1 EVALUACIÓN PRESUPUESTARIA CONSOLIDADA CORRESPONDIENTE AL SEGUNDO TRIMESTRE DEL AÑO 2017 OBJETIVOS.- 1.- Determinar el nivel de cumplimiento entre montos presupuestados y montos ejecutados de cada una de las partidas de ingreso y egreso. 2.- Corregir posibles desajustes que pudieron haberse registrado en la programación del ingreso y del egreso. 3.- Regular partidas presupuestarias de ingreso y gasto de acuerdo a las necesidades institucionales. 4.- Aplicar las medidas correctivas en forma oportuna para lograr las metas y objetivos planteados en el Plana Operativo Anual. ANTECEDENTES.- La proforma presupuestaria para el año 2017, ascendió a la suma de 5’225.452.20 USD, de acuerdo a la siguiente estructura de ingresos y gastos: DISTRIBUCIÓN DE INGRESOS Y GASTOS PRESUPUESTARIOS 2017 INGRESOS GASTOS CONCEPTO ASIGNACIÓN % CONCEPTO ASIGNACIÓN % CORRIENTES 1,437,701.33 27.51 CORRIENTES 1,303,480.16 24.94 DE CAPITAL E INVERSIÓN 2,652,850.87 50.76 DE INVERSIÓN 3,686,443.01 70.54 INGRESOS DE FINANCIAMIENTO 1,134,900.00 21.73 DE CAPITAL 26.500.00 0.52 APLICACIÓN DE FINANCIAMIENTO 209,029.03 4.00 SUMAN: 5’225.452.20 100.00 5’225.452.20 100.00 METODOLOGÍA PARA LA EVALUACIÓN.- Para el análisis de la evaluación presupuestaria del primer semestre se ha tomado en cuenta los siguientes aspectos: 1.- Se ha distribuido el presupuesto de ingresos y gastos en 4 trimestres. Al primer semestre se le asigna el 100%. 2.- Se estima que el cobro de los impuestos prediales urbano y rústico al primer semestre le corresponde el 100%, ya que éstos deben ser recaudados en su totalidad dentro de los primeros 6 meses. A partir del séptimo mes se cobra con recargos. Con los criterios señalados, la evaluación presupuestaria correspondiente al primer semestre se expresa en los siguientes términos:
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EVALUACIÓN PRESUPUESTARIA CONSOLIDADA CORRESPONDIENTE AL SEGUNDO TRIMESTRE
DEL AÑO 2017
OBJETIVOS.-
1.- Determinar el nivel de cumplimiento entre montos presupuestados y montos ejecutados de
cada una de las partidas de ingreso y egreso.
2.- Corregir posibles desajustes que pudieron haberse registrado en la programación del ingreso
y del egreso.
3.- Regular partidas presupuestarias de ingreso y gasto de acuerdo a las necesidades
institucionales.
4.- Aplicar las medidas correctivas en forma oportuna para lograr las metas y objetivos
planteados en el Plana Operativo Anual.
ANTECEDENTES.-
La proforma presupuestaria para el año 2017, ascendió a la suma de 5’225.452.20 USD, de
acuerdo a la siguiente estructura de ingresos y gastos:
DISTRIBUCIÓN DE INGRESOS Y GASTOS PRESUPUESTARIOS 2017
El gasto del primer trimestre asciende a un 81.42 % considerado como satisfactorio. OBLIGACIONES CONTRAÍDAS DURANTE EL AÑO 2016 Y PAGADAS DURANTE EL PRIMER SEMESTRE 2017 Los siguientes conceptos han sido comprometidos durante el año 2016, creándose obligaciones financieras o Pasivo Circulante para ser pagadas durante el primer semestre del año 2017:
CONCEPTO MONTO PAGADO
Aporte según Convenio para el Proyecto de Festividades de la Parroquia de los Andes. 1.000.00
Estudiantes desde la comunidad de El Izal hasta los centros educativos de Bolívar y viceversa, durante el mes de octubre 2016. 850.00
Pago remuneración de Entrenador de Boxeo, correspondiente a los meses de octubre y noviembre 2016. 1.666.00
Transporte de estudiantes desde la comunidad de Puntales Alto San Pablo de La Cangagua, hasta los centros educativos de Bolívar, durante el mes de octubre 2016 275.00
Liquidación se servidor por renuncia voluntaria al cargo de Junta Cantonal de Protección de derechos de niños y adolescentes. 610.22
Transporte estudiantes desde la comunidad de Cúnquer hasta los Centros Educativos de Bolívar y viceversa, durante el mes de octubre 2016. 475.00
Transporte estudiantes desde la comunidad de Puntales Alto y San Pablo de la Cangahua hasta los Centros Educativos de Bolívar y viceversa durante el mes de septiembre 2016. 250.00
