135806) ( 1) ( 110804) ( 1) 7070 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資損益之份額 六(八)
2186385 10 2393625 10 7000 營業外收入及支出合計 1888953 9 2497774 10 7900 稅前淨利 3506444 16 4447623 18 7950 所得稅費用 六(二十七) ( 329153) ( 1) ( 384663) ( 1) 8200 本期淨利 $ 3177291 15 $ 4062960 17 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 56367) - ( $ 55931) - 8330 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－不重分類至損益之項目
726 - ( 19164) - 8310 不重分類至損益之項目總額 ( 55641) - ( 75095) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌
換差額 六(二十)
( 398150) ( 2) 728508 3 8362 備供出售金融資產未實現評價損益 六(二十) 102005 1 ( 448322) ( 2) 8380 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－可能重分類至損益之項目
六(二十)
( 2524687) ( 12) 4244307 17 8399 與可能重分類之項目相關之所得稅 六(二十)(二十七) 58248 - ( 63435) - 8360 後續可能重分類至損益之項目
總額
( 2762584) ( 13) 4461058 18 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2818225) ( 13) $ 4385963 18 8500 本期綜合損益總額 $ 359066 2 $ 8448923 35 每股盈餘 六(二十八) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
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個 體 權 益 變 動 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預 收 股 本 資本公積－ 發 行 溢 價
法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備 供 出 售 金 融 資 產 未實現損益 庫 藏 股 票 權 益 總 額
民 國 103 年 度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ( $ 312141 ) ( $ 629353) ( $ 321563) $ 42916740 102 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 員工行使認股權認購新股 六(十七) 48720 ( 48720) - - - - - - - - 轉換公司債轉換發行新股 六(十四)(十七) 331835 ( 331835) - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 29476 - - - - - - 29476 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 77896 - - - - - - 77896 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 55931) 665073 ( 448322) - 160820 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - ( 19164) - 4244307 - 4225143 本期淨利 - - - - - 4062960 - - - 4062960 103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073
民 國 104 年 度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 103 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 10005 - - - - - - 10005 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 27860 - - - - - - 27860 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 56367) ( 339902 ) 102005 - ( 294264) 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - 726 - ( 2524687) - ( 2523961) 本期淨利 - - - - - 3177291 - - - 3177291 104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ( $ 321563) $ 47464042
註民國 103 年及 102 年董監酬勞分別為$146409 及$135355員工紅利分別為$329421 及$304550皆已分別於當期個體綜合損益表中扣除
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個 體 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
附 註 104 年 度 103 年 度 營業活動之現金流量 本期稅前淨利 $ 3506444 $ 4447623 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨利益 六(二)(二十三) ( 33672) ( 56546) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十三)(二十三) 1962 ( 1163) 備抵呆帳本期提列數 六(五) 1663 2605 存貨評價損失(回升利益) 六(六) 27559 ( 15664) 利息收入 六(二十二)及七 ( 28640) ( 35855) 利息費用 六(二十四) 115847 95197 股利收入 六(二十二) ( 84084) ( 69467) 減損損失 六(二十三) 308328 - 處分投資損失 六(二十三) 31878 8395 順流交易未實現利益本期變動數 六(八)及七 ( 8293) 38938 取得控制力前採用權益法之投資之其他綜合損益轉列當期損益 21547 - 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資利益 六(八) ( 2186385) ( 2393625) 折舊攤銷費用及處分不動產廠房及設備損益淨額 六(九)(十)(二十三)(二十五) 416374 462174 應付公司債兌換(利益)損失 六(十四) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 54678 40895 應收票據 六(四) ( 55818) ( 29586) 應收票據-關係人 七 133244 19239 應收帳款 六(五) 185835 159833 應收帳款-關係人 七 374897 102233 應收建造合約款 六(七) 38227 ( 24125) 其他應收款 644 ( 19890) 其他應收款-關係人 七 ( 22107) ( 103975) 存貨 六(六) 315481 71784 預付款項 ( 5402) 21815 其他流動資產 61116 ( 64323) 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 5803) 2835 應付票據-關係人 七 1914 55123 應付帳款 ( 781791) ( 34201) 應付帳款-關係人 七 ( 321935) ( 13368) 應付建造合約款 六(七) 84024 41835 其他應付款 ( 99412) 176884 其他應付款項-關係人 七 ( 23507) ( 105130) 負債準備-流動 ( 2357) ( 41128) 其他流動負債 ( 53674) 15737 其他非流動負債 ( 11167) 5674 營運產生之現金流入 1928515 2812673 收取之利息 六(二十二) 28640 35855 收取之股利 965897 583469 支付之利息 ( 89489) ( 83308) 本期支付所得稅 ( 123447) ( 287907) 營業活動之淨現金流入 2710116 3060782 投資活動之現金流量 其他應收款-關係人-資金融通增加 七 ( 29222) ( 221907) 質押定期存款減少 八 920 4216 處分備供出售金融資產-非流動價款 95807 273065 取得備供出售金融資產-非流動 ( 37560) ( 48925) 取得採用權益法之投資 ( 4063078) ( 1413988) 處分不動產廠房及設備價款 4999 - 購置不動產廠房及設備 六(九)(十)(二十九) ( 309740) ( 933730) 遞延費用增加 六(十一) ( 2340) ( 11254) 存出保證金(增加)減少 六(十一) ( 34397) 6397 其他非流動資產增加 ( 69486) ( 38388) 投資活動之淨現金流出 ( 4444097) ( 2384514) 籌資活動之現金流量 短期借款增加 六(十二) 3225934 128751 其他應付款項-關係人-資金融通(減少)增加 七 ( 643480) 643480 舉借應付公司債 六(十四) 3000000 - 長期借款(減少)增加 六(十五) ( 3329876) 989996 發放現金股利 六(十九) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流入(流出) 49616 ( 440735) 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 1684365) 235533 期初現金及約當現金餘額 2795583 2560050 期末現金及約當現金餘額 $ 1111218 $ 2795583
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【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度合併財務報表
(105)財審報字第 15003434 號 東元電機股份有限公司 公鑒
東元電機股份有限公司及其子公司(以下簡稱「東元集團」)民國 104 年及 103 年 12月 31 日之合併資產負債表暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表合併權益變動表及合併現金流量表業經本會計師查核竣事上開合併財務報表之編製係管理階層之責任本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見如合併財務報表附註四(三)及六(九)所述列入合併財務報表之部份子公司及採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查核係由其他會計師查核因此本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中有關該等公司財務報表所列金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據其他會計師之查核報告該等子公司民國 104 年及 103 年 12 月 31日之資產總額分別為新台幣 11314418 仟元及 2486924 仟元各占合併資產總額之 13及3民國104年及103年1月1日至12月31日之營業收入淨額分別為新台幣3074913仟元及 2483505仟元各占合併營業收入淨額之 6及 5該等採用權益法之投資公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之投資餘額分別為新台幣 4040747 仟元及 3924963 仟元均占合併資產總額之 5投資貸方餘額分別為新台幣 28270 仟元及 23334 仟元均占合併資產總額之 0民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之採用權益法之關聯企業及合資損益之份額分別為新台幣 94683 仟元及 114585 仟元各占合併綜合損益之 17及 1
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作以合理確認財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核結果第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照「證劵發行人財務報告編製準則」及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則國際會計準則解釋及解釋公告編製足以允當表達東元集團民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104 年及 103 年 1 月 1日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
東元電機股份有限公司已編製民國 104 年及 103 年度個體財務報表並經本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案備供參考
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
～ 24 ～
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合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一)及八 $ 14919042 18 $ 17201690 21 1110 透過損益按公允價值衡量之
金融資產－流動
六(二)
265984 - 318399 - 1125 備供出售金融資產－流動 六(三)及八 1462871 2 1252111 2 1147 無活絡市場之債務工具投資
－流動
六(四)
141551 - 122540 - 1150 應收票據淨額 六(五)(六)及八 1006151 1 998510 1 1160 應收票據－關係人淨額 七 14943 - 99132 - 1170 應收帳款淨額 六(六)及八 9329829 11 8333056 10 1180 應收帳款－關係人淨額 七 194082 - 583912 1 1190 應收建造合約款 六(八) 805488 1 844335 1 1200 其他應收款 323881 - 256546 - 1210 其他應收款－關係人 七 692340 1 701582 1 130X 存貨 六(七)及八 11755227 14 11539306 14 1410 預付款項 333968 1 250509 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 1047045 1 773706 1 11XX 流動資產合計 42292402 50 43275334 52 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三)及八 10905909 13 14155901 17 1550 採用權益法之投資 六(九)及八 5464797 6 5352012 7 1600 不動產廠房及設備 六(十)及八 15018217 18 14569687 18 1760 投資性不動產淨額 六(十一) 2561444 3 2591956 3 1780 無形資產 六(十二)
(三十三) 5541844 7 174250 - 1840 遞延所得稅資產 六(三十一) 1183247 1 1078738 1 1900 其他非流動資產 六(十三)及八 1466392 2 1515167 2 15XX 非流動資產合計 42141850 50 39437711 48 1XXX 資產總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
(續 次 頁)
～ 25 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十四)及八 $ 6619012 8 $ 2472904 3 2120 透過損益按公允價值衡量之
金融負債－流動
六(十五)
15043 - - - 2150 應付票據 112098 - 119833 - 2160 應付票據－關係人 七 1313 - 8850 - 2170 應付帳款 6628882 8 7461702 9 2180 應付帳款－關係人 七 95766 - 87358 - 2190 應付建造合約款 六(八) 367467 - 291341 1 2200 其他應付款 六(十六) 4863815 6 5246997 6 2230 本期所得稅負債 六(三十一) 555477 1 393743 1 2250 負債準備－流動 256979 - 192504 - 2300 其他流動負債 六(十七)(十八) 3199186 4 1800595 2 21XX 流動負債合計 22715038 27 18075827 22 非流動負債 2530 應付公司債 六(十七) 3000000 3 1527600 2 2540 長期借款 六(十八)及八 2300299 3 5474646 7 2550 負債準備－非流動 230265 - 226994 - 2570 遞延所得稅負債 六(三十一) 2317721 3 1911066 2 2600 其他非流動負債 六(九) 2438425 3 2208190 3 25XX 非流動負債合計 10286710 12 11348496 14 2XXX 負債總計 33001748 39 29424323 36 歸屬於母公司業主之權益 股本 六(二十一) 3110 普通股股本 20026929 24 20026929 24 資本公積 六(二十二) 3200 資本公積 7638417 8 7600552 8 保留盈餘 六(二十三)
(三十一) 3310 法定盈餘公積 5412342 7 5005650 6 3320 特別盈餘公積 3640779 4 3737786 5 3350 未分配盈餘 10310158 12 9701155 12 其他權益 六(二十四) 3400 其他權益 756980 1 3519564 4 3500 庫藏股票 六(二十一)及八 ( 321563 ) - ( 321563) - 31XX 歸屬於母公司業主之權益
合計
47464042 56 49270073 59 36XX 非控制權益 3968462 5 4018649 5 3XXX 權益總計 51432504 61 53288722 64 重大或有負債及未認列之合約
承諾
九
重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
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合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額
4000 營業收入 六(二十五)及七 $ 48598573 100 $ 53748466 100
5000 營業成本 六(七)(十九)
(二十九)(三十)
及七 ( 36203039) ( 74) ( 40356727) ( 75)
5900 營業毛利 12395534 26 13391739 25
5910 未實現銷貨利益 ( 5488) - ( 10265) -
5920 已實現銷貨利益 10265 - 10329 -
5950 營業毛利淨額 12400311 26 13391803 25
營業費用 六(十九)(二十九)
(三十)
6100 推銷費用 ( 4155857) ( 9) ( 4322767) ( 8)
6200 管理費用 ( 3021603) ( 6) ( 3042610) ( 6)
6300 研究發展費用 ( 1435224) ( 3) ( 1603590) ( 3)
6000 營業費用合計 ( 8612684) ( 18) ( 8968967) ( 17)
6900 營業利益 3787627 8 4422836 8
營業外收入及支出
7010 其他收入 六(四)(二十六)
及七 1361206 3 1185074 2
7020 其他利益及損失 六(二)(三)(十)
(十一)(十五)
(二十七)(三十三) ( 511807) ( 1) 141095 -
7050 財務成本 六(十)(二十八) ( 227691) ( 1) ( 229363) -
7060 採用權益法認列之關聯企
業及合資損益之份額
六(九)
153936 - 180329 1
7000 營業外收入及支出合計 775644 1 1277135 3
7900 稅前淨利 4563271 9 5699971 11
7950 所得稅費用 六(三十一) ( 1049155) ( 2) ( 1297704) ( 3)
8200 本期淨利 $ 3514116 7 $ 4402267 8
(續 次 頁)
～ 27 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 61881) - ($ 70088) - 8320 採用權益法認列之關聯企業
及合資之其他綜合損益之份
額－不重分類至損益之項目
( 6113) - ( 8743) - 8349 與不重分類之項目相關之
所得稅
六(三十一)
2852 - 1009 - 8310 不重分類至損益之項目
總額
( 65142) - ( 77822) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換
算之兌換差額
六(二十四)
( 398131) ( 1) 753275 1 8362 備供出售金融資產未實現
評價損益
六(三)(二十四)
( 2540151) ( 5) 3984367 8 8370 採用權益法認列關聯企業及
合資之其他綜合損益之份額
－可能重分類至損益之項目
六(二十四)
( 8826) - ( 6350) - 8399 與可能重分類之項目相關
之所得稅
六(三十一)
58292 - ( 63564) - 8360 後續可能重分類至損益
之項目總額
( 2888816) ( 6) 4667728 9 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2953958) ( 6) $ 4589906 9 8500 本期綜合損益總額 $ 560158 1 $ 8992173 17 淨利歸屬於 8610 母公司業主 $ 3177291 6 $ 4062960 7 8620 非控制權益 336825 1 339307 1 $ 3514116 7 $ 4402267 8 綜合損益總額歸屬於 8710 母公司業主 $ 359066 1 $ 8448923 16 8720 非控制權益 201092 - 543250 1 $ 560158 1 $ 8992173 17 每股盈餘 六(三十二) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
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東元電機股份有限公司及其子公司
合併權益變動表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預收股本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備供出售金 融資產未實 現 損 益 庫藏股票 總 計 非控制權益 權 益 總 額
民國 103 年度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ($ 312141) ($ 629353) ($ 321563) $ 42916740 $ 3860540 $ 46777280 102 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 預收股本轉列 六(二十一) 380555 ( 380555) - - - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 29476 - - - - - - 29476 - 29476 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 77896 - - - - - - 77896 - 77896 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 385141) ( 385141) 本期其他綜合損益 - - - - - ( 75095) 665073 3795985 - 4385963 203943 4589906 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 4062960 - - - 4062960 339307 4402267
103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722
民國 104 年度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722 103 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 10005 - - - - - - 10005 - 10005 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 27860 - - - - - - 27860 - 27860 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 251279) ( 251279) 本期其他綜合損益 六(二十四) - - - - - ( 55641) ( 339902) ( 2422682) - ( 2818225) ( 135733) ( 2953958) 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 3177291 - - - 3177291 336825 3514116
104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ($ 321563) $ 47464042 $ 3968462 $ 51432504
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
營業活動之現金流量 合併稅前淨利 $ 4563271 $ 5699971 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨利益 六(二)(二十七) ( 56530) ( 69173) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十五)(二十七) 14620 ( 1163) 備抵呆帳提列數 六(六) 39009 5040 存貨跌價損失(市價回升利益) 六(七) 136665 ( 156281) 利息收入 六(二十六) ( 178084) ( 151465) 股利收入 六(二十六) ( 476663) ( 392277) 利息費用 六(二十八) 227691 229363 折舊費用及攤銷費用 六(十)(十一)(二十九) 1307539 1325539 處分投資利益 六(二十五)(二十七) ( 177504) ( 139044) 處分不動產廠房及設備損失(利益) 六(二十七) 10233 ( 646286) 減損損失 六(三)(十)(二十七) 412195 260762 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 六(九) ( 153936) ( 180329) 應付公司債匯兌評價(利益)損失 六(十七) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 108945 99229 應收票據 六(五) 67433 125556 應收票據-關係人 七 84189 ( 60267) 應收帳款 六(六) 504850 377822 應收帳款-關係人 七 389858 ( 9897) 應收建造合約款 六(八) 38847 34797 其他應收款 ( 63257) ( 54279) 其他應收款-關係人 七 9242 ( 105716) 存貨 六(七) 982140 ( 212323) 預付款項 ( 82285) 119028 其他流動資產 81192 51887 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 7824) ( 233039) 應付票據-關係人 七 ( 7537) ( 8073) 應付帳款 ( 1857814) ( 90355) 應付帳款-關係人 七 2178 7556 應付建造合約款 六(八) 76126 47905 其他應付款 六(十六) 164156 279011 負債準備 67746 ( 20859) 其他流動負債 ( 270965) ( 376684) 其他非流動負債 ( 141878) 83809 營運產生之現金流入 5784748 5891665 收取之利息 六(二十六) 178084 151465 收取之股利 六(二十六) 651005 558510 支付之利息 六(二十八) ( 227691) ( 236784) 本期支付所得稅 六(三十一) ( 844718) ( 1197456) 營業活動之淨現金流入 5541428 5167400
(續 次 頁)
～ 30 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
投資活動之現金流量 其他應收款-關係人增加 $ - ( $ 183000) 備供出售金融資產-流動增加 六(三) ( 142407) ( 206622) 無活絡市場之債券投資增加 六(四) ( 19011) ( 15910) 質押銀行存款及定期存款(增加)減少 八 ( 282598) 97422 處分備供出售金融資產-非流動價款 六(三) 699142 950148 備供出售金融資產-非流動增加 六(三) ( 80449) ( 164705) 採用權益法之投資增加 六(九) ( 370784) ( 86242) 購置不動產廠房及設備 六(十)(三十四) ( 1696681) ( 1945847) 處分不動產廠房及設備價款 六(十) 28591 1219352 購置無形資產 ( 167084) ( 50266) 受限制資產(增加)減少 八 ( 219) 5675 其他非流動資產減少(增加) 六(十三) 57590 ( 400976) 取得子公司淨現金流出 六(三十三) ( 3894036) - 投資活動之淨現金流出 ( 5867946) ( 780971) 籌資活動之現金流量 短期借款增加(減少) 六(十四) 3726661 ( 390338) 長期借款(減少)增加 六(十八) ( 5793025) 395416 舉借應付公司債 六(十七) 3000000 - 發放現金股利 六(二十三) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流出 ( 1269326) ( 2197884) 匯率影響數 ( 686804) 112316 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 2282648) 2300861 期初現金及約當現金餘額 17201690 14900829 期末現金及約當現金餘額 $ 14919042 $ 17201690
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
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～ 31 ～
【附件五】
東元電機股份有限公司 中華民國一O四年度盈餘分配表
單位新台幣元
項 目 金 額
期初累積未分配盈餘 7142456635
加採用2013年版IFRS調整數 46051000
調整後期初累積未分配盈餘 7188507635
減104年度保留盈餘調整數 (55640839)
調整後累積未分配盈餘 7132866796
加104年度稅後淨利 3177290819
減提列法定公積 (317729082)
可供分配盈餘數合計 9992428533
本年度盈餘分配數
分派股東紅利 1602154309
(每股紅利) 08
104年度期末未分配盈餘 8390274224
附註 (註1) 請參閱104年個別財務報告中附註『已採用金融監督管理委員會認可之新發佈
修正後國際財務報導準則之影響』項下內容 (註2) 確定福利計劃精算損益
註 1 本年度分配股利每股08元全部為現金股利
2 本期之盈餘分派原則係先分配104年度可分配盈餘若有不足部
分才分配103年度(含)以前所累積之可分配盈餘
3 本公司嗣後若因發行可轉換公司債買回本公司股份或將庫藏股等
轉讓轉換及註銷或因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致
影響流通在外股份數量在維持股東配息率不變下本盈餘分配表
因此發生變動者授權董事長全權處理 董事長 經理人 會計主管
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 16 ～
【附件三】
審計委員會審查報告書
本公司董事會造送一O四年度財務報表(含合併財務報表)
業經委請資誠聯合會計師事務所查核簽證併同營業報告書及盈
餘分配議案本審計委員會同意上開會計師事務所查核意見並
審查通過上開營業報告書及盈餘分配議案爰依證券交易法第十
四條及公司法第二百一十九條規定報請 鑒察
此 致
本公司一O五年股東常會
東元電機股份有限公司
審計委員會召集人陳添枝
中 華 民 國 一 O 五 年 三 月 二 十 一 日
～ 17 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度個體財務報表
(105)財審報字第 15003008 號
東元電機股份有限公司公鑒
東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之個體資產負債表暨民國
104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表個體權益變動表及個體現金
流量表業經本會計師查核竣事上開個體財務報表之編製係管理階層之責任本會計
師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報表表示意見如個體財務報表附註六(八)所述列入上開個體財務報表之部分採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查
核而係由其他會計師查核因此本會計師對上開個體財務報表所表示之意見中有
關該等採用權益法之投資之財務報表所列之金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據
其他會計師之查核報告民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日依據其他會計師查
核之財務報表所認列之綜合損益分別為新台幣 290837 仟元及 222402 仟元各占綜合損
益總額之 81及 3截至民國 104 年及 103 年 12 月 31 日止採用權益法之投資金額分
別為新台幣 8265099 仟元及 4349311 仟元各占資產總額 12及 6採用權益法之投
資及貸方餘額分別為新台幣 0 仟元及 11948 仟元均占資產總額 0
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規
劃並執行查核工作以合理確信財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查
方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表
所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信
此項查核工作及其他會計師之查核報表可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告第一段所
述個體財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」編製足以允
當表達東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
～ 18 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一) $ 1111218 2 $ 2795583 4 1110 透過損益按公允價值衡量之金融
資產－流動 六(二)
(二十三) - - 21006 - 1150 應收票據淨額 六(四)(五) 309109 1 252766 - 1160 應收票據－關係人淨額 七 279145 - 412389 1 1170 應收帳款淨額 六(五) 1576044 2 1764143 3 1180 應收帳款－關係人淨額 六(八)及七 1556391 2 1931288 3 1190 應收建造合約款 六(七) 730166 1 768393 1 1200 其他應收款 47622 - 48266 - 1210 其他應收款－關係人 六(八)及七 1226378 2 1175049 2 130X 存貨 六(六) 2941725 4 3284765 5 1410 預付款項 20063 - 14661 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 319424 1 381460 - 11XX 流動資產合計 10117285 15 12849769 19 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三) 4227347 6 4523795 7 1550 採用權益法之投資 六(八)及七 46389595 69 43886886 64 1600 不動產廠房及設備 六(九)及七 3877206 6 3959960 6 1760 投資性不動產淨額 六(十) 2059317 3 2081331 3 1840 遞延所得稅資產 六(二十七) 624028 1 571748 1 1900 其他非流動資產 六(十一) 302936 - 252936 - 15XX 非流動資產合計 57480429 85 55276656 81 1XXX 資產總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
(續 次 頁)
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十二) $ 3354685 5 $ 128751 - 2120 透過損益按公允價值衡量之金融
負債－流動 六(十三)
(二十三) 1962 - - - 2150 應付票據 14267 - 20070 - 2160 應付票據－關係人 七 184663 - 182749 - 2170 應付帳款 2659470 4 3441261 5 2180 應付帳款－關係人 七 1159348 2 1481283 2 2190 應付建造合約款 六(七) 343133 - 259109 1 2200 其他應付款 六(二十九) 2485286 4 2582698 4 2220 其他應付款項－關係人 七 119214 - 786201 1 2230 本期所得稅負債 六(二十七) 343926 - 161960 - 2250 負債準備－流動 41265 - 43622 - 2300 其他流動負債 六(十四) 1719616 3 274790 1 21XX 流動負債合計 12426835 18 9362494 14 非流動負債 2530 應付公司債 六(十四) 3000000 5 1527600 2 2540 長期借款 六(十五) 2059706 3 5389582 8 2570 遞延所得稅負債 六(二十七) 830297 1 812525 1 2600 其他非流動負債 六(十六) 1816834 3 1764151 3 25XX 非流動負債合計 7706837 12 9493858 14 2XXX 負債總計 20133672 30 18856352 28 權益 股本 六(十七) 3110 普通股股本 20026929 30 20026929 29 資本公積 六(十八) 3200 資本公積 7638417 11 7600552 10 保留盈餘 六(十九)
(二十七) 3310 法定盈餘公積 5412342 8 5005650 7 3320 特別盈餘公積 3640779 5 3737786 6 3350 未分配盈餘 10310158 15 9701155 14 其他權益 六(二十) 3400 其他權益 756980 1 3519564 6 3500 庫藏股票 六(八)(十七) ( 321563) - ( 321563 ) - 3XXX 權益總計 47464042 70 49270073 72 重大或有負債及未認列之合約承諾 九 重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附 註 金 額 金 額 4000 營業收入 六(二十一)及七 $ 21809717 100 $ 24256762 100 5000 營業成本 六(六)(十六)
(十九)(二十五) (二十六)及七 ( 16971458) ( 78) ( 18843170) ( 78)
5900 營業毛利 4838259 22 5413592 22 5910 未實現銷貨利益 七 ( 550823) ( 3) ( 559116) ( 2) 5920 已實現銷貨利益 559116 3 520178 2 5950 營業毛利淨額 4846552 22 5374654 22 營業費用 六(十六)(十九)
(二十五)(二十六)及七
6100 推銷費用 ( 1930798) ( 9) ( 2006624) ( 8) 6200 管理費用 ( 565761) ( 3) ( 620549) ( 3) 6300 研究發展費用 ( 732502) ( 3) ( 797632) ( 3) 6000 營業費用合計 ( 3229061) ( 15) ( 3424805) ( 14) 6900 營業利益 1617491 7 1949849 8 營業外收入及支出 7010 其他收入 六(二)(十)(十三)
(二十二)及七 404789 2 524129 2 7020 其他利益及損失 六(三)(二十三)及
七 ( 566415) ( 2) ( 309176) ( 1) 7050 財務成本 六(二十四)及七 ( 135806) ( 1) ( 110804) ( 1) 7070 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資損益之份額 六(八)
2186385 10 2393625 10 7000 營業外收入及支出合計 1888953 9 2497774 10 7900 稅前淨利 3506444 16 4447623 18 7950 所得稅費用 六(二十七) ( 329153) ( 1) ( 384663) ( 1) 8200 本期淨利 $ 3177291 15 $ 4062960 17 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 56367) - ( $ 55931) - 8330 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－不重分類至損益之項目
726 - ( 19164) - 8310 不重分類至損益之項目總額 ( 55641) - ( 75095) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌
換差額 六(二十)
( 398150) ( 2) 728508 3 8362 備供出售金融資產未實現評價損益 六(二十) 102005 1 ( 448322) ( 2) 8380 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－可能重分類至損益之項目
六(二十)
( 2524687) ( 12) 4244307 17 8399 與可能重分類之項目相關之所得稅 六(二十)(二十七) 58248 - ( 63435) - 8360 後續可能重分類至損益之項目
總額
( 2762584) ( 13) 4461058 18 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2818225) ( 13) $ 4385963 18 8500 本期綜合損益總額 $ 359066 2 $ 8448923 35 每股盈餘 六(二十八) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 21 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 權 益 變 動 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預 收 股 本 資本公積－ 發 行 溢 價
法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備 供 出 售 金 融 資 產 未實現損益 庫 藏 股 票 權 益 總 額
民 國 103 年 度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ( $ 312141 ) ( $ 629353) ( $ 321563) $ 42916740 102 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 員工行使認股權認購新股 六(十七) 48720 ( 48720) - - - - - - - - 轉換公司債轉換發行新股 六(十四)(十七) 331835 ( 331835) - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 29476 - - - - - - 29476 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 77896 - - - - - - 77896 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 55931) 665073 ( 448322) - 160820 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - ( 19164) - 4244307 - 4225143 本期淨利 - - - - - 4062960 - - - 4062960 103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073
民 國 104 年 度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 103 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 10005 - - - - - - 10005 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 27860 - - - - - - 27860 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 56367) ( 339902 ) 102005 - ( 294264) 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - 726 - ( 2524687) - ( 2523961) 本期淨利 - - - - - 3177291 - - - 3177291 104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ( $ 321563) $ 47464042
註民國 103 年及 102 年董監酬勞分別為$146409 及$135355員工紅利分別為$329421 及$304550皆已分別於當期個體綜合損益表中扣除
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 22 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
附 註 104 年 度 103 年 度 營業活動之現金流量 本期稅前淨利 $ 3506444 $ 4447623 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨利益 六(二)(二十三) ( 33672) ( 56546) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十三)(二十三) 1962 ( 1163) 備抵呆帳本期提列數 六(五) 1663 2605 存貨評價損失(回升利益) 六(六) 27559 ( 15664) 利息收入 六(二十二)及七 ( 28640) ( 35855) 利息費用 六(二十四) 115847 95197 股利收入 六(二十二) ( 84084) ( 69467) 減損損失 六(二十三) 308328 - 處分投資損失 六(二十三) 31878 8395 順流交易未實現利益本期變動數 六(八)及七 ( 8293) 38938 取得控制力前採用權益法之投資之其他綜合損益轉列當期損益 21547 - 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資利益 六(八) ( 2186385) ( 2393625) 折舊攤銷費用及處分不動產廠房及設備損益淨額 六(九)(十)(二十三)(二十五) 416374 462174 應付公司債兌換(利益)損失 六(十四) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 54678 40895 應收票據 六(四) ( 55818) ( 29586) 應收票據-關係人 七 133244 19239 應收帳款 六(五) 185835 159833 應收帳款-關係人 七 374897 102233 應收建造合約款 六(七) 38227 ( 24125) 其他應收款 644 ( 19890) 其他應收款-關係人 七 ( 22107) ( 103975) 存貨 六(六) 315481 71784 預付款項 ( 5402) 21815 其他流動資產 61116 ( 64323) 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 5803) 2835 應付票據-關係人 七 1914 55123 應付帳款 ( 781791) ( 34201) 應付帳款-關係人 七 ( 321935) ( 13368) 應付建造合約款 六(七) 84024 41835 其他應付款 ( 99412) 176884 其他應付款項-關係人 七 ( 23507) ( 105130) 負債準備-流動 ( 2357) ( 41128) 其他流動負債 ( 53674) 15737 其他非流動負債 ( 11167) 5674 營運產生之現金流入 1928515 2812673 收取之利息 六(二十二) 28640 35855 收取之股利 965897 583469 支付之利息 ( 89489) ( 83308) 本期支付所得稅 ( 123447) ( 287907) 營業活動之淨現金流入 2710116 3060782 投資活動之現金流量 其他應收款-關係人-資金融通增加 七 ( 29222) ( 221907) 質押定期存款減少 八 920 4216 處分備供出售金融資產-非流動價款 95807 273065 取得備供出售金融資產-非流動 ( 37560) ( 48925) 取得採用權益法之投資 ( 4063078) ( 1413988) 處分不動產廠房及設備價款 4999 - 購置不動產廠房及設備 六(九)(十)(二十九) ( 309740) ( 933730) 遞延費用增加 六(十一) ( 2340) ( 11254) 存出保證金(增加)減少 六(十一) ( 34397) 6397 其他非流動資產增加 ( 69486) ( 38388) 投資活動之淨現金流出 ( 4444097) ( 2384514) 籌資活動之現金流量 短期借款增加 六(十二) 3225934 128751 其他應付款項-關係人-資金融通(減少)增加 七 ( 643480) 643480 舉借應付公司債 六(十四) 3000000 - 長期借款(減少)增加 六(十五) ( 3329876) 989996 發放現金股利 六(十九) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流入(流出) 49616 ( 440735) 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 1684365) 235533 期初現金及約當現金餘額 2795583 2560050 期末現金及約當現金餘額 $ 1111218 $ 2795583
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 23 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度合併財務報表
(105)財審報字第 15003434 號 東元電機股份有限公司 公鑒
東元電機股份有限公司及其子公司(以下簡稱「東元集團」)民國 104 年及 103 年 12月 31 日之合併資產負債表暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表合併權益變動表及合併現金流量表業經本會計師查核竣事上開合併財務報表之編製係管理階層之責任本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見如合併財務報表附註四(三)及六(九)所述列入合併財務報表之部份子公司及採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查核係由其他會計師查核因此本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中有關該等公司財務報表所列金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據其他會計師之查核報告該等子公司民國 104 年及 103 年 12 月 31日之資產總額分別為新台幣 11314418 仟元及 2486924 仟元各占合併資產總額之 13及3民國104年及103年1月1日至12月31日之營業收入淨額分別為新台幣3074913仟元及 2483505仟元各占合併營業收入淨額之 6及 5該等採用權益法之投資公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之投資餘額分別為新台幣 4040747 仟元及 3924963 仟元均占合併資產總額之 5投資貸方餘額分別為新台幣 28270 仟元及 23334 仟元均占合併資產總額之 0民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之採用權益法之關聯企業及合資損益之份額分別為新台幣 94683 仟元及 114585 仟元各占合併綜合損益之 17及 1
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作以合理確認財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核結果第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照「證劵發行人財務報告編製準則」及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則國際會計準則解釋及解釋公告編製足以允當表達東元集團民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104 年及 103 年 1 月 1日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
東元電機股份有限公司已編製民國 104 年及 103 年度個體財務報表並經本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案備供參考
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一)及八 $ 14919042 18 $ 17201690 21 1110 透過損益按公允價值衡量之
金融資產－流動
六(二)
265984 - 318399 - 1125 備供出售金融資產－流動 六(三)及八 1462871 2 1252111 2 1147 無活絡市場之債務工具投資
－流動
六(四)
141551 - 122540 - 1150 應收票據淨額 六(五)(六)及八 1006151 1 998510 1 1160 應收票據－關係人淨額 七 14943 - 99132 - 1170 應收帳款淨額 六(六)及八 9329829 11 8333056 10 1180 應收帳款－關係人淨額 七 194082 - 583912 1 1190 應收建造合約款 六(八) 805488 1 844335 1 1200 其他應收款 323881 - 256546 - 1210 其他應收款－關係人 七 692340 1 701582 1 130X 存貨 六(七)及八 11755227 14 11539306 14 1410 預付款項 333968 1 250509 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 1047045 1 773706 1 11XX 流動資產合計 42292402 50 43275334 52 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三)及八 10905909 13 14155901 17 1550 採用權益法之投資 六(九)及八 5464797 6 5352012 7 1600 不動產廠房及設備 六(十)及八 15018217 18 14569687 18 1760 投資性不動產淨額 六(十一) 2561444 3 2591956 3 1780 無形資產 六(十二)
(三十三) 5541844 7 174250 - 1840 遞延所得稅資產 六(三十一) 1183247 1 1078738 1 1900 其他非流動資產 六(十三)及八 1466392 2 1515167 2 15XX 非流動資產合計 42141850 50 39437711 48 1XXX 資產總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
(續 次 頁)
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十四)及八 $ 6619012 8 $ 2472904 3 2120 透過損益按公允價值衡量之
金融負債－流動
六(十五)
15043 - - - 2150 應付票據 112098 - 119833 - 2160 應付票據－關係人 七 1313 - 8850 - 2170 應付帳款 6628882 8 7461702 9 2180 應付帳款－關係人 七 95766 - 87358 - 2190 應付建造合約款 六(八) 367467 - 291341 1 2200 其他應付款 六(十六) 4863815 6 5246997 6 2230 本期所得稅負債 六(三十一) 555477 1 393743 1 2250 負債準備－流動 256979 - 192504 - 2300 其他流動負債 六(十七)(十八) 3199186 4 1800595 2 21XX 流動負債合計 22715038 27 18075827 22 非流動負債 2530 應付公司債 六(十七) 3000000 3 1527600 2 2540 長期借款 六(十八)及八 2300299 3 5474646 7 2550 負債準備－非流動 230265 - 226994 - 2570 遞延所得稅負債 六(三十一) 2317721 3 1911066 2 2600 其他非流動負債 六(九) 2438425 3 2208190 3 25XX 非流動負債合計 10286710 12 11348496 14 2XXX 負債總計 33001748 39 29424323 36 歸屬於母公司業主之權益 股本 六(二十一) 3110 普通股股本 20026929 24 20026929 24 資本公積 六(二十二) 3200 資本公積 7638417 8 7600552 8 保留盈餘 六(二十三)
(三十一) 3310 法定盈餘公積 5412342 7 5005650 6 3320 特別盈餘公積 3640779 4 3737786 5 3350 未分配盈餘 10310158 12 9701155 12 其他權益 六(二十四) 3400 其他權益 756980 1 3519564 4 3500 庫藏股票 六(二十一)及八 ( 321563 ) - ( 321563) - 31XX 歸屬於母公司業主之權益
合計
47464042 56 49270073 59 36XX 非控制權益 3968462 5 4018649 5 3XXX 權益總計 51432504 61 53288722 64 重大或有負債及未認列之合約
承諾
九
重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額
4000 營業收入 六(二十五)及七 $ 48598573 100 $ 53748466 100
5000 營業成本 六(七)(十九)
(二十九)(三十)
及七 ( 36203039) ( 74) ( 40356727) ( 75)
5900 營業毛利 12395534 26 13391739 25
5910 未實現銷貨利益 ( 5488) - ( 10265) -
5920 已實現銷貨利益 10265 - 10329 -
5950 營業毛利淨額 12400311 26 13391803 25
營業費用 六(十九)(二十九)
(三十)
6100 推銷費用 ( 4155857) ( 9) ( 4322767) ( 8)
6200 管理費用 ( 3021603) ( 6) ( 3042610) ( 6)
6300 研究發展費用 ( 1435224) ( 3) ( 1603590) ( 3)
6000 營業費用合計 ( 8612684) ( 18) ( 8968967) ( 17)
6900 營業利益 3787627 8 4422836 8
營業外收入及支出
7010 其他收入 六(四)(二十六)
及七 1361206 3 1185074 2
7020 其他利益及損失 六(二)(三)(十)
(十一)(十五)
(二十七)(三十三) ( 511807) ( 1) 141095 -
7050 財務成本 六(十)(二十八) ( 227691) ( 1) ( 229363) -
7060 採用權益法認列之關聯企
業及合資損益之份額
六(九)
153936 - 180329 1
7000 營業外收入及支出合計 775644 1 1277135 3
7900 稅前淨利 4563271 9 5699971 11
7950 所得稅費用 六(三十一) ( 1049155) ( 2) ( 1297704) ( 3)
8200 本期淨利 $ 3514116 7 $ 4402267 8
(續 次 頁)
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 61881) - ($ 70088) - 8320 採用權益法認列之關聯企業
及合資之其他綜合損益之份
額－不重分類至損益之項目
( 6113) - ( 8743) - 8349 與不重分類之項目相關之
所得稅
六(三十一)
2852 - 1009 - 8310 不重分類至損益之項目
總額
( 65142) - ( 77822) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換
算之兌換差額
六(二十四)
( 398131) ( 1) 753275 1 8362 備供出售金融資產未實現
評價損益
六(三)(二十四)
( 2540151) ( 5) 3984367 8 8370 採用權益法認列關聯企業及
合資之其他綜合損益之份額
－可能重分類至損益之項目
六(二十四)
( 8826) - ( 6350) - 8399 與可能重分類之項目相關
之所得稅
六(三十一)
58292 - ( 63564) - 8360 後續可能重分類至損益
之項目總額
( 2888816) ( 6) 4667728 9 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2953958) ( 6) $ 4589906 9 8500 本期綜合損益總額 $ 560158 1 $ 8992173 17 淨利歸屬於 8610 母公司業主 $ 3177291 6 $ 4062960 7 8620 非控制權益 336825 1 339307 1 $ 3514116 7 $ 4402267 8 綜合損益總額歸屬於 8710 母公司業主 $ 359066 1 $ 8448923 16 8720 非控制權益 201092 - 543250 1 $ 560158 1 $ 8992173 17 每股盈餘 六(三十二) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
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東元電機股份有限公司及其子公司
合併權益變動表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預收股本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備供出售金 融資產未實 現 損 益 庫藏股票 總 計 非控制權益 權 益 總 額
民國 103 年度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ($ 312141) ($ 629353) ($ 321563) $ 42916740 $ 3860540 $ 46777280 102 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 預收股本轉列 六(二十一) 380555 ( 380555) - - - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 29476 - - - - - - 29476 - 29476 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 77896 - - - - - - 77896 - 77896 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 385141) ( 385141) 本期其他綜合損益 - - - - - ( 75095) 665073 3795985 - 4385963 203943 4589906 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 4062960 - - - 4062960 339307 4402267
103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722
民國 104 年度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722 103 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 10005 - - - - - - 10005 - 10005 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 27860 - - - - - - 27860 - 27860 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 251279) ( 251279) 本期其他綜合損益 六(二十四) - - - - - ( 55641) ( 339902) ( 2422682) - ( 2818225) ( 135733) ( 2953958) 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 3177291 - - - 3177291 336825 3514116
104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ($ 321563) $ 47464042 $ 3968462 $ 51432504
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
營業活動之現金流量 合併稅前淨利 $ 4563271 $ 5699971 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨利益 六(二)(二十七) ( 56530) ( 69173) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十五)(二十七) 14620 ( 1163) 備抵呆帳提列數 六(六) 39009 5040 存貨跌價損失(市價回升利益) 六(七) 136665 ( 156281) 利息收入 六(二十六) ( 178084) ( 151465) 股利收入 六(二十六) ( 476663) ( 392277) 利息費用 六(二十八) 227691 229363 折舊費用及攤銷費用 六(十)(十一)(二十九) 1307539 1325539 處分投資利益 六(二十五)(二十七) ( 177504) ( 139044) 處分不動產廠房及設備損失(利益) 六(二十七) 10233 ( 646286) 減損損失 六(三)(十)(二十七) 412195 260762 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 六(九) ( 153936) ( 180329) 應付公司債匯兌評價(利益)損失 六(十七) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 108945 99229 應收票據 六(五) 67433 125556 應收票據-關係人 七 84189 ( 60267) 應收帳款 六(六) 504850 377822 應收帳款-關係人 七 389858 ( 9897) 應收建造合約款 六(八) 38847 34797 其他應收款 ( 63257) ( 54279) 其他應收款-關係人 七 9242 ( 105716) 存貨 六(七) 982140 ( 212323) 預付款項 ( 82285) 119028 其他流動資產 81192 51887 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 7824) ( 233039) 應付票據-關係人 七 ( 7537) ( 8073) 應付帳款 ( 1857814) ( 90355) 應付帳款-關係人 七 2178 7556 應付建造合約款 六(八) 76126 47905 其他應付款 六(十六) 164156 279011 負債準備 67746 ( 20859) 其他流動負債 ( 270965) ( 376684) 其他非流動負債 ( 141878) 83809 營運產生之現金流入 5784748 5891665 收取之利息 六(二十六) 178084 151465 收取之股利 六(二十六) 651005 558510 支付之利息 六(二十八) ( 227691) ( 236784) 本期支付所得稅 六(三十一) ( 844718) ( 1197456) 營業活動之淨現金流入 5541428 5167400
(續 次 頁)
～ 30 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
投資活動之現金流量 其他應收款-關係人增加 $ - ( $ 183000) 備供出售金融資產-流動增加 六(三) ( 142407) ( 206622) 無活絡市場之債券投資增加 六(四) ( 19011) ( 15910) 質押銀行存款及定期存款(增加)減少 八 ( 282598) 97422 處分備供出售金融資產-非流動價款 六(三) 699142 950148 備供出售金融資產-非流動增加 六(三) ( 80449) ( 164705) 採用權益法之投資增加 六(九) ( 370784) ( 86242) 購置不動產廠房及設備 六(十)(三十四) ( 1696681) ( 1945847) 處分不動產廠房及設備價款 六(十) 28591 1219352 購置無形資產 ( 167084) ( 50266) 受限制資產(增加)減少 八 ( 219) 5675 其他非流動資產減少(增加) 六(十三) 57590 ( 400976) 取得子公司淨現金流出 六(三十三) ( 3894036) - 投資活動之淨現金流出 ( 5867946) ( 780971) 籌資活動之現金流量 短期借款增加(減少) 六(十四) 3726661 ( 390338) 長期借款(減少)增加 六(十八) ( 5793025) 395416 舉借應付公司債 六(十七) 3000000 - 發放現金股利 六(二十三) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流出 ( 1269326) ( 2197884) 匯率影響數 ( 686804) 112316 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 2282648) 2300861 期初現金及約當現金餘額 17201690 14900829 期末現金及約當現金餘額 $ 14919042 $ 17201690
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 31 ～
【附件五】
東元電機股份有限公司 中華民國一O四年度盈餘分配表
單位新台幣元
項 目 金 額
期初累積未分配盈餘 7142456635
加採用2013年版IFRS調整數 46051000
調整後期初累積未分配盈餘 7188507635
減104年度保留盈餘調整數 (55640839)
調整後累積未分配盈餘 7132866796
加104年度稅後淨利 3177290819
減提列法定公積 (317729082)
可供分配盈餘數合計 9992428533
本年度盈餘分配數
分派股東紅利 1602154309
(每股紅利) 08
104年度期末未分配盈餘 8390274224
附註 (註1) 請參閱104年個別財務報告中附註『已採用金融監督管理委員會認可之新發佈
修正後國際財務報導準則之影響』項下內容 (註2) 確定福利計劃精算損益
註 1 本年度分配股利每股08元全部為現金股利
2 本期之盈餘分派原則係先分配104年度可分配盈餘若有不足部
分才分配103年度(含)以前所累積之可分配盈餘
3 本公司嗣後若因發行可轉換公司債買回本公司股份或將庫藏股等
轉讓轉換及註銷或因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致
影響流通在外股份數量在維持股東配息率不變下本盈餘分配表
因此發生變動者授權董事長全權處理 董事長 經理人 會計主管
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 17 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度個體財務報表
(105)財審報字第 15003008 號
東元電機股份有限公司公鑒
東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之個體資產負債表暨民國
104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表個體權益變動表及個體現金
流量表業經本會計師查核竣事上開個體財務報表之編製係管理階層之責任本會計
師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報表表示意見如個體財務報表附註六(八)所述列入上開個體財務報表之部分採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查
核而係由其他會計師查核因此本會計師對上開個體財務報表所表示之意見中有
關該等採用權益法之投資之財務報表所列之金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據
其他會計師之查核報告民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日依據其他會計師查
核之財務報表所認列之綜合損益分別為新台幣 290837 仟元及 222402 仟元各占綜合損
益總額之 81及 3截至民國 104 年及 103 年 12 月 31 日止採用權益法之投資金額分
別為新台幣 8265099 仟元及 4349311 仟元各占資產總額 12及 6採用權益法之投
資及貸方餘額分別為新台幣 0 仟元及 11948 仟元均占資產總額 0
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規
劃並執行查核工作以合理確信財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查
方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表
所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信
此項查核工作及其他會計師之查核報表可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告第一段所
述個體財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」編製足以允
當表達東元電機股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
～ 18 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一) $ 1111218 2 $ 2795583 4 1110 透過損益按公允價值衡量之金融
資產－流動 六(二)
(二十三) - - 21006 - 1150 應收票據淨額 六(四)(五) 309109 1 252766 - 1160 應收票據－關係人淨額 七 279145 - 412389 1 1170 應收帳款淨額 六(五) 1576044 2 1764143 3 1180 應收帳款－關係人淨額 六(八)及七 1556391 2 1931288 3 1190 應收建造合約款 六(七) 730166 1 768393 1 1200 其他應收款 47622 - 48266 - 1210 其他應收款－關係人 六(八)及七 1226378 2 1175049 2 130X 存貨 六(六) 2941725 4 3284765 5 1410 預付款項 20063 - 14661 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 319424 1 381460 - 11XX 流動資產合計 10117285 15 12849769 19 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三) 4227347 6 4523795 7 1550 採用權益法之投資 六(八)及七 46389595 69 43886886 64 1600 不動產廠房及設備 六(九)及七 3877206 6 3959960 6 1760 投資性不動產淨額 六(十) 2059317 3 2081331 3 1840 遞延所得稅資產 六(二十七) 624028 1 571748 1 1900 其他非流動資產 六(十一) 302936 - 252936 - 15XX 非流動資產合計 57480429 85 55276656 81 1XXX 資產總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
(續 次 頁)
～ 19 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十二) $ 3354685 5 $ 128751 - 2120 透過損益按公允價值衡量之金融
負債－流動 六(十三)
(二十三) 1962 - - - 2150 應付票據 14267 - 20070 - 2160 應付票據－關係人 七 184663 - 182749 - 2170 應付帳款 2659470 4 3441261 5 2180 應付帳款－關係人 七 1159348 2 1481283 2 2190 應付建造合約款 六(七) 343133 - 259109 1 2200 其他應付款 六(二十九) 2485286 4 2582698 4 2220 其他應付款項－關係人 七 119214 - 786201 1 2230 本期所得稅負債 六(二十七) 343926 - 161960 - 2250 負債準備－流動 41265 - 43622 - 2300 其他流動負債 六(十四) 1719616 3 274790 1 21XX 流動負債合計 12426835 18 9362494 14 非流動負債 2530 應付公司債 六(十四) 3000000 5 1527600 2 2540 長期借款 六(十五) 2059706 3 5389582 8 2570 遞延所得稅負債 六(二十七) 830297 1 812525 1 2600 其他非流動負債 六(十六) 1816834 3 1764151 3 25XX 非流動負債合計 7706837 12 9493858 14 2XXX 負債總計 20133672 30 18856352 28 權益 股本 六(十七) 3110 普通股股本 20026929 30 20026929 29 資本公積 六(十八) 3200 資本公積 7638417 11 7600552 10 保留盈餘 六(十九)
(二十七) 3310 法定盈餘公積 5412342 8 5005650 7 3320 特別盈餘公積 3640779 5 3737786 6 3350 未分配盈餘 10310158 15 9701155 14 其他權益 六(二十) 3400 其他權益 756980 1 3519564 6 3500 庫藏股票 六(八)(十七) ( 321563) - ( 321563 ) - 3XXX 權益總計 47464042 70 49270073 72 重大或有負債及未認列之合約承諾 九 重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 20 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附 註 金 額 金 額 4000 營業收入 六(二十一)及七 $ 21809717 100 $ 24256762 100 5000 營業成本 六(六)(十六)
(十九)(二十五) (二十六)及七 ( 16971458) ( 78) ( 18843170) ( 78)
5900 營業毛利 4838259 22 5413592 22 5910 未實現銷貨利益 七 ( 550823) ( 3) ( 559116) ( 2) 5920 已實現銷貨利益 559116 3 520178 2 5950 營業毛利淨額 4846552 22 5374654 22 營業費用 六(十六)(十九)
(二十五)(二十六)及七
6100 推銷費用 ( 1930798) ( 9) ( 2006624) ( 8) 6200 管理費用 ( 565761) ( 3) ( 620549) ( 3) 6300 研究發展費用 ( 732502) ( 3) ( 797632) ( 3) 6000 營業費用合計 ( 3229061) ( 15) ( 3424805) ( 14) 6900 營業利益 1617491 7 1949849 8 營業外收入及支出 7010 其他收入 六(二)(十)(十三)
(二十二)及七 404789 2 524129 2 7020 其他利益及損失 六(三)(二十三)及
七 ( 566415) ( 2) ( 309176) ( 1) 7050 財務成本 六(二十四)及七 ( 135806) ( 1) ( 110804) ( 1) 7070 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資損益之份額 六(八)
2186385 10 2393625 10 7000 營業外收入及支出合計 1888953 9 2497774 10 7900 稅前淨利 3506444 16 4447623 18 7950 所得稅費用 六(二十七) ( 329153) ( 1) ( 384663) ( 1) 8200 本期淨利 $ 3177291 15 $ 4062960 17 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 56367) - ( $ 55931) - 8330 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－不重分類至損益之項目
726 - ( 19164) - 8310 不重分類至損益之項目總額 ( 55641) - ( 75095) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌
換差額 六(二十)
( 398150) ( 2) 728508 3 8362 備供出售金融資產未實現評價損益 六(二十) 102005 1 ( 448322) ( 2) 8380 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－可能重分類至損益之項目
六(二十)
( 2524687) ( 12) 4244307 17 8399 與可能重分類之項目相關之所得稅 六(二十)(二十七) 58248 - ( 63435) - 8360 後續可能重分類至損益之項目
總額
( 2762584) ( 13) 4461058 18 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2818225) ( 13) $ 4385963 18 8500 本期綜合損益總額 $ 359066 2 $ 8448923 35 每股盈餘 六(二十八) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 21 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 權 益 變 動 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預 收 股 本 資本公積－ 發 行 溢 價
法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備 供 出 售 金 融 資 產 未實現損益 庫 藏 股 票 權 益 總 額
民 國 103 年 度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ( $ 312141 ) ( $ 629353) ( $ 321563) $ 42916740 102 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 員工行使認股權認購新股 六(十七) 48720 ( 48720) - - - - - - - - 轉換公司債轉換發行新股 六(十四)(十七) 331835 ( 331835) - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 29476 - - - - - - 29476 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 77896 - - - - - - 77896 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 55931) 665073 ( 448322) - 160820 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - ( 19164) - 4244307 - 4225143 本期淨利 - - - - - 4062960 - - - 4062960 103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073
民 國 104 年 度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 103 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 10005 - - - - - - 10005 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 27860 - - - - - - 27860 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 56367) ( 339902 ) 102005 - ( 294264) 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - 726 - ( 2524687) - ( 2523961) 本期淨利 - - - - - 3177291 - - - 3177291 104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ( $ 321563) $ 47464042
註民國 103 年及 102 年董監酬勞分別為$146409 及$135355員工紅利分別為$329421 及$304550皆已分別於當期個體綜合損益表中扣除
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 22 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
附 註 104 年 度 103 年 度 營業活動之現金流量 本期稅前淨利 $ 3506444 $ 4447623 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨利益 六(二)(二十三) ( 33672) ( 56546) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十三)(二十三) 1962 ( 1163) 備抵呆帳本期提列數 六(五) 1663 2605 存貨評價損失(回升利益) 六(六) 27559 ( 15664) 利息收入 六(二十二)及七 ( 28640) ( 35855) 利息費用 六(二十四) 115847 95197 股利收入 六(二十二) ( 84084) ( 69467) 減損損失 六(二十三) 308328 - 處分投資損失 六(二十三) 31878 8395 順流交易未實現利益本期變動數 六(八)及七 ( 8293) 38938 取得控制力前採用權益法之投資之其他綜合損益轉列當期損益 21547 - 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資利益 六(八) ( 2186385) ( 2393625) 折舊攤銷費用及處分不動產廠房及設備損益淨額 六(九)(十)(二十三)(二十五) 416374 462174 應付公司債兌換(利益)損失 六(十四) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 54678 40895 應收票據 六(四) ( 55818) ( 29586) 應收票據-關係人 七 133244 19239 應收帳款 六(五) 185835 159833 應收帳款-關係人 七 374897 102233 應收建造合約款 六(七) 38227 ( 24125) 其他應收款 644 ( 19890) 其他應收款-關係人 七 ( 22107) ( 103975) 存貨 六(六) 315481 71784 預付款項 ( 5402) 21815 其他流動資產 61116 ( 64323) 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 5803) 2835 應付票據-關係人 七 1914 55123 應付帳款 ( 781791) ( 34201) 應付帳款-關係人 七 ( 321935) ( 13368) 應付建造合約款 六(七) 84024 41835 其他應付款 ( 99412) 176884 其他應付款項-關係人 七 ( 23507) ( 105130) 負債準備-流動 ( 2357) ( 41128) 其他流動負債 ( 53674) 15737 其他非流動負債 ( 11167) 5674 營運產生之現金流入 1928515 2812673 收取之利息 六(二十二) 28640 35855 收取之股利 965897 583469 支付之利息 ( 89489) ( 83308) 本期支付所得稅 ( 123447) ( 287907) 營業活動之淨現金流入 2710116 3060782 投資活動之現金流量 其他應收款-關係人-資金融通增加 七 ( 29222) ( 221907) 質押定期存款減少 八 920 4216 處分備供出售金融資產-非流動價款 95807 273065 取得備供出售金融資產-非流動 ( 37560) ( 48925) 取得採用權益法之投資 ( 4063078) ( 1413988) 處分不動產廠房及設備價款 4999 - 購置不動產廠房及設備 六(九)(十)(二十九) ( 309740) ( 933730) 遞延費用增加 六(十一) ( 2340) ( 11254) 存出保證金(增加)減少 六(十一) ( 34397) 6397 其他非流動資產增加 ( 69486) ( 38388) 投資活動之淨現金流出 ( 4444097) ( 2384514) 籌資活動之現金流量 短期借款增加 六(十二) 3225934 128751 其他應付款項-關係人-資金融通(減少)增加 七 ( 643480) 643480 舉借應付公司債 六(十四) 3000000 - 長期借款(減少)增加 六(十五) ( 3329876) 989996 發放現金股利 六(十九) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流入(流出) 49616 ( 440735) 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 1684365) 235533 期初現金及約當現金餘額 2795583 2560050 期末現金及約當現金餘額 $ 1111218 $ 2795583
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 23 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度合併財務報表
(105)財審報字第 15003434 號 東元電機股份有限公司 公鑒
東元電機股份有限公司及其子公司(以下簡稱「東元集團」)民國 104 年及 103 年 12月 31 日之合併資產負債表暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表合併權益變動表及合併現金流量表業經本會計師查核竣事上開合併財務報表之編製係管理階層之責任本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見如合併財務報表附註四(三)及六(九)所述列入合併財務報表之部份子公司及採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查核係由其他會計師查核因此本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中有關該等公司財務報表所列金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據其他會計師之查核報告該等子公司民國 104 年及 103 年 12 月 31日之資產總額分別為新台幣 11314418 仟元及 2486924 仟元各占合併資產總額之 13及3民國104年及103年1月1日至12月31日之營業收入淨額分別為新台幣3074913仟元及 2483505仟元各占合併營業收入淨額之 6及 5該等採用權益法之投資公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之投資餘額分別為新台幣 4040747 仟元及 3924963 仟元均占合併資產總額之 5投資貸方餘額分別為新台幣 28270 仟元及 23334 仟元均占合併資產總額之 0民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之採用權益法之關聯企業及合資損益之份額分別為新台幣 94683 仟元及 114585 仟元各占合併綜合損益之 17及 1
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作以合理確認財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核結果第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照「證劵發行人財務報告編製準則」及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則國際會計準則解釋及解釋公告編製足以允當表達東元集團民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104 年及 103 年 1 月 1日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
東元電機股份有限公司已編製民國 104 年及 103 年度個體財務報表並經本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案備供參考
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一)及八 $ 14919042 18 $ 17201690 21 1110 透過損益按公允價值衡量之
金融資產－流動
六(二)
265984 - 318399 - 1125 備供出售金融資產－流動 六(三)及八 1462871 2 1252111 2 1147 無活絡市場之債務工具投資
－流動
六(四)
141551 - 122540 - 1150 應收票據淨額 六(五)(六)及八 1006151 1 998510 1 1160 應收票據－關係人淨額 七 14943 - 99132 - 1170 應收帳款淨額 六(六)及八 9329829 11 8333056 10 1180 應收帳款－關係人淨額 七 194082 - 583912 1 1190 應收建造合約款 六(八) 805488 1 844335 1 1200 其他應收款 323881 - 256546 - 1210 其他應收款－關係人 七 692340 1 701582 1 130X 存貨 六(七)及八 11755227 14 11539306 14 1410 預付款項 333968 1 250509 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 1047045 1 773706 1 11XX 流動資產合計 42292402 50 43275334 52 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三)及八 10905909 13 14155901 17 1550 採用權益法之投資 六(九)及八 5464797 6 5352012 7 1600 不動產廠房及設備 六(十)及八 15018217 18 14569687 18 1760 投資性不動產淨額 六(十一) 2561444 3 2591956 3 1780 無形資產 六(十二)
(三十三) 5541844 7 174250 - 1840 遞延所得稅資產 六(三十一) 1183247 1 1078738 1 1900 其他非流動資產 六(十三)及八 1466392 2 1515167 2 15XX 非流動資產合計 42141850 50 39437711 48 1XXX 資產總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
(續 次 頁)
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十四)及八 $ 6619012 8 $ 2472904 3 2120 透過損益按公允價值衡量之
金融負債－流動
六(十五)
15043 - - - 2150 應付票據 112098 - 119833 - 2160 應付票據－關係人 七 1313 - 8850 - 2170 應付帳款 6628882 8 7461702 9 2180 應付帳款－關係人 七 95766 - 87358 - 2190 應付建造合約款 六(八) 367467 - 291341 1 2200 其他應付款 六(十六) 4863815 6 5246997 6 2230 本期所得稅負債 六(三十一) 555477 1 393743 1 2250 負債準備－流動 256979 - 192504 - 2300 其他流動負債 六(十七)(十八) 3199186 4 1800595 2 21XX 流動負債合計 22715038 27 18075827 22 非流動負債 2530 應付公司債 六(十七) 3000000 3 1527600 2 2540 長期借款 六(十八)及八 2300299 3 5474646 7 2550 負債準備－非流動 230265 - 226994 - 2570 遞延所得稅負債 六(三十一) 2317721 3 1911066 2 2600 其他非流動負債 六(九) 2438425 3 2208190 3 25XX 非流動負債合計 10286710 12 11348496 14 2XXX 負債總計 33001748 39 29424323 36 歸屬於母公司業主之權益 股本 六(二十一) 3110 普通股股本 20026929 24 20026929 24 資本公積 六(二十二) 3200 資本公積 7638417 8 7600552 8 保留盈餘 六(二十三)
(三十一) 3310 法定盈餘公積 5412342 7 5005650 6 3320 特別盈餘公積 3640779 4 3737786 5 3350 未分配盈餘 10310158 12 9701155 12 其他權益 六(二十四) 3400 其他權益 756980 1 3519564 4 3500 庫藏股票 六(二十一)及八 ( 321563 ) - ( 321563) - 31XX 歸屬於母公司業主之權益
合計
47464042 56 49270073 59 36XX 非控制權益 3968462 5 4018649 5 3XXX 權益總計 51432504 61 53288722 64 重大或有負債及未認列之合約
承諾
九
重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
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合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額
4000 營業收入 六(二十五)及七 $ 48598573 100 $ 53748466 100
5000 營業成本 六(七)(十九)
(二十九)(三十)
及七 ( 36203039) ( 74) ( 40356727) ( 75)
5900 營業毛利 12395534 26 13391739 25
5910 未實現銷貨利益 ( 5488) - ( 10265) -
5920 已實現銷貨利益 10265 - 10329 -
5950 營業毛利淨額 12400311 26 13391803 25
營業費用 六(十九)(二十九)
(三十)
6100 推銷費用 ( 4155857) ( 9) ( 4322767) ( 8)
6200 管理費用 ( 3021603) ( 6) ( 3042610) ( 6)
6300 研究發展費用 ( 1435224) ( 3) ( 1603590) ( 3)
6000 營業費用合計 ( 8612684) ( 18) ( 8968967) ( 17)
6900 營業利益 3787627 8 4422836 8
營業外收入及支出
7010 其他收入 六(四)(二十六)
及七 1361206 3 1185074 2
7020 其他利益及損失 六(二)(三)(十)
(十一)(十五)
(二十七)(三十三) ( 511807) ( 1) 141095 -
7050 財務成本 六(十)(二十八) ( 227691) ( 1) ( 229363) -
7060 採用權益法認列之關聯企
業及合資損益之份額
六(九)
153936 - 180329 1
7000 營業外收入及支出合計 775644 1 1277135 3
7900 稅前淨利 4563271 9 5699971 11
7950 所得稅費用 六(三十一) ( 1049155) ( 2) ( 1297704) ( 3)
8200 本期淨利 $ 3514116 7 $ 4402267 8
(續 次 頁)
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 61881) - ($ 70088) - 8320 採用權益法認列之關聯企業
及合資之其他綜合損益之份
額－不重分類至損益之項目
( 6113) - ( 8743) - 8349 與不重分類之項目相關之
所得稅
六(三十一)
2852 - 1009 - 8310 不重分類至損益之項目
總額
( 65142) - ( 77822) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換
算之兌換差額
六(二十四)
