21/05/2018 1 FATTURA ELETTRONICA STRUMENTI DIGITALI E FLUSSI OPERATIVI DELLA FATTURA ELETTRONICA Tania Stimamiglio Assistenza prodotto PROFIS FATTURA ELETTRONICA: STRUMENTI DIGITALI E FLUSSI OPERATIVI DELLA FATTURA ELETTRONICA Quadro normativo in sintesi Fatturazione elettronica: ciò che c’è da sapere Precisazioni contenute nel Provvedimento Direttore Ag. Entrate n. 89757 del 30 aprile 2018 Soluzioni integrate Sistemi Possibili scenari I percorsi formativi Programma
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FATTURA ELETTRONICA STRUMENTI DIGITALI E FLUSSI OPERATIVI …€¦ · STRUMENTI DIGITALI E FLUSSI OPERATIVI DELLA FATTURA ELETTRONICA Quadro normativo in sintesi Fatturazione elettronica:
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FATTURA ELETTRONICASTRUMENTI DIGITALI E FLUSSI OPERATIVI DELLA FATTURA ELETTRONICA
Tania Stimamiglio
Assistenza prodotto PROFIS
FATTURA ELETTRONICA: STRUMENTI DIGITALI E FLUSSI OPERATIVI DELLA FATTURA ELETTRONICA
Quadro normativo in sintesi Fatturazione elettronica: ciò che c’è da sapere Precisazioni contenute nel Provvedimento Direttore Ag. Entrate
n. 89757 del 30 aprile 2018 Soluzioni integrate Sistemi Possibili scenari I percorsi formativi
Dal 1° gennaio 2019 obbligo per tutti di fatturazione elettronica B2B/SDI- Cessione di beni e prestazioni di servizi effettuate tra soggetti Iva Italiani- L’obbligo riguarderà tutte le imprese ed i professionisti, ad esclusione:
- soggetti passivi che rientrano nel regime di vantaggio
- soggetti passivi che rientrano nel regime forfettari- in caso di emissione di fatture impiegando modalità diverse da SDI le fatture si intenderanno non emesse, con applicazione delle sanzioni art. 6 D.Lgs 471/97
Abolizione dal 1° gennaio 2019 della Comunicazione dati delle Fatture emesse e ricevute- Rimane in vigore la trasmissione dei dati inerenti le operazioni di cessione di beni e prestazioni di servizi effettuate e ricevute da soggetti non stabiliti nel territorio dello Stato (Operazioni Trasfrontiere): l’invio sarà da farsi tramite uno specifico tracciato similare a quello della fattura, entro l’ultimo giorno del mese successivo a quello di emissione o di registrazione del documento di acquisto e sarà facoltativo nel caso esista una bolletta doganale.
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Il disegno di legge
Obbligo anticipato al 1° luglio 2018 per alcune categorie di soggetti- Cessioni di benzina/gasolio destinati ad essere utilizzati come carburanti per motori per uso autotrazioni- Prestazioni rese da soggetti subappaltatori diretti nei confronti dell’appaltatore principale nel quadro di un contratto di appalto di lavori, servizi o forniture stipulato con una PA
In evidenza:
La scadenza del 1° luglio 2018 riguarda:
- Per le fatture emesse: i clienti dello studio professionale che rientrano nelle categorie
indicate
- Per le fatture ricevute: tutti i soggetti (studio e clienti dello studio) esercenti attività
d’impresa o professionale
1 luglio 2018
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I cedenti o prestatori potranno scegliere:
Se operare direttamente sul Sistema di Interscambio (che è la
struttura informatica, istituita dal Ministero dell’Economia e delle Finanze, gestita
dall’Agenzia delle Entrate e sviluppata da Sogei , per la trasmissione delle fatture
elettroniche e delle relative notifiche)
Ovvero
Avvalersi di intermediari per la trasmissione, previo accordo tra le parti, ferme restando le responsabilità del soggetto che effettua la prestazione o la cessione del bene.