Combustible para maquinaria pesada desde el 10 de noviembre hasta el 12 de diciembre del 2016. 2.827.09
Gastos para realización de escritura pública de compraventa con fines de expropiación de un lote de terreno, de propiedad del señor Luis Reyes y señora 131.77
Mantenimiento equipo médico 285.00
Elaboración de materiales para Proyecto XXXI Jornadas Artísticas, Culturales, Deportivas y Recreativas. 1.322.40
Elaboración de escritura pública de compraventa con fines de expropiación de un lote de terreno de propiedad del señor Orlando Reyes 67.46
Liquidación Contrato de Consultoría para la regeneración urbana de las calles de la ciudad de Bolívar 35.316.19
Pago planilla liquidación contrato Construcción de Coliseo en García Moreno II Etapa 6.035.74
Pago planilla de liquidación del Contrato " Mejoramiento vía Barrio Chutan" 49.507.76
Transporte grupo de Danza desde Bolívar a Ibarra, participación en evento Cultural. 120.00
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Transporte de estudiantes desde la comunidad de Cúnquer hasta los centros educativos de Bolívar viceversa, durante el mes de noviembre 2016. 410.00
Transporte estudiantes de la comunidad de San Francisco de Villacís hasta los centros educativos de Bolívar, durante el mes de noviembre 2016. 386.36
Transporte estudiantes desde las comunidades de El Motilón, El Manzanal hasta los centros educativos de San Rafael y viceversa, durante el mes de noviembre 2016. 636.36
Transporte estudiantes desde las comunidades de El Salto, Cayalés hasta los centros educativos de García Moreno, durante el mes de noviembre 2016 151.14
Transporte estudiantes desde la comunidad de Puntales Bajo hasta los centros educativos de Bolívar y viceversa, durante el mes de noviembre 2016. 295.36
Adquisición de Furgón adaptable para recolección de desechos hospitalarios. 3.420.00
Transporte estudiantes desde la comunidad de Las Lajas hasta los centros educativos de Bolívar, durante el mes de noviembre 2016. 172.73
Pago de raciones alimenticias para niños de Guarderías Manitas Traviesas, Carrusel de Niños y Los Olivitos, durante el mes de diciembre 2016. 5.033.24
Transporte de estudiantes que asisten diariamente desde la comunidad de Santa Martha hasta los centros educativos y viceversa, correspondiente al mes de noviembre del 2016 200.00
Transporte de estudiantes desde la comunidad de Puntales Alto y San Pablo de la Cangahua hasta los centros educativos de Bolívar, durante el mes de noviembre 2016. 237.50
Transporte niños de guardería desde las comunidades de San Francisco de Villacis, Los Andes, Puntalés Bajo, Cuesaca y Bolívar, durante el mes de diciembre 2016 600.00
Expropiación de terreno que servirá como vía de acceso a la planta de tratamiento 1 de agua residuales en el sector de Quinllao 2.033.33
Expropiación de lote de terreno para vía de acceso a la planta de tratamiento 1 de aguas residuales del sector de Quinllao. 2.136.80
Transporte de grupo de danza desde Bolívar a la comunidad de Caldera y viceversa. 100.00
Transporte de estudiantes desde el barrio San Joaquín hasta los Centros Educativos de Bolívar, durante el mes de noviembre 2016 172.73
Transporte de estudiantes desde la comunidad de El Izal hasta los centros educativos de Bolívar y viceversa, durante el mes de noviembre 2016. 734.09
CONSEJO CANTONAL DE PROTECCIÓN INTEGRAL DE DERECHOS.- Transferencia, correspondiente al año 2016. 10.000.00
Aporte para el desarrollo de un evento cultural para el rescate de la costumbres y tradiciones así como fomentar la cultura, turismo y deporte año 2016 en San Vicente de Pusir. 2.000.00
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Servicios de transporte para distribución de agua en la comunidad de Pusir Grande 3.520.00
Adquisición de colchones para personas con discapacidad del Proyecto "Mejoramiento de ambientes familiares" 680.00