( 398131) ( 1) 753275 1 8362 備供出售金融資產未實現
評價損益
六(三)(二十四)
( 2540151) ( 5) 3984367 8 8370 採用權益法認列關聯企業及
合資之其他綜合損益之份額
－可能重分類至損益之項目
六(二十四)
( 8826) - ( 6350) - 8399 與可能重分類之項目相關
之所得稅
六(三十一)
58292 - ( 63564) - 8360 後續可能重分類至損益
之項目總額
( 2888816) ( 6) 4667728 9 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2953958) ( 6) $ 4589906 9 8500 本期綜合損益總額 $ 560158 1 $ 8992173 17 淨利歸屬於 8610 母公司業主 $ 3177291 6 $ 4062960 7 8620 非控制權益 336825 1 339307 1 $ 3514116 7 $ 4402267 8 綜合損益總額歸屬於 8710 母公司業主 $ 359066 1 $ 8448923 16 8720 非控制權益 201092 - 543250 1 $ 560158 1 $ 8992173 17 每股盈餘 六(三十二) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
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東元電機股份有限公司及其子公司
合併權益變動表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預收股本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備供出售金 融資產未實 現 損 益 庫藏股票 總 計 非控制權益 權 益 總 額
民國 103 年度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ($ 312141) ($ 629353) ($ 321563) $ 42916740 $ 3860540 $ 46777280 102 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 預收股本轉列 六(二十一) 380555 ( 380555) - - - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 29476 - - - - - - 29476 - 29476 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 77896 - - - - - - 77896 - 77896 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 385141) ( 385141) 本期其他綜合損益 - - - - - ( 75095) 665073 3795985 - 4385963 203943 4589906 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 4062960 - - - 4062960 339307 4402267
103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722
民國 104 年度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722 103 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 10005 - - - - - - 10005 - 10005 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 27860 - - - - - - 27860 - 27860 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 251279) ( 251279) 本期其他綜合損益 六(二十四) - - - - - ( 55641) ( 339902) ( 2422682) - ( 2818225) ( 135733) ( 2953958) 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 3177291 - - - 3177291 336825 3514116
104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ($ 321563) $ 47464042 $ 3968462 $ 51432504
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 29 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
營業活動之現金流量 合併稅前淨利 $ 4563271 $ 5699971 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨利益 六(二)(二十七) ( 56530) ( 69173) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十五)(二十七) 14620 ( 1163) 備抵呆帳提列數 六(六) 39009 5040 存貨跌價損失(市價回升利益) 六(七) 136665 ( 156281) 利息收入 六(二十六) ( 178084) ( 151465) 股利收入 六(二十六) ( 476663) ( 392277) 利息費用 六(二十八) 227691 229363 折舊費用及攤銷費用 六(十)(十一)(二十九) 1307539 1325539 處分投資利益 六(二十五)(二十七) ( 177504) ( 139044) 處分不動產廠房及設備損失(利益) 六(二十七) 10233 ( 646286) 減損損失 六(三)(十)(二十七) 412195 260762 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 六(九) ( 153936) ( 180329) 應付公司債匯兌評價(利益)損失 六(十七) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 108945 99229 應收票據 六(五) 67433 125556 應收票據-關係人 七 84189 ( 60267) 應收帳款 六(六) 504850 377822 應收帳款-關係人 七 389858 ( 9897) 應收建造合約款 六(八) 38847 34797 其他應收款 ( 63257) ( 54279) 其他應收款-關係人 七 9242 ( 105716) 存貨 六(七) 982140 ( 212323) 預付款項 ( 82285) 119028 其他流動資產 81192 51887 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 7824) ( 233039) 應付票據-關係人 七 ( 7537) ( 8073) 應付帳款 ( 1857814) ( 90355) 應付帳款-關係人 七 2178 7556 應付建造合約款 六(八) 76126 47905 其他應付款 六(十六) 164156 279011 負債準備 67746 ( 20859) 其他流動負債 ( 270965) ( 376684) 其他非流動負債 ( 141878) 83809 營運產生之現金流入 5784748 5891665 收取之利息 六(二十六) 178084 151465 收取之股利 六(二十六) 651005 558510 支付之利息 六(二十八) ( 227691) ( 236784) 本期支付所得稅 六(三十一) ( 844718) ( 1197456) 營業活動之淨現金流入 5541428 5167400
(續 次 頁)
～ 30 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
投資活動之現金流量 其他應收款-關係人增加 $ - ( $ 183000) 備供出售金融資產-流動增加 六(三) ( 142407) ( 206622) 無活絡市場之債券投資增加 六(四) ( 19011) ( 15910) 質押銀行存款及定期存款(增加)減少 八 ( 282598) 97422 處分備供出售金融資產-非流動價款 六(三) 699142 950148 備供出售金融資產-非流動增加 六(三) ( 80449) ( 164705) 採用權益法之投資增加 六(九) ( 370784) ( 86242) 購置不動產廠房及設備 六(十)(三十四) ( 1696681) ( 1945847) 處分不動產廠房及設備價款 六(十) 28591 1219352 購置無形資產 ( 167084) ( 50266) 受限制資產(增加)減少 八 ( 219) 5675 其他非流動資產減少(增加) 六(十三) 57590 ( 400976) 取得子公司淨現金流出 六(三十三) ( 3894036) - 投資活動之淨現金流出 ( 5867946) ( 780971) 籌資活動之現金流量 短期借款增加(減少) 六(十四) 3726661 ( 390338) 長期借款(減少)增加 六(十八) ( 5793025) 395416 舉借應付公司債 六(十七) 3000000 - 發放現金股利 六(二十三) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流出 ( 1269326) ( 2197884) 匯率影響數 ( 686804) 112316 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 2282648) 2300861 期初現金及約當現金餘額 17201690 14900829 期末現金及約當現金餘額 $ 14919042 $ 17201690
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董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 31 ～
【附件五】
東元電機股份有限公司 中華民國一O四年度盈餘分配表
單位新台幣元
項 目 金 額
期初累積未分配盈餘 7142456635
加採用2013年版IFRS調整數 46051000
調整後期初累積未分配盈餘 7188507635
減104年度保留盈餘調整數 (55640839)
調整後累積未分配盈餘 7132866796
加104年度稅後淨利 3177290819
減提列法定公積 (317729082)
可供分配盈餘數合計 9992428533
本年度盈餘分配數
分派股東紅利 1602154309
(每股紅利) 08
104年度期末未分配盈餘 8390274224
附註 (註1) 請參閱104年個別財務報告中附註『已採用金融監督管理委員會認可之新發佈
修正後國際財務報導準則之影響』項下內容 (註2) 確定福利計劃精算損益
註 1 本年度分配股利每股08元全部為現金股利
2 本期之盈餘分派原則係先分配104年度可分配盈餘若有不足部
分才分配103年度(含)以前所累積之可分配盈餘
3 本公司嗣後若因發行可轉換公司債買回本公司股份或將庫藏股等
轉讓轉換及註銷或因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致
影響流通在外股份數量在維持股東配息率不變下本盈餘分配表
因此發生變動者授權董事長全權處理 董事長 經理人 會計主管
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 18 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一) $ 1111218 2 $ 2795583 4 1110 透過損益按公允價值衡量之金融
資產－流動 六(二)
(二十三) - - 21006 - 1150 應收票據淨額 六(四)(五) 309109 1 252766 - 1160 應收票據－關係人淨額 七 279145 - 412389 1 1170 應收帳款淨額 六(五) 1576044 2 1764143 3 1180 應收帳款－關係人淨額 六(八)及七 1556391 2 1931288 3 1190 應收建造合約款 六(七) 730166 1 768393 1 1200 其他應收款 47622 - 48266 - 1210 其他應收款－關係人 六(八)及七 1226378 2 1175049 2 130X 存貨 六(六) 2941725 4 3284765 5 1410 預付款項 20063 - 14661 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 319424 1 381460 - 11XX 流動資產合計 10117285 15 12849769 19 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三) 4227347 6 4523795 7 1550 採用權益法之投資 六(八)及七 46389595 69 43886886 64 1600 不動產廠房及設備 六(九)及七 3877206 6 3959960 6 1760 投資性不動產淨額 六(十) 2059317 3 2081331 3 1840 遞延所得稅資產 六(二十七) 624028 1 571748 1 1900 其他非流動資產 六(十一) 302936 - 252936 - 15XX 非流動資產合計 57480429 85 55276656 81 1XXX 資產總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
(續 次 頁)
～ 19 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十二) $ 3354685 5 $ 128751 - 2120 透過損益按公允價值衡量之金融
負債－流動 六(十三)
(二十三) 1962 - - - 2150 應付票據 14267 - 20070 - 2160 應付票據－關係人 七 184663 - 182749 - 2170 應付帳款 2659470 4 3441261 5 2180 應付帳款－關係人 七 1159348 2 1481283 2 2190 應付建造合約款 六(七) 343133 - 259109 1 2200 其他應付款 六(二十九) 2485286 4 2582698 4 2220 其他應付款項－關係人 七 119214 - 786201 1 2230 本期所得稅負債 六(二十七) 343926 - 161960 - 2250 負債準備－流動 41265 - 43622 - 2300 其他流動負債 六(十四) 1719616 3 274790 1 21XX 流動負債合計 12426835 18 9362494 14 非流動負債 2530 應付公司債 六(十四) 3000000 5 1527600 2 2540 長期借款 六(十五) 2059706 3 5389582 8 2570 遞延所得稅負債 六(二十七) 830297 1 812525 1 2600 其他非流動負債 六(十六) 1816834 3 1764151 3 25XX 非流動負債合計 7706837 12 9493858 14 2XXX 負債總計 20133672 30 18856352 28 權益 股本 六(十七) 3110 普通股股本 20026929 30 20026929 29 資本公積 六(十八) 3200 資本公積 7638417 11 7600552 10 保留盈餘 六(十九)
(二十七) 3310 法定盈餘公積 5412342 8 5005650 7 3320 特別盈餘公積 3640779 5 3737786 6 3350 未分配盈餘 10310158 15 9701155 14 其他權益 六(二十) 3400 其他權益 756980 1 3519564 6 3500 庫藏股票 六(八)(十七) ( 321563) - ( 321563 ) - 3XXX 權益總計 47464042 70 49270073 72 重大或有負債及未認列之合約承諾 九 重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 20 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附 註 金 額 金 額 4000 營業收入 六(二十一)及七 $ 21809717 100 $ 24256762 100 5000 營業成本 六(六)(十六)
(十九)(二十五) (二十六)及七 ( 16971458) ( 78) ( 18843170) ( 78)
5900 營業毛利 4838259 22 5413592 22 5910 未實現銷貨利益 七 ( 550823) ( 3) ( 559116) ( 2) 5920 已實現銷貨利益 559116 3 520178 2 5950 營業毛利淨額 4846552 22 5374654 22 營業費用 六(十六)(十九)
(二十五)(二十六)及七
6100 推銷費用 ( 1930798) ( 9) ( 2006624) ( 8) 6200 管理費用 ( 565761) ( 3) ( 620549) ( 3) 6300 研究發展費用 ( 732502) ( 3) ( 797632) ( 3) 6000 營業費用合計 ( 3229061) ( 15) ( 3424805) ( 14) 6900 營業利益 1617491 7 1949849 8 營業外收入及支出 7010 其他收入 六(二)(十)(十三)
(二十二)及七 404789 2 524129 2 7020 其他利益及損失 六(三)(二十三)及
七 ( 566415) ( 2) ( 309176) ( 1) 7050 財務成本 六(二十四)及七 ( 135806) ( 1) ( 110804) ( 1) 7070 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資損益之份額 六(八)
2186385 10 2393625 10 7000 營業外收入及支出合計 1888953 9 2497774 10 7900 稅前淨利 3506444 16 4447623 18 7950 所得稅費用 六(二十七) ( 329153) ( 1) ( 384663) ( 1) 8200 本期淨利 $ 3177291 15 $ 4062960 17 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 56367) - ( $ 55931) - 8330 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－不重分類至損益之項目
726 - ( 19164) - 8310 不重分類至損益之項目總額 ( 55641) - ( 75095) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌
換差額 六(二十)
( 398150) ( 2) 728508 3 8362 備供出售金融資產未實現評價損益 六(二十) 102005 1 ( 448322) ( 2) 8380 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－可能重分類至損益之項目
六(二十)
( 2524687) ( 12) 4244307 17 8399 與可能重分類之項目相關之所得稅 六(二十)(二十七) 58248 - ( 63435) - 8360 後續可能重分類至損益之項目
總額
( 2762584) ( 13) 4461058 18 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2818225) ( 13) $ 4385963 18 8500 本期綜合損益總額 $ 359066 2 $ 8448923 35 每股盈餘 六(二十八) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 21 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 權 益 變 動 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預 收 股 本 資本公積－ 發 行 溢 價
法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備 供 出 售 金 融 資 產 未實現損益 庫 藏 股 票 權 益 總 額
民 國 103 年 度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ( $ 312141 ) ( $ 629353) ( $ 321563) $ 42916740 102 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 員工行使認股權認購新股 六(十七) 48720 ( 48720) - - - - - - - - 轉換公司債轉換發行新股 六(十四)(十七) 331835 ( 331835) - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 29476 - - - - - - 29476 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 77896 - - - - - - 77896 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 55931) 665073 ( 448322) - 160820 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - ( 19164) - 4244307 - 4225143 本期淨利 - - - - - 4062960 - - - 4062960 103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073
民 國 104 年 度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 103 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 10005 - - - - - - 10005 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 27860 - - - - - - 27860 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 56367) ( 339902 ) 102005 - ( 294264) 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - 726 - ( 2524687) - ( 2523961) 本期淨利 - - - - - 3177291 - - - 3177291 104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ( $ 321563) $ 47464042
註民國 103 年及 102 年董監酬勞分別為$146409 及$135355員工紅利分別為$329421 及$304550皆已分別於當期個體綜合損益表中扣除
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 22 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
附 註 104 年 度 103 年 度 營業活動之現金流量 本期稅前淨利 $ 3506444 $ 4447623 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨利益 六(二)(二十三) ( 33672) ( 56546) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十三)(二十三) 1962 ( 1163) 備抵呆帳本期提列數 六(五) 1663 2605 存貨評價損失(回升利益) 六(六) 27559 ( 15664) 利息收入 六(二十二)及七 ( 28640) ( 35855) 利息費用 六(二十四) 115847 95197 股利收入 六(二十二) ( 84084) ( 69467) 減損損失 六(二十三) 308328 - 處分投資損失 六(二十三) 31878 8395 順流交易未實現利益本期變動數 六(八)及七 ( 8293) 38938 取得控制力前採用權益法之投資之其他綜合損益轉列當期損益 21547 - 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資利益 六(八) ( 2186385) ( 2393625) 折舊攤銷費用及處分不動產廠房及設備損益淨額 六(九)(十)(二十三)(二十五) 416374 462174 應付公司債兌換(利益)損失 六(十四) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 54678 40895 應收票據 六(四) ( 55818) ( 29586) 應收票據-關係人 七 133244 19239 應收帳款 六(五) 185835 159833 應收帳款-關係人 七 374897 102233 應收建造合約款 六(七) 38227 ( 24125) 其他應收款 644 ( 19890) 其他應收款-關係人 七 ( 22107) ( 103975) 存貨 六(六) 315481 71784 預付款項 ( 5402) 21815 其他流動資產 61116 ( 64323) 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 5803) 2835 應付票據-關係人 七 1914 55123 應付帳款 ( 781791) ( 34201) 應付帳款-關係人 七 ( 321935) ( 13368) 應付建造合約款 六(七) 84024 41835 其他應付款 ( 99412) 176884 其他應付款項-關係人 七 ( 23507) ( 105130) 負債準備-流動 ( 2357) ( 41128) 其他流動負債 ( 53674) 15737 其他非流動負債 ( 11167) 5674 營運產生之現金流入 1928515 2812673 收取之利息 六(二十二) 28640 35855 收取之股利 965897 583469 支付之利息 ( 89489) ( 83308) 本期支付所得稅 ( 123447) ( 287907) 營業活動之淨現金流入 2710116 3060782 投資活動之現金流量 其他應收款-關係人-資金融通增加 七 ( 29222) ( 221907) 質押定期存款減少 八 920 4216 處分備供出售金融資產-非流動價款 95807 273065 取得備供出售金融資產-非流動 ( 37560) ( 48925) 取得採用權益法之投資 ( 4063078) ( 1413988) 處分不動產廠房及設備價款 4999 - 購置不動產廠房及設備 六(九)(十)(二十九) ( 309740) ( 933730) 遞延費用增加 六(十一) ( 2340) ( 11254) 存出保證金(增加)減少 六(十一) ( 34397) 6397 其他非流動資產增加 ( 69486) ( 38388) 投資活動之淨現金流出 ( 4444097) ( 2384514) 籌資活動之現金流量 短期借款增加 六(十二) 3225934 128751 其他應付款項-關係人-資金融通(減少)增加 七 ( 643480) 643480 舉借應付公司債 六(十四) 3000000 - 長期借款(減少)增加 六(十五) ( 3329876) 989996 發放現金股利 六(十九) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流入(流出) 49616 ( 440735) 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 1684365) 235533 期初現金及約當現金餘額 2795583 2560050 期末現金及約當現金餘額 $ 1111218 $ 2795583
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
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～ 23 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度合併財務報表
(105)財審報字第 15003434 號 東元電機股份有限公司 公鑒
東元電機股份有限公司及其子公司(以下簡稱「東元集團」)民國 104 年及 103 年 12月 31 日之合併資產負債表暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表合併權益變動表及合併現金流量表業經本會計師查核竣事上開合併財務報表之編製係管理階層之責任本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見如合併財務報表附註四(三)及六(九)所述列入合併財務報表之部份子公司及採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查核係由其他會計師查核因此本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中有關該等公司財務報表所列金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據其他會計師之查核報告該等子公司民國 104 年及 103 年 12 月 31日之資產總額分別為新台幣 11314418 仟元及 2486924 仟元各占合併資產總額之 13及3民國104年及103年1月1日至12月31日之營業收入淨額分別為新台幣3074913仟元及 2483505仟元各占合併營業收入淨額之 6及 5該等採用權益法之投資公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之投資餘額分別為新台幣 4040747 仟元及 3924963 仟元均占合併資產總額之 5投資貸方餘額分別為新台幣 28270 仟元及 23334 仟元均占合併資產總額之 0民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之採用權益法之關聯企業及合資損益之份額分別為新台幣 94683 仟元及 114585 仟元各占合併綜合損益之 17及 1
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作以合理確認財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核結果第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照「證劵發行人財務報告編製準則」及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則國際會計準則解釋及解釋公告編製足以允當表達東元集團民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104 年及 103 年 1 月 1日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
東元電機股份有限公司已編製民國 104 年及 103 年度個體財務報表並經本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案備供參考
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
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合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一)及八 $ 14919042 18 $ 17201690 21 1110 透過損益按公允價值衡量之
金融資產－流動
六(二)
265984 - 318399 - 1125 備供出售金融資產－流動 六(三)及八 1462871 2 1252111 2 1147 無活絡市場之債務工具投資
－流動
六(四)
141551 - 122540 - 1150 應收票據淨額 六(五)(六)及八 1006151 1 998510 1 1160 應收票據－關係人淨額 七 14943 - 99132 - 1170 應收帳款淨額 六(六)及八 9329829 11 8333056 10 1180 應收帳款－關係人淨額 七 194082 - 583912 1 1190 應收建造合約款 六(八) 805488 1 844335 1 1200 其他應收款 323881 - 256546 - 1210 其他應收款－關係人 七 692340 1 701582 1 130X 存貨 六(七)及八 11755227 14 11539306 14 1410 預付款項 333968 1 250509 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 1047045 1 773706 1 11XX 流動資產合計 42292402 50 43275334 52 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三)及八 10905909 13 14155901 17 1550 採用權益法之投資 六(九)及八 5464797 6 5352012 7 1600 不動產廠房及設備 六(十)及八 15018217 18 14569687 18 1760 投資性不動產淨額 六(十一) 2561444 3 2591956 3 1780 無形資產 六(十二)
(三十三) 5541844 7 174250 - 1840 遞延所得稅資產 六(三十一) 1183247 1 1078738 1 1900 其他非流動資產 六(十三)及八 1466392 2 1515167 2 15XX 非流動資產合計 42141850 50 39437711 48 1XXX 資產總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
(續 次 頁)
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合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十四)及八 $ 6619012 8 $ 2472904 3 2120 透過損益按公允價值衡量之
金融負債－流動
六(十五)
15043 - - - 2150 應付票據 112098 - 119833 - 2160 應付票據－關係人 七 1313 - 8850 - 2170 應付帳款 6628882 8 7461702 9 2180 應付帳款－關係人 七 95766 - 87358 - 2190 應付建造合約款 六(八) 367467 - 291341 1 2200 其他應付款 六(十六) 4863815 6 5246997 6 2230 本期所得稅負債 六(三十一) 555477 1 393743 1 2250 負債準備－流動 256979 - 192504 - 2300 其他流動負債 六(十七)(十八) 3199186 4 1800595 2 21XX 流動負債合計 22715038 27 18075827 22 非流動負債 2530 應付公司債 六(十七) 3000000 3 1527600 2 2540 長期借款 六(十八)及八 2300299 3 5474646 7 2550 負債準備－非流動 230265 - 226994 - 2570 遞延所得稅負債 六(三十一) 2317721 3 1911066 2 2600 其他非流動負債 六(九) 2438425 3 2208190 3 25XX 非流動負債合計 10286710 12 11348496 14 2XXX 負債總計 33001748 39 29424323 36 歸屬於母公司業主之權益 股本 六(二十一) 3110 普通股股本 20026929 24 20026929 24 資本公積 六(二十二) 3200 資本公積 7638417 8 7600552 8 保留盈餘 六(二十三)
(三十一) 3310 法定盈餘公積 5412342 7 5005650 6 3320 特別盈餘公積 3640779 4 3737786 5 3350 未分配盈餘 10310158 12 9701155 12 其他權益 六(二十四) 3400 其他權益 756980 1 3519564 4 3500 庫藏股票 六(二十一)及八 ( 321563 ) - ( 321563) - 31XX 歸屬於母公司業主之權益
合計
47464042 56 49270073 59 36XX 非控制權益 3968462 5 4018649 5 3XXX 權益總計 51432504 61 53288722 64 重大或有負債及未認列之合約
承諾
九
重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
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合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額
4000 營業收入 六(二十五)及七 $ 48598573 100 $ 53748466 100
5000 營業成本 六(七)(十九)
(二十九)(三十)
及七 ( 36203039) ( 74) ( 40356727) ( 75)
5900 營業毛利 12395534 26 13391739 25
5910 未實現銷貨利益 ( 5488) - ( 10265) -
5920 已實現銷貨利益 10265 - 10329 -
5950 營業毛利淨額 12400311 26 13391803 25
營業費用 六(十九)(二十九)
(三十)
6100 推銷費用 ( 4155857) ( 9) ( 4322767) ( 8)
6200 管理費用 ( 3021603) ( 6) ( 3042610) ( 6)
6300 研究發展費用 ( 1435224) ( 3) ( 1603590) ( 3)
6000 營業費用合計 ( 8612684) ( 18) ( 8968967) ( 17)
6900 營業利益 3787627 8 4422836 8
營業外收入及支出
7010 其他收入 六(四)(二十六)
及七 1361206 3 1185074 2
7020 其他利益及損失 六(二)(三)(十)
(十一)(十五)
(二十七)(三十三) ( 511807) ( 1) 141095 -
7050 財務成本 六(十)(二十八) ( 227691) ( 1) ( 229363) -
7060 採用權益法認列之關聯企
業及合資損益之份額
六(九)
153936 - 180329 1
7000 營業外收入及支出合計 775644 1 1277135 3
7900 稅前淨利 4563271 9 5699971 11
7950 所得稅費用 六(三十一) ( 1049155) ( 2) ( 1297704) ( 3)
8200 本期淨利 $ 3514116 7 $ 4402267 8
(續 次 頁)
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合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 61881) - ($ 70088) - 8320 採用權益法認列之關聯企業
及合資之其他綜合損益之份
額－不重分類至損益之項目
( 6113) - ( 8743) - 8349 與不重分類之項目相關之
所得稅
六(三十一)
2852 - 1009 - 8310 不重分類至損益之項目
總額
( 65142) - ( 77822) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換
算之兌換差額
六(二十四)
( 398131) ( 1) 753275 1 8362 備供出售金融資產未實現
評價損益
六(三)(二十四)
( 2540151) ( 5) 3984367 8 8370 採用權益法認列關聯企業及
合資之其他綜合損益之份額
－可能重分類至損益之項目
六(二十四)
( 8826) - ( 6350) - 8399 與可能重分類之項目相關
之所得稅
六(三十一)
58292 - ( 63564) - 8360 後續可能重分類至損益
之項目總額
( 2888816) ( 6) 4667728 9 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2953958) ( 6) $ 4589906 9 8500 本期綜合損益總額 $ 560158 1 $ 8992173 17 淨利歸屬於 8610 母公司業主 $ 3177291 6 $ 4062960 7 8620 非控制權益 336825 1 339307 1 $ 3514116 7 $ 4402267 8 綜合損益總額歸屬於 8710 母公司業主 $ 359066 1 $ 8448923 16 8720 非控制權益 201092 - 543250 1 $ 560158 1 $ 8992173 17 每股盈餘 六(三十二) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
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董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
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東元電機股份有限公司及其子公司
合併權益變動表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預收股本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備供出售金 融資產未實 現 損 益 庫藏股票 總 計 非控制權益 權 益 總 額
民國 103 年度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ($ 312141) ($ 629353) ($ 321563) $ 42916740 $ 3860540 $ 46777280 102 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 預收股本轉列 六(二十一) 380555 ( 380555) - - - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 29476 - - - - - - 29476 - 29476 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 77896 - - - - - - 77896 - 77896 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 385141) ( 385141) 本期其他綜合損益 - - - - - ( 75095) 665073 3795985 - 4385963 203943 4589906 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 4062960 - - - 4062960 339307 4402267
103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722
民國 104 年度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722 103 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 10005 - - - - - - 10005 - 10005 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 27860 - - - - - - 27860 - 27860 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 251279) ( 251279) 本期其他綜合損益 六(二十四) - - - - - ( 55641) ( 339902) ( 2422682) - ( 2818225) ( 135733) ( 2953958) 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 3177291 - - - 3177291 336825 3514116
104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ($ 321563) $ 47464042 $ 3968462 $ 51432504
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 29 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
營業活動之現金流量 合併稅前淨利 $ 4563271 $ 5699971 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨利益 六(二)(二十七) ( 56530) ( 69173) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十五)(二十七) 14620 ( 1163) 備抵呆帳提列數 六(六) 39009 5040 存貨跌價損失(市價回升利益) 六(七) 136665 ( 156281) 利息收入 六(二十六) ( 178084) ( 151465) 股利收入 六(二十六) ( 476663) ( 392277) 利息費用 六(二十八) 227691 229363 折舊費用及攤銷費用 六(十)(十一)(二十九) 1307539 1325539 處分投資利益 六(二十五)(二十七) ( 177504) ( 139044) 處分不動產廠房及設備損失(利益) 六(二十七) 10233 ( 646286) 減損損失 六(三)(十)(二十七) 412195 260762 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 六(九) ( 153936) ( 180329) 應付公司債匯兌評價(利益)損失 六(十七) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 108945 99229 應收票據 六(五) 67433 125556 應收票據-關係人 七 84189 ( 60267) 應收帳款 六(六) 504850 377822 應收帳款-關係人 七 389858 ( 9897) 應收建造合約款 六(八) 38847 34797 其他應收款 ( 63257) ( 54279) 其他應收款-關係人 七 9242 ( 105716) 存貨 六(七) 982140 ( 212323) 預付款項 ( 82285) 119028 其他流動資產 81192 51887 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 7824) ( 233039) 應付票據-關係人 七 ( 7537) ( 8073) 應付帳款 ( 1857814) ( 90355) 應付帳款-關係人 七 2178 7556 應付建造合約款 六(八) 76126 47905 其他應付款 六(十六) 164156 279011 負債準備 67746 ( 20859) 其他流動負債 ( 270965) ( 376684) 其他非流動負債 ( 141878) 83809 營運產生之現金流入 5784748 5891665 收取之利息 六(二十六) 178084 151465 收取之股利 六(二十六) 651005 558510 支付之利息 六(二十八) ( 227691) ( 236784) 本期支付所得稅 六(三十一) ( 844718) ( 1197456) 營業活動之淨現金流入 5541428 5167400
(續 次 頁)
～ 30 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
投資活動之現金流量 其他應收款-關係人增加 $ - ( $ 183000) 備供出售金融資產-流動增加 六(三) ( 142407) ( 206622) 無活絡市場之債券投資增加 六(四) ( 19011) ( 15910) 質押銀行存款及定期存款(增加)減少 八 ( 282598) 97422 處分備供出售金融資產-非流動價款 六(三) 699142 950148 備供出售金融資產-非流動增加 六(三) ( 80449) ( 164705) 採用權益法之投資增加 六(九) ( 370784) ( 86242) 購置不動產廠房及設備 六(十)(三十四) ( 1696681) ( 1945847) 處分不動產廠房及設備價款 六(十) 28591 1219352 購置無形資產 ( 167084) ( 50266) 受限制資產(增加)減少 八 ( 219) 5675 其他非流動資產減少(增加) 六(十三) 57590 ( 400976) 取得子公司淨現金流出 六(三十三) ( 3894036) - 投資活動之淨現金流出 ( 5867946) ( 780971) 籌資活動之現金流量 短期借款增加(減少) 六(十四) 3726661 ( 390338) 長期借款(減少)增加 六(十八) ( 5793025) 395416 舉借應付公司債 六(十七) 3000000 - 發放現金股利 六(二十三) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流出 ( 1269326) ( 2197884) 匯率影響數 ( 686804) 112316 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 2282648) 2300861 期初現金及約當現金餘額 17201690 14900829 期末現金及約當現金餘額 $ 14919042 $ 17201690
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董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 31 ～
【附件五】
東元電機股份有限公司 中華民國一O四年度盈餘分配表
單位新台幣元
項 目 金 額
期初累積未分配盈餘 7142456635
加採用2013年版IFRS調整數 46051000
調整後期初累積未分配盈餘 7188507635
減104年度保留盈餘調整數 (55640839)
調整後累積未分配盈餘 7132866796
加104年度稅後淨利 3177290819
減提列法定公積 (317729082)
可供分配盈餘數合計 9992428533
本年度盈餘分配數
分派股東紅利 1602154309
(每股紅利) 08
104年度期末未分配盈餘 8390274224
附註 (註1) 請參閱104年個別財務報告中附註『已採用金融監督管理委員會認可之新發佈
修正後國際財務報導準則之影響』項下內容 (註2) 確定福利計劃精算損益
註 1 本年度分配股利每股08元全部為現金股利
2 本期之盈餘分派原則係先分配104年度可分配盈餘若有不足部
分才分配103年度(含)以前所累積之可分配盈餘
3 本公司嗣後若因發行可轉換公司債買回本公司股份或將庫藏股等
轉讓轉換及註銷或因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致
影響流通在外股份數量在維持股東配息率不變下本盈餘分配表
因此發生變動者授權董事長全權處理 董事長 經理人 會計主管
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 19 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十二) $ 3354685 5 $ 128751 - 2120 透過損益按公允價值衡量之金融
負債－流動 六(十三)
(二十三) 1962 - - - 2150 應付票據 14267 - 20070 - 2160 應付票據－關係人 七 184663 - 182749 - 2170 應付帳款 2659470 4 3441261 5 2180 應付帳款－關係人 七 1159348 2 1481283 2 2190 應付建造合約款 六(七) 343133 - 259109 1 2200 其他應付款 六(二十九) 2485286 4 2582698 4 2220 其他應付款項－關係人 七 119214 - 786201 1 2230 本期所得稅負債 六(二十七) 343926 - 161960 - 2250 負債準備－流動 41265 - 43622 - 2300 其他流動負債 六(十四) 1719616 3 274790 1 21XX 流動負債合計 12426835 18 9362494 14 非流動負債 2530 應付公司債 六(十四) 3000000 5 1527600 2 2540 長期借款 六(十五) 2059706 3 5389582 8 2570 遞延所得稅負債 六(二十七) 830297 1 812525 1 2600 其他非流動負債 六(十六) 1816834 3 1764151 3 25XX 非流動負債合計 7706837 12 9493858 14 2XXX 負債總計 20133672 30 18856352 28 權益 股本 六(十七) 3110 普通股股本 20026929 30 20026929 29 資本公積 六(十八) 3200 資本公積 7638417 11 7600552 10 保留盈餘 六(十九)
(二十七) 3310 法定盈餘公積 5412342 8 5005650 7 3320 特別盈餘公積 3640779 5 3737786 6 3350 未分配盈餘 10310158 15 9701155 14 其他權益 六(二十) 3400 其他權益 756980 1 3519564 6 3500 庫藏股票 六(八)(十七) ( 321563) - ( 321563 ) - 3XXX 權益總計 47464042 70 49270073 72 重大或有負債及未認列之合約承諾 九 重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 67597714 100 $ 68126425 100
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 20 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附 註 金 額 金 額 4000 營業收入 六(二十一)及七 $ 21809717 100 $ 24256762 100 5000 營業成本 六(六)(十六)
(十九)(二十五) (二十六)及七 ( 16971458) ( 78) ( 18843170) ( 78)
5900 營業毛利 4838259 22 5413592 22 5910 未實現銷貨利益 七 ( 550823) ( 3) ( 559116) ( 2) 5920 已實現銷貨利益 559116 3 520178 2 5950 營業毛利淨額 4846552 22 5374654 22 營業費用 六(十六)(十九)
(二十五)(二十六)及七
6100 推銷費用 ( 1930798) ( 9) ( 2006624) ( 8) 6200 管理費用 ( 565761) ( 3) ( 620549) ( 3) 6300 研究發展費用 ( 732502) ( 3) ( 797632) ( 3) 6000 營業費用合計 ( 3229061) ( 15) ( 3424805) ( 14) 6900 營業利益 1617491 7 1949849 8 營業外收入及支出 7010 其他收入 六(二)(十)(十三)
(二十二)及七 404789 2 524129 2 7020 其他利益及損失 六(三)(二十三)及
七 ( 566415) ( 2) ( 309176) ( 1) 7050 財務成本 六(二十四)及七 ( 135806) ( 1) ( 110804) ( 1) 7070 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資損益之份額 六(八)
2186385 10 2393625 10 7000 營業外收入及支出合計 1888953 9 2497774 10 7900 稅前淨利 3506444 16 4447623 18 7950 所得稅費用 六(二十七) ( 329153) ( 1) ( 384663) ( 1) 8200 本期淨利 $ 3177291 15 $ 4062960 17 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 56367) - ( $ 55931) - 8330 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－不重分類至損益之項目
726 - ( 19164) - 8310 不重分類至損益之項目總額 ( 55641) - ( 75095) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌
換差額 六(二十)
( 398150) ( 2) 728508 3 8362 備供出售金融資產未實現評價損益 六(二十) 102005 1 ( 448322) ( 2) 8380 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－可能重分類至損益之項目
六(二十)
( 2524687) ( 12) 4244307 17 8399 與可能重分類之項目相關之所得稅 六(二十)(二十七) 58248 - ( 63435) - 8360 後續可能重分類至損益之項目
總額
( 2762584) ( 13) 4461058 18 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2818225) ( 13) $ 4385963 18 8500 本期綜合損益總額 $ 359066 2 $ 8448923 35 每股盈餘 六(二十八) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 21 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 權 益 變 動 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預 收 股 本 資本公積－ 發 行 溢 價
法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備 供 出 售 金 融 資 產 未實現損益 庫 藏 股 票 權 益 總 額
民 國 103 年 度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ( $ 312141 ) ( $ 629353) ( $ 321563) $ 42916740 102 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 員工行使認股權認購新股 六(十七) 48720 ( 48720) - - - - - - - - 轉換公司債轉換發行新股 六(十四)(十七) 331835 ( 331835) - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 29476 - - - - - - 29476 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 77896 - - - - - - 77896 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 55931) 665073 ( 448322) - 160820 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - ( 19164) - 4244307 - 4225143 本期淨利 - - - - - 4062960 - - - 4062960 103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073
民 國 104 年 度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 103 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 10005 - - - - - - 10005 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 27860 - - - - - - 27860 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 56367) ( 339902 ) 102005 - ( 294264) 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - 726 - ( 2524687) - ( 2523961) 本期淨利 - - - - - 3177291 - - - 3177291 104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ( $ 321563) $ 47464042
註民國 103 年及 102 年董監酬勞分別為$146409 及$135355員工紅利分別為$329421 及$304550皆已分別於當期個體綜合損益表中扣除
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 22 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
附 註 104 年 度 103 年 度 營業活動之現金流量 本期稅前淨利 $ 3506444 $ 4447623 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨利益 六(二)(二十三) ( 33672) ( 56546) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十三)(二十三) 1962 ( 1163) 備抵呆帳本期提列數 六(五) 1663 2605 存貨評價損失(回升利益) 六(六) 27559 ( 15664) 利息收入 六(二十二)及七 ( 28640) ( 35855) 利息費用 六(二十四) 115847 95197 股利收入 六(二十二) ( 84084) ( 69467) 減損損失 六(二十三) 308328 - 處分投資損失 六(二十三) 31878 8395 順流交易未實現利益本期變動數 六(八)及七 ( 8293) 38938 取得控制力前採用權益法之投資之其他綜合損益轉列當期損益 21547 - 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資利益 六(八) ( 2186385) ( 2393625) 折舊攤銷費用及處分不動產廠房及設備損益淨額 六(九)(十)(二十三)(二十五) 416374 462174 應付公司債兌換(利益)損失 六(十四) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 54678 40895 應收票據 六(四) ( 55818) ( 29586) 應收票據-關係人 七 133244 19239 應收帳款 六(五) 185835 159833 應收帳款-關係人 七 374897 102233 應收建造合約款 六(七) 38227 ( 24125) 其他應收款 644 ( 19890) 其他應收款-關係人 七 ( 22107) ( 103975) 存貨 六(六) 315481 71784 預付款項 ( 5402) 21815 其他流動資產 61116 ( 64323) 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 5803) 2835 應付票據-關係人 七 1914 55123 應付帳款 ( 781791) ( 34201) 應付帳款-關係人 七 ( 321935) ( 13368) 應付建造合約款 六(七) 84024 41835 其他應付款 ( 99412) 176884 其他應付款項-關係人 七 ( 23507) ( 105130) 負債準備-流動 ( 2357) ( 41128) 其他流動負債 ( 53674) 15737 其他非流動負債 ( 11167) 5674 營運產生之現金流入 1928515 2812673 收取之利息 六(二十二) 28640 35855 收取之股利 965897 583469 支付之利息 ( 89489) ( 83308) 本期支付所得稅 ( 123447) ( 287907) 營業活動之淨現金流入 2710116 3060782 投資活動之現金流量 其他應收款-關係人-資金融通增加 七 ( 29222) ( 221907) 質押定期存款減少 八 920 4216 處分備供出售金融資產-非流動價款 95807 273065 取得備供出售金融資產-非流動 ( 37560) ( 48925) 取得採用權益法之投資 ( 4063078) ( 1413988) 處分不動產廠房及設備價款 4999 - 購置不動產廠房及設備 六(九)(十)(二十九) ( 309740) ( 933730) 遞延費用增加 六(十一) ( 2340) ( 11254) 存出保證金(增加)減少 六(十一) ( 34397) 6397 其他非流動資產增加 ( 69486) ( 38388) 投資活動之淨現金流出 ( 4444097) ( 2384514) 籌資活動之現金流量 短期借款增加 六(十二) 3225934 128751 其他應付款項-關係人-資金融通(減少)增加 七 ( 643480) 643480 舉借應付公司債 六(十四) 3000000 - 長期借款(減少)增加 六(十五) ( 3329876) 989996 發放現金股利 六(十九) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流入(流出) 49616 ( 440735) 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 1684365) 235533 期初現金及約當現金餘額 2795583 2560050 期末現金及約當現金餘額 $ 1111218 $ 2795583
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 23 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度合併財務報表
(105)財審報字第 15003434 號 東元電機股份有限公司 公鑒
東元電機股份有限公司及其子公司(以下簡稱「東元集團」)民國 104 年及 103 年 12月 31 日之合併資產負債表暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表合併權益變動表及合併現金流量表業經本會計師查核竣事上開合併財務報表之編製係管理階層之責任本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見如合併財務報表附註四(三)及六(九)所述列入合併財務報表之部份子公司及採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查核係由其他會計師查核因此本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中有關該等公司財務報表所列金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據其他會計師之查核報告該等子公司民國 104 年及 103 年 12 月 31日之資產總額分別為新台幣 11314418 仟元及 2486924 仟元各占合併資產總額之 13及3民國104年及103年1月1日至12月31日之營業收入淨額分別為新台幣3074913仟元及 2483505仟元各占合併營業收入淨額之 6及 5該等採用權益法之投資公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之投資餘額分別為新台幣 4040747 仟元及 3924963 仟元均占合併資產總額之 5投資貸方餘額分別為新台幣 28270 仟元及 23334 仟元均占合併資產總額之 0民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之採用權益法之關聯企業及合資損益之份額分別為新台幣 94683 仟元及 114585 仟元各占合併綜合損益之 17及 1
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作以合理確認財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核結果第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照「證劵發行人財務報告編製準則」及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則國際會計準則解釋及解釋公告編製足以允當表達東元集團民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104 年及 103 年 1 月 1日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
東元電機股份有限公司已編製民國 104 年及 103 年度個體財務報表並經本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案備供參考
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一)及八 $ 14919042 18 $ 17201690 21 1110 透過損益按公允價值衡量之
金融資產－流動
六(二)
265984 - 318399 - 1125 備供出售金融資產－流動 六(三)及八 1462871 2 1252111 2 1147 無活絡市場之債務工具投資
－流動
六(四)
141551 - 122540 - 1150 應收票據淨額 六(五)(六)及八 1006151 1 998510 1 1160 應收票據－關係人淨額 七 14943 - 99132 - 1170 應收帳款淨額 六(六)及八 9329829 11 8333056 10 1180 應收帳款－關係人淨額 七 194082 - 583912 1 1190 應收建造合約款 六(八) 805488 1 844335 1 1200 其他應收款 323881 - 256546 - 1210 其他應收款－關係人 七 692340 1 701582 1 130X 存貨 六(七)及八 11755227 14 11539306 14 1410 預付款項 333968 1 250509 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 1047045 1 773706 1 11XX 流動資產合計 42292402 50 43275334 52 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三)及八 10905909 13 14155901 17 1550 採用權益法之投資 六(九)及八 5464797 6 5352012 7 1600 不動產廠房及設備 六(十)及八 15018217 18 14569687 18 1760 投資性不動產淨額 六(十一) 2561444 3 2591956 3 1780 無形資產 六(十二)
(三十三) 5541844 7 174250 - 1840 遞延所得稅資產 六(三十一) 1183247 1 1078738 1 1900 其他非流動資產 六(十三)及八 1466392 2 1515167 2 15XX 非流動資產合計 42141850 50 39437711 48 1XXX 資產總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
(續 次 頁)
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十四)及八 $ 6619012 8 $ 2472904 3 2120 透過損益按公允價值衡量之
金融負債－流動
六(十五)
15043 - - - 2150 應付票據 112098 - 119833 - 2160 應付票據－關係人 七 1313 - 8850 - 2170 應付帳款 6628882 8 7461702 9 2180 應付帳款－關係人 七 95766 - 87358 - 2190 應付建造合約款 六(八) 367467 - 291341 1 2200 其他應付款 六(十六) 4863815 6 5246997 6 2230 本期所得稅負債 六(三十一) 555477 1 393743 1 2250 負債準備－流動 256979 - 192504 - 2300 其他流動負債 六(十七)(十八) 3199186 4 1800595 2 21XX 流動負債合計 22715038 27 18075827 22 非流動負債 2530 應付公司債 六(十七) 3000000 3 1527600 2 2540 長期借款 六(十八)及八 2300299 3 5474646 7 2550 負債準備－非流動 230265 - 226994 - 2570 遞延所得稅負債 六(三十一) 2317721 3 1911066 2 2600 其他非流動負債 六(九) 2438425 3 2208190 3 25XX 非流動負債合計 10286710 12 11348496 14 2XXX 負債總計 33001748 39 29424323 36 歸屬於母公司業主之權益 股本 六(二十一) 3110 普通股股本 20026929 24 20026929 24 資本公積 六(二十二) 3200 資本公積 7638417 8 7600552 8 保留盈餘 六(二十三)
(三十一) 3310 法定盈餘公積 5412342 7 5005650 6 3320 特別盈餘公積 3640779 4 3737786 5 3350 未分配盈餘 10310158 12 9701155 12 其他權益 六(二十四) 3400 其他權益 756980 1 3519564 4 3500 庫藏股票 六(二十一)及八 ( 321563 ) - ( 321563) - 31XX 歸屬於母公司業主之權益
合計
47464042 56 49270073 59 36XX 非控制權益 3968462 5 4018649 5 3XXX 權益總計 51432504 61 53288722 64 重大或有負債及未認列之合約
承諾
九
重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
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合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額
4000 營業收入 六(二十五)及七 $ 48598573 100 $ 53748466 100
5000 營業成本 六(七)(十九)
(二十九)(三十)
及七 ( 36203039) ( 74) ( 40356727) ( 75)
5900 營業毛利 12395534 26 13391739 25
5910 未實現銷貨利益 ( 5488) - ( 10265) -
5920 已實現銷貨利益 10265 - 10329 -
5950 營業毛利淨額 12400311 26 13391803 25
營業費用 六(十九)(二十九)
(三十)
6100 推銷費用 ( 4155857) ( 9) ( 4322767) ( 8)
6200 管理費用 ( 3021603) ( 6) ( 3042610) ( 6)
6300 研究發展費用 ( 1435224) ( 3) ( 1603590) ( 3)
6000 營業費用合計 ( 8612684) ( 18) ( 8968967) ( 17)
6900 營業利益 3787627 8 4422836 8
營業外收入及支出
7010 其他收入 六(四)(二十六)
及七 1361206 3 1185074 2
7020 其他利益及損失 六(二)(三)(十)
(十一)(十五)
(二十七)(三十三) ( 511807) ( 1) 141095 -
7050 財務成本 六(十)(二十八) ( 227691) ( 1) ( 229363) -
7060 採用權益法認列之關聯企
業及合資損益之份額
六(九)
153936 - 180329 1
7000 營業外收入及支出合計 775644 1 1277135 3
7900 稅前淨利 4563271 9 5699971 11
7950 所得稅費用 六(三十一) ( 1049155) ( 2) ( 1297704) ( 3)
8200 本期淨利 $ 3514116 7 $ 4402267 8
(續 次 頁)
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 61881) - ($ 70088) - 8320 採用權益法認列之關聯企業
及合資之其他綜合損益之份
額－不重分類至損益之項目
( 6113) - ( 8743) - 8349 與不重分類之項目相關之
所得稅
六(三十一)
2852 - 1009 - 8310 不重分類至損益之項目
總額
( 65142) - ( 77822) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換
算之兌換差額
六(二十四)
( 398131) ( 1) 753275 1 8362 備供出售金融資產未實現
評價損益
六(三)(二十四)
( 2540151) ( 5) 3984367 8 8370 採用權益法認列關聯企業及
合資之其他綜合損益之份額
－可能重分類至損益之項目
六(二十四)
( 8826) - ( 6350) - 8399 與可能重分類之項目相關
之所得稅
六(三十一)
58292 - ( 63564) - 8360 後續可能重分類至損益
之項目總額
( 2888816) ( 6) 4667728 9 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2953958) ( 6) $ 4589906 9 8500 本期綜合損益總額 $ 560158 1 $ 8992173 17 淨利歸屬於 8610 母公司業主 $ 3177291 6 $ 4062960 7 8620 非控制權益 336825 1 339307 1 $ 3514116 7 $ 4402267 8 綜合損益總額歸屬於 8710 母公司業主 $ 359066 1 $ 8448923 16 8720 非控制權益 201092 - 543250 1 $ 560158 1 $ 8992173 17 每股盈餘 六(三十二) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
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東元電機股份有限公司及其子公司
合併權益變動表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預收股本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備供出售金 融資產未實 現 損 益 庫藏股票 總 計 非控制權益 權 益 總 額
民國 103 年度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ($ 312141) ($ 629353) ($ 321563) $ 42916740 $ 3860540 $ 46777280 102 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 預收股本轉列 六(二十一) 380555 ( 380555) - - - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 29476 - - - - - - 29476 - 29476 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 77896 - - - - - - 77896 - 77896 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 385141) ( 385141) 本期其他綜合損益 - - - - - ( 75095) 665073 3795985 - 4385963 203943 4589906 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 4062960 - - - 4062960 339307 4402267
103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722
民國 104 年度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722 103 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 10005 - - - - - - 10005 - 10005 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 27860 - - - - - - 27860 - 27860 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 251279) ( 251279) 本期其他綜合損益 六(二十四) - - - - - ( 55641) ( 339902) ( 2422682) - ( 2818225) ( 135733) ( 2953958) 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 3177291 - - - 3177291 336825 3514116
104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ($ 321563) $ 47464042 $ 3968462 $ 51432504
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 29 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
營業活動之現金流量 合併稅前淨利 $ 4563271 $ 5699971 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨利益 六(二)(二十七) ( 56530) ( 69173) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十五)(二十七) 14620 ( 1163) 備抵呆帳提列數 六(六) 39009 5040 存貨跌價損失(市價回升利益) 六(七) 136665 ( 156281) 利息收入 六(二十六) ( 178084) ( 151465) 股利收入 六(二十六) ( 476663) ( 392277) 利息費用 六(二十八) 227691 229363 折舊費用及攤銷費用 六(十)(十一)(二十九) 1307539 1325539 處分投資利益 六(二十五)(二十七) ( 177504) ( 139044) 處分不動產廠房及設備損失(利益) 六(二十七) 10233 ( 646286) 減損損失 六(三)(十)(二十七) 412195 260762 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 六(九) ( 153936) ( 180329) 應付公司債匯兌評價(利益)損失 六(十七) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 108945 99229 應收票據 六(五) 67433 125556 應收票據-關係人 七 84189 ( 60267) 應收帳款 六(六) 504850 377822 應收帳款-關係人 七 389858 ( 9897) 應收建造合約款 六(八) 38847 34797 其他應收款 ( 63257) ( 54279) 其他應收款-關係人 七 9242 ( 105716) 存貨 六(七) 982140 ( 212323) 預付款項 ( 82285) 119028 其他流動資產 81192 51887 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 7824) ( 233039) 應付票據-關係人 七 ( 7537) ( 8073) 應付帳款 ( 1857814) ( 90355) 應付帳款-關係人 七 2178 7556 應付建造合約款 六(八) 76126 47905 其他應付款 六(十六) 164156 279011 負債準備 67746 ( 20859) 其他流動負債 ( 270965) ( 376684) 其他非流動負債 ( 141878) 83809 營運產生之現金流入 5784748 5891665 收取之利息 六(二十六) 178084 151465 收取之股利 六(二十六) 651005 558510 支付之利息 六(二十八) ( 227691) ( 236784) 本期支付所得稅 六(三十一) ( 844718) ( 1197456) 營業活動之淨現金流入 5541428 5167400
(續 次 頁)
～ 30 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
投資活動之現金流量 其他應收款-關係人增加 $ - ( $ 183000) 備供出售金融資產-流動增加 六(三) ( 142407) ( 206622) 無活絡市場之債券投資增加 六(四) ( 19011) ( 15910) 質押銀行存款及定期存款(增加)減少 八 ( 282598) 97422 處分備供出售金融資產-非流動價款 六(三) 699142 950148 備供出售金融資產-非流動增加 六(三) ( 80449) ( 164705) 採用權益法之投資增加 六(九) ( 370784) ( 86242) 購置不動產廠房及設備 六(十)(三十四) ( 1696681) ( 1945847) 處分不動產廠房及設備價款 六(十) 28591 1219352 購置無形資產 ( 167084) ( 50266) 受限制資產(增加)減少 八 ( 219) 5675 其他非流動資產減少(增加) 六(十三) 57590 ( 400976) 取得子公司淨現金流出 六(三十三) ( 3894036) - 投資活動之淨現金流出 ( 5867946) ( 780971) 籌資活動之現金流量 短期借款增加(減少) 六(十四) 3726661 ( 390338) 長期借款(減少)增加 六(十八) ( 5793025) 395416 舉借應付公司債 六(十七) 3000000 - 發放現金股利 六(二十三) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流出 ( 1269326) ( 2197884) 匯率影響數 ( 686804) 112316 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 2282648) 2300861 期初現金及約當現金餘額 17201690 14900829 期末現金及約當現金餘額 $ 14919042 $ 17201690
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董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 31 ～
【附件五】
東元電機股份有限公司 中華民國一O四年度盈餘分配表
單位新台幣元
項 目 金 額
期初累積未分配盈餘 7142456635
加採用2013年版IFRS調整數 46051000
調整後期初累積未分配盈餘 7188507635
減104年度保留盈餘調整數 (55640839)
調整後累積未分配盈餘 7132866796
加104年度稅後淨利 3177290819
減提列法定公積 (317729082)
可供分配盈餘數合計 9992428533
本年度盈餘分配數
分派股東紅利 1602154309
(每股紅利) 08
104年度期末未分配盈餘 8390274224
附註 (註1) 請參閱104年個別財務報告中附註『已採用金融監督管理委員會認可之新發佈
修正後國際財務報導準則之影響』項下內容 (註2) 確定福利計劃精算損益
註 1 本年度分配股利每股08元全部為現金股利
2 本期之盈餘分派原則係先分配104年度可分配盈餘若有不足部
分才分配103年度(含)以前所累積之可分配盈餘
3 本公司嗣後若因發行可轉換公司債買回本公司股份或將庫藏股等
轉讓轉換及註銷或因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致
影響流通在外股份數量在維持股東配息率不變下本盈餘分配表
因此發生變動者授權董事長全權處理 董事長 經理人 會計主管
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 20 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附 註 金 額 金 額 4000 營業收入 六(二十一)及七 $ 21809717 100 $ 24256762 100 5000 營業成本 六(六)(十六)
(十九)(二十五) (二十六)及七 ( 16971458) ( 78) ( 18843170) ( 78)
5900 營業毛利 4838259 22 5413592 22 5910 未實現銷貨利益 七 ( 550823) ( 3) ( 559116) ( 2) 5920 已實現銷貨利益 559116 3 520178 2 5950 營業毛利淨額 4846552 22 5374654 22 營業費用 六(十六)(十九)
(二十五)(二十六)及七
6100 推銷費用 ( 1930798) ( 9) ( 2006624) ( 8) 6200 管理費用 ( 565761) ( 3) ( 620549) ( 3) 6300 研究發展費用 ( 732502) ( 3) ( 797632) ( 3) 6000 營業費用合計 ( 3229061) ( 15) ( 3424805) ( 14) 6900 營業利益 1617491 7 1949849 8 營業外收入及支出 7010 其他收入 六(二)(十)(十三)
(二十二)及七 404789 2 524129 2 7020 其他利益及損失 六(三)(二十三)及
七 ( 566415) ( 2) ( 309176) ( 1) 7050 財務成本 六(二十四)及七 ( 135806) ( 1) ( 110804) ( 1) 7070 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資損益之份額 六(八)
2186385 10 2393625 10 7000 營業外收入及支出合計 1888953 9 2497774 10 7900 稅前淨利 3506444 16 4447623 18 7950 所得稅費用 六(二十七) ( 329153) ( 1) ( 384663) ( 1) 8200 本期淨利 $ 3177291 15 $ 4062960 17 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 56367) - ( $ 55931) - 8330 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－不重分類至損益之項目
726 - ( 19164) - 8310 不重分類至損益之項目總額 ( 55641) - ( 75095) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌
換差額 六(二十)
( 398150) ( 2) 728508 3 8362 備供出售金融資產未實現評價損益 六(二十) 102005 1 ( 448322) ( 2) 8380 採用權益法認列之子公司關聯
企業及合資之其他綜合損益之份額－可能重分類至損益之項目
六(二十)
( 2524687) ( 12) 4244307 17 8399 與可能重分類之項目相關之所得稅 六(二十)(二十七) 58248 - ( 63435) - 8360 後續可能重分類至損益之項目
總額
( 2762584) ( 13) 4461058 18 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2818225) ( 13) $ 4385963 18 8500 本期綜合損益總額 $ 359066 2 $ 8448923 35 每股盈餘 六(二十八) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 21 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 權 益 變 動 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預 收 股 本 資本公積－ 發 行 溢 價
法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備 供 出 售 金 融 資 產 未實現損益 庫 藏 股 票 權 益 總 額
民 國 103 年 度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ( $ 312141 ) ( $ 629353) ( $ 321563) $ 42916740 102 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 員工行使認股權認購新股 六(十七) 48720 ( 48720) - - - - - - - - 轉換公司債轉換發行新股 六(十四)(十七) 331835 ( 331835) - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 29476 - - - - - - 29476 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 77896 - - - - - - 77896 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 55931) 665073 ( 448322) - 160820 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - ( 19164) - 4244307 - 4225143 本期淨利 - - - - - 4062960 - - - 4062960 103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073
民 國 104 年 度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 103 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 10005 - - - - - - 10005 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 27860 - - - - - - 27860 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 56367) ( 339902 ) 102005 - ( 294264) 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - 726 - ( 2524687) - ( 2523961) 本期淨利 - - - - - 3177291 - - - 3177291 104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ( $ 321563) $ 47464042
註民國 103 年及 102 年董監酬勞分別為$146409 及$135355員工紅利分別為$329421 及$304550皆已分別於當期個體綜合損益表中扣除
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 22 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
附 註 104 年 度 103 年 度 營業活動之現金流量 本期稅前淨利 $ 3506444 $ 4447623 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨利益 六(二)(二十三) ( 33672) ( 56546) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十三)(二十三) 1962 ( 1163) 備抵呆帳本期提列數 六(五) 1663 2605 存貨評價損失(回升利益) 六(六) 27559 ( 15664) 利息收入 六(二十二)及七 ( 28640) ( 35855) 利息費用 六(二十四) 115847 95197 股利收入 六(二十二) ( 84084) ( 69467) 減損損失 六(二十三) 308328 - 處分投資損失 六(二十三) 31878 8395 順流交易未實現利益本期變動數 六(八)及七 ( 8293) 38938 取得控制力前採用權益法之投資之其他綜合損益轉列當期損益 21547 - 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資利益 六(八) ( 2186385) ( 2393625) 折舊攤銷費用及處分不動產廠房及設備損益淨額 六(九)(十)(二十三)(二十五) 416374 462174 應付公司債兌換(利益)損失 六(十四) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 54678 40895 應收票據 六(四) ( 55818) ( 29586) 應收票據-關係人 七 133244 19239 應收帳款 六(五) 185835 159833 應收帳款-關係人 七 374897 102233 應收建造合約款 六(七) 38227 ( 24125) 其他應收款 644 ( 19890) 其他應收款-關係人 七 ( 22107) ( 103975) 存貨 六(六) 315481 71784 預付款項 ( 5402) 21815 其他流動資產 61116 ( 64323) 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 5803) 2835 應付票據-關係人 七 1914 55123 應付帳款 ( 781791) ( 34201) 應付帳款-關係人 七 ( 321935) ( 13368) 應付建造合約款 六(七) 84024 41835 其他應付款 ( 99412) 176884 其他應付款項-關係人 七 ( 23507) ( 105130) 負債準備-流動 ( 2357) ( 41128) 其他流動負債 ( 53674) 15737 其他非流動負債 ( 11167) 5674 營運產生之現金流入 1928515 2812673 收取之利息 六(二十二) 28640 35855 收取之股利 965897 583469 支付之利息 ( 89489) ( 83308) 本期支付所得稅 ( 123447) ( 287907) 營業活動之淨現金流入 2710116 3060782 投資活動之現金流量 其他應收款-關係人-資金融通增加 七 ( 29222) ( 221907) 質押定期存款減少 八 920 4216 處分備供出售金融資產-非流動價款 95807 273065 取得備供出售金融資產-非流動 ( 37560) ( 48925) 取得採用權益法之投資 ( 4063078) ( 1413988) 處分不動產廠房及設備價款 4999 - 購置不動產廠房及設備 六(九)(十)(二十九) ( 309740) ( 933730) 遞延費用增加 六(十一) ( 2340) ( 11254) 存出保證金(增加)減少 六(十一) ( 34397) 6397 其他非流動資產增加 ( 69486) ( 38388) 投資活動之淨現金流出 ( 4444097) ( 2384514) 籌資活動之現金流量 短期借款增加 六(十二) 3225934 128751 其他應付款項-關係人-資金融通(減少)增加 七 ( 643480) 643480 舉借應付公司債 六(十四) 3000000 - 長期借款(減少)增加 六(十五) ( 3329876) 989996 發放現金股利 六(十九) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流入(流出) 49616 ( 440735) 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 1684365) 235533 期初現金及約當現金餘額 2795583 2560050 期末現金及約當現金餘額 $ 1111218 $ 2795583
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 23 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度合併財務報表
(105)財審報字第 15003434 號 東元電機股份有限公司 公鑒
東元電機股份有限公司及其子公司(以下簡稱「東元集團」)民國 104 年及 103 年 12月 31 日之合併資產負債表暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表合併權益變動表及合併現金流量表業經本會計師查核竣事上開合併財務報表之編製係管理階層之責任本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見如合併財務報表附註四(三)及六(九)所述列入合併財務報表之部份子公司及採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查核係由其他會計師查核因此本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中有關該等公司財務報表所列金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據其他會計師之查核報告該等子公司民國 104 年及 103 年 12 月 31日之資產總額分別為新台幣 11314418 仟元及 2486924 仟元各占合併資產總額之 13及3民國104年及103年1月1日至12月31日之營業收入淨額分別為新台幣3074913仟元及 2483505仟元各占合併營業收入淨額之 6及 5該等採用權益法之投資公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之投資餘額分別為新台幣 4040747 仟元及 3924963 仟元均占合併資產總額之 5投資貸方餘額分別為新台幣 28270 仟元及 23334 仟元均占合併資產總額之 0民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之採用權益法之關聯企業及合資損益之份額分別為新台幣 94683 仟元及 114585 仟元各占合併綜合損益之 17及 1
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作以合理確認財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核結果第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照「證劵發行人財務報告編製準則」及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則國際會計準則解釋及解釋公告編製足以允當表達東元集團民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104 年及 103 年 1 月 1日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
東元電機股份有限公司已編製民國 104 年及 103 年度個體財務報表並經本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案備供參考
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一)及八 $ 14919042 18 $ 17201690 21 1110 透過損益按公允價值衡量之
金融資產－流動
六(二)
265984 - 318399 - 1125 備供出售金融資產－流動 六(三)及八 1462871 2 1252111 2 1147 無活絡市場之債務工具投資
－流動
六(四)
141551 - 122540 - 1150 應收票據淨額 六(五)(六)及八 1006151 1 998510 1 1160 應收票據－關係人淨額 七 14943 - 99132 - 1170 應收帳款淨額 六(六)及八 9329829 11 8333056 10 1180 應收帳款－關係人淨額 七 194082 - 583912 1 1190 應收建造合約款 六(八) 805488 1 844335 1 1200 其他應收款 323881 - 256546 - 1210 其他應收款－關係人 七 692340 1 701582 1 130X 存貨 六(七)及八 11755227 14 11539306 14 1410 預付款項 333968 1 250509 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 1047045 1 773706 1 11XX 流動資產合計 42292402 50 43275334 52 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三)及八 10905909 13 14155901 17 1550 採用權益法之投資 六(九)及八 5464797 6 5352012 7 1600 不動產廠房及設備 六(十)及八 15018217 18 14569687 18 1760 投資性不動產淨額 六(十一) 2561444 3 2591956 3 1780 無形資產 六(十二)
(三十三) 5541844 7 174250 - 1840 遞延所得稅資產 六(三十一) 1183247 1 1078738 1 1900 其他非流動資產 六(十三)及八 1466392 2 1515167 2 15XX 非流動資產合計 42141850 50 39437711 48 1XXX 資產總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
(續 次 頁)
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十四)及八 $ 6619012 8 $ 2472904 3 2120 透過損益按公允價值衡量之
金融負債－流動
六(十五)
15043 - - - 2150 應付票據 112098 - 119833 - 2160 應付票據－關係人 七 1313 - 8850 - 2170 應付帳款 6628882 8 7461702 9 2180 應付帳款－關係人 七 95766 - 87358 - 2190 應付建造合約款 六(八) 367467 - 291341 1 2200 其他應付款 六(十六) 4863815 6 5246997 6 2230 本期所得稅負債 六(三十一) 555477 1 393743 1 2250 負債準備－流動 256979 - 192504 - 2300 其他流動負債 六(十七)(十八) 3199186 4 1800595 2 21XX 流動負債合計 22715038 27 18075827 22 非流動負債 2530 應付公司債 六(十七) 3000000 3 1527600 2 2540 長期借款 六(十八)及八 2300299 3 5474646 7 2550 負債準備－非流動 230265 - 226994 - 2570 遞延所得稅負債 六(三十一) 2317721 3 1911066 2 2600 其他非流動負債 六(九) 2438425 3 2208190 3 25XX 非流動負債合計 10286710 12 11348496 14 2XXX 負債總計 33001748 39 29424323 36 歸屬於母公司業主之權益 股本 六(二十一) 3110 普通股股本 20026929 24 20026929 24 資本公積 六(二十二) 3200 資本公積 7638417 8 7600552 8 保留盈餘 六(二十三)
(三十一) 3310 法定盈餘公積 5412342 7 5005650 6 3320 特別盈餘公積 3640779 4 3737786 5 3350 未分配盈餘 10310158 12 9701155 12 其他權益 六(二十四) 3400 其他權益 756980 1 3519564 4 3500 庫藏股票 六(二十一)及八 ( 321563 ) - ( 321563) - 31XX 歸屬於母公司業主之權益
合計
47464042 56 49270073 59 36XX 非控制權益 3968462 5 4018649 5 3XXX 權益總計 51432504 61 53288722 64 重大或有負債及未認列之合約
承諾
九
重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額
4000 營業收入 六(二十五)及七 $ 48598573 100 $ 53748466 100
5000 營業成本 六(七)(十九)
(二十九)(三十)
及七 ( 36203039) ( 74) ( 40356727) ( 75)
5900 營業毛利 12395534 26 13391739 25
5910 未實現銷貨利益 ( 5488) - ( 10265) -
5920 已實現銷貨利益 10265 - 10329 -
5950 營業毛利淨額 12400311 26 13391803 25
營業費用 六(十九)(二十九)
(三十)
6100 推銷費用 ( 4155857) ( 9) ( 4322767) ( 8)
6200 管理費用 ( 3021603) ( 6) ( 3042610) ( 6)
6300 研究發展費用 ( 1435224) ( 3) ( 1603590) ( 3)
6000 營業費用合計 ( 8612684) ( 18) ( 8968967) ( 17)
6900 營業利益 3787627 8 4422836 8
營業外收入及支出
7010 其他收入 六(四)(二十六)
及七 1361206 3 1185074 2
7020 其他利益及損失 六(二)(三)(十)
(十一)(十五)
(二十七)(三十三) ( 511807) ( 1) 141095 -
7050 財務成本 六(十)(二十八) ( 227691) ( 1) ( 229363) -
7060 採用權益法認列之關聯企
業及合資損益之份額
六(九)
153936 - 180329 1
7000 營業外收入及支出合計 775644 1 1277135 3
7900 稅前淨利 4563271 9 5699971 11
7950 所得稅費用 六(三十一) ( 1049155) ( 2) ( 1297704) ( 3)
8200 本期淨利 $ 3514116 7 $ 4402267 8
(續 次 頁)
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 61881) - ($ 70088) - 8320 採用權益法認列之關聯企業
及合資之其他綜合損益之份
額－不重分類至損益之項目
( 6113) - ( 8743) - 8349 與不重分類之項目相關之
所得稅
六(三十一)
2852 - 1009 - 8310 不重分類至損益之項目
總額
( 65142) - ( 77822) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換
算之兌換差額
六(二十四)
( 398131) ( 1) 753275 1 8362 備供出售金融資產未實現
評價損益
六(三)(二十四)
( 2540151) ( 5) 3984367 8 8370 採用權益法認列關聯企業及
合資之其他綜合損益之份額
－可能重分類至損益之項目
六(二十四)
( 8826) - ( 6350) - 8399 與可能重分類之項目相關
之所得稅
六(三十一)
58292 - ( 63564) - 8360 後續可能重分類至損益
之項目總額
( 2888816) ( 6) 4667728 9 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2953958) ( 6) $ 4589906 9 8500 本期綜合損益總額 $ 560158 1 $ 8992173 17 淨利歸屬於 8610 母公司業主 $ 3177291 6 $ 4062960 7 8620 非控制權益 336825 1 339307 1 $ 3514116 7 $ 4402267 8 綜合損益總額歸屬於 8710 母公司業主 $ 359066 1 $ 8448923 16 8720 非控制權益 201092 - 543250 1 $ 560158 1 $ 8992173 17 每股盈餘 六(三十二) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
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東元電機股份有限公司及其子公司
合併權益變動表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預收股本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備供出售金 融資產未實 現 損 益 庫藏股票 總 計 非控制權益 權 益 總 額
民國 103 年度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ($ 312141) ($ 629353) ($ 321563) $ 42916740 $ 3860540 $ 46777280 102 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 預收股本轉列 六(二十一) 380555 ( 380555) - - - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 29476 - - - - - - 29476 - 29476 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 77896 - - - - - - 77896 - 77896 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 385141) ( 385141) 本期其他綜合損益 - - - - - ( 75095) 665073 3795985 - 4385963 203943 4589906 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 4062960 - - - 4062960 339307 4402267
103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722
民國 104 年度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722 103 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 10005 - - - - - - 10005 - 10005 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 27860 - - - - - - 27860 - 27860 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 251279) ( 251279) 本期其他綜合損益 六(二十四) - - - - - ( 55641) ( 339902) ( 2422682) - ( 2818225) ( 135733) ( 2953958) 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 3177291 - - - 3177291 336825 3514116
104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ($ 321563) $ 47464042 $ 3968462 $ 51432504
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
營業活動之現金流量 合併稅前淨利 $ 4563271 $ 5699971 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨利益 六(二)(二十七) ( 56530) ( 69173) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十五)(二十七) 14620 ( 1163) 備抵呆帳提列數 六(六) 39009 5040 存貨跌價損失(市價回升利益) 六(七) 136665 ( 156281) 利息收入 六(二十六) ( 178084) ( 151465) 股利收入 六(二十六) ( 476663) ( 392277) 利息費用 六(二十八) 227691 229363 折舊費用及攤銷費用 六(十)(十一)(二十九) 1307539 1325539 處分投資利益 六(二十五)(二十七) ( 177504) ( 139044) 處分不動產廠房及設備損失(利益) 六(二十七) 10233 ( 646286) 減損損失 六(三)(十)(二十七) 412195 260762 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 六(九) ( 153936) ( 180329) 應付公司債匯兌評價(利益)損失 六(十七) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 108945 99229 應收票據 六(五) 67433 125556 應收票據-關係人 七 84189 ( 60267) 應收帳款 六(六) 504850 377822 應收帳款-關係人 七 389858 ( 9897) 應收建造合約款 六(八) 38847 34797 其他應收款 ( 63257) ( 54279) 其他應收款-關係人 七 9242 ( 105716) 存貨 六(七) 982140 ( 212323) 預付款項 ( 82285) 119028 其他流動資產 81192 51887 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 7824) ( 233039) 應付票據-關係人 七 ( 7537) ( 8073) 應付帳款 ( 1857814) ( 90355) 應付帳款-關係人 七 2178 7556 應付建造合約款 六(八) 76126 47905 其他應付款 六(十六) 164156 279011 負債準備 67746 ( 20859) 其他流動負債 ( 270965) ( 376684) 其他非流動負債 ( 141878) 83809 營運產生之現金流入 5784748 5891665 收取之利息 六(二十六) 178084 151465 收取之股利 六(二十六) 651005 558510 支付之利息 六(二十八) ( 227691) ( 236784) 本期支付所得稅 六(三十一) ( 844718) ( 1197456) 營業活動之淨現金流入 5541428 5167400
(續 次 頁)
～ 30 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
投資活動之現金流量 其他應收款-關係人增加 $ - ( $ 183000) 備供出售金融資產-流動增加 六(三) ( 142407) ( 206622) 無活絡市場之債券投資增加 六(四) ( 19011) ( 15910) 質押銀行存款及定期存款(增加)減少 八 ( 282598) 97422 處分備供出售金融資產-非流動價款 六(三) 699142 950148 備供出售金融資產-非流動增加 六(三) ( 80449) ( 164705) 採用權益法之投資增加 六(九) ( 370784) ( 86242) 購置不動產廠房及設備 六(十)(三十四) ( 1696681) ( 1945847) 處分不動產廠房及設備價款 六(十) 28591 1219352 購置無形資產 ( 167084) ( 50266) 受限制資產(增加)減少 八 ( 219) 5675 其他非流動資產減少(增加) 六(十三) 57590 ( 400976) 取得子公司淨現金流出 六(三十三) ( 3894036) - 投資活動之淨現金流出 ( 5867946) ( 780971) 籌資活動之現金流量 短期借款增加(減少) 六(十四) 3726661 ( 390338) 長期借款(減少)增加 六(十八) ( 5793025) 395416 舉借應付公司債 六(十七) 3000000 - 發放現金股利 六(二十三) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流出 ( 1269326) ( 2197884) 匯率影響數 ( 686804) 112316 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 2282648) 2300861 期初現金及約當現金餘額 17201690 14900829 期末現金及約當現金餘額 $ 14919042 $ 17201690
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 31 ～
【附件五】
東元電機股份有限公司 中華民國一O四年度盈餘分配表
單位新台幣元
項 目 金 額
期初累積未分配盈餘 7142456635
加採用2013年版IFRS調整數 46051000
調整後期初累積未分配盈餘 7188507635
減104年度保留盈餘調整數 (55640839)
調整後累積未分配盈餘 7132866796
加104年度稅後淨利 3177290819
減提列法定公積 (317729082)
可供分配盈餘數合計 9992428533
本年度盈餘分配數
分派股東紅利 1602154309
(每股紅利) 08
104年度期末未分配盈餘 8390274224
附註 (註1) 請參閱104年個別財務報告中附註『已採用金融監督管理委員會認可之新發佈
修正後國際財務報導準則之影響』項下內容 (註2) 確定福利計劃精算損益
註 1 本年度分配股利每股08元全部為現金股利
2 本期之盈餘分派原則係先分配104年度可分配盈餘若有不足部
分才分配103年度(含)以前所累積之可分配盈餘
3 本公司嗣後若因發行可轉換公司債買回本公司股份或將庫藏股等
轉讓轉換及註銷或因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致
影響流通在外股份數量在維持股東配息率不變下本盈餘分配表
因此發生變動者授權董事長全權處理 董事長 經理人 會計主管
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 21 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 權 益 變 動 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預 收 股 本 資本公積－ 發 行 溢 價
法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備 供 出 售 金 融 資 產 未實現損益 庫 藏 股 票 權 益 總 額
民 國 103 年 度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ( $ 312141 ) ( $ 629353) ( $ 321563) $ 42916740 102 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 員工行使認股權認購新股 六(十七) 48720 ( 48720) - - - - - - - - 轉換公司債轉換發行新股 六(十四)(十七) 331835 ( 331835) - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 29476 - - - - - - 29476 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 77896 - - - - - - 77896 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 55931) 665073 ( 448322) - 160820 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - ( 19164) - 4244307 - 4225143 本期淨利 - - - - - 4062960 - - - 4062960 103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073
民 國 104 年 度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 103 年度盈餘指撥及分配(註) 六(十九) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 - - 10005 - - - - - - 10005 處分子公司股權價格與帳面價值差額資本公積變動數 六(八) - - 27860 - - - - - - 27860 本期其他綜合損益 六(二十) - - - - - ( 56367) ( 339902 ) 102005 - ( 294264) 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資之其他
綜合損益份額 六(二十)
- - - - - 726 - ( 2524687) - ( 2523961) 本期淨利 - - - - - 3177291 - - - 3177291 104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ( $ 321563) $ 47464042
註民國 103 年及 102 年董監酬勞分別為$146409 及$135355員工紅利分別為$329421 及$304550皆已分別於當期個體綜合損益表中扣除
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 22 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
附 註 104 年 度 103 年 度 營業活動之現金流量 本期稅前淨利 $ 3506444 $ 4447623 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨利益 六(二)(二十三) ( 33672) ( 56546) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十三)(二十三) 1962 ( 1163) 備抵呆帳本期提列數 六(五) 1663 2605 存貨評價損失(回升利益) 六(六) 27559 ( 15664) 利息收入 六(二十二)及七 ( 28640) ( 35855) 利息費用 六(二十四) 115847 95197 股利收入 六(二十二) ( 84084) ( 69467) 減損損失 六(二十三) 308328 - 處分投資損失 六(二十三) 31878 8395 順流交易未實現利益本期變動數 六(八)及七 ( 8293) 38938 取得控制力前採用權益法之投資之其他綜合損益轉列當期損益 21547 - 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資利益 六(八) ( 2186385) ( 2393625) 折舊攤銷費用及處分不動產廠房及設備損益淨額 六(九)(十)(二十三)(二十五) 416374 462174 應付公司債兌換(利益)損失 六(十四) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 54678 40895 應收票據 六(四) ( 55818) ( 29586) 應收票據-關係人 七 133244 19239 應收帳款 六(五) 185835 159833 應收帳款-關係人 七 374897 102233 應收建造合約款 六(七) 38227 ( 24125) 其他應收款 644 ( 19890) 其他應收款-關係人 七 ( 22107) ( 103975) 存貨 六(六) 315481 71784 預付款項 ( 5402) 21815 其他流動資產 61116 ( 64323) 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 5803) 2835 應付票據-關係人 七 1914 55123 應付帳款 ( 781791) ( 34201) 應付帳款-關係人 七 ( 321935) ( 13368) 應付建造合約款 六(七) 84024 41835 其他應付款 ( 99412) 176884 其他應付款項-關係人 七 ( 23507) ( 105130) 負債準備-流動 ( 2357) ( 41128) 其他流動負債 ( 53674) 15737 其他非流動負債 ( 11167) 5674 營運產生之現金流入 1928515 2812673 收取之利息 六(二十二) 28640 35855 收取之股利 965897 583469 支付之利息 ( 89489) ( 83308) 本期支付所得稅 ( 123447) ( 287907) 營業活動之淨現金流入 2710116 3060782 投資活動之現金流量 其他應收款-關係人-資金融通增加 七 ( 29222) ( 221907) 質押定期存款減少 八 920 4216 處分備供出售金融資產-非流動價款 95807 273065 取得備供出售金融資產-非流動 ( 37560) ( 48925) 取得採用權益法之投資 ( 4063078) ( 1413988) 處分不動產廠房及設備價款 4999 - 購置不動產廠房及設備 六(九)(十)(二十九) ( 309740) ( 933730) 遞延費用增加 六(十一) ( 2340) ( 11254) 存出保證金(增加)減少 六(十一) ( 34397) 6397 其他非流動資產增加 ( 69486) ( 38388) 投資活動之淨現金流出 ( 4444097) ( 2384514) 籌資活動之現金流量 短期借款增加 六(十二) 3225934 128751 其他應付款項-關係人-資金融通(減少)增加 七 ( 643480) 643480 舉借應付公司債 六(十四) 3000000 - 長期借款(減少)增加 六(十五) ( 3329876) 989996 發放現金股利 六(十九) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流入(流出) 49616 ( 440735) 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 1684365) 235533 期初現金及約當現金餘額 2795583 2560050 期末現金及約當現金餘額 $ 1111218 $ 2795583
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 23 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度合併財務報表
(105)財審報字第 15003434 號 東元電機股份有限公司 公鑒
東元電機股份有限公司及其子公司(以下簡稱「東元集團」)民國 104 年及 103 年 12月 31 日之合併資產負債表暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表合併權益變動表及合併現金流量表業經本會計師查核竣事上開合併財務報表之編製係管理階層之責任本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見如合併財務報表附註四(三)及六(九)所述列入合併財務報表之部份子公司及採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查核係由其他會計師查核因此本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中有關該等公司財務報表所列金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據其他會計師之查核報告該等子公司民國 104 年及 103 年 12 月 31日之資產總額分別為新台幣 11314418 仟元及 2486924 仟元各占合併資產總額之 13及3民國104年及103年1月1日至12月31日之營業收入淨額分別為新台幣3074913仟元及 2483505仟元各占合併營業收入淨額之 6及 5該等採用權益法之投資公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之投資餘額分別為新台幣 4040747 仟元及 3924963 仟元均占合併資產總額之 5投資貸方餘額分別為新台幣 28270 仟元及 23334 仟元均占合併資產總額之 0民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之採用權益法之關聯企業及合資損益之份額分別為新台幣 94683 仟元及 114585 仟元各占合併綜合損益之 17及 1
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作以合理確認財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核結果第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照「證劵發行人財務報告編製準則」及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則國際會計準則解釋及解釋公告編製足以允當表達東元集團民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104 年及 103 年 1 月 1日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
東元電機股份有限公司已編製民國 104 年及 103 年度個體財務報表並經本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案備供參考
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
～ 24 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一)及八 $ 14919042 18 $ 17201690 21 1110 透過損益按公允價值衡量之
金融資產－流動
六(二)
265984 - 318399 - 1125 備供出售金融資產－流動 六(三)及八 1462871 2 1252111 2 1147 無活絡市場之債務工具投資
－流動
六(四)
141551 - 122540 - 1150 應收票據淨額 六(五)(六)及八 1006151 1 998510 1 1160 應收票據－關係人淨額 七 14943 - 99132 - 1170 應收帳款淨額 六(六)及八 9329829 11 8333056 10 1180 應收帳款－關係人淨額 七 194082 - 583912 1 1190 應收建造合約款 六(八) 805488 1 844335 1 1200 其他應收款 323881 - 256546 - 1210 其他應收款－關係人 七 692340 1 701582 1 130X 存貨 六(七)及八 11755227 14 11539306 14 1410 預付款項 333968 1 250509 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 1047045 1 773706 1 11XX 流動資產合計 42292402 50 43275334 52 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三)及八 10905909 13 14155901 17 1550 採用權益法之投資 六(九)及八 5464797 6 5352012 7 1600 不動產廠房及設備 六(十)及八 15018217 18 14569687 18 1760 投資性不動產淨額 六(十一) 2561444 3 2591956 3 1780 無形資產 六(十二)
(三十三) 5541844 7 174250 - 1840 遞延所得稅資產 六(三十一) 1183247 1 1078738 1 1900 其他非流動資產 六(十三)及八 1466392 2 1515167 2 15XX 非流動資產合計 42141850 50 39437711 48 1XXX 資產總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
(續 次 頁)
～ 25 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十四)及八 $ 6619012 8 $ 2472904 3 2120 透過損益按公允價值衡量之
金融負債－流動
六(十五)
15043 - - - 2150 應付票據 112098 - 119833 - 2160 應付票據－關係人 七 1313 - 8850 - 2170 應付帳款 6628882 8 7461702 9 2180 應付帳款－關係人 七 95766 - 87358 - 2190 應付建造合約款 六(八) 367467 - 291341 1 2200 其他應付款 六(十六) 4863815 6 5246997 6 2230 本期所得稅負債 六(三十一) 555477 1 393743 1 2250 負債準備－流動 256979 - 192504 - 2300 其他流動負債 六(十七)(十八) 3199186 4 1800595 2 21XX 流動負債合計 22715038 27 18075827 22 非流動負債 2530 應付公司債 六(十七) 3000000 3 1527600 2 2540 長期借款 六(十八)及八 2300299 3 5474646 7 2550 負債準備－非流動 230265 - 226994 - 2570 遞延所得稅負債 六(三十一) 2317721 3 1911066 2 2600 其他非流動負債 六(九) 2438425 3 2208190 3 25XX 非流動負債合計 10286710 12 11348496 14 2XXX 負債總計 33001748 39 29424323 36 歸屬於母公司業主之權益 股本 六(二十一) 3110 普通股股本 20026929 24 20026929 24 資本公積 六(二十二) 3200 資本公積 7638417 8 7600552 8 保留盈餘 六(二十三)
(三十一) 3310 法定盈餘公積 5412342 7 5005650 6 3320 特別盈餘公積 3640779 4 3737786 5 3350 未分配盈餘 10310158 12 9701155 12 其他權益 六(二十四) 3400 其他權益 756980 1 3519564 4 3500 庫藏股票 六(二十一)及八 ( 321563 ) - ( 321563) - 31XX 歸屬於母公司業主之權益
合計
47464042 56 49270073 59 36XX 非控制權益 3968462 5 4018649 5 3XXX 權益總計 51432504 61 53288722 64 重大或有負債及未認列之合約
承諾
九
重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 26 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額
4000 營業收入 六(二十五)及七 $ 48598573 100 $ 53748466 100
5000 營業成本 六(七)(十九)
(二十九)(三十)
及七 ( 36203039) ( 74) ( 40356727) ( 75)
5900 營業毛利 12395534 26 13391739 25
5910 未實現銷貨利益 ( 5488) - ( 10265) -
5920 已實現銷貨利益 10265 - 10329 -
5950 營業毛利淨額 12400311 26 13391803 25
營業費用 六(十九)(二十九)
(三十)
6100 推銷費用 ( 4155857) ( 9) ( 4322767) ( 8)
6200 管理費用 ( 3021603) ( 6) ( 3042610) ( 6)
6300 研究發展費用 ( 1435224) ( 3) ( 1603590) ( 3)
6000 營業費用合計 ( 8612684) ( 18) ( 8968967) ( 17)
6900 營業利益 3787627 8 4422836 8
營業外收入及支出
7010 其他收入 六(四)(二十六)
及七 1361206 3 1185074 2
7020 其他利益及損失 六(二)(三)(十)
(十一)(十五)
(二十七)(三十三) ( 511807) ( 1) 141095 -
7050 財務成本 六(十)(二十八) ( 227691) ( 1) ( 229363) -
7060 採用權益法認列之關聯企
業及合資損益之份額
六(九)
153936 - 180329 1
7000 營業外收入及支出合計 775644 1 1277135 3
7900 稅前淨利 4563271 9 5699971 11
7950 所得稅費用 六(三十一) ( 1049155) ( 2) ( 1297704) ( 3)
8200 本期淨利 $ 3514116 7 $ 4402267 8
(續 次 頁)
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合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 61881) - ($ 70088) - 8320 採用權益法認列之關聯企業
及合資之其他綜合損益之份
額－不重分類至損益之項目
( 6113) - ( 8743) - 8349 與不重分類之項目相關之
所得稅
六(三十一)
2852 - 1009 - 8310 不重分類至損益之項目
總額
( 65142) - ( 77822) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換
算之兌換差額
六(二十四)
( 398131) ( 1) 753275 1 8362 備供出售金融資產未實現
評價損益
六(三)(二十四)
( 2540151) ( 5) 3984367 8 8370 採用權益法認列關聯企業及
合資之其他綜合損益之份額
－可能重分類至損益之項目
六(二十四)
( 8826) - ( 6350) - 8399 與可能重分類之項目相關
之所得稅
六(三十一)
58292 - ( 63564) - 8360 後續可能重分類至損益
之項目總額
( 2888816) ( 6) 4667728 9 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2953958) ( 6) $ 4589906 9 8500 本期綜合損益總額 $ 560158 1 $ 8992173 17 淨利歸屬於 8610 母公司業主 $ 3177291 6 $ 4062960 7 8620 非控制權益 336825 1 339307 1 $ 3514116 7 $ 4402267 8 綜合損益總額歸屬於 8710 母公司業主 $ 359066 1 $ 8448923 16 8720 非控制權益 201092 - 543250 1 $ 560158 1 $ 8992173 17 每股盈餘 六(三十二) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
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～ 28 ～
東元電機股份有限公司及其子公司
合併權益變動表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預收股本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備供出售金 融資產未實 現 損 益 庫藏股票 總 計 非控制權益 權 益 總 額
民國 103 年度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ($ 312141) ($ 629353) ($ 321563) $ 42916740 $ 3860540 $ 46777280 102 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 預收股本轉列 六(二十一) 380555 ( 380555) - - - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 29476 - - - - - - 29476 - 29476 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 77896 - - - - - - 77896 - 77896 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 385141) ( 385141) 本期其他綜合損益 - - - - - ( 75095) 665073 3795985 - 4385963 203943 4589906 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 4062960 - - - 4062960 339307 4402267
103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722
民國 104 年度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722 103 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 10005 - - - - - - 10005 - 10005 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 27860 - - - - - - 27860 - 27860 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 251279) ( 251279) 本期其他綜合損益 六(二十四) - - - - - ( 55641) ( 339902) ( 2422682) - ( 2818225) ( 135733) ( 2953958) 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 3177291 - - - 3177291 336825 3514116
104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ($ 321563) $ 47464042 $ 3968462 $ 51432504
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～ 29 ～
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合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
營業活動之現金流量 合併稅前淨利 $ 4563271 $ 5699971 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨利益 六(二)(二十七) ( 56530) ( 69173) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十五)(二十七) 14620 ( 1163) 備抵呆帳提列數 六(六) 39009 5040 存貨跌價損失(市價回升利益) 六(七) 136665 ( 156281) 利息收入 六(二十六) ( 178084) ( 151465) 股利收入 六(二十六) ( 476663) ( 392277) 利息費用 六(二十八) 227691 229363 折舊費用及攤銷費用 六(十)(十一)(二十九) 1307539 1325539 處分投資利益 六(二十五)(二十七) ( 177504) ( 139044) 處分不動產廠房及設備損失(利益) 六(二十七) 10233 ( 646286) 減損損失 六(三)(十)(二十七) 412195 260762 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 六(九) ( 153936) ( 180329) 應付公司債匯兌評價(利益)損失 六(十七) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 108945 99229 應收票據 六(五) 67433 125556 應收票據-關係人 七 84189 ( 60267) 應收帳款 六(六) 504850 377822 應收帳款-關係人 七 389858 ( 9897) 應收建造合約款 六(八) 38847 34797 其他應收款 ( 63257) ( 54279) 其他應收款-關係人 七 9242 ( 105716) 存貨 六(七) 982140 ( 212323) 預付款項 ( 82285) 119028 其他流動資產 81192 51887 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 7824) ( 233039) 應付票據-關係人 七 ( 7537) ( 8073) 應付帳款 ( 1857814) ( 90355) 應付帳款-關係人 七 2178 7556 應付建造合約款 六(八) 76126 47905 其他應付款 六(十六) 164156 279011 負債準備 67746 ( 20859) 其他流動負債 ( 270965) ( 376684) 其他非流動負債 ( 141878) 83809 營運產生之現金流入 5784748 5891665 收取之利息 六(二十六) 178084 151465 收取之股利 六(二十六) 651005 558510 支付之利息 六(二十八) ( 227691) ( 236784) 本期支付所得稅 六(三十一) ( 844718) ( 1197456) 營業活動之淨現金流入 5541428 5167400
(續 次 頁)
～ 30 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
投資活動之現金流量 其他應收款-關係人增加 $ - ( $ 183000) 備供出售金融資產-流動增加 六(三) ( 142407) ( 206622) 無活絡市場之債券投資增加 六(四) ( 19011) ( 15910) 質押銀行存款及定期存款(增加)減少 八 ( 282598) 97422 處分備供出售金融資產-非流動價款 六(三) 699142 950148 備供出售金融資產-非流動增加 六(三) ( 80449) ( 164705) 採用權益法之投資增加 六(九) ( 370784) ( 86242) 購置不動產廠房及設備 六(十)(三十四) ( 1696681) ( 1945847) 處分不動產廠房及設備價款 六(十) 28591 1219352 購置無形資產 ( 167084) ( 50266) 受限制資產(增加)減少 八 ( 219) 5675 其他非流動資產減少(增加) 六(十三) 57590 ( 400976) 取得子公司淨現金流出 六(三十三) ( 3894036) - 投資活動之淨現金流出 ( 5867946) ( 780971) 籌資活動之現金流量 短期借款增加(減少) 六(十四) 3726661 ( 390338) 長期借款(減少)增加 六(十八) ( 5793025) 395416 舉借應付公司債 六(十七) 3000000 - 發放現金股利 六(二十三) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流出 ( 1269326) ( 2197884) 匯率影響數 ( 686804) 112316 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 2282648) 2300861 期初現金及約當現金餘額 17201690 14900829 期末現金及約當現金餘額 $ 14919042 $ 17201690
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 31 ～
【附件五】
東元電機股份有限公司 中華民國一O四年度盈餘分配表
單位新台幣元
項 目 金 額
期初累積未分配盈餘 7142456635
加採用2013年版IFRS調整數 46051000
調整後期初累積未分配盈餘 7188507635
減104年度保留盈餘調整數 (55640839)
調整後累積未分配盈餘 7132866796
加104年度稅後淨利 3177290819
減提列法定公積 (317729082)
可供分配盈餘數合計 9992428533
本年度盈餘分配數
分派股東紅利 1602154309
(每股紅利) 08
104年度期末未分配盈餘 8390274224
附註 (註1) 請參閱104年個別財務報告中附註『已採用金融監督管理委員會認可之新發佈
修正後國際財務報導準則之影響』項下內容 (註2) 確定福利計劃精算損益
註 1 本年度分配股利每股08元全部為現金股利
2 本期之盈餘分派原則係先分配104年度可分配盈餘若有不足部
分才分配103年度(含)以前所累積之可分配盈餘
3 本公司嗣後若因發行可轉換公司債買回本公司股份或將庫藏股等
轉讓轉換及註銷或因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致
影響流通在外股份數量在維持股東配息率不變下本盈餘分配表
因此發生變動者授權董事長全權處理 董事長 經理人 會計主管
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 22 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司
個 體 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
附 註 104 年 度 103 年 度 營業活動之現金流量 本期稅前淨利 $ 3506444 $ 4447623 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨利益 六(二)(二十三) ( 33672) ( 56546) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十三)(二十三) 1962 ( 1163) 備抵呆帳本期提列數 六(五) 1663 2605 存貨評價損失(回升利益) 六(六) 27559 ( 15664) 利息收入 六(二十二)及七 ( 28640) ( 35855) 利息費用 六(二十四) 115847 95197 股利收入 六(二十二) ( 84084) ( 69467) 減損損失 六(二十三) 308328 - 處分投資損失 六(二十三) 31878 8395 順流交易未實現利益本期變動數 六(八)及七 ( 8293) 38938 取得控制力前採用權益法之投資之其他綜合損益轉列當期損益 21547 - 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資利益 六(八) ( 2186385) ( 2393625) 折舊攤銷費用及處分不動產廠房及設備損益淨額 六(九)(十)(二十三)(二十五) 416374 462174 應付公司債兌換(利益)損失 六(十四) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 54678 40895 應收票據 六(四) ( 55818) ( 29586) 應收票據-關係人 七 133244 19239 應收帳款 六(五) 185835 159833 應收帳款-關係人 七 374897 102233 應收建造合約款 六(七) 38227 ( 24125) 其他應收款 644 ( 19890) 其他應收款-關係人 七 ( 22107) ( 103975) 存貨 六(六) 315481 71784 預付款項 ( 5402) 21815 其他流動資產 61116 ( 64323) 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 5803) 2835 應付票據-關係人 七 1914 55123 應付帳款 ( 781791) ( 34201) 應付帳款-關係人 七 ( 321935) ( 13368) 應付建造合約款 六(七) 84024 41835 其他應付款 ( 99412) 176884 其他應付款項-關係人 七 ( 23507) ( 105130) 負債準備-流動 ( 2357) ( 41128) 其他流動負債 ( 53674) 15737 其他非流動負債 ( 11167) 5674 營運產生之現金流入 1928515 2812673 收取之利息 六(二十二) 28640 35855 收取之股利 965897 583469 支付之利息 ( 89489) ( 83308) 本期支付所得稅 ( 123447) ( 287907) 營業活動之淨現金流入 2710116 3060782 投資活動之現金流量 其他應收款-關係人-資金融通增加 七 ( 29222) ( 221907) 質押定期存款減少 八 920 4216 處分備供出售金融資產-非流動價款 95807 273065 取得備供出售金融資產-非流動 ( 37560) ( 48925) 取得採用權益法之投資 ( 4063078) ( 1413988) 處分不動產廠房及設備價款 4999 - 購置不動產廠房及設備 六(九)(十)(二十九) ( 309740) ( 933730) 遞延費用增加 六(十一) ( 2340) ( 11254) 存出保證金(增加)減少 六(十一) ( 34397) 6397 其他非流動資產增加 ( 69486) ( 38388) 投資活動之淨現金流出 ( 4444097) ( 2384514) 籌資活動之現金流量 短期借款增加 六(十二) 3225934 128751 其他應付款項-關係人-資金融通(減少)增加 七 ( 643480) 643480 舉借應付公司債 六(十四) 3000000 - 長期借款(減少)增加 六(十五) ( 3329876) 989996 發放現金股利 六(十九) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流入(流出) 49616 ( 440735) 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 1684365) 235533 期初現金及約當現金餘額 2795583 2560050 期末現金及約當現金餘額 $ 1111218 $ 2795583
請參閱後附個體財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 23 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度合併財務報表
(105)財審報字第 15003434 號 東元電機股份有限公司 公鑒
東元電機股份有限公司及其子公司(以下簡稱「東元集團」)民國 104 年及 103 年 12月 31 日之合併資產負債表暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表合併權益變動表及合併現金流量表業經本會計師查核竣事上開合併財務報表之編製係管理階層之責任本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見如合併財務報表附註四(三)及六(九)所述列入合併財務報表之部份子公司及採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查核係由其他會計師查核因此本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中有關該等公司財務報表所列金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據其他會計師之查核報告該等子公司民國 104 年及 103 年 12 月 31日之資產總額分別為新台幣 11314418 仟元及 2486924 仟元各占合併資產總額之 13及3民國104年及103年1月1日至12月31日之營業收入淨額分別為新台幣3074913仟元及 2483505仟元各占合併營業收入淨額之 6及 5該等採用權益法之投資公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之投資餘額分別為新台幣 4040747 仟元及 3924963 仟元均占合併資產總額之 5投資貸方餘額分別為新台幣 28270 仟元及 23334 仟元均占合併資產總額之 0民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之採用權益法之關聯企業及合資損益之份額分別為新台幣 94683 仟元及 114585 仟元各占合併綜合損益之 17及 1
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作以合理確認財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核結果第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照「證劵發行人財務報告編製準則」及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則國際會計準則解釋及解釋公告編製足以允當表達東元集團民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104 年及 103 年 1 月 1日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
東元電機股份有限公司已編製民國 104 年及 103 年度個體財務報表並經本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案備供參考
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
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合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一)及八 $ 14919042 18 $ 17201690 21 1110 透過損益按公允價值衡量之
金融資產－流動
六(二)
265984 - 318399 - 1125 備供出售金融資產－流動 六(三)及八 1462871 2 1252111 2 1147 無活絡市場之債務工具投資
－流動
六(四)
141551 - 122540 - 1150 應收票據淨額 六(五)(六)及八 1006151 1 998510 1 1160 應收票據－關係人淨額 七 14943 - 99132 - 1170 應收帳款淨額 六(六)及八 9329829 11 8333056 10 1180 應收帳款－關係人淨額 七 194082 - 583912 1 1190 應收建造合約款 六(八) 805488 1 844335 1 1200 其他應收款 323881 - 256546 - 1210 其他應收款－關係人 七 692340 1 701582 1 130X 存貨 六(七)及八 11755227 14 11539306 14 1410 預付款項 333968 1 250509 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 1047045 1 773706 1 11XX 流動資產合計 42292402 50 43275334 52 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三)及八 10905909 13 14155901 17 1550 採用權益法之投資 六(九)及八 5464797 6 5352012 7 1600 不動產廠房及設備 六(十)及八 15018217 18 14569687 18 1760 投資性不動產淨額 六(十一) 2561444 3 2591956 3 1780 無形資產 六(十二)
(三十三) 5541844 7 174250 - 1840 遞延所得稅資產 六(三十一) 1183247 1 1078738 1 1900 其他非流動資產 六(十三)及八 1466392 2 1515167 2 15XX 非流動資產合計 42141850 50 39437711 48 1XXX 資產總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
(續 次 頁)
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合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十四)及八 $ 6619012 8 $ 2472904 3 2120 透過損益按公允價值衡量之
金融負債－流動
六(十五)
15043 - - - 2150 應付票據 112098 - 119833 - 2160 應付票據－關係人 七 1313 - 8850 - 2170 應付帳款 6628882 8 7461702 9 2180 應付帳款－關係人 七 95766 - 87358 - 2190 應付建造合約款 六(八) 367467 - 291341 1 2200 其他應付款 六(十六) 4863815 6 5246997 6 2230 本期所得稅負債 六(三十一) 555477 1 393743 1 2250 負債準備－流動 256979 - 192504 - 2300 其他流動負債 六(十七)(十八) 3199186 4 1800595 2 21XX 流動負債合計 22715038 27 18075827 22 非流動負債 2530 應付公司債 六(十七) 3000000 3 1527600 2 2540 長期借款 六(十八)及八 2300299 3 5474646 7 2550 負債準備－非流動 230265 - 226994 - 2570 遞延所得稅負債 六(三十一) 2317721 3 1911066 2 2600 其他非流動負債 六(九) 2438425 3 2208190 3 25XX 非流動負債合計 10286710 12 11348496 14 2XXX 負債總計 33001748 39 29424323 36 歸屬於母公司業主之權益 股本 六(二十一) 3110 普通股股本 20026929 24 20026929 24 資本公積 六(二十二) 3200 資本公積 7638417 8 7600552 8 保留盈餘 六(二十三)
(三十一) 3310 法定盈餘公積 5412342 7 5005650 6 3320 特別盈餘公積 3640779 4 3737786 5 3350 未分配盈餘 10310158 12 9701155 12 其他權益 六(二十四) 3400 其他權益 756980 1 3519564 4 3500 庫藏股票 六(二十一)及八 ( 321563 ) - ( 321563) - 31XX 歸屬於母公司業主之權益
合計
47464042 56 49270073 59 36XX 非控制權益 3968462 5 4018649 5 3XXX 權益總計 51432504 61 53288722 64 重大或有負債及未認列之合約
承諾
九
重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
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合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額
4000 營業收入 六(二十五)及七 $ 48598573 100 $ 53748466 100
5000 營業成本 六(七)(十九)
(二十九)(三十)
及七 ( 36203039) ( 74) ( 40356727) ( 75)
5900 營業毛利 12395534 26 13391739 25
5910 未實現銷貨利益 ( 5488) - ( 10265) -
5920 已實現銷貨利益 10265 - 10329 -
5950 營業毛利淨額 12400311 26 13391803 25
營業費用 六(十九)(二十九)
(三十)
6100 推銷費用 ( 4155857) ( 9) ( 4322767) ( 8)
6200 管理費用 ( 3021603) ( 6) ( 3042610) ( 6)
6300 研究發展費用 ( 1435224) ( 3) ( 1603590) ( 3)
6000 營業費用合計 ( 8612684) ( 18) ( 8968967) ( 17)
6900 營業利益 3787627 8 4422836 8
營業外收入及支出
7010 其他收入 六(四)(二十六)
及七 1361206 3 1185074 2
7020 其他利益及損失 六(二)(三)(十)
(十一)(十五)
(二十七)(三十三) ( 511807) ( 1) 141095 -
7050 財務成本 六(十)(二十八) ( 227691) ( 1) ( 229363) -
7060 採用權益法認列之關聯企
業及合資損益之份額
六(九)
153936 - 180329 1
7000 營業外收入及支出合計 775644 1 1277135 3
7900 稅前淨利 4563271 9 5699971 11
7950 所得稅費用 六(三十一) ( 1049155) ( 2) ( 1297704) ( 3)
8200 本期淨利 $ 3514116 7 $ 4402267 8
(續 次 頁)
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東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 61881) - ($ 70088) - 8320 採用權益法認列之關聯企業
及合資之其他綜合損益之份
額－不重分類至損益之項目
( 6113) - ( 8743) - 8349 與不重分類之項目相關之
所得稅
六(三十一)
2852 - 1009 - 8310 不重分類至損益之項目
總額
( 65142) - ( 77822) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換
算之兌換差額
六(二十四)
( 398131) ( 1) 753275 1 8362 備供出售金融資產未實現
評價損益
六(三)(二十四)
( 2540151) ( 5) 3984367 8 8370 採用權益法認列關聯企業及
合資之其他綜合損益之份額
－可能重分類至損益之項目
六(二十四)
( 8826) - ( 6350) - 8399 與可能重分類之項目相關
之所得稅
六(三十一)
58292 - ( 63564) - 8360 後續可能重分類至損益
之項目總額
( 2888816) ( 6) 4667728 9 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2953958) ( 6) $ 4589906 9 8500 本期綜合損益總額 $ 560158 1 $ 8992173 17 淨利歸屬於 8610 母公司業主 $ 3177291 6 $ 4062960 7 8620 非控制權益 336825 1 339307 1 $ 3514116 7 $ 4402267 8 綜合損益總額歸屬於 8710 母公司業主 $ 359066 1 $ 8448923 16 8720 非控制權益 201092 - 543250 1 $ 560158 1 $ 8992173 17 每股盈餘 六(三十二) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
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東元電機股份有限公司及其子公司
合併權益變動表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預收股本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備供出售金 融資產未實 現 損 益 庫藏股票 總 計 非控制權益 權 益 總 額
民國 103 年度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ($ 312141) ($ 629353) ($ 321563) $ 42916740 $ 3860540 $ 46777280 102 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 預收股本轉列 六(二十一) 380555 ( 380555) - - - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 29476 - - - - - - 29476 - 29476 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 77896 - - - - - - 77896 - 77896 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 385141) ( 385141) 本期其他綜合損益 - - - - - ( 75095) 665073 3795985 - 4385963 203943 4589906 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 4062960 - - - 4062960 339307 4402267
103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722
民國 104 年度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722 103 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 10005 - - - - - - 10005 - 10005 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 27860 - - - - - - 27860 - 27860 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 251279) ( 251279) 本期其他綜合損益 六(二十四) - - - - - ( 55641) ( 339902) ( 2422682) - ( 2818225) ( 135733) ( 2953958) 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 3177291 - - - 3177291 336825 3514116
104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ($ 321563) $ 47464042 $ 3968462 $ 51432504
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 29 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
營業活動之現金流量 合併稅前淨利 $ 4563271 $ 5699971 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨利益 六(二)(二十七) ( 56530) ( 69173) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十五)(二十七) 14620 ( 1163) 備抵呆帳提列數 六(六) 39009 5040 存貨跌價損失(市價回升利益) 六(七) 136665 ( 156281) 利息收入 六(二十六) ( 178084) ( 151465) 股利收入 六(二十六) ( 476663) ( 392277) 利息費用 六(二十八) 227691 229363 折舊費用及攤銷費用 六(十)(十一)(二十九) 1307539 1325539 處分投資利益 六(二十五)(二十七) ( 177504) ( 139044) 處分不動產廠房及設備損失(利益) 六(二十七) 10233 ( 646286) 減損損失 六(三)(十)(二十七) 412195 260762 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 六(九) ( 153936) ( 180329) 應付公司債匯兌評價(利益)損失 六(十七) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 108945 99229 應收票據 六(五) 67433 125556 應收票據-關係人 七 84189 ( 60267) 應收帳款 六(六) 504850 377822 應收帳款-關係人 七 389858 ( 9897) 應收建造合約款 六(八) 38847 34797 其他應收款 ( 63257) ( 54279) 其他應收款-關係人 七 9242 ( 105716) 存貨 六(七) 982140 ( 212323) 預付款項 ( 82285) 119028 其他流動資產 81192 51887 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 7824) ( 233039) 應付票據-關係人 七 ( 7537) ( 8073) 應付帳款 ( 1857814) ( 90355) 應付帳款-關係人 七 2178 7556 應付建造合約款 六(八) 76126 47905 其他應付款 六(十六) 164156 279011 負債準備 67746 ( 20859) 其他流動負債 ( 270965) ( 376684) 其他非流動負債 ( 141878) 83809 營運產生之現金流入 5784748 5891665 收取之利息 六(二十六) 178084 151465 收取之股利 六(二十六) 651005 558510 支付之利息 六(二十八) ( 227691) ( 236784) 本期支付所得稅 六(三十一) ( 844718) ( 1197456) 營業活動之淨現金流入 5541428 5167400
(續 次 頁)
～ 30 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
投資活動之現金流量 其他應收款-關係人增加 $ - ( $ 183000) 備供出售金融資產-流動增加 六(三) ( 142407) ( 206622) 無活絡市場之債券投資增加 六(四) ( 19011) ( 15910) 質押銀行存款及定期存款(增加)減少 八 ( 282598) 97422 處分備供出售金融資產-非流動價款 六(三) 699142 950148 備供出售金融資產-非流動增加 六(三) ( 80449) ( 164705) 採用權益法之投資增加 六(九) ( 370784) ( 86242) 購置不動產廠房及設備 六(十)(三十四) ( 1696681) ( 1945847) 處分不動產廠房及設備價款 六(十) 28591 1219352 購置無形資產 ( 167084) ( 50266) 受限制資產(增加)減少 八 ( 219) 5675 其他非流動資產減少(增加) 六(十三) 57590 ( 400976) 取得子公司淨現金流出 六(三十三) ( 3894036) - 投資活動之淨現金流出 ( 5867946) ( 780971) 籌資活動之現金流量 短期借款增加(減少) 六(十四) 3726661 ( 390338) 長期借款(減少)增加 六(十八) ( 5793025) 395416 舉借應付公司債 六(十七) 3000000 - 發放現金股利 六(二十三) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流出 ( 1269326) ( 2197884) 匯率影響數 ( 686804) 112316 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 2282648) 2300861 期初現金及約當現金餘額 17201690 14900829 期末現金及約當現金餘額 $ 14919042 $ 17201690
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董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 31 ～
【附件五】
東元電機股份有限公司 中華民國一O四年度盈餘分配表
單位新台幣元
項 目 金 額
期初累積未分配盈餘 7142456635
加採用2013年版IFRS調整數 46051000
調整後期初累積未分配盈餘 7188507635
減104年度保留盈餘調整數 (55640839)
調整後累積未分配盈餘 7132866796
加104年度稅後淨利 3177290819
減提列法定公積 (317729082)
可供分配盈餘數合計 9992428533
本年度盈餘分配數
分派股東紅利 1602154309
(每股紅利) 08
104年度期末未分配盈餘 8390274224
附註 (註1) 請參閱104年個別財務報告中附註『已採用金融監督管理委員會認可之新發佈
修正後國際財務報導準則之影響』項下內容 (註2) 確定福利計劃精算損益
註 1 本年度分配股利每股08元全部為現金股利
2 本期之盈餘分派原則係先分配104年度可分配盈餘若有不足部
分才分配103年度(含)以前所累積之可分配盈餘
3 本公司嗣後若因發行可轉換公司債買回本公司股份或將庫藏股等
轉讓轉換及註銷或因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致
影響流通在外股份數量在維持股東配息率不變下本盈餘分配表
因此發生變動者授權董事長全權處理 董事長 經理人 會計主管
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 23 ～
【附件四】
會計師查核報告書暨 104 年度合併財務報表
(105)財審報字第 15003434 號 東元電機股份有限公司 公鑒
東元電機股份有限公司及其子公司(以下簡稱「東元集團」)民國 104 年及 103 年 12月 31 日之合併資產負債表暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表合併權益變動表及合併現金流量表業經本會計師查核竣事上開合併財務報表之編製係管理階層之責任本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見如合併財務報表附註四(三)及六(九)所述列入合併財務報表之部份子公司及採用權益法之投資其財務報表未經本會計師查核係由其他會計師查核因此本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中有關該等公司財務報表所列金額及附註十三所揭露之相關資訊係依據其他會計師之查核報告該等子公司民國 104 年及 103 年 12 月 31日之資產總額分別為新台幣 11314418 仟元及 2486924 仟元各占合併資產總額之 13及3民國104年及103年1月1日至12月31日之營業收入淨額分別為新台幣3074913仟元及 2483505仟元各占合併營業收入淨額之 6及 5該等採用權益法之投資公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之投資餘額分別為新台幣 4040747 仟元及 3924963 仟元均占合併資產總額之 5投資貸方餘額分別為新台幣 28270 仟元及 23334 仟元均占合併資產總額之 0民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之採用權益法之關聯企業及合資損益之份額分別為新台幣 94683 仟元及 114585 仟元各占合併綜合損益之 17及 1
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作以合理確認財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估財務報表整體之表達本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據
依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核結果第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照「證劵發行人財務報告編製準則」及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則國際會計準則解釋及解釋公告編製足以允當表達東元集團民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之財務狀況暨民國 104 年及 103 年 1 月 1日至 12 月 31 日之財務績效與現金流量
東元電機股份有限公司已編製民國 104 年及 103 年度個體財務報表並經本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案備供參考
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號(79)台財證(一)第 27815 號 (81)台財證(六)第 79059 號 中 華 民 國 105 年 3 月 23 日
～ 24 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一)及八 $ 14919042 18 $ 17201690 21 1110 透過損益按公允價值衡量之
金融資產－流動
六(二)
265984 - 318399 - 1125 備供出售金融資產－流動 六(三)及八 1462871 2 1252111 2 1147 無活絡市場之債務工具投資
－流動
六(四)
141551 - 122540 - 1150 應收票據淨額 六(五)(六)及八 1006151 1 998510 1 1160 應收票據－關係人淨額 七 14943 - 99132 - 1170 應收帳款淨額 六(六)及八 9329829 11 8333056 10 1180 應收帳款－關係人淨額 七 194082 - 583912 1 1190 應收建造合約款 六(八) 805488 1 844335 1 1200 其他應收款 323881 - 256546 - 1210 其他應收款－關係人 七 692340 1 701582 1 130X 存貨 六(七)及八 11755227 14 11539306 14 1410 預付款項 333968 1 250509 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 1047045 1 773706 1 11XX 流動資產合計 42292402 50 43275334 52 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三)及八 10905909 13 14155901 17 1550 採用權益法之投資 六(九)及八 5464797 6 5352012 7 1600 不動產廠房及設備 六(十)及八 15018217 18 14569687 18 1760 投資性不動產淨額 六(十一) 2561444 3 2591956 3 1780 無形資產 六(十二)
(三十三) 5541844 7 174250 - 1840 遞延所得稅資產 六(三十一) 1183247 1 1078738 1 1900 其他非流動資產 六(十三)及八 1466392 2 1515167 2 15XX 非流動資產合計 42141850 50 39437711 48 1XXX 資產總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
(續 次 頁)
～ 25 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十四)及八 $ 6619012 8 $ 2472904 3 2120 透過損益按公允價值衡量之
金融負債－流動
六(十五)
15043 - - - 2150 應付票據 112098 - 119833 - 2160 應付票據－關係人 七 1313 - 8850 - 2170 應付帳款 6628882 8 7461702 9 2180 應付帳款－關係人 七 95766 - 87358 - 2190 應付建造合約款 六(八) 367467 - 291341 1 2200 其他應付款 六(十六) 4863815 6 5246997 6 2230 本期所得稅負債 六(三十一) 555477 1 393743 1 2250 負債準備－流動 256979 - 192504 - 2300 其他流動負債 六(十七)(十八) 3199186 4 1800595 2 21XX 流動負債合計 22715038 27 18075827 22 非流動負債 2530 應付公司債 六(十七) 3000000 3 1527600 2 2540 長期借款 六(十八)及八 2300299 3 5474646 7 2550 負債準備－非流動 230265 - 226994 - 2570 遞延所得稅負債 六(三十一) 2317721 3 1911066 2 2600 其他非流動負債 六(九) 2438425 3 2208190 3 25XX 非流動負債合計 10286710 12 11348496 14 2XXX 負債總計 33001748 39 29424323 36 歸屬於母公司業主之權益 股本 六(二十一) 3110 普通股股本 20026929 24 20026929 24 資本公積 六(二十二) 3200 資本公積 7638417 8 7600552 8 保留盈餘 六(二十三)
(三十一) 3310 法定盈餘公積 5412342 7 5005650 6 3320 特別盈餘公積 3640779 4 3737786 5 3350 未分配盈餘 10310158 12 9701155 12 其他權益 六(二十四) 3400 其他權益 756980 1 3519564 4 3500 庫藏股票 六(二十一)及八 ( 321563 ) - ( 321563) - 31XX 歸屬於母公司業主之權益
合計
47464042 56 49270073 59 36XX 非控制權益 3968462 5 4018649 5 3XXX 權益總計 51432504 61 53288722 64 重大或有負債及未認列之合約
承諾
九
重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 26 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額
4000 營業收入 六(二十五)及七 $ 48598573 100 $ 53748466 100
5000 營業成本 六(七)(十九)
(二十九)(三十)
及七 ( 36203039) ( 74) ( 40356727) ( 75)
5900 營業毛利 12395534 26 13391739 25
5910 未實現銷貨利益 ( 5488) - ( 10265) -
5920 已實現銷貨利益 10265 - 10329 -
5950 營業毛利淨額 12400311 26 13391803 25
營業費用 六(十九)(二十九)
(三十)
6100 推銷費用 ( 4155857) ( 9) ( 4322767) ( 8)
6200 管理費用 ( 3021603) ( 6) ( 3042610) ( 6)
6300 研究發展費用 ( 1435224) ( 3) ( 1603590) ( 3)
6000 營業費用合計 ( 8612684) ( 18) ( 8968967) ( 17)
6900 營業利益 3787627 8 4422836 8
營業外收入及支出
7010 其他收入 六(四)(二十六)
及七 1361206 3 1185074 2
7020 其他利益及損失 六(二)(三)(十)
(十一)(十五)
(二十七)(三十三) ( 511807) ( 1) 141095 -
7050 財務成本 六(十)(二十八) ( 227691) ( 1) ( 229363) -
7060 採用權益法認列之關聯企
業及合資損益之份額
六(九)
153936 - 180329 1
7000 營業外收入及支出合計 775644 1 1277135 3
7900 稅前淨利 4563271 9 5699971 11
7950 所得稅費用 六(三十一) ( 1049155) ( 2) ( 1297704) ( 3)
8200 本期淨利 $ 3514116 7 $ 4402267 8
(續 次 頁)
～ 27 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 61881) - ($ 70088) - 8320 採用權益法認列之關聯企業
及合資之其他綜合損益之份
額－不重分類至損益之項目
( 6113) - ( 8743) - 8349 與不重分類之項目相關之
所得稅
六(三十一)
2852 - 1009 - 8310 不重分類至損益之項目
總額
( 65142) - ( 77822) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換
算之兌換差額
六(二十四)
( 398131) ( 1) 753275 1 8362 備供出售金融資產未實現
評價損益
六(三)(二十四)
( 2540151) ( 5) 3984367 8 8370 採用權益法認列關聯企業及
合資之其他綜合損益之份額
－可能重分類至損益之項目
六(二十四)
( 8826) - ( 6350) - 8399 與可能重分類之項目相關
之所得稅
六(三十一)
58292 - ( 63564) - 8360 後續可能重分類至損益
之項目總額
( 2888816) ( 6) 4667728 9 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2953958) ( 6) $ 4589906 9 8500 本期綜合損益總額 $ 560158 1 $ 8992173 17 淨利歸屬於 8610 母公司業主 $ 3177291 6 $ 4062960 7 8620 非控制權益 336825 1 339307 1 $ 3514116 7 $ 4402267 8 綜合損益總額歸屬於 8710 母公司業主 $ 359066 1 $ 8448923 16 8720 非控制權益 201092 - 543250 1 $ 560158 1 $ 8992173 17 每股盈餘 六(三十二) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 28 ～
東元電機股份有限公司及其子公司
合併權益變動表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預收股本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備供出售金 融資產未實 現 損 益 庫藏股票 總 計 非控制權益 權 益 總 額
民國 103 年度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ($ 312141) ($ 629353) ($ 321563) $ 42916740 $ 3860540 $ 46777280 102 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 預收股本轉列 六(二十一) 380555 ( 380555) - - - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 29476 - - - - - - 29476 - 29476 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 77896 - - - - - - 77896 - 77896 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 385141) ( 385141) 本期其他綜合損益 - - - - - ( 75095) 665073 3795985 - 4385963 203943 4589906 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 4062960 - - - 4062960 339307 4402267
103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722
民國 104 年度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722 103 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 10005 - - - - - - 10005 - 10005 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 27860 - - - - - - 27860 - 27860 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 251279) ( 251279) 本期其他綜合損益 六(二十四) - - - - - ( 55641) ( 339902) ( 2422682) - ( 2818225) ( 135733) ( 2953958) 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 3177291 - - - 3177291 336825 3514116
104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ($ 321563) $ 47464042 $ 3968462 $ 51432504
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～ 29 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
營業活動之現金流量 合併稅前淨利 $ 4563271 $ 5699971 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨利益 六(二)(二十七) ( 56530) ( 69173) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十五)(二十七) 14620 ( 1163) 備抵呆帳提列數 六(六) 39009 5040 存貨跌價損失(市價回升利益) 六(七) 136665 ( 156281) 利息收入 六(二十六) ( 178084) ( 151465) 股利收入 六(二十六) ( 476663) ( 392277) 利息費用 六(二十八) 227691 229363 折舊費用及攤銷費用 六(十)(十一)(二十九) 1307539 1325539 處分投資利益 六(二十五)(二十七) ( 177504) ( 139044) 處分不動產廠房及設備損失(利益) 六(二十七) 10233 ( 646286) 減損損失 六(三)(十)(二十七) 412195 260762 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 六(九) ( 153936) ( 180329) 應付公司債匯兌評價(利益)損失 六(十七) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 108945 99229 應收票據 六(五) 67433 125556 應收票據-關係人 七 84189 ( 60267) 應收帳款 六(六) 504850 377822 應收帳款-關係人 七 389858 ( 9897) 應收建造合約款 六(八) 38847 34797 其他應收款 ( 63257) ( 54279) 其他應收款-關係人 七 9242 ( 105716) 存貨 六(七) 982140 ( 212323) 預付款項 ( 82285) 119028 其他流動資產 81192 51887 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 7824) ( 233039) 應付票據-關係人 七 ( 7537) ( 8073) 應付帳款 ( 1857814) ( 90355) 應付帳款-關係人 七 2178 7556 應付建造合約款 六(八) 76126 47905 其他應付款 六(十六) 164156 279011 負債準備 67746 ( 20859) 其他流動負債 ( 270965) ( 376684) 其他非流動負債 ( 141878) 83809 營運產生之現金流入 5784748 5891665 收取之利息 六(二十六) 178084 151465 收取之股利 六(二十六) 651005 558510 支付之利息 六(二十八) ( 227691) ( 236784) 本期支付所得稅 六(三十一) ( 844718) ( 1197456) 營業活動之淨現金流入 5541428 5167400
(續 次 頁)
～ 30 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
投資活動之現金流量 其他應收款-關係人增加 $ - ( $ 183000) 備供出售金融資產-流動增加 六(三) ( 142407) ( 206622) 無活絡市場之債券投資增加 六(四) ( 19011) ( 15910) 質押銀行存款及定期存款(增加)減少 八 ( 282598) 97422 處分備供出售金融資產-非流動價款 六(三) 699142 950148 備供出售金融資產-非流動增加 六(三) ( 80449) ( 164705) 採用權益法之投資增加 六(九) ( 370784) ( 86242) 購置不動產廠房及設備 六(十)(三十四) ( 1696681) ( 1945847) 處分不動產廠房及設備價款 六(十) 28591 1219352 購置無形資產 ( 167084) ( 50266) 受限制資產(增加)減少 八 ( 219) 5675 其他非流動資產減少(增加) 六(十三) 57590 ( 400976) 取得子公司淨現金流出 六(三十三) ( 3894036) - 投資活動之淨現金流出 ( 5867946) ( 780971) 籌資活動之現金流量 短期借款增加(減少) 六(十四) 3726661 ( 390338) 長期借款(減少)增加 六(十八) ( 5793025) 395416 舉借應付公司債 六(十七) 3000000 - 發放現金股利 六(二十三) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流出 ( 1269326) ( 2197884) 匯率影響數 ( 686804) 112316 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 2282648) 2300861 期初現金及約當現金餘額 17201690 14900829 期末現金及約當現金餘額 $ 14919042 $ 17201690
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～ 31 ～
【附件五】
東元電機股份有限公司 中華民國一O四年度盈餘分配表
單位新台幣元
項 目 金 額
期初累積未分配盈餘 7142456635
加採用2013年版IFRS調整數 46051000
調整後期初累積未分配盈餘 7188507635
減104年度保留盈餘調整數 (55640839)
調整後累積未分配盈餘 7132866796
加104年度稅後淨利 3177290819
減提列法定公積 (317729082)
可供分配盈餘數合計 9992428533
本年度盈餘分配數
分派股東紅利 1602154309
(每股紅利) 08
104年度期末未分配盈餘 8390274224
附註 (註1) 請參閱104年個別財務報告中附註『已採用金融監督管理委員會認可之新發佈
修正後國際財務報導準則之影響』項下內容 (註2) 確定福利計劃精算損益
註 1 本年度分配股利每股08元全部為現金股利
2 本期之盈餘分派原則係先分配104年度可分配盈餘若有不足部
分才分配103年度(含)以前所累積之可分配盈餘
3 本公司嗣後若因發行可轉換公司債買回本公司股份或將庫藏股等
轉讓轉換及註銷或因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致
影響流通在外股份數量在維持股東配息率不變下本盈餘分配表
因此發生變動者授權董事長全權處理 董事長 經理人 會計主管
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 24 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
資 產 附 註 金 額 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金 六(一)及八 $ 14919042 18 $ 17201690 21 1110 透過損益按公允價值衡量之
金融資產－流動
六(二)
265984 - 318399 - 1125 備供出售金融資產－流動 六(三)及八 1462871 2 1252111 2 1147 無活絡市場之債務工具投資
－流動
六(四)
141551 - 122540 - 1150 應收票據淨額 六(五)(六)及八 1006151 1 998510 1 1160 應收票據－關係人淨額 七 14943 - 99132 - 1170 應收帳款淨額 六(六)及八 9329829 11 8333056 10 1180 應收帳款－關係人淨額 七 194082 - 583912 1 1190 應收建造合約款 六(八) 805488 1 844335 1 1200 其他應收款 323881 - 256546 - 1210 其他應收款－關係人 七 692340 1 701582 1 130X 存貨 六(七)及八 11755227 14 11539306 14 1410 預付款項 333968 1 250509 - 1470 其他流動資產 六(一)及八 1047045 1 773706 1 11XX 流動資產合計 42292402 50 43275334 52 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 六(三)及八 10905909 13 14155901 17 1550 採用權益法之投資 六(九)及八 5464797 6 5352012 7 1600 不動產廠房及設備 六(十)及八 15018217 18 14569687 18 1760 投資性不動產淨額 六(十一) 2561444 3 2591956 3 1780 無形資產 六(十二)
(三十三) 5541844 7 174250 - 1840 遞延所得稅資產 六(三十一) 1183247 1 1078738 1 1900 其他非流動資產 六(十三)及八 1466392 2 1515167 2 15XX 非流動資產合計 42141850 50 39437711 48 1XXX 資產總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
(續 次 頁)
～ 25 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十四)及八 $ 6619012 8 $ 2472904 3 2120 透過損益按公允價值衡量之
金融負債－流動
六(十五)
15043 - - - 2150 應付票據 112098 - 119833 - 2160 應付票據－關係人 七 1313 - 8850 - 2170 應付帳款 6628882 8 7461702 9 2180 應付帳款－關係人 七 95766 - 87358 - 2190 應付建造合約款 六(八) 367467 - 291341 1 2200 其他應付款 六(十六) 4863815 6 5246997 6 2230 本期所得稅負債 六(三十一) 555477 1 393743 1 2250 負債準備－流動 256979 - 192504 - 2300 其他流動負債 六(十七)(十八) 3199186 4 1800595 2 21XX 流動負債合計 22715038 27 18075827 22 非流動負債 2530 應付公司債 六(十七) 3000000 3 1527600 2 2540 長期借款 六(十八)及八 2300299 3 5474646 7 2550 負債準備－非流動 230265 - 226994 - 2570 遞延所得稅負債 六(三十一) 2317721 3 1911066 2 2600 其他非流動負債 六(九) 2438425 3 2208190 3 25XX 非流動負債合計 10286710 12 11348496 14 2XXX 負債總計 33001748 39 29424323 36 歸屬於母公司業主之權益 股本 六(二十一) 3110 普通股股本 20026929 24 20026929 24 資本公積 六(二十二) 3200 資本公積 7638417 8 7600552 8 保留盈餘 六(二十三)
(三十一) 3310 法定盈餘公積 5412342 7 5005650 6 3320 特別盈餘公積 3640779 4 3737786 5 3350 未分配盈餘 10310158 12 9701155 12 其他權益 六(二十四) 3400 其他權益 756980 1 3519564 4 3500 庫藏股票 六(二十一)及八 ( 321563 ) - ( 321563) - 31XX 歸屬於母公司業主之權益
合計
47464042 56 49270073 59 36XX 非控制權益 3968462 5 4018649 5 3XXX 權益總計 51432504 61 53288722 64 重大或有負債及未認列之合約
承諾
九
重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 26 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額
4000 營業收入 六(二十五)及七 $ 48598573 100 $ 53748466 100
5000 營業成本 六(七)(十九)
(二十九)(三十)
及七 ( 36203039) ( 74) ( 40356727) ( 75)
5900 營業毛利 12395534 26 13391739 25
5910 未實現銷貨利益 ( 5488) - ( 10265) -
5920 已實現銷貨利益 10265 - 10329 -
5950 營業毛利淨額 12400311 26 13391803 25
營業費用 六(十九)(二十九)
(三十)
6100 推銷費用 ( 4155857) ( 9) ( 4322767) ( 8)
6200 管理費用 ( 3021603) ( 6) ( 3042610) ( 6)
6300 研究發展費用 ( 1435224) ( 3) ( 1603590) ( 3)
6000 營業費用合計 ( 8612684) ( 18) ( 8968967) ( 17)
6900 營業利益 3787627 8 4422836 8
營業外收入及支出
7010 其他收入 六(四)(二十六)
及七 1361206 3 1185074 2
7020 其他利益及損失 六(二)(三)(十)
(十一)(十五)
(二十七)(三十三) ( 511807) ( 1) 141095 -
7050 財務成本 六(十)(二十八) ( 227691) ( 1) ( 229363) -
7060 採用權益法認列之關聯企
業及合資損益之份額
六(九)
153936 - 180329 1
7000 營業外收入及支出合計 775644 1 1277135 3
7900 稅前淨利 4563271 9 5699971 11
7950 所得稅費用 六(三十一) ( 1049155) ( 2) ( 1297704) ( 3)
8200 本期淨利 $ 3514116 7 $ 4402267 8
(續 次 頁)
～ 27 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 61881) - ($ 70088) - 8320 採用權益法認列之關聯企業
及合資之其他綜合損益之份
額－不重分類至損益之項目
( 6113) - ( 8743) - 8349 與不重分類之項目相關之
所得稅
六(三十一)
2852 - 1009 - 8310 不重分類至損益之項目
總額
( 65142) - ( 77822) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換
算之兌換差額
六(二十四)
( 398131) ( 1) 753275 1 8362 備供出售金融資產未實現
評價損益
六(三)(二十四)
( 2540151) ( 5) 3984367 8 8370 採用權益法認列關聯企業及
合資之其他綜合損益之份額
－可能重分類至損益之項目
六(二十四)
( 8826) - ( 6350) - 8399 與可能重分類之項目相關
之所得稅
六(三十一)
58292 - ( 63564) - 8360 後續可能重分類至損益
之項目總額
( 2888816) ( 6) 4667728 9 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2953958) ( 6) $ 4589906 9 8500 本期綜合損益總額 $ 560158 1 $ 8992173 17 淨利歸屬於 8610 母公司業主 $ 3177291 6 $ 4062960 7 8620 非控制權益 336825 1 339307 1 $ 3514116 7 $ 4402267 8 綜合損益總額歸屬於 8710 母公司業主 $ 359066 1 $ 8448923 16 8720 非控制權益 201092 - 543250 1 $ 560158 1 $ 8992173 17 每股盈餘 六(三十二) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 28 ～
東元電機股份有限公司及其子公司
合併權益變動表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預收股本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備供出售金 融資產未實 現 損 益 庫藏股票 總 計 非控制權益 權 益 總 額
民國 103 年度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ($ 312141) ($ 629353) ($ 321563) $ 42916740 $ 3860540 $ 46777280 102 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 預收股本轉列 六(二十一) 380555 ( 380555) - - - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 29476 - - - - - - 29476 - 29476 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 77896 - - - - - - 77896 - 77896 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 385141) ( 385141) 本期其他綜合損益 - - - - - ( 75095) 665073 3795985 - 4385963 203943 4589906 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 4062960 - - - 4062960 339307 4402267
103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722
民國 104 年度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722 103 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 10005 - - - - - - 10005 - 10005 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 27860 - - - - - - 27860 - 27860 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 251279) ( 251279) 本期其他綜合損益 六(二十四) - - - - - ( 55641) ( 339902) ( 2422682) - ( 2818225) ( 135733) ( 2953958) 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 3177291 - - - 3177291 336825 3514116
104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ($ 321563) $ 47464042 $ 3968462 $ 51432504
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 29 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
營業活動之現金流量 合併稅前淨利 $ 4563271 $ 5699971 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨利益 六(二)(二十七) ( 56530) ( 69173) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十五)(二十七) 14620 ( 1163) 備抵呆帳提列數 六(六) 39009 5040 存貨跌價損失(市價回升利益) 六(七) 136665 ( 156281) 利息收入 六(二十六) ( 178084) ( 151465) 股利收入 六(二十六) ( 476663) ( 392277) 利息費用 六(二十八) 227691 229363 折舊費用及攤銷費用 六(十)(十一)(二十九) 1307539 1325539 處分投資利益 六(二十五)(二十七) ( 177504) ( 139044) 處分不動產廠房及設備損失(利益) 六(二十七) 10233 ( 646286) 減損損失 六(三)(十)(二十七) 412195 260762 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 六(九) ( 153936) ( 180329) 應付公司債匯兌評價(利益)損失 六(十七) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 108945 99229 應收票據 六(五) 67433 125556 應收票據-關係人 七 84189 ( 60267) 應收帳款 六(六) 504850 377822 應收帳款-關係人 七 389858 ( 9897) 應收建造合約款 六(八) 38847 34797 其他應收款 ( 63257) ( 54279) 其他應收款-關係人 七 9242 ( 105716) 存貨 六(七) 982140 ( 212323) 預付款項 ( 82285) 119028 其他流動資產 81192 51887 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 7824) ( 233039) 應付票據-關係人 七 ( 7537) ( 8073) 應付帳款 ( 1857814) ( 90355) 應付帳款-關係人 七 2178 7556 應付建造合約款 六(八) 76126 47905 其他應付款 六(十六) 164156 279011 負債準備 67746 ( 20859) 其他流動負債 ( 270965) ( 376684) 其他非流動負債 ( 141878) 83809 營運產生之現金流入 5784748 5891665 收取之利息 六(二十六) 178084 151465 收取之股利 六(二十六) 651005 558510 支付之利息 六(二十八) ( 227691) ( 236784) 本期支付所得稅 六(三十一) ( 844718) ( 1197456) 營業活動之淨現金流入 5541428 5167400
(續 次 頁)
～ 30 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
投資活動之現金流量 其他應收款-關係人增加 $ - ( $ 183000) 備供出售金融資產-流動增加 六(三) ( 142407) ( 206622) 無活絡市場之債券投資增加 六(四) ( 19011) ( 15910) 質押銀行存款及定期存款(增加)減少 八 ( 282598) 97422 處分備供出售金融資產-非流動價款 六(三) 699142 950148 備供出售金融資產-非流動增加 六(三) ( 80449) ( 164705) 採用權益法之投資增加 六(九) ( 370784) ( 86242) 購置不動產廠房及設備 六(十)(三十四) ( 1696681) ( 1945847) 處分不動產廠房及設備價款 六(十) 28591 1219352 購置無形資產 ( 167084) ( 50266) 受限制資產(增加)減少 八 ( 219) 5675 其他非流動資產減少(增加) 六(十三) 57590 ( 400976) 取得子公司淨現金流出 六(三十三) ( 3894036) - 投資活動之淨現金流出 ( 5867946) ( 780971) 籌資活動之現金流量 短期借款增加(減少) 六(十四) 3726661 ( 390338) 長期借款(減少)增加 六(十八) ( 5793025) 395416 舉借應付公司債 六(十七) 3000000 - 發放現金股利 六(二十三) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流出 ( 1269326) ( 2197884) 匯率影響數 ( 686804) 112316 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 2282648) 2300861 期初現金及約當現金餘額 17201690 14900829 期末現金及約當現金餘額 $ 14919042 $ 17201690
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董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 31 ～
【附件五】
東元電機股份有限公司 中華民國一O四年度盈餘分配表
單位新台幣元
項 目 金 額
期初累積未分配盈餘 7142456635
加採用2013年版IFRS調整數 46051000
調整後期初累積未分配盈餘 7188507635
減104年度保留盈餘調整數 (55640839)
調整後累積未分配盈餘 7132866796
加104年度稅後淨利 3177290819
減提列法定公積 (317729082)
可供分配盈餘數合計 9992428533
本年度盈餘分配數
分派股東紅利 1602154309
(每股紅利) 08
104年度期末未分配盈餘 8390274224
附註 (註1) 請參閱104年個別財務報告中附註『已採用金融監督管理委員會認可之新發佈
修正後國際財務報導準則之影響』項下內容 (註2) 確定福利計劃精算損益
註 1 本年度分配股利每股08元全部為現金股利
2 本期之盈餘分派原則係先分配104年度可分配盈餘若有不足部
分才分配103年度(含)以前所累積之可分配盈餘
3 本公司嗣後若因發行可轉換公司債買回本公司股份或將庫藏股等
轉讓轉換及註銷或因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致
影響流通在外股份數量在維持股東配息率不變下本盈餘分配表
因此發生變動者授權董事長全權處理 董事長 經理人 會計主管
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 25 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 資 產 負 債 表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
單位新台幣仟元
104 年 12 月 31 日
( 調 整 後 )103 年 12 月 31 日
負 債 及 權 益 附 註 金 額 金 額 流動負債 2100 短期借款 六(十四)及八 $ 6619012 8 $ 2472904 3 2120 透過損益按公允價值衡量之
金融負債－流動
六(十五)
15043 - - - 2150 應付票據 112098 - 119833 - 2160 應付票據－關係人 七 1313 - 8850 - 2170 應付帳款 6628882 8 7461702 9 2180 應付帳款－關係人 七 95766 - 87358 - 2190 應付建造合約款 六(八) 367467 - 291341 1 2200 其他應付款 六(十六) 4863815 6 5246997 6 2230 本期所得稅負債 六(三十一) 555477 1 393743 1 2250 負債準備－流動 256979 - 192504 - 2300 其他流動負債 六(十七)(十八) 3199186 4 1800595 2 21XX 流動負債合計 22715038 27 18075827 22 非流動負債 2530 應付公司債 六(十七) 3000000 3 1527600 2 2540 長期借款 六(十八)及八 2300299 3 5474646 7 2550 負債準備－非流動 230265 - 226994 - 2570 遞延所得稅負債 六(三十一) 2317721 3 1911066 2 2600 其他非流動負債 六(九) 2438425 3 2208190 3 25XX 非流動負債合計 10286710 12 11348496 14 2XXX 負債總計 33001748 39 29424323 36 歸屬於母公司業主之權益 股本 六(二十一) 3110 普通股股本 20026929 24 20026929 24 資本公積 六(二十二) 3200 資本公積 7638417 8 7600552 8 保留盈餘 六(二十三)
(三十一) 3310 法定盈餘公積 5412342 7 5005650 6 3320 特別盈餘公積 3640779 4 3737786 5 3350 未分配盈餘 10310158 12 9701155 12 其他權益 六(二十四) 3400 其他權益 756980 1 3519564 4 3500 庫藏股票 六(二十一)及八 ( 321563 ) - ( 321563) - 31XX 歸屬於母公司業主之權益
合計
47464042 56 49270073 59 36XX 非控制權益 3968462 5 4018649 5 3XXX 權益總計 51432504 61 53288722 64 重大或有負債及未認列之合約
承諾
九
重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 84434252 100 $ 82713045 100
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 26 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額
4000 營業收入 六(二十五)及七 $ 48598573 100 $ 53748466 100
5000 營業成本 六(七)(十九)
(二十九)(三十)
及七 ( 36203039) ( 74) ( 40356727) ( 75)
5900 營業毛利 12395534 26 13391739 25
5910 未實現銷貨利益 ( 5488) - ( 10265) -
5920 已實現銷貨利益 10265 - 10329 -
5950 營業毛利淨額 12400311 26 13391803 25
營業費用 六(十九)(二十九)
(三十)
6100 推銷費用 ( 4155857) ( 9) ( 4322767) ( 8)
6200 管理費用 ( 3021603) ( 6) ( 3042610) ( 6)
6300 研究發展費用 ( 1435224) ( 3) ( 1603590) ( 3)
6000 營業費用合計 ( 8612684) ( 18) ( 8968967) ( 17)
6900 營業利益 3787627 8 4422836 8
營業外收入及支出
7010 其他收入 六(四)(二十六)
及七 1361206 3 1185074 2
7020 其他利益及損失 六(二)(三)(十)
(十一)(十五)
(二十七)(三十三) ( 511807) ( 1) 141095 -
7050 財務成本 六(十)(二十八) ( 227691) ( 1) ( 229363) -
7060 採用權益法認列之關聯企
業及合資損益之份額
六(九)
153936 - 180329 1
7000 營業外收入及支出合計 775644 1 1277135 3
7900 稅前淨利 4563271 9 5699971 11
7950 所得稅費用 六(三十一) ( 1049155) ( 2) ( 1297704) ( 3)
8200 本期淨利 $ 3514116 7 $ 4402267 8
(續 次 頁)
～ 27 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 61881) - ($ 70088) - 8320 採用權益法認列之關聯企業
及合資之其他綜合損益之份
額－不重分類至損益之項目
( 6113) - ( 8743) - 8349 與不重分類之項目相關之
所得稅
六(三十一)
2852 - 1009 - 8310 不重分類至損益之項目
總額
( 65142) - ( 77822) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換
算之兌換差額
六(二十四)
( 398131) ( 1) 753275 1 8362 備供出售金融資產未實現
評價損益
六(三)(二十四)
( 2540151) ( 5) 3984367 8 8370 採用權益法認列關聯企業及
合資之其他綜合損益之份額
－可能重分類至損益之項目
六(二十四)
( 8826) - ( 6350) - 8399 與可能重分類之項目相關
之所得稅
六(三十一)
58292 - ( 63564) - 8360 後續可能重分類至損益
之項目總額
( 2888816) ( 6) 4667728 9 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2953958) ( 6) $ 4589906 9 8500 本期綜合損益總額 $ 560158 1 $ 8992173 17 淨利歸屬於 8610 母公司業主 $ 3177291 6 $ 4062960 7 8620 非控制權益 336825 1 339307 1 $ 3514116 7 $ 4402267 8 綜合損益總額歸屬於 8710 母公司業主 $ 359066 1 $ 8448923 16 8720 非控制權益 201092 - 543250 1 $ 560158 1 $ 8992173 17 每股盈餘 六(三十二) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 28 ～
東元電機股份有限公司及其子公司
合併權益變動表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預收股本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備供出售金 融資產未實 現 損 益 庫藏股票 總 計 非控制權益 權 益 總 額
民國 103 年度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ($ 312141) ($ 629353) ($ 321563) $ 42916740 $ 3860540 $ 46777280 102 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 預收股本轉列 六(二十一) 380555 ( 380555) - - - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 29476 - - - - - - 29476 - 29476 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 77896 - - - - - - 77896 - 77896 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 385141) ( 385141) 本期其他綜合損益 - - - - - ( 75095) 665073 3795985 - 4385963 203943 4589906 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 4062960 - - - 4062960 339307 4402267
103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722
民國 104 年度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722 103 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 10005 - - - - - - 10005 - 10005 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 27860 - - - - - - 27860 - 27860 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 251279) ( 251279) 本期其他綜合損益 六(二十四) - - - - - ( 55641) ( 339902) ( 2422682) - ( 2818225) ( 135733) ( 2953958) 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 3177291 - - - 3177291 336825 3514116
104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ($ 321563) $ 47464042 $ 3968462 $ 51432504
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～ 29 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
營業活動之現金流量 合併稅前淨利 $ 4563271 $ 5699971 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨利益 六(二)(二十七) ( 56530) ( 69173) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十五)(二十七) 14620 ( 1163) 備抵呆帳提列數 六(六) 39009 5040 存貨跌價損失(市價回升利益) 六(七) 136665 ( 156281) 利息收入 六(二十六) ( 178084) ( 151465) 股利收入 六(二十六) ( 476663) ( 392277) 利息費用 六(二十八) 227691 229363 折舊費用及攤銷費用 六(十)(十一)(二十九) 1307539 1325539 處分投資利益 六(二十五)(二十七) ( 177504) ( 139044) 處分不動產廠房及設備損失(利益) 六(二十七) 10233 ( 646286) 減損損失 六(三)(十)(二十七) 412195 260762 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 六(九) ( 153936) ( 180329) 應付公司債匯兌評價(利益)損失 六(十七) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 108945 99229 應收票據 六(五) 67433 125556 應收票據-關係人 七 84189 ( 60267) 應收帳款 六(六) 504850 377822 應收帳款-關係人 七 389858 ( 9897) 應收建造合約款 六(八) 38847 34797 其他應收款 ( 63257) ( 54279) 其他應收款-關係人 七 9242 ( 105716) 存貨 六(七) 982140 ( 212323) 預付款項 ( 82285) 119028 其他流動資產 81192 51887 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 7824) ( 233039) 應付票據-關係人 七 ( 7537) ( 8073) 應付帳款 ( 1857814) ( 90355) 應付帳款-關係人 七 2178 7556 應付建造合約款 六(八) 76126 47905 其他應付款 六(十六) 164156 279011 負債準備 67746 ( 20859) 其他流動負債 ( 270965) ( 376684) 其他非流動負債 ( 141878) 83809 營運產生之現金流入 5784748 5891665 收取之利息 六(二十六) 178084 151465 收取之股利 六(二十六) 651005 558510 支付之利息 六(二十八) ( 227691) ( 236784) 本期支付所得稅 六(三十一) ( 844718) ( 1197456) 營業活動之淨現金流入 5541428 5167400
(續 次 頁)
～ 30 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
投資活動之現金流量 其他應收款-關係人增加 $ - ( $ 183000) 備供出售金融資產-流動增加 六(三) ( 142407) ( 206622) 無活絡市場之債券投資增加 六(四) ( 19011) ( 15910) 質押銀行存款及定期存款(增加)減少 八 ( 282598) 97422 處分備供出售金融資產-非流動價款 六(三) 699142 950148 備供出售金融資產-非流動增加 六(三) ( 80449) ( 164705) 採用權益法之投資增加 六(九) ( 370784) ( 86242) 購置不動產廠房及設備 六(十)(三十四) ( 1696681) ( 1945847) 處分不動產廠房及設備價款 六(十) 28591 1219352 購置無形資產 ( 167084) ( 50266) 受限制資產(增加)減少 八 ( 219) 5675 其他非流動資產減少(增加) 六(十三) 57590 ( 400976) 取得子公司淨現金流出 六(三十三) ( 3894036) - 投資活動之淨現金流出 ( 5867946) ( 780971) 籌資活動之現金流量 短期借款增加(減少) 六(十四) 3726661 ( 390338) 長期借款(減少)增加 六(十八) ( 5793025) 395416 舉借應付公司債 六(十七) 3000000 - 發放現金股利 六(二十三) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流出 ( 1269326) ( 2197884) 匯率影響數 ( 686804) 112316 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 2282648) 2300861 期初現金及約當現金餘額 17201690 14900829 期末現金及約當現金餘額 $ 14919042 $ 17201690
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～ 31 ～
【附件五】
東元電機股份有限公司 中華民國一O四年度盈餘分配表
單位新台幣元
項 目 金 額
期初累積未分配盈餘 7142456635
加採用2013年版IFRS調整數 46051000
調整後期初累積未分配盈餘 7188507635
減104年度保留盈餘調整數 (55640839)
調整後累積未分配盈餘 7132866796
加104年度稅後淨利 3177290819
減提列法定公積 (317729082)
可供分配盈餘數合計 9992428533
本年度盈餘分配數
分派股東紅利 1602154309
(每股紅利) 08
104年度期末未分配盈餘 8390274224
附註 (註1) 請參閱104年個別財務報告中附註『已採用金融監督管理委員會認可之新發佈
修正後國際財務報導準則之影響』項下內容 (註2) 確定福利計劃精算損益
註 1 本年度分配股利每股08元全部為現金股利
2 本期之盈餘分派原則係先分配104年度可分配盈餘若有不足部
分才分配103年度(含)以前所累積之可分配盈餘
3 本公司嗣後若因發行可轉換公司債買回本公司股份或將庫藏股等
轉讓轉換及註銷或因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致
影響流通在外股份數量在維持股東配息率不變下本盈餘分配表
因此發生變動者授權董事長全權處理 董事長 經理人 會計主管
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 26 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額
4000 營業收入 六(二十五)及七 $ 48598573 100 $ 53748466 100
5000 營業成本 六(七)(十九)
(二十九)(三十)
及七 ( 36203039) ( 74) ( 40356727) ( 75)
5900 營業毛利 12395534 26 13391739 25
5910 未實現銷貨利益 ( 5488) - ( 10265) -
5920 已實現銷貨利益 10265 - 10329 -
5950 營業毛利淨額 12400311 26 13391803 25
營業費用 六(十九)(二十九)
(三十)
6100 推銷費用 ( 4155857) ( 9) ( 4322767) ( 8)
6200 管理費用 ( 3021603) ( 6) ( 3042610) ( 6)
6300 研究發展費用 ( 1435224) ( 3) ( 1603590) ( 3)
6000 營業費用合計 ( 8612684) ( 18) ( 8968967) ( 17)
6900 營業利益 3787627 8 4422836 8
營業外收入及支出
7010 其他收入 六(四)(二十六)
及七 1361206 3 1185074 2
7020 其他利益及損失 六(二)(三)(十)
(十一)(十五)
(二十七)(三十三) ( 511807) ( 1) 141095 -
7050 財務成本 六(十)(二十八) ( 227691) ( 1) ( 229363) -
7060 採用權益法認列之關聯企
業及合資損益之份額
六(九)
153936 - 180329 1
7000 營業外收入及支出合計 775644 1 1277135 3
7900 稅前淨利 4563271 9 5699971 11
7950 所得稅費用 六(三十一) ( 1049155) ( 2) ( 1297704) ( 3)
8200 本期淨利 $ 3514116 7 $ 4402267 8
(續 次 頁)
～ 27 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 61881) - ($ 70088) - 8320 採用權益法認列之關聯企業
及合資之其他綜合損益之份
額－不重分類至損益之項目
( 6113) - ( 8743) - 8349 與不重分類之項目相關之
所得稅
六(三十一)
2852 - 1009 - 8310 不重分類至損益之項目
總額
( 65142) - ( 77822) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換
算之兌換差額
六(二十四)
( 398131) ( 1) 753275 1 8362 備供出售金融資產未實現
評價損益
六(三)(二十四)
( 2540151) ( 5) 3984367 8 8370 採用權益法認列關聯企業及
合資之其他綜合損益之份額
－可能重分類至損益之項目
六(二十四)
( 8826) - ( 6350) - 8399 與可能重分類之項目相關
之所得稅
六(三十一)
58292 - ( 63564) - 8360 後續可能重分類至損益
之項目總額
( 2888816) ( 6) 4667728 9 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2953958) ( 6) $ 4589906 9 8500 本期綜合損益總額 $ 560158 1 $ 8992173 17 淨利歸屬於 8610 母公司業主 $ 3177291 6 $ 4062960 7 8620 非控制權益 336825 1 339307 1 $ 3514116 7 $ 4402267 8 綜合損益總額歸屬於 8710 母公司業主 $ 359066 1 $ 8448923 16 8720 非控制權益 201092 - 543250 1 $ 560158 1 $ 8992173 17 每股盈餘 六(三十二) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 28 ～
東元電機股份有限公司及其子公司
合併權益變動表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預收股本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備供出售金 融資產未實 現 損 益 庫藏股票 總 計 非控制權益 權 益 總 額
民國 103 年度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ($ 312141) ($ 629353) ($ 321563) $ 42916740 $ 3860540 $ 46777280 102 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 預收股本轉列 六(二十一) 380555 ( 380555) - - - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 29476 - - - - - - 29476 - 29476 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 77896 - - - - - - 77896 - 77896 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 385141) ( 385141) 本期其他綜合損益 - - - - - ( 75095) 665073 3795985 - 4385963 203943 4589906 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 4062960 - - - 4062960 339307 4402267
103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722
民國 104 年度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722 103 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 10005 - - - - - - 10005 - 10005 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 27860 - - - - - - 27860 - 27860 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 251279) ( 251279) 本期其他綜合損益 六(二十四) - - - - - ( 55641) ( 339902) ( 2422682) - ( 2818225) ( 135733) ( 2953958) 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 3177291 - - - 3177291 336825 3514116
104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ($ 321563) $ 47464042 $ 3968462 $ 51432504
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 29 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
營業活動之現金流量 合併稅前淨利 $ 4563271 $ 5699971 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨利益 六(二)(二十七) ( 56530) ( 69173) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十五)(二十七) 14620 ( 1163) 備抵呆帳提列數 六(六) 39009 5040 存貨跌價損失(市價回升利益) 六(七) 136665 ( 156281) 利息收入 六(二十六) ( 178084) ( 151465) 股利收入 六(二十六) ( 476663) ( 392277) 利息費用 六(二十八) 227691 229363 折舊費用及攤銷費用 六(十)(十一)(二十九) 1307539 1325539 處分投資利益 六(二十五)(二十七) ( 177504) ( 139044) 處分不動產廠房及設備損失(利益) 六(二十七) 10233 ( 646286) 減損損失 六(三)(十)(二十七) 412195 260762 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 六(九) ( 153936) ( 180329) 應付公司債匯兌評價(利益)損失 六(十七) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 108945 99229 應收票據 六(五) 67433 125556 應收票據-關係人 七 84189 ( 60267) 應收帳款 六(六) 504850 377822 應收帳款-關係人 七 389858 ( 9897) 應收建造合約款 六(八) 38847 34797 其他應收款 ( 63257) ( 54279) 其他應收款-關係人 七 9242 ( 105716) 存貨 六(七) 982140 ( 212323) 預付款項 ( 82285) 119028 其他流動資產 81192 51887 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 7824) ( 233039) 應付票據-關係人 七 ( 7537) ( 8073) 應付帳款 ( 1857814) ( 90355) 應付帳款-關係人 七 2178 7556 應付建造合約款 六(八) 76126 47905 其他應付款 六(十六) 164156 279011 負債準備 67746 ( 20859) 其他流動負債 ( 270965) ( 376684) 其他非流動負債 ( 141878) 83809 營運產生之現金流入 5784748 5891665 收取之利息 六(二十六) 178084 151465 收取之股利 六(二十六) 651005 558510 支付之利息 六(二十八) ( 227691) ( 236784) 本期支付所得稅 六(三十一) ( 844718) ( 1197456) 營業活動之淨現金流入 5541428 5167400
(續 次 頁)
～ 30 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
投資活動之現金流量 其他應收款-關係人增加 $ - ( $ 183000) 備供出售金融資產-流動增加 六(三) ( 142407) ( 206622) 無活絡市場之債券投資增加 六(四) ( 19011) ( 15910) 質押銀行存款及定期存款(增加)減少 八 ( 282598) 97422 處分備供出售金融資產-非流動價款 六(三) 699142 950148 備供出售金融資產-非流動增加 六(三) ( 80449) ( 164705) 採用權益法之投資增加 六(九) ( 370784) ( 86242) 購置不動產廠房及設備 六(十)(三十四) ( 1696681) ( 1945847) 處分不動產廠房及設備價款 六(十) 28591 1219352 購置無形資產 ( 167084) ( 50266) 受限制資產(增加)減少 八 ( 219) 5675 其他非流動資產減少(增加) 六(十三) 57590 ( 400976) 取得子公司淨現金流出 六(三十三) ( 3894036) - 投資活動之淨現金流出 ( 5867946) ( 780971) 籌資活動之現金流量 短期借款增加(減少) 六(十四) 3726661 ( 390338) 長期借款(減少)增加 六(十八) ( 5793025) 395416 舉借應付公司債 六(十七) 3000000 - 發放現金股利 六(二十三) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流出 ( 1269326) ( 2197884) 匯率影響數 ( 686804) 112316 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 2282648) 2300861 期初現金及約當現金餘額 17201690 14900829 期末現金及約當現金餘額 $ 14919042 $ 17201690
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董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 31 ～
【附件五】
東元電機股份有限公司 中華民國一O四年度盈餘分配表
單位新台幣元
項 目 金 額
期初累積未分配盈餘 7142456635
加採用2013年版IFRS調整數 46051000
調整後期初累積未分配盈餘 7188507635
減104年度保留盈餘調整數 (55640839)
調整後累積未分配盈餘 7132866796
加104年度稅後淨利 3177290819
減提列法定公積 (317729082)
可供分配盈餘數合計 9992428533
本年度盈餘分配數
分派股東紅利 1602154309
(每股紅利) 08
104年度期末未分配盈餘 8390274224
附註 (註1) 請參閱104年個別財務報告中附註『已採用金融監督管理委員會認可之新發佈
修正後國際財務報導準則之影響』項下內容 (註2) 確定福利計劃精算損益
註 1 本年度分配股利每股08元全部為現金股利
2 本期之盈餘分派原則係先分配104年度可分配盈餘若有不足部
分才分配103年度(含)以前所累積之可分配盈餘
3 本公司嗣後若因發行可轉換公司債買回本公司股份或將庫藏股等
轉讓轉換及註銷或因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致
影響流通在外股份數量在維持股東配息率不變下本盈餘分配表
因此發生變動者授權董事長全權處理 董事長 經理人 會計主管
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 27 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 綜 合 損 益 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年 度
( 調 整 後 )103 年 度
項 目 附註 金 額 金 額 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 61881) - ($ 70088) - 8320 採用權益法認列之關聯企業
及合資之其他綜合損益之份
額－不重分類至損益之項目
( 6113) - ( 8743) - 8349 與不重分類之項目相關之
所得稅
六(三十一)
2852 - 1009 - 8310 不重分類至損益之項目
總額
( 65142) - ( 77822) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換
算之兌換差額
六(二十四)
( 398131) ( 1) 753275 1 8362 備供出售金融資產未實現
評價損益
六(三)(二十四)
( 2540151) ( 5) 3984367 8 8370 採用權益法認列關聯企業及
合資之其他綜合損益之份額
－可能重分類至損益之項目
六(二十四)
( 8826) - ( 6350) - 8399 與可能重分類之項目相關
之所得稅
六(三十一)
58292 - ( 63564) - 8360 後續可能重分類至損益
之項目總額
( 2888816) ( 6) 4667728 9 8300 其他綜合損益(淨額) ( $ 2953958) ( 6) $ 4589906 9 8500 本期綜合損益總額 $ 560158 1 $ 8992173 17 淨利歸屬於 8610 母公司業主 $ 3177291 6 $ 4062960 7 8620 非控制權益 336825 1 339307 1 $ 3514116 7 $ 4402267 8 綜合損益總額歸屬於 8710 母公司業主 $ 359066 1 $ 8448923 16 8720 非控制權益 201092 - 543250 1 $ 560158 1 $ 8992173 17 每股盈餘 六(三十二) 9750 基本每股盈餘 $ 160 $ 205 9850 稀釋每股盈餘 $ 160 $ 204
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 28 ～
東元電機股份有限公司及其子公司
合併權益變動表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預收股本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備供出售金 融資產未實 現 損 益 庫藏股票 總 計 非控制權益 權 益 總 額
民國 103 年度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ($ 312141) ($ 629353) ($ 321563) $ 42916740 $ 3860540 $ 46777280 102 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 預收股本轉列 六(二十一) 380555 ( 380555) - - - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 29476 - - - - - - 29476 - 29476 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 77896 - - - - - - 77896 - 77896 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 385141) ( 385141) 本期其他綜合損益 - - - - - ( 75095) 665073 3795985 - 4385963 203943 4589906 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 4062960 - - - 4062960 339307 4402267
103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722
民國 104 年度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722 103 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 10005 - - - - - - 10005 - 10005 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 27860 - - - - - - 27860 - 27860 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 251279) ( 251279) 本期其他綜合損益 六(二十四) - - - - - ( 55641) ( 339902) ( 2422682) - ( 2818225) ( 135733) ( 2953958) 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 3177291 - - - 3177291 336825 3514116
104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ($ 321563) $ 47464042 $ 3968462 $ 51432504
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 29 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
營業活動之現金流量 合併稅前淨利 $ 4563271 $ 5699971 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨利益 六(二)(二十七) ( 56530) ( 69173) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十五)(二十七) 14620 ( 1163) 備抵呆帳提列數 六(六) 39009 5040 存貨跌價損失(市價回升利益) 六(七) 136665 ( 156281) 利息收入 六(二十六) ( 178084) ( 151465) 股利收入 六(二十六) ( 476663) ( 392277) 利息費用 六(二十八) 227691 229363 折舊費用及攤銷費用 六(十)(十一)(二十九) 1307539 1325539 處分投資利益 六(二十五)(二十七) ( 177504) ( 139044) 處分不動產廠房及設備損失(利益) 六(二十七) 10233 ( 646286) 減損損失 六(三)(十)(二十七) 412195 260762 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 六(九) ( 153936) ( 180329) 應付公司債匯兌評價(利益)損失 六(十七) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 108945 99229 應收票據 六(五) 67433 125556 應收票據-關係人 七 84189 ( 60267) 應收帳款 六(六) 504850 377822 應收帳款-關係人 七 389858 ( 9897) 應收建造合約款 六(八) 38847 34797 其他應收款 ( 63257) ( 54279) 其他應收款-關係人 七 9242 ( 105716) 存貨 六(七) 982140 ( 212323) 預付款項 ( 82285) 119028 其他流動資產 81192 51887 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 7824) ( 233039) 應付票據-關係人 七 ( 7537) ( 8073) 應付帳款 ( 1857814) ( 90355) 應付帳款-關係人 七 2178 7556 應付建造合約款 六(八) 76126 47905 其他應付款 六(十六) 164156 279011 負債準備 67746 ( 20859) 其他流動負債 ( 270965) ( 376684) 其他非流動負債 ( 141878) 83809 營運產生之現金流入 5784748 5891665 收取之利息 六(二十六) 178084 151465 收取之股利 六(二十六) 651005 558510 支付之利息 六(二十八) ( 227691) ( 236784) 本期支付所得稅 六(三十一) ( 844718) ( 1197456) 營業活動之淨現金流入 5541428 5167400
(續 次 頁)
～ 30 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
投資活動之現金流量 其他應收款-關係人增加 $ - ( $ 183000) 備供出售金融資產-流動增加 六(三) ( 142407) ( 206622) 無活絡市場之債券投資增加 六(四) ( 19011) ( 15910) 質押銀行存款及定期存款(增加)減少 八 ( 282598) 97422 處分備供出售金融資產-非流動價款 六(三) 699142 950148 備供出售金融資產-非流動增加 六(三) ( 80449) ( 164705) 採用權益法之投資增加 六(九) ( 370784) ( 86242) 購置不動產廠房及設備 六(十)(三十四) ( 1696681) ( 1945847) 處分不動產廠房及設備價款 六(十) 28591 1219352 購置無形資產 ( 167084) ( 50266) 受限制資產(增加)減少 八 ( 219) 5675 其他非流動資產減少(增加) 六(十三) 57590 ( 400976) 取得子公司淨現金流出 六(三十三) ( 3894036) - 投資活動之淨現金流出 ( 5867946) ( 780971) 籌資活動之現金流量 短期借款增加(減少) 六(十四) 3726661 ( 390338) 長期借款(減少)增加 六(十八) ( 5793025) 395416 舉借應付公司債 六(十七) 3000000 - 發放現金股利 六(二十三) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流出 ( 1269326) ( 2197884) 匯率影響數 ( 686804) 112316 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 2282648) 2300861 期初現金及約當現金餘額 17201690 14900829 期末現金及約當現金餘額 $ 14919042 $ 17201690
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 31 ～
【附件五】
東元電機股份有限公司 中華民國一O四年度盈餘分配表
單位新台幣元
項 目 金 額
期初累積未分配盈餘 7142456635
加採用2013年版IFRS調整數 46051000
調整後期初累積未分配盈餘 7188507635
減104年度保留盈餘調整數 (55640839)
調整後累積未分配盈餘 7132866796
加104年度稅後淨利 3177290819
減提列法定公積 (317729082)
可供分配盈餘數合計 9992428533
本年度盈餘分配數
分派股東紅利 1602154309
(每股紅利) 08
104年度期末未分配盈餘 8390274224
附註 (註1) 請參閱104年個別財務報告中附註『已採用金融監督管理委員會認可之新發佈
修正後國際財務報導準則之影響』項下內容 (註2) 確定福利計劃精算損益
註 1 本年度分配股利每股08元全部為現金股利
2 本期之盈餘分派原則係先分配104年度可分配盈餘若有不足部
分才分配103年度(含)以前所累積之可分配盈餘
3 本公司嗣後若因發行可轉換公司債買回本公司股份或將庫藏股等
轉讓轉換及註銷或因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致
影響流通在外股份數量在維持股東配息率不變下本盈餘分配表
因此發生變動者授權董事長全權處理 董事長 經理人 會計主管
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 28 ～
東元電機股份有限公司及其子公司
合併權益變動表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位新台幣仟元
歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益
附 註 普通股股本 預收股本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積 未分配盈餘
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額
備供出售金 融資產未實 現 損 益 庫藏股票 總 計 非控制權益 權 益 總 額
民國 103 年度 103 年 1 月 1 日餘額 $ 19646374 $ 380555 $ 7493180 $ 4629663 $ 3737786 $ 8292239 ($ 312141) ($ 629353) ($ 321563) $ 42916740 $ 3860540 $ 46777280 102 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 提列法定盈餘公積 - - - 375987 - ( 375987) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 預收股本轉列 六(二十一) 380555 ( 380555) - - - - - - - - - - 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 29476 - - - - - - 29476 - 29476 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 77896 - - - - - - 77896 - 77896 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 385141) ( 385141) 本期其他綜合損益 - - - - - ( 75095) 665073 3795985 - 4385963 203943 4589906 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 4062960 - - - 4062960 339307 4402267
103 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722
民國 104 年度 104 年 1 月 1 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7600552 $ 5005650 $ 3737786 $ 9701155 $ 352932 $ 3166632 ($ 321563) $ 49270073 $ 4018649 $ 53288722 103 年度盈餘指撥及分配 六(二十三) 迴轉特別盈餘公積 - - - - ( 97007 ) 97007 - - - - - - 提列法定盈餘公積 - - - 406692 - ( 406692) - - - - - - 發放現金股利 - - - - - ( 2202962) - - - ( 2202962) - ( 2202962) 採用權益法認列關聯企業及
合資股權淨值之變動數
- - 10005 - - - - - - 10005 - 10005 處分子公司股權價格與帳面
價值差額資本公積變動數
- - 27860 - - - - - - 27860 - 27860 非控制權益增減 - - - - - - - - - - ( 251279) ( 251279) 本期其他綜合損益 六(二十四) - - - - - ( 55641) ( 339902) ( 2422682) - ( 2818225) ( 135733) ( 2953958) 本期合併總損益 六(二十三) - - - - - 3177291 - - - 3177291 336825 3514116
104 年 12 月 31 日餘額 $ 20026929 $ - $ 7638417 $ 5412342 $ 3640779 $ 10310158 $ 13030 $ 743950 ($ 321563) $ 47464042 $ 3968462 $ 51432504
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 29 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
營業活動之現金流量 合併稅前淨利 $ 4563271 $ 5699971 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨利益 六(二)(二十七) ( 56530) ( 69173) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十五)(二十七) 14620 ( 1163) 備抵呆帳提列數 六(六) 39009 5040 存貨跌價損失(市價回升利益) 六(七) 136665 ( 156281) 利息收入 六(二十六) ( 178084) ( 151465) 股利收入 六(二十六) ( 476663) ( 392277) 利息費用 六(二十八) 227691 229363 折舊費用及攤銷費用 六(十)(十一)(二十九) 1307539 1325539 處分投資利益 六(二十五)(二十七) ( 177504) ( 139044) 處分不動產廠房及設備損失(利益) 六(二十七) 10233 ( 646286) 減損損失 六(三)(十)(二十七) 412195 260762 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 六(九) ( 153936) ( 180329) 應付公司債匯兌評價(利益)損失 六(十七) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 108945 99229 應收票據 六(五) 67433 125556 應收票據-關係人 七 84189 ( 60267) 應收帳款 六(六) 504850 377822 應收帳款-關係人 七 389858 ( 9897) 應收建造合約款 六(八) 38847 34797 其他應收款 ( 63257) ( 54279) 其他應收款-關係人 七 9242 ( 105716) 存貨 六(七) 982140 ( 212323) 預付款項 ( 82285) 119028 其他流動資產 81192 51887 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 7824) ( 233039) 應付票據-關係人 七 ( 7537) ( 8073) 應付帳款 ( 1857814) ( 90355) 應付帳款-關係人 七 2178 7556 應付建造合約款 六(八) 76126 47905 其他應付款 六(十六) 164156 279011 負債準備 67746 ( 20859) 其他流動負債 ( 270965) ( 376684) 其他非流動負債 ( 141878) 83809 營運產生之現金流入 5784748 5891665 收取之利息 六(二十六) 178084 151465 收取之股利 六(二十六) 651005 558510 支付之利息 六(二十八) ( 227691) ( 236784) 本期支付所得稅 六(三十一) ( 844718) ( 1197456) 營業活動之淨現金流入 5541428 5167400
(續 次 頁)
～ 30 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
投資活動之現金流量 其他應收款-關係人增加 $ - ( $ 183000) 備供出售金融資產-流動增加 六(三) ( 142407) ( 206622) 無活絡市場之債券投資增加 六(四) ( 19011) ( 15910) 質押銀行存款及定期存款(增加)減少 八 ( 282598) 97422 處分備供出售金融資產-非流動價款 六(三) 699142 950148 備供出售金融資產-非流動增加 六(三) ( 80449) ( 164705) 採用權益法之投資增加 六(九) ( 370784) ( 86242) 購置不動產廠房及設備 六(十)(三十四) ( 1696681) ( 1945847) 處分不動產廠房及設備價款 六(十) 28591 1219352 購置無形資產 ( 167084) ( 50266) 受限制資產(增加)減少 八 ( 219) 5675 其他非流動資產減少(增加) 六(十三) 57590 ( 400976) 取得子公司淨現金流出 六(三十三) ( 3894036) - 投資活動之淨現金流出 ( 5867946) ( 780971) 籌資活動之現金流量 短期借款增加(減少) 六(十四) 3726661 ( 390338) 長期借款(減少)增加 六(十八) ( 5793025) 395416 舉借應付公司債 六(十七) 3000000 - 發放現金股利 六(二十三) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流出 ( 1269326) ( 2197884) 匯率影響數 ( 686804) 112316 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 2282648) 2300861 期初現金及約當現金餘額 17201690 14900829 期末現金及約當現金餘額 $ 14919042 $ 17201690
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 31 ～
【附件五】
東元電機股份有限公司 中華民國一O四年度盈餘分配表
單位新台幣元
項 目 金 額
期初累積未分配盈餘 7142456635
加採用2013年版IFRS調整數 46051000
調整後期初累積未分配盈餘 7188507635
減104年度保留盈餘調整數 (55640839)
調整後累積未分配盈餘 7132866796
加104年度稅後淨利 3177290819
減提列法定公積 (317729082)
可供分配盈餘數合計 9992428533
本年度盈餘分配數
分派股東紅利 1602154309
(每股紅利) 08
104年度期末未分配盈餘 8390274224
附註 (註1) 請參閱104年個別財務報告中附註『已採用金融監督管理委員會認可之新發佈
修正後國際財務報導準則之影響』項下內容 (註2) 確定福利計劃精算損益
註 1 本年度分配股利每股08元全部為現金股利
2 本期之盈餘分派原則係先分配104年度可分配盈餘若有不足部
分才分配103年度(含)以前所累積之可分配盈餘
3 本公司嗣後若因發行可轉換公司債買回本公司股份或將庫藏股等
轉讓轉換及註銷或因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致
影響流通在外股份數量在維持股東配息率不變下本盈餘分配表
因此發生變動者授權董事長全權處理 董事長 經理人 會計主管
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 29 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
營業活動之現金流量 合併稅前淨利 $ 4563271 $ 5699971 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨利益 六(二)(二十七) ( 56530) ( 69173) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 六(十五)(二十七) 14620 ( 1163) 備抵呆帳提列數 六(六) 39009 5040 存貨跌價損失(市價回升利益) 六(七) 136665 ( 156281) 利息收入 六(二十六) ( 178084) ( 151465) 股利收入 六(二十六) ( 476663) ( 392277) 利息費用 六(二十八) 227691 229363 折舊費用及攤銷費用 六(十)(十一)(二十九) 1307539 1325539 處分投資利益 六(二十五)(二十七) ( 177504) ( 139044) 處分不動產廠房及設備損失(利益) 六(二十七) 10233 ( 646286) 減損損失 六(三)(十)(二十七) 412195 260762 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 六(九) ( 153936) ( 180329) 應付公司債匯兌評價(利益)損失 六(十七) ( 29100) 51900 與營業活動相關之資產負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 六(二) 108945 99229 應收票據 六(五) 67433 125556 應收票據-關係人 七 84189 ( 60267) 應收帳款 六(六) 504850 377822 應收帳款-關係人 七 389858 ( 9897) 應收建造合約款 六(八) 38847 34797 其他應收款 ( 63257) ( 54279) 其他應收款-關係人 七 9242 ( 105716) 存貨 六(七) 982140 ( 212323) 預付款項 ( 82285) 119028 其他流動資產 81192 51887 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 ( 7824) ( 233039) 應付票據-關係人 七 ( 7537) ( 8073) 應付帳款 ( 1857814) ( 90355) 應付帳款-關係人 七 2178 7556 應付建造合約款 六(八) 76126 47905 其他應付款 六(十六) 164156 279011 負債準備 67746 ( 20859) 其他流動負債 ( 270965) ( 376684) 其他非流動負債 ( 141878) 83809 營運產生之現金流入 5784748 5891665 收取之利息 六(二十六) 178084 151465 收取之股利 六(二十六) 651005 558510 支付之利息 六(二十八) ( 227691) ( 236784) 本期支付所得稅 六(三十一) ( 844718) ( 1197456) 營業活動之淨現金流入 5541428 5167400
(續 次 頁)
～ 30 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
投資活動之現金流量 其他應收款-關係人增加 $ - ( $ 183000) 備供出售金融資產-流動增加 六(三) ( 142407) ( 206622) 無活絡市場之債券投資增加 六(四) ( 19011) ( 15910) 質押銀行存款及定期存款(增加)減少 八 ( 282598) 97422 處分備供出售金融資產-非流動價款 六(三) 699142 950148 備供出售金融資產-非流動增加 六(三) ( 80449) ( 164705) 採用權益法之投資增加 六(九) ( 370784) ( 86242) 購置不動產廠房及設備 六(十)(三十四) ( 1696681) ( 1945847) 處分不動產廠房及設備價款 六(十) 28591 1219352 購置無形資產 ( 167084) ( 50266) 受限制資產(增加)減少 八 ( 219) 5675 其他非流動資產減少(增加) 六(十三) 57590 ( 400976) 取得子公司淨現金流出 六(三十三) ( 3894036) - 投資活動之淨現金流出 ( 5867946) ( 780971) 籌資活動之現金流量 短期借款增加(減少) 六(十四) 3726661 ( 390338) 長期借款(減少)增加 六(十八) ( 5793025) 395416 舉借應付公司債 六(十七) 3000000 - 發放現金股利 六(二十三) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流出 ( 1269326) ( 2197884) 匯率影響數 ( 686804) 112316 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 2282648) 2300861 期初現金及約當現金餘額 17201690 14900829 期末現金及約當現金餘額 $ 14919042 $ 17201690
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 31 ～
【附件五】
東元電機股份有限公司 中華民國一O四年度盈餘分配表
單位新台幣元
項 目 金 額
期初累積未分配盈餘 7142456635
加採用2013年版IFRS調整數 46051000
調整後期初累積未分配盈餘 7188507635
減104年度保留盈餘調整數 (55640839)
調整後累積未分配盈餘 7132866796
加104年度稅後淨利 3177290819
減提列法定公積 (317729082)
可供分配盈餘數合計 9992428533
本年度盈餘分配數
分派股東紅利 1602154309
(每股紅利) 08
104年度期末未分配盈餘 8390274224
附註 (註1) 請參閱104年個別財務報告中附註『已採用金融監督管理委員會認可之新發佈
修正後國際財務報導準則之影響』項下內容 (註2) 確定福利計劃精算損益
註 1 本年度分配股利每股08元全部為現金股利
2 本期之盈餘分派原則係先分配104年度可分配盈餘若有不足部
分才分配103年度(含)以前所累積之可分配盈餘
3 本公司嗣後若因發行可轉換公司債買回本公司股份或將庫藏股等
轉讓轉換及註銷或因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致
影響流通在外股份數量在維持股東配息率不變下本盈餘分配表
因此發生變動者授權董事長全權處理 董事長 經理人 會計主管
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 30 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位新台幣仟元
附 註
104 年 度
( 調 整 後 ) 103 年 度
投資活動之現金流量 其他應收款-關係人增加 $ - ( $ 183000) 備供出售金融資產-流動增加 六(三) ( 142407) ( 206622) 無活絡市場之債券投資增加 六(四) ( 19011) ( 15910) 質押銀行存款及定期存款(增加)減少 八 ( 282598) 97422 處分備供出售金融資產-非流動價款 六(三) 699142 950148 備供出售金融資產-非流動增加 六(三) ( 80449) ( 164705) 採用權益法之投資增加 六(九) ( 370784) ( 86242) 購置不動產廠房及設備 六(十)(三十四) ( 1696681) ( 1945847) 處分不動產廠房及設備價款 六(十) 28591 1219352 購置無形資產 ( 167084) ( 50266) 受限制資產(增加)減少 八 ( 219) 5675 其他非流動資產減少(增加) 六(十三) 57590 ( 400976) 取得子公司淨現金流出 六(三十三) ( 3894036) - 投資活動之淨現金流出 ( 5867946) ( 780971) 籌資活動之現金流量 短期借款增加(減少) 六(十四) 3726661 ( 390338) 長期借款(減少)增加 六(十八) ( 5793025) 395416 舉借應付公司債 六(十七) 3000000 - 發放現金股利 六(二十三) ( 2202962) ( 2202962) 籌資活動之淨現金流出 ( 1269326) ( 2197884) 匯率影響數 ( 686804) 112316 本期現金及約當現金(減少)增加數 ( 2282648) 2300861 期初現金及約當現金餘額 17201690 14900829 期末現金及約當現金餘額 $ 14919042 $ 17201690
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾惠瑾張明輝會計師民國 105 年 3 月 23 日查核報告
董事長邱純枝 經理人邱純枝 會計主管藍俊雄
～ 31 ～
【附件五】
東元電機股份有限公司 中華民國一O四年度盈餘分配表
單位新台幣元
項 目 金 額
期初累積未分配盈餘 7142456635
加採用2013年版IFRS調整數 46051000
調整後期初累積未分配盈餘 7188507635
減104年度保留盈餘調整數 (55640839)
調整後累積未分配盈餘 7132866796
加104年度稅後淨利 3177290819
減提列法定公積 (317729082)
可供分配盈餘數合計 9992428533
本年度盈餘分配數
分派股東紅利 1602154309
(每股紅利) 08
104年度期末未分配盈餘 8390274224
附註 (註1) 請參閱104年個別財務報告中附註『已採用金融監督管理委員會認可之新發佈
修正後國際財務報導準則之影響』項下內容 (註2) 確定福利計劃精算損益
註 1 本年度分配股利每股08元全部為現金股利
2 本期之盈餘分派原則係先分配104年度可分配盈餘若有不足部
分才分配103年度(含)以前所累積之可分配盈餘
3 本公司嗣後若因發行可轉換公司債買回本公司股份或將庫藏股等
轉讓轉換及註銷或因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致
影響流通在外股份數量在維持股東配息率不變下本盈餘分配表
因此發生變動者授權董事長全權處理 董事長 經理人 會計主管
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 31 ～
【附件五】
東元電機股份有限公司 中華民國一O四年度盈餘分配表
單位新台幣元
項 目 金 額
期初累積未分配盈餘 7142456635
加採用2013年版IFRS調整數 46051000
調整後期初累積未分配盈餘 7188507635
減104年度保留盈餘調整數 (55640839)
調整後累積未分配盈餘 7132866796
加104年度稅後淨利 3177290819
減提列法定公積 (317729082)
可供分配盈餘數合計 9992428533
本年度盈餘分配數
分派股東紅利 1602154309
(每股紅利) 08
104年度期末未分配盈餘 8390274224
附註 (註1) 請參閱104年個別財務報告中附註『已採用金融監督管理委員會認可之新發佈
修正後國際財務報導準則之影響』項下內容 (註2) 確定福利計劃精算損益
註 1 本年度分配股利每股08元全部為現金股利
2 本期之盈餘分派原則係先分配104年度可分配盈餘若有不足部
分才分配103年度(含)以前所累積之可分配盈餘
3 本公司嗣後若因發行可轉換公司債買回本公司股份或將庫藏股等
轉讓轉換及註銷或因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致
影響流通在外股份數量在維持股東配息率不變下本盈餘分配表
因此發生變動者授權董事長全權處理 董事長 經理人 會計主管
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 32 ～
肆附 錄
一公司章程 33～40
二股東會議事規則 41～42
三董事選舉辦法 43～44
四全體董事持股情形 45
五其他說明事項 46
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 33 ～
【附錄一】
東元電機股份有限公司 公 司 章 程
第一章 總 則
第 一 條本公司依公司法股份有限公司之規定組織之定名為東元電機股
份有限公司
第 二 條本公司所營事業如下
1C805050工業用塑膠製品製造業
2C805070強化塑膠製品製造業
3CA01030鋼鐵鑄造業
4CA01050鋼材二次加工業
5CA02010金屬結構及建築組件製造業
6CB01010機械設備製造業
7CB01020事務機器製造業
8CB01030污染防治設備製造業
9CB01071冷凍空調設備製造業
10CC01010發電輸電配電機械製造業
11CC01030電器及視聽電子產品製造業
12CC01060有線通信機械器材製造業
13CC01070無線通信機械器材製造業
14CC01080電子零組件製造業
15CC01110電腦及其週邊設備製造業
16CD01010船舶及其零件製造業
17CD01020軌道車輛及其零件製造業
18CD01030汽車及其零件製造業
19CD01040機車及其零件製造業
20CD01060航空器及其零件製造業
21CE01010一般儀器製造業
22CE01030光學儀器製造業
23E501011自來水管承裝商
24E502010燃料導管安裝工程業
25E599010配管工程業
26E601010電器承裝業
27E601020電器安裝業
28E602011冷凍空調工程業
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 34 ～
29E603010電纜安裝工程業
30E603040消防安全設備安裝工程業
31E603050自動控制設備工程業
32E603080交通號誌安裝工程業
33E603090照明設備安裝工程業
34E604010機械安裝業
35E605010電腦設備安裝業
36F106010五金批發業
37F106030模具批發業
38F108031醫療器材批發業
39F114080軌道車輛及其零件批發業
40F117010消防安全設備批發業
41F119010電子材料批發業
42F206010五金零售業
43F206030模具零售業
44F206040水器材料零售業
45F208031醫療器材零售業
46F213040精密儀器零售業
47F218010資訊軟體零售業
48F401010國際貿易業
49F501060餐館業
50G801010倉儲業
51H701010住宅及大樓開發租售業
52I103060管理顧問業
53I301010資訊軟體服務業
54I301020資料處理服務業
55I301030電子資訊供應服務業
56IF01010消防安全設備檢修業
57IF02010用電設備檢測維護業
58JE01010租賃業
59ZZ99999除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務
第 三 條本公司為業務需要得為他人保證
第 四 條本公司為業務之需要授權董事會得以轉投資相關事業不受公
司法第十三條規定之限制
第 五 條本公司設總公司於台北市董事會得視業務需要在適當地點設
立分公司及生產機構
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 35 ～
第二章 股 份
第 六 條本公司資本總額定為新台幣參佰零參億伍佰伍拾萬元分為參拾
億參仟伍拾伍萬股每股面額新台幣拾元未發行之股份授權
董事會視業務需要分次發行
前項資本總額內保留新台幣壹拾億元供發行員工認股權證共
計壹億股每股面額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行
前項員工認股權憑證之發行經股東會代表已發行股份總數過半
數股東之出席出席股東表決權三分之二以上同意其認股價格
得不受『發行人募集與發行有價證券處理準則』第五十三條規定
限制並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理之
第 七 條本公司得依『上市上櫃公司買回本公司股份辦法』第十條之一
規定於證券集中交易市場買回所發行之股份經股東會代表
已發行股份總數過半數股東之出席出席股東表決權三分之二
以上同意得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工
第 八 條本公司股票採記名式且得採免印製股票方式並依法發行或登錄
第 九 條每屆股東常會開會前六十日內股東臨時會開會前三十日內
本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停
止股票過戶
第三章 股 東 會
第 十 條本公司股東會分下列二種
一股東常會於每會計年度終了後六個月內召開之
二股東臨時會於必要時召集之
前項股東會之召集常會應於開會三十日前臨時會應於開會十
五日前將開會之日期地點及召集事由通知各股東並公告之
第十一條本公司股東每股有一表決權但依公司法及相關法令規定無表決
權者不在此限
第十二條股東因故不能出席股東會時得出具公司印發之委託書委託代
理人代表出席除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機
構外一人同時受二人以上股東委託時其代理之表決權不得超
過已發行股份總數百分之三超過時其超過之表決權不予計算
第十三條股東會開會除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過
半數股東之出席始得開會其決議以出席股東表決權過半數之
同意行之
股東會之議決事項應作成議事錄由主席簽名或蓋章並於會
後二十日內將議事錄分發各股東議事錄之分發得以公告方
式為之
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 36 ～
第十四條股東會開會時由合法召集權人為主席召集權人有二人以上時
應互推一人擔任之
第四章 董 事
第十五條本公司董事會置董事十五人由股東會就有行為能力之人選任之
任期三年連選得連任
前項董事名額其中三名為獨立董事
董事之選任依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制度董
事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜依公司法證券交
易法相關法令規定辦理
第十六條董事互選常務董事五人並由常務董事互選董事長副董事長各
一人董事長對外代表公司董事長對內為股東會董事會及常
務董事會主席對外代表公司董事長請假或因故不能行使職權
時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權時
由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
前項常務董事名額中獨立董事人數不得少於一人且不得少於
常務董事席次五分之一
第十七條董事會除每屆第一次董事會由所得選票代表選舉權最多之董事召
集外均由董事長召集並為主席董事長請假或因故不能行使職
權時由副董事長代理之副董事長亦請假或因故不能行使職權
時由董事長指定常務董事一人代理之董事長未指定代理人者
由常務董事互推一人代理之
第十八條董事會除公司法另有規定外應有董事過半數之出席始得開會
其決議以出席董事過半數之同意行之
董事因故不能出席董事會時得依法出具委託書委託其他董事代
理出席常務董事亦得委託其他常務董事代理出席常務董事會
董事會每季至少召開一次召集時應載明事由於七日前通知各
董事但遇有緊急情事時得隨時召集之
前項之召集得以書面傳真或電子郵件等方式辦理
董事會開會得採視訊會議為之其董事以視訊參與會議者視為
親自出席
第十九條董事會之職權如下
一重要章則及契約之審定
二業務方針之決定
三預算及決算之審定
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 37 ～
四資本額增減之擬定
五盈餘分派之擬定
六本公司事業部組織之訂定及經理人之任免
七重要財產及不動產購置處分之核定
八有關對外投資事業之保證及資金貸與事項之核定
九有關對國內外相關事業投資之核定
十其他依據法令規章及股東會所賦與之職權
第 二十 條董事缺額達三分之一時董事會應於六十日內召開股東臨時會
補選之
經補選繼任之董事其任期至原任董事任期屆滿為止
第二十一條董事長副董事長及董事之報酬授權薪資報酬委員會依其對
本公司營運參與之程度及貢獻之價值並參酌國內外業界水準
議定後再提報董事會決議之
第五章 審計委員會
第二十二條本公司依法設置審計委員會並由全體獨立董事組成
公司法證券交易法及其他法律規定應由監察人行使之職權事
項由審計委員會行之
審計委員會之人數任期職權議事規則及行使職權時公司應
提供資源等事項以審計委員會組織章程依法另訂之
第六章 經 理 人
第二十三條本公司得置總經理副總經理協理等經理人各若干人依公
司法第二十九條規定任免之總經理秉承董事長之命綜理公
司一切業務
第二十四條本公司總經理副總經理協理等為各主管業務之負責人對
主管之業務負經營管理之權責
第七章 會 計
第二十五條本公司每會計年度終了由董事會造具下列各項表冊送請審
計委員會查核後提出於股東會
一營業報告書
二財務報表
三盈餘分派或虧損撥補之議案
第二十六條本公司每屆決算所得盈餘依下列順序分派之
一提繳稅捐
二彌補虧損
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 38 ～
三提存百分之十為法定盈餘公積
四依主管機關之規定提列或轉回特別盈餘公積
五董事酬勞金就依一至四款規定數額後剩餘之數提撥百分之
一至百分之五範圍內
六員工紅利為減除一至四款規定數額後就剩餘之數提撥百分
之一至百分之十範圍內員工紅利發給新股與現金之比例
不得高於當年度股東之盈餘轉增資新股與現金股利之比
例如當年度未辦理盈餘轉增資或盈餘轉增資未獲股東會
及主管機關承認或核准者全部發給現金
七餘額為股東紅利加計上年度未分配盈餘後按股份總數
比例分派或保留之
八本公司符合一定條件之從屬公司員工得受上述員工股票
紅利之分配其條件及方式由董事會定之
本公司之經營環境屬穩定成長之行業惟轉投資各項投資事業
仍處於成長期階段鑑於未來仍有擴廠及轉投資計劃故盈餘
之分派為就當年度可分配盈餘依法提列法定盈餘公積特別
盈餘公積後就其餘額提撥董事酬勞百分之一至百分之五範圍
內員工紅利百分之一至百分之十範圍內後再就其餘額加計
上年度未分配盈餘以發放百分之八十之股東紅利為原則各
年度發放前項股東紅利中現金股利之比例以百分之五十為原
則但最少不得低於百分之五
第八章 附 則
第二十七條本公司組織規程由董事會定之
第二十八條本章程未列之事項悉依公司法及相關法令之規定辦理
第二十九條本章程於中華民國45年 4月12日訂立
本章程於中華民國46年 1月25日第 一 次修正
本章程於中華民國47年 9月 1日第 二 次修正
本章程於中華民國49年 3月27日第 三 次修正
本章程於中華民國51年 3月31日第 四 次修正
本章程於中華民國51年 7月14日第 五 次修正
本章程於中華民國53年 4月25日第 六 次修正
本章程於中華民國55年 3月26日第 七 次修正
本章程於中華民國55年 5月27日第 八 次修正
本章程於中華民國56年 4月15日第 九 次修正
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 39 ～
本章程於中華民國57年 3月23日第 十 次修正
本章程於中華民國58年 5月30日第十一次修正
本章程於中華民國58年10月24日第十二次修正
本章程於中華民國60年 2月20日第十三次修正
本章程於中華民國60年 5月10日第十四次修正
本章程於中華民國61年 5月12日第十五次修正
本章程於中華民國62年 4月16日第十六次修正
本章程於中華民國62年 6月 2日第十七次修正
本章程於中華民國63年 4月14日第十八次修正
本章程於中華民國64年 4月18日第十九次修正
本章程於中華民國65年 3月26日第二十次修正
本章程於中華民國66年 4月16日第廿一次修正
本章程於中華民國67年 4月21日第廿二次修正
本章程於中華民國67年10月20日第廿三次修正
本章程於中華民國68年 4月19日第廿四次修正
本章程於中華民國69年 3月28日第廿五次修正
本章程於中華民國70年 4月18日第廿六次修正
本章程於中華民國71年 3月27日第廿七次修正
本章程於中華民國72年 3月28日第廿八次修正
本章程於中華民國73年 3月28日第廿九次修正
本章程於中華民國74年 3月28日第三十次修正
本章程於中華民國75年 3月28日第卅一次修正
本章程於中華民國76年 3月28日第卅二次修正
本章程於中華民國77年 3月28日第卅三次修正
本章程於中華民國78年 3月28日第卅四次修正
本章程於中華民國79年 3月28日第卅五次修正
本章程於中華民國80年 5月 7日第卅六次修正
本章程於中華民國81年 5月 8日第卅七次修正
本章程於中華民國82年 5月 7日第卅八次修正
本章程於中華民國83年 4月28日第卅九次修正
本章程於中華民國84年 5月 6日第四十次修正
本章程於中華民國85年 5月11日第四十一次修正
本章程於中華民國86年 5月24日第四十二次修正
本章程於中華民國87年 5月15日第四十三次修正
本章程於中華民國89年 4月21日第四十四次修正
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 40 ～
本章程於中華民國90年 5月15日第四十五次修正
本章程於中華民國91年 5月31日第四十六次修正
本章程於中華民國92年 6月06日第四十七次修正
本章程於中華民國93年 6月11日第四十八次修正
本章程於中華民國94年 5月27日第四十九次修正
本章程於中華民國95年 6月15日第五十次修正
本章程於中華民國97年 6月13日第五十一次修正
本章程於中華民國98年 6月19日第五十二次修正
本章程於中華民國100年6月10日第五十三次修正
本章程於中華民國101年6月15日第五十四次修正
本章程於中華民國103年6月23日第五十五次修正
經股東會議通過後生效
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 41 ～
【附錄二】
東元電機股份有限公司 股東會議事規則
第 一 條本公司股東會除法令或本公司章程另有規定者外應依本規則
辦理
第 二 條股東會出席股東應繳交簽到卡以代簽到
出席股數依繳交之簽到卡加計以書面或電子方式行使表決
權之股數計算之
第 三 條股東會之出席及表決應以股份為計算基準
第 四 條股東會召開之地點應於本公司所在地或便利股東出席且適合
股東會召開之地點為之會議開始時間不得早於上午九時或
晚於下午三時
第 五 條股東會如由董事會召集者其主席由董事長擔任之董事長請
假或因故不能行使職權時由副董事長代理之副董事長亦
請假或因故不能行使職權時由董事長指定常務董事一人代
理之董事長未指定代理人者由常務董事互推一人代理之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者其主席
由該召集權人擔任之召集權人有二人以上時應互推一人
擔任之
第 六 條本公司得指派所委任之律師會計師或相關人員列席股東會
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章
第 七 條股東會之開會過程應全程錄音或錄影並至少保存一年
第 八 條已屆開會時間主席應即宣布開會惟未有代表已發行股份總
數過半數之股東出席時主席得宣布延後開會其延後次數
以二次為限延後時間合計不得超過一小時延後二次仍不
足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時得
依公司法第175條第一項規定為假決議
於當次會議未結束前如出席股東所代表股數達已發行股份總
數過半數時主席得將作成之假決議依公司法第174條規定
重新提請大會表決
第 九 條股東會如由董事會召集者其議程由董事會訂定之會議應依
排定之議程進行非經股東會決議不得變更之
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者準用前項之
規定
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前非經決議
主席不得逕行宣布散會
會議散會後股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 42 ～
第 十 條出席股東發言前須先填具發言條載明發言要旨股東戶號（或出席證編號）及戶名由主席定其發言順序違反者視為
未發言出席股東僅提發言條而未發言者視為未發言發言
內容與發言條記載不符者以發言內容為準 出席股東發言時其他股東除經徵得主席及發言股東同意外
不得發言干擾違反者主席應予制止並視為未發言
第 十一 條同一議案每一股東發言非經主席之同意不得超過兩次每次不得超過五分鐘
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者視為未發言主席
並得制止其發言 第 十二 條法人受託出席股東會時該法人僅得指派一人代表出席
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時同一議案僅得推
由一人發言 第 十三 條出席股東發言後主席得親自或指定相關人員答覆
第 十四 條主席對於議案之討論認為已達可付表決之程度時得宣布停
止討論提付表決 第 十五 條議案表決之監票及計票人員由主席指定之但監票人員應具
有股東身分表決之結果應當場報告並做成紀錄
第 十六 條會議進行中主席得酌定時間宣布休息 第 十七 條議案之表決除公司法及公司章程另有規定外以出席股東表
決權過半數之同意通過之
如股東以書面或電子方式行使表決權均無反對者時且經主席徵詢出席股東無異議者視為全數通過其效力與投票表
決相同並於股東會召開後當日將股東同意反對或棄權
之結果輸入公開資訊觀測站 第 十八 條同一議案有修正案或替代案時由主席併同原案定其表決之順
序如其中一案已獲通過時其他議案即視為否決勿庸再
行表決 第 十九 條主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序糾察員
（或保全人員）在場協助維持秩序時應佩戴『糾察員』字
樣臂章 第 二十 條本規則依據公司法及有關法令訂定經股東會通過後施行修
正時亦同
第二十一條本規則於中華民國62年6月2日股東臨時會議通過 本規則於中華民國 85年5月11日股東會第一次修正
本規則於中華民國 87年5月15日股東會第二次修正
本規則於中華民國 91年5月31日股東會第三次修正 本規則於中華民國101年6月15日股東會第四次修正
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 43 ～
【附錄三】
東元電機股份有限公司 董事選舉辦法
第 一 條本公司董事之選舉悉依本辦法規定辦理之
第 二 條本公司董事之選舉採候選人提名制度除公司章程另有規定外
每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權得集中選舉一人或
分配選舉數人
第 三 條選舉開始前由主席指定監票員記票員各若干人
第 四 條本公司董事由股東會就有行為能力之人選任之並依本公司章程
規定名額由所得選舉票代表選舉權數較多之被選舉人依次當選
選舉時就獨立董事與非獨立董事一併進行選任但就獨立董事與
一般董事分別計算當選名額獨立董事之選任均依「公開發行
公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及相關法令之規定辦理
如有二人或二人以上所得權數相同而超過公司章程規定之名額時
由得權數相同者抽籤決定之未出席者由主席代為抽籤
第 五 條公司除經主管機關核准者外董事間應有超過半數之席次不得
具有下列關係之一
一配偶
二二親等以內之親屬
董事當選人不符前項之規定時所得選票代表選舉權較低者其
當選失其效力
第 六 條選舉票由董事會製備按出席證號碼編號並加蓋其選舉權數
第 七 條被選舉人如為股東身分者選舉人須在選舉票『被選舉人』欄
填明被選舉人戶名及股東戶號如非股東身分者應填明被選舉
人姓名及身分證統一編號護照號碼惟政府或法人股東為被選
舉人時選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱亦
得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名代表人有數人時應
分別加填代表人姓名
第 八 條選舉票有下列情形之一者無效
一不用董事會所製備之選舉票者
二所填被選舉人數超過規定名額者
三除被選舉人姓(戶)名股東戶號(身分證明文件編號)及分配
選舉權數外夾寫其他文字者
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 44 ～
四以空白之選票投入投票箱者
五字跡模糊無法辨認或經塗改者
六所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名股東戶號與股東
名簿不符者所填寫被選舉人如非股東身分者其姓名與身
分證明文件編號不符者
七所填寫被選舉人如為股東身分者其戶名與其他股東戶名相
同而未填股東戶號可資識別者如非股東身分者其姓名與
其他非股東姓名相同而未填寫身分證明文件編號可資識別者
第 九 條投票完畢後當場開票其結果由主席宣布之
第 十 條當選之董事應於當選之日起十二日內將願任同意書正本送達公
司
第十一條本辦法經股東會通過後施行修正時亦同
第十二條本辦法於中華民國 63年4月14日股東會通過
本辦法於中華民國 91年5月31日股東會第一次修正
本辦法於中華民國 97年6月13日股東會第二次修正
本辦法於中華民國100年6月10日股東會第三次修正
本辦法於中華民國103年6月23日股東會第四次修正
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 45 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司全體董事持股情形 一已發行股票種類及總股數普通股 2002692886 股
二全體董事法定最低應持有股數48064629 股(註)
三全體監察人法定最低應持有股數不適用(已設置審計委員會)
四全體董事持有股數已達法定成數標準 停止過戶日105418～105616
職 稱 姓名或法人名稱 選任 日期
任
期 選任時持有股份
停止過戶日股東名
簿記載之持有股數 股 數 持股 股 數 持股
董 事 長 東光投資(股)公司
代表人 邱純枝 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
常務董事 東和國際投資(股)公司
代表人劉兆凱 1040611 3年 2240262 011 2240262 011
常務董事 黃 呈 琮 1040611 3年 15279849 076 15279849 076
常務董事 菱光科技(股)公司
代表人 黃育仁 1040611 3年 10000000 050 10000000 050
常 務 暨
獨立董事 陳 添 枝 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 吳 靜 雄 1040611 3年 0 0 0 0
獨立董事 林 建 元 1040611 3年 0 0 0 0
董 事 黃 茂 雄 1040611 3年 18486633 092 18486633 092
董 事 黃 博 治 1040611 3年 21614831 108 21614831 108
董 事 郭 獻 生 1040611 3年 9126238 046 9126238 046
董 事 株式會社安川電機
代表人 扇博幸 1040611 3年 29541089 148 29541089 148
董 事 光元實業(股)公司
代表人 楊世緘 1040611 3年 22033919 110 22033919 110
董 事 東光投資(股)公司
代表人 林弘祥 1040611 3年 30341364 152 30341364 152
董 事 聯昌電子企業(股)公司
代表人 葉明峯 1040611 3年 4173000 021 4173000 021
董 事 茂揚(股)公司
代表人 張永祥 1040611 3年 5000893 025 5000893 025
全體董事持有股數合計(重複者以單筆計算) 167838078 838 167838078 838
註依「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定選任獨立
董事二人以上獨立董事外之全體董事監察人依比率計算之持股成數降為80
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
～ 46 ～
【附錄五】
其他說明事項
(一) 股東會擬議之無償配股對公司營業績效每股盈餘及股東投
資報酬率之影響不適用
(二) 本次股東會之股東提案相關資訊說明
1 依公司法第172條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出股東常會議案
但以一項為限且所提議案以三百字為限
2 本次股東常會受理股東提案期間為民國105年4月8日至民
國105年4月18日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 本公司於股東提案期間並無接獲任何股東提案
(三) 本次股東會之股東提名相關資訊說明
1 依公司法第192條之一規定持有已發行股份總數百分之
一以上股份之股東得以書面向公司提出獨立董事候選人
名單獨立董事應選名額一名股東提名人數超過獨立董
事應選名額或所提名獨立董事人選不符法定資格者不列
入候選人名單
2 本次股東常會受理股東提名期間為民國105年4月13日至民
國105年4月22日止並已依法公告於公開資訊觀測站
3 於提名受理期間共計受理提名獨立董事被選舉人一名
業經本公司民國105年04月25日董事會審查後列入105年股東常會選任獨立董事之候選人名單並無被提名人未列
入候選人名單情形
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