Il disegno di legge
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Fatturazione Elettronica Precisazioni contenute nel Provvedimento Direttore Agenzia delle Entrate n. 89757 del 30 aprile 2018
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La ricezione dal SdI della fattura elettronica può essere eseguita tramite i canali PEC, Web Service, FTP
Per il recapito delle fatture l’Agenzia delle Entrare mette a disposizione il Servizio di registrazione tramite il quale il cessionario/committente (o intermediario) può indicare al SdI il canale e l’indirizzo di recapito fatturepreferito per la ricezione dei file: Codice Destinatario (HUB) o PEC
Ne consegue che non è più necessario comunicare al fornitore il codice destinatario o l’indirizzo PEC.
Provvedimento Direttore Ag. Entrate n. 89757 del 30 aprile 2018
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In caso di registrazione al SdI, le fatture elettroniche sono semprerecapitate all’indirizzo telematico registrato,indipendentemente da quanto indicato in fattura, diversamente la veicolazione della fattura al destinatario verrà eseguita :
• tramite PEC se compilato il campo <PECDestinatario> • tramite il canale WS/FTP se compilato il campo
<CodiceDestinatario >
Se in fattura non fosse presente alcun indirizzo di recapito e non fosse stata fatta registrazione dell’indirizzo telematico, la FTE viene depositata in un area riservata al contribuente (Cassetto Fiscale).
Provvedimento Direttore Ag. Entrate n. 89757 del 30 aprile 2018
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Nelle fatture emesse nei confronti di privati, soggetti al regime di
vantaggio, regime forfettario e produttori agricoli, il codice destinatario dovrà essere convenzionalmente impostato a 0000000.
Le fatture elettroniche emesse nei confronti di queste categorie di consumatori sono rese disponibili, a questi ultimi, dai servizi telematici dell'Agenzia delle Entrate in un area riservata al contribuente.
Il soggetto che emette la fattura consegna al destinatario una copia elettronica del documento oppure una copia analogica (cartacea) dello stesso e comunica al destinatario che l’originale è a disposizione nella sua area riservata.
Provvedimento Direttore Ag. Entrate n. 89757 del 30 aprile 2018
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Nelle aree riservate del sito dell’Ag. Entrate del cedente/prestatore e del cessionario/committente il SdI mette a disposizione un duplicato informatico delle fatture elettroniche emesse e ricevute, ove rimarranno disponibili per la ricerca, consultazione e acquisizione sino al 31 dicembre dell’anno successivo a quello di ricezione da parte del SdI
I cedenti/prestatori ed i cessionari/committenti residenti, stabiliti o identificati in Italia, possono fruire del servizio gratuito di conservazione digitale delle fatture elettroniche trasmesse tramite il SdI secondo le norme di cui al DMEF 17 giugno 2014 e DPCM 3 dicembre 2013 , previa adesione all’accordo di servizio pubblicato nell’area riservata del sito dell’Ag. Entrate
Provvedimento Direttore Ag. Entrate n. 89757 del 30 aprile 2018
Fattura elettronica B2B: Come cambierà il lavoro – Creazione della fattura
Domani
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Oggi
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Fattura elettronica B2B: Come cambierà il lavoro – Stampa e consegna
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Oggi
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Fattura elettronica B2B: Come cambierà il lavoro - Approvazione
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Oggi
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Fattura elettronica B2B: Come cambierà il lavoro - Conservazione
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Oggi
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Fattura elettronica B2B: Come cambierà il lavoro - Registrazione
Registrazione assistita
Registrazione contabile
Archiviazione
Archiviazione automatica e
conservazione sostitutiva
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Il processo di gestione fattura elettronica
L’introduzione della fattura elettronica comporta indiscutibili vantaggi per l’efficienza riferibili a:
- Digitalizzazione dei documenti (le FTE sono strutturate secondo uno schema conosciuto e
quindi è raggiungibile in breve tempo l’obiettivo di diminuire i tempi operativi di registrazione dei
documenti attivi e passivi)
- Snellimento dei processi di comunicazione dati
- Introduzione dei meccanismi di interscambio dati tra diversi sistemi
- Condivisione documenti tra clienti e fornitori (anche in mobilità)
- Tutto ciò comporta un importante risparmio di tempo per lo Studio da dedicare ad altre attività a più elevato valore aggiunto
Ma è altrettanto chiaro che impone:
- un’adeguata formazione del personale per l’utilizzo di modalità, strumenti e tecnologie nuove
- Definizione di processi di gestione dei dati in forma esclusiva digitale
Non è quindi un «semplice» adempimento fiscale!
L’Obbligo strategico per lo studio è quello di monitorare la gestione della Fatturazione Elettronica per tutti i clienti a cui eroga il servizio di tenuta della contabilità.
L’azienda può gestire i rapporti con lo SDI in proprio o delegando un terzo.
Il "delegato" ha, in formato elettronico ed elaborabile, i documenti attivi e passivi dell’azienda.
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Fatturazione elettronica B2B
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La natura dello SDI favorirà la nascita di grandi operatori per offrire la tenuta della contabilità in Service a costi molto bassi e quindi tariffe competitive.
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Fatturazione elettronica B2B
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Fatturazione elettronica B2B
Come affrontare al meglio questo scenario?
Attraverso soluzioni integrate che consentono di gestire tutti i passaggi per la corretta emissione e trasmissione delle fatture elettroniche.
La soluzione Sistemi mettono a disposizione:
• un flusso di lavoro che è il medesimo per la fatturazione PA e B2B
• un flusso di lavoro che è il medesimo per tutti i prodotti Sistemi
PROFIS/az Fatture/Web
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Fatturazione elettronica B2B – La scelta dello studio
La fatturazione elettronica imporrà allo studio professionale la necessità di effettuare una scelta tra queste due situazioni:
Preoccuparsi di come le aziende gestiscono il processo di fatturazione:1. Per «proteggere» la propria clientela2. Per ampliarla3. Per estendere la gamma dei servizi erogati
Non preoccuparsene:1. Rischiare di perdere i clienti a favore di altri studi e soggetti diversi e
intraprendenti2. Spostarsi radicalmente verso servizi a più alto valore aggiunto (non facile
e immediato da realizzarsi)
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Fatturazione elettronica B2B – Cosa fare per i propri clienti
1. Per evitare che il cliente si rivolga sul mercato in modo autonomo è fondamentale prevenire i suoi bisogni proponendo una soluzione Sistemi integrata a Profis
2. Per questo è necessario analizzare il parco clienti verificando in modo puntuale le loro specifiche esigenze. Ciò consentirà di individuare la soluzione più adeguata
3. Definito lo scenario e i nuovi servizi da proporre è fondamentale procedere ad informare i clienti presentando percorsi formativi e le soluzioni da adottare
tracciato e gli stati della fattura sono aggiornati in
automatico sulla base dei messaggi ricevuti.
Il modulo gestisce tutto il processo di conservazione
delle fatture.
PEC
Gestione Flussi Fattura Elettronica
PROFIS/az Fatture/Web
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Soluzioni integrate Sistemi
HUBFatture HUB Fatture Sistemi
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Soluzioni integrate Sistemi
HUBFatturei HUB Fatture Sistemi
L’HUB Fatture Sistemi è il servizio, che affianca l’attuale trasmissione via PEC, per dare la possibilità di automatizzare e semplificare l’invio e la ricezione delle fatture attive e passive.
Il servizio tecnologico, accreditato presso l'Agenzia delle Entrate, è attivo presso la Service Farm Sistemi e basato sulla tecnologia SDICOOP (Webservice).
HUBFatture e messaggi
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Soluzioni integrate Sistemi
Rispetto alla trasmissione via PEC:
- Gestisce in modo organizzato e dedicato tutto il flusso di trasmissione
- Evita di far transitare nella PEC tutto il flusso (fatture/messaggi)
- Automatizza la ricezione e l’invio delle fatture e delle relative ricevute.
HUBFatture HUB Fatture Sistemi
HUBFatture e messaggi
PROFIS/az Fatture/Web
HUB FATTURE
Come funzionerà:
Fatture Attive:• Acquistare il modulo
• Opzione di configurazione: «Usa HUB»
Fatture Passive: Caso Azienda o Commercialista per sé• Configurare, in locale, i riferimenti (e.mail, PEC, N.Cellulare, ecc..)
• Registrare Riferimenti su HUB (webservice)
• Registrare su servizio web AdE «indirizzo telematico di recapito fatture»:
Codice Destinatario (HUB Sistemi)
Fatture Passive: Caso Commercialista per Clienti di Studio• L’azienda deve validare la registrazione (PEC con link da cliccare)
HUBFatture e messaggi
Se delegato può farlo direttamente il commercialista per conto dell’azienda
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Soluzioni integrate Sistemi
Sportellofatture Sportello Fatture
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Soluzioni integrate Sistemi
SportellofattureSportello Fatture
HUB
Sportello Fatture
Piattaforma web per tutti quei clienti a cui lo studio offre già i servizi contabili. Lo Sportello Fatture è uno strumento di collaborazione studio-azienda incentrato sulla condivisione delle fatture e sulla gestione del loro ciclo di vita, alla quale il cliente potrà accedere usando delle credenziali specifiche.
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SPORTELLO FATTURE
Condivisione documenti
ed attività tra Studio e cliente
Quando serve:
a.1) Lo studio riceve le FT passive per conto del cliente:
- le pubblica sullo sportello,
- il cliente le vede e le valida ai fini della contabilizzazione
a.2) L’azienda riceve delle FT passive per altri canali
- Sulla PEC che gestisce in proprio
- FT cartacee/PDF da soggetti esonerati da FTE
- FT cartacee/PDF da soggetti esteri
- Le carica sullo sportello e lo studio le acquisisce per contabilizzarle
Pubblica Fatture a cliente di Studio
Cliente di Studio
Sportello fatture
Consulta, scarica,
carica
FT Passive
Validazione cliente
Cliente avvertito
da e-mail e/o SMS
HUB
PEC
Download da area
riservata
FTE
Cliente di Studio
Sportello fatture
Consulta, scarica,
carica
FT Attive
Firma
Invio
Messaggi
SPORTELLO FATTURECondivisione documenti ed attività
tra Studio e cliente
Quando serve:
b) Lo studio emette FT attive per conto del cliente
(Gestione Vendite):
- le pubblica sullo sportello FT attive,
- il cliente le può consultare
Cliente avvertito
da e-mail e/o SMS
Pubblica Fatture a cliente di Studio
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Cliente di Studio
Sportello fatture
Consulta, scarica,
carica
FT Attive
Firma
Invio
Messaggi
SPORTELLO FATTURE
Condivisione documenti ed attività
tra Studio e cliente
Quando serve:
c) Il cliente emette le FT attive con un software specifico
che non gestisce i flussi con SDI:– Carica le fatture sullo sportello
– Il cliente (o lo studio) gestisce firma ed Invio, sempre via HUB
– Lo studio acquisisce le fatture per contabilizzarle
Studio avvertito
da e-mail
Acquisisce fatture da contabilizzare
Altri SW Fatturazione
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Soluzioni integrate Sistemi
Contabilizzazione assistita
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Soluzioni integrate Sistemi
Contabilizzazione assistita
E’ il processo guidato che assiste nell’inserimento dei dati delle fatture elettroniche nelle procedure contabili di tutti i prodotti Sistemi di nuova generazione.
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Soluzioni integrate Sistemi – Pianificazione rilasci
Soluzioni integrate Sistemi – Scenario di base: lo studio per sé stesso
Software di «Fatturazione» (Studio)
Gestione Flussi Fattura Elettronica
HUBFatture
Sportellofatture
HUB Fatture Sistemi
Sportello Fatture
Contabilizzazione assistita (fatture passive)
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Fatturazione elettronica B2B – Possibili scenari per i clienti
Scenario 1 - Servizio di Fatturazione conto terzi (in Service)Cliente non autonomo per la gestione del processo di fattura B2BCliente inadatto/indisponibile ad utilizzare uno strumento informaticoIl commercialista gestisce tutto il processo di fatturazione elettronica per conto del cliente
Scenario 2 - Servizio di Fatturazione on lineCliente disponibile ad utilizzare uno strumento informatico "solo" per emettere le fatture
Scenario 3 - Servizio di ConsulenzaCliente disponibile ad utilizzare uno strumento informatico per soddisfare anche altre esigenze gestionali
Scenario 4 - Servizio di Condivisione delle fattureCliente che utilizza già uno strumento non integrato con il proprio gestionale di studio
Fatture/Web
PROFIS/az
Sportellofatture
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Fatturazione elettronica B2B
Scenario 1Servizio di Fatturazione conto terzi (in Service)
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Fatturazione elettronica B2B – Scenario 1
Servizio di Fatturazione conto terzi (in Service)
Cliente che non usa uno strumento
informatico
Studio professionale
PROFIS/Vendite
In evidenza:
Se la fatturazione non richiede riferimenti a DDT è possibile usare PROFIS/STUDIO
Il commercialista gestisce tutto il processo di fatturazione elettronica per conto del cliente Lo studio emette i DdT, i documenti di vendita e i documenti d'incasso per conto del proprio clienteI documenti generano le relative registrazioni automatiche in contabilità per i regimi di impresa ordinaria e di impresa semplificata
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Soluzioni integrate Sistemi – Scenario 1
HUB
Sportello Fatture
Il cliente fornisce allo studio gli elementi per emettere la fattura, lo studio poi la emette:- Vengono pubblicate sullo sportello- Il cliente le può consultare e verificare
l’avanzamento e messaggi relativi
Le fatture sono automaticamente registrate in Profis
Cliente avvertito da e-mail e/o SMS
Firma, invio delle fatture attive
SportellofattureSportello FattureServizio di Fatturazione conto terzi (in Service)
PROFIS/Vendite
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Soluzioni integrate Sistemi – Scenario 1
HUB
Sportello Fatture
Lo studio riceve le fatture passive per conto del cliente- Vengono pubblicate sullo sportello- Il cliente le vede e le valida ai fini della
contabilizzazione Cliente avvertito da e-mail e/o SMS
Validazione fatture passive
SportellofattureSportello FattureServizio di Fatturazione conto terzi (in Service)
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Soluzioni integrate Sistemi – Scenario 1
Software di «Fatturazione» (Profis Vendite o Studio(no DDT)
Gestione Flussi Fattura Elettronica
HUBFatture
Sportellofatture
HUB Fatture Sistemi
Sportello Fatture
Contabilizzazione assistita (fatture passive)
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Fatturazione elettronica B2B
Scenario 2Servizio di Fatturazione on line
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Fatturazione elettronica B2B – Scenario 2
Servizio di Fatturazione on line
Il commercialista offre ai clienti un modo facile per caricare le fatture I clienti dello studio:
Emettono le fatture e registrano gli incassiInterrogano gli estratti conto.
Lo Studio:Accede a tutti i documenti in tempo realePotrà completare il processo di emissione fattura B2BAcquisisce i movimenti contabili e gestisce in PROFIS la contabilità e tutti gli adempimenti periodici ed annuali.
Artigiani,
freelance, piccoli
professionisti e
micro-aziende
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Fatturazione elettronica B2B – Scenario 2
Servizio di Fatturazione on line
Tutto quello che serve senza complicare l'attività dell'azienda: registrazione fatture con
indicazione delle condizioni di pagamento, scadenze, …
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Fatturazione elettronica B2B – Scenario 2
Servizio di Fatturazione on line
HUB
Fatture elettroniche attive
Fatture/Web
L’azienda inserisce le fatture e concorda con lo studio- Se firma (opzionale) ed invia la fattura- Firma (Opzionale) ed invia lo studio
Le fatture sono automaticamente trasferite e acquisibili in Profis
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Soluzioni integrate Sistemi – Scenario 2
HUB
Sportello Fatture
Lo studio riceve le fatture passive per conto del cliente- Vengono pubblicate sullo sportello- Il cliente le vede e le valida ai fini della
contabilizzazione.- Le fatture sono automaticamente trasferite in
Profis
Cliente avvertito da e-mail e/o SMS
Validazione fatture passive
SportellofattureSportello FattureServizio di Fatturazione on line
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Soluzioni integrate Sistemi – Scenario 2
Software di «Fatturazione» (Profis FattureWeb)
Gestione Flussi Fattura Elettronica
HUBFatture
Sportellofatture
HUB Fatture Sistemi
Sportello Fatture
Contabilizzazione assistita (fatture passive)
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Fatturazione elettronica B2B
Scenario 3Servizio di Consulenza
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Fatturazione elettronica B2B – Scenario 3
Servizio di consulenza
Studio e impresa lavorano sullo stesso sistema gestionale in cloud, ognuno per le attività di
propria competenza, senza nessuna duplicazione di dati e di documenti.
Lo studio ha un accesso personalizzato per gestire/controllare le attività dell’azienda e
contemporaneamente ha le informazioni per erogare consulenza aziendale e consulenza
contabile/fiscale.
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Fatturazione elettronica B2B – Scenario 3
Servizio di consulenza
Come tutti i prodotti Sistemi anche Profis/AZ si basa sulla Piattaforma Applicativa Sistemi.
Studio e Azienda condividono:Piano dei ContiCodici IVACasistiche IVARaggruppamenti IVATabelle ritenute e contributiTabelle INTRASTATTabelle cespiti…
Rilevazione dei movimenti contabili
e IVA integrata con i documenti
delle vendite e acquisti.
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Fatturazione elettronica B2B – Scenario 3
Servizio di Consulenza
HUB
Fatture elettroniche attive / passive
Lavorando in un ambiente condiviso,Studioe Azienda concordando le attività da svolgere.
Lo Studio può gestisce tramite una unica funzionalità tutte le fatture elettroniche delle imprese clienti gestite su PROFIS/az.
PROFIS/az
Accesso ai dati
per consulenza
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Fatturazione elettronica B2B – Scenario 3
Servizio di Consulenza
Lavorando in un ambiente condiviso,Studioe Azienda concordando le attività da svolgere.
Lo Studio può gestisce tramite una unica funzionalità tutte le fatture elettroniche delle imprese clienti gestite su PROFIS/az.
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Fatturazione elettronica B2B – Scenario 3
Servizio di Consulenza
Flussi finanziariOttenere le informazioni sui flussi finanziari delle aziende con PROFIS/az
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Fatturazione elettronica B2B – Scenario 3
Servizio di Consulenza
Analisi e statisticheMonitorare l’andamento aziendale con PROFIS/az
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Soluzioni integrate Sistemi – Scenario 3
Software di «Fatturazione» (PROFIS/az)
Gestione Flussi Fattura Elettronica
HUBFatture
Sportellofatture
HUB Fatture Sistemi
Sportello Fatture
Contabilizzazione assistita (Fatture passive)
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Fatturazione elettronica B2B
Scenario 4Servizio di condivisione delle fatture
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Fatturazione elettronica B2B – Scenario 4
Servizio di condivisione delle fatture
Azienda che utilizza già un gestionale non integrato con il gestionale di studio ma non vuole/non può essere autonoma per la Fattura Elettronica oppurepotrebbe riferirsi anche ai casi di clienti senza gestionale ma con servizio di fattura elettronica esterno (per esempio: Aruba, Infocamere,…)
HUB
Sportello FT
Emesse
Sportello FT
Ricevute
Validazione
cliente
Firma
InvioMessaggi
Consulta, autorizza Consulta
Altri SW Fatturazione
Altri SW Fatturazione
file XML SDI compliant file XML SDI compliant
Si evolve completamente il servizio al cliente
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Soluzioni integrate Sistemi – Scenario 4
Software di «Fatturazione»
Gestione Flussi Fattura Elettronica
HUBFatture
Sportellofatture
HUB Fatture Sistemi (per servizio invio fatture attive)
Sportello Fatture
Contabilizzazione assistita (Fatture attive e passive)