Pago subrogación de funciones de Alcaldía 1,133.39
Adquisición de materiales de oficina para ser utilizados en las Asambleas Parroquiales y Cantonales. 92.92
Pago planilla Nro. 2 de liquidación de Obra “Estudios de Evaluación de las Redes de Distribución existentes del sistema de agua potable y rediseño de una nueva red sectorial en la ciudad de Bolívar”. 20,052.03
Pago Planilla Nro. 6 del contrato de “Fiscalización de alcantarillado sanitario y drenaje pluvial de los barrios de la parroquia de Los Andes” 2,881.25
Pago planilla Nro. 7 del Contrato de “Fiscalización alcantarillado sanitario y drenaje pluvial de los barrios de la Parroquia de Los Andes” 3,898.23
Expropiación de terreno para ampliación del cementerio de la comunidad de Piquiucho. 1,794.81
Compra de batería para retroexcavadora JCB-3C de la municipalidad 233.70
Compra de implementos deportivos para desarrollo de Jornadas Deportivas 2016. 1.725.75
DIR. NACIONAL DE REGISTROS.- Pago de remanentes correspondiente al III cuatrimestre del año 2016 26.20
Adquisición de una caneca de herbicida para fumigación de la maleza del Mercado Mayorista. 60.00
FED. DEPORTIVA DEL CARCHI.- Pago remuneración de entrenador de Boxeo, correspondiente al mes de diciembre 2016. 833.00
Pago de transporte de estudiantes desde la comunidades de Puntalés Alto y San Pablo de la Cangahua, hasta los centros educativos de Bolívar y viceversa, durante el mes de diciembre 2016 212.50
Servicios prestados como Facilitadora de Taller motivacional para Promotoras de Adultos Mayores. 250.80
Adquisición de tanques plásticos para tachos de basura para el Mercado Mayorista 330.60
Transporte de estudiantes desde las comunidades de Cayalés y El Salto hasta los centros educativos de García Moreno, durante el mes de diciembre del 2016. 135.22
Pago transporte de estudiantes de las comunidades de El Tambo y San Vicente del Tambo hasta los centros educativos de Bolívar y viceversa, durante el mes de diciembre 2016 324.54
Contratación de servicio de transporte para trasladar grupo de Danza Municipal desde Bolívar hasta la Paz y viceversa. 60.00
Publicación de edición especial por motivo de festividades de Cantonización del Cantón Bolívar. 182.40
Pago publicación de edición especial por motivo de fiestas de Cantonización del Cantón Bolívar. 660.86
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Pago de transporte de estudiantes desde las comunidades de Impuerán, Angelina, Santa Martha y la Purificación hasta los centros educativos de Bolívar, durante el mes de septiembre 2016. 318.18
Pago publicación de saludo por motivo de Fiestas de Cantonización del Cantón Bolívar. 273.60
Servicio de trasporte de Grupo de Danza de la entidad municipal desde Bolívar hasta Tulcán y viceversa, participación en evento cultural. 120.00
Pago planilla Nº. 3 del contrato de Fiscalización de Mejoramiento del sistema de agua potable para las comunidades de San Vicente de Pusir, Tumbatú y Pusir Grande. 5,433.48
Pago planilla Nº. 3 de avance de obra el contrato de Mejoramiento del sistema de agua potable para las comunidades de San Vicente de Pusir, Tumbatú y Pusir Grande. 135,520.45
Transporte de estudiantes que asisten diariamente de las comunidades de Impuerán, La Angelina, Santa Martha y la Purificación, durante el mes de octubre 2016. 350.00
Transporte estudiantes que asisten diariamente desde las comunidades de El Tambo y San Vicente del Tambo hasta los centros educativos de Bolívar y viceversa, durante el mes de diciembre 2016 362.73
Liquidación de contrato de trabajo año 2016 de varios servidores municipales contratados. 1.961.60
Pago planilla Nro. 6 de avance de obra del Contrato de Mejoramiento del Alcantarillado Sanitario y drenaje pluvial de los barrios de la parroquia Los Andes. 67,527.89
Pago servicio de agua potable de las instalaciones municipales, durante el mes de noviembre 2016. 253.73
Pago planilla 1 de avance de obra del Contrato de Regeneración urbana de la comunidad de Tumbatú. 19,616.77
Pago planilla 1 de liquidación de Obra del Contrato de Mejoramiento del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado en la comunidad de Caldera 19,957.18
Pago planilla Nro. 2 de liquidación de Obra del Contrato de Renegeración Urbana de la comunidad de Tumbatú. 10,227.87
Pago planilla Nro.2 de liquidación de Obra del Contrato de "Regeneración Urbana de la Cabecera Parroquial de San Vicente de Pusir 12.786.56
Pago Planilla Nro. 1 de Avance de Obra del Contrato "Regeneración urbana de la comunidad de Pusir" 29,017.57
Pago Planilla Nro. 1 de avance de obra del Contrato "Regeneración Urbana de la Cabecera Parroquial de San Vicente de Pusir” 27,990.51
Construcción del Coliseo de la Comunidad de Caldera Parroquia San Rafael II Etapa 70.565.12
Pago planilla Nro. 2 de liquidación de obra de Regeneración de la comunidad de Pusir. 7,564.58
Pago planilla N° 8 de avance de obra del contrato de Alcantarillado sanitario y drenaje pluvial en Barrios de la Parroquia Los Andes. 105,245.95
SUMAN: 743.473.88
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DETALLE DE ANTICIPOS EFECTUADOS DURANTE EL PRIMER SEMESTRE 2017
DENOMINACIÓN DE LA OBRA MONTO CONTRATADO (INCLUYE IVA DEL
14% HASTA MAYO 2017)
MONTO ENTREGADO
Anticipo para la “Construcción del Coliseo de la Comunidad de Caldera Parroquia San Rafael”
95.009.21 41,665.71
Planilla N° 1 de Avance de Obra del contrato “Construcción del Coliseo de la Comunidad de Caldera Parroquia San Rafael II Etapa”
4,453.28
Planilla Nº 2 de Avance de Obra de “Construcción del Coliseo de la comunidad de Caldera Parroquia San Rafael II Etapa”.
25,791.45
Anticipo del Contrato “Consultoría para realizar estudios de Ingeniería de las vías La Esperanza -San Joaquín y La Esperanza- Puntales Bajo”.
24.999.99 10,964.91
Anticipo del Contrato "Construcción del sistema de Alcantarillado, Drenaje Pluvial y Agua Potable en la Parroquia de San Rafael”.
490.199.98 171,999.99
Anticipo del Contrato “Mejoramiento vial de la calle García Moreno entre Av. Mantilla y Calle Egas, ciudad de Bolívar”
97.938.97 42,955.69
Anticipo del Contrato “Mejoramiento Vial de la calle Julio Andrade entre Alejandro Armas y Martin Puntal, ciudad de Bolívar”.
106.384.03 46,659.67
Anticipo del Contrato “Mejoramiento vial en las comunidades de la Parroquia García Moreno”.
89.986.40 39,467.72
Anticipo del Contrato “Mejoramiento vial de las calles Gabino Lara y González Suárez de la Parroquia Los Andes”.
35.096.74 15,393.31
Anticipo para la "Construcción del Polideportivo de la Parroquia San Rafael II Etapa"
96.778.92 42,446.90
Anticipo de “Mejoramiento Vial en la comunidad de Pusir Grande”.
18.046.74 7,915.24
Anticipo construcción del sistema de electrificación e iluminación de la ciudadela Megafauna I etapa".
62.586.26 27,940.30
Anticipo construcción casa de asistencia social en la Comunidad de Cúnquer"
12.866.87 5,744.14
Anticipo ampliación de un Centro de Participación Ciudadana en la comunidad de El Manzanal Parroquia de Monte Olivo
9.824.22 4,385.82
Anticipo de Fiscalización para la “Construcción del sistema de alcantarillado sanitario, drenaje pluvial y sistema de agua potable de la cabecera parroquial de San Rafael”.
19.836.00 8,700.00
Anticipo para ejecución de Consultoría Ambiental para la realización de la segunda Auditoría Ambiental del Relleno Sanitario del Cantón Bolívar
8.960.00 5.600.00
SUMAN 1’074.276.98 502,104.13
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CONCLUSIONES.-
El comportamiento de los ingresos y egresos duramente el primer semestre del año 2017, es satisfactorio ya que está en los márgenes adecuados, sin embargo algunas partidas tanto de ingreso como de gasto se deberán regular en la primera reforma presupuestaria 2017, considerando además la tendencia del ingreso y del gasto del segunde semestre. Bolívar, 1 de agosto de 2017 Econ. Manuel Corrales Rivera Director Financiero.