FORMATO FINANZAS 2012
DATOS NOMBRE DEL PROYECTO: CRIA Y ENGORDA DE OVINOSAPRESUPUESTO
DE INVERSIONBCALCULOS TECNICOSB.I.MEMORIAS DE CALCULOB.
II.PROYECCION DE COSTOSCPROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5
AOS.C.I.COSTOS TOTALESC.II.PROYECCION DE INGRESOSC.III.ESTADO DE
RESULTADOSC.IVFLUJO DE EFECTIVODANALISIS DE RENTABILIDADD.I.PUNTO
DE EQUILIBRIOD.II.ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR,
B/C)D.III.ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO
PRESUPUESTO DE INVERSIONMEMORIAS DE CALCULOPROYECCION DE
COSTOSPROYECCION DE INGRESOSFLUJO DE EFECTIVOESTADO DE
RESULTADOSPUNTO DE EQUILIBRIOANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR,
B/C)ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORROCOSTOS TOTALES
A. PRESUPUESTO DE INVERSIONCRIA Y ENGORDA DE OVINOSPRESUPUESTO
DE INVERSIONCONCEPTOSUNIDADCANTIDADCOSTO
UNITARIOMONTOSPROGRAMASOCIOSTOTALACTIVO FIJOPicadora matep de 6.5
HPPieza1$ 19,301.35$ 19,301.35$ 19,301.35$ - 0$ 19,301.35Hembras
primalas SuffolkCabeza70$ 3,000.00$ 210,000.00$ 210,000.00$ - 0$
210,000.00Semental Suffolk sin registroCabeza2$ 5,000.00$
10,000.00$ 10,000.00$ - 0$ 10,000.00SUB-TOTAL$ 239,301.35$
239,301.35$ - 0$ 239,301.35ACTIVO DIFERIDOPermisosServicio1$
2,000.00$ 2,000.00$ - 0$ 2,000.00$ 2,000.00Seguro
ganaderoServicio1$ 7,000.00$ 5,250.00$ - 0$ 5,250.00$
5,250.00SUB-TOTAL$ 7,250.00$ - 0$ 7,250.00$ 7,250.00CAPITAL DE
TRABAJOArtculos de limpiezaLote1$ 1,000.00$ 1,000.00$ - 0$
1,000.00$ 1,000.00Mantenimiento de localServicio1$ 1,960.00$
1,960.00$ - 0$ 1,960.00$ 1,960.00Mantenimiento de
herramientaServicio1$ 3,000.00$ 3,000.00$ - 0$ 3,000.00$
3,000.00Administracin generalServicio1$ 5,000.00$ 5,000.00$ - 0$
5,000.00$ 5,000.00Pago de luzServicio1$ 150.00$ 150.00$ - 0$
150.00$ 150.00Pago de aguaServicio1$ 80.00$ 80.00$ - 0$ 80.00$
80.00Telfono e internetServicio1$ 600.00$ 600.00$ - 0$ 600.00$
600.00Mano de obraServicio1$ 1,520.00$ 1,520.00$ - 0$ 1,520.00$
1,520.00Ventas y promocionServicio1$ 3,600.00$ 3,600.00$ - 0$
3,600.00$ 3,600.00Fletes de insumosServicio1$ 800.00$ 800.00$ - 0$
800.00$ 800.00AlimentacinLote1$ 3,776.65$ 3,776.65$ - 0$ 3,776.65$
3,776.65Manejo zoosanitarioLote1$ 1,292.00$ 1,292.00$ - 0$
1,292.00$ 1,292.00VeterinarioServicio1$ 1,750.00$ 1,750.00$ - 0$
1,750.00$ 1,750.00Manejo de reproduccionServicio123$ 40.00$
4,920.00$ - 0$ 4,920.00$ 4,920.00SUB-TOTAL$ 29,448.65$ - 0$
29,448.65$ 29,448.65TOTAL$ 276,000.00$ 239,301.35$ 36,698.65$
276,000.00
ENLISTARAN TODOS LOS ARTICULOS A ADQUIRIR CON EL RECURSO DEL
PROGRAMA.BIENES DURADEROS PARA EL FUNCIONAMIENTO DEL PROYECTOMEDIDA
DE COMPRA DE LOS ARTICULOSCANTIDAD DE ARTICULOS ADQUIRIR = A
SOLICITADOS EN ANEXO ACOSTO DE COMPRA DE LOS ARTICULOS A
ADQUIRIRSON GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO PERO NECESARIOS PARA LA
APERTURA DEL PROYECTOINSUMOS DE PRONTA UTILIZACION INDISPENSABLES
PARA LA OPERACIN DEL PROYECTO
MEMORIA DE CALCULO65801450.30344827590DATOS TECNICOS RAZA
SUFFOLK SISTEMA DE PRODUCCIN MIXTODATOS DE DESARROLLO DEL
REBAODIETASDIETASCOSTOS SANITARIOSCALCULO DEL CAPITAL DE
TRABAJOCICLO BIOLOGICO DEL
ANIMALUNIDADCANTIDADCONCEPTOUNIDADPROYECCION DEL DESARROLLO DEL
REBAODIETA DE ENGORDAPORCENTAJEDIETA DE VIENTRES SECOS Y
GESTANTESPORCENTAJEConcepto / AoCostos de medicos anual por
rebaoCONCEPTOSMES 1MES 2MES 3MES 4MES 5MES 6MES 7MES 8MES 9MES
10MES 11MES 12EDAD DE DESTETE DASDAS6512345PASTOREO DE MONTES Y
ZACATES60PASTOREO DE MONTES Y ZACATES6012345DAS DE
ENGORDADAS90GRANO (MAIZ, SOYA Y TRIGO)11GRANO (MAIZ, SOYA Y
TRIGO)14Medicamentos Adultas$ 1,224.23$ 1,630.85$ 2,179.02$
2,938.49$ 3,935.32INGRESOS- 0- 0- 0- 0- 0- 0- 0- 0$ 25,510.00$
102,040.00$ - 0$ 4,750.00DIAS DE ESPERADAS20PARAMETROS TECNICOS
PRODUCTIVOSPASTA DE SOYA5PASTA DE SOYA6Medicamentos Primalas$
848.13$ 1,129.83$ 1,509.59$ 2,035.75$ 2,726.34Corderos- 0- 0- 0- 0-
0- 0- 0- 0$ 17,110.00$ 68,440.00$ - 0$ -
0GESTACIONDIAS150MORTALIDAD ADULTOSCICLO1%1%1%1%1%FORRAJE DE
ALFALFA O TRIGO10FORRAJE DE ALFALFA O TRIGO8Medicamentos Corderos$
1,158.17$ 1,601.69$ 2,140.05$ 2,885.95$ 3,864.95Primalas- 0- 0- 0-
0- 0- 0- 0- 0$ 8,400.00$ 33,600.00$ - 0$ - 0PESO DE
DESTETEKG20MORTALIDAD CRIASDESTETE2%2%2%2%2%RASTROJO DE
MAIZ7RASTROJO DE MAIZ6Medicamentos Sementales$ 38.93$ 77.87$ 97.34$
136.27$ 175.20Vientres de desecho- 0- 0- 0- 0- 0- 0- 0- 0$ - 0$ -
0$ - 0$ 4,750.00PESO FINALKG44MORTALIDAD EN LA
ENGORDAENGORDA1%1%1%1%1%MELAZA6MELAZA5Asesoria Medica$ 1,750.00$
1,750.00$ 1,750.00$ 1,750.00$ 1,750.00Sementales de desecho- 0- 0-
0- 0- 0- 0- 0- 0- 0- 0- 0- 0EDAD REPRODUCTIVA
HEMBRASMESES4.5PARICINPARTO25%25%25%25%25%MINERALES1MINERALES1Botiquin$
857.92$ 1,159.55$ 1,533.37$ 2,075.23$ 2,788.65EGRESOS$ 2,881.36$
2,493.21$ 2,690.63$ 3,276.19$ 2,986.75$ 3,677.69$ 4,646.45$
5,559.57$ 5,599.65$ 6,046.63$ 6,441.45$ 7,372.48EDAD REPRODUCTIVA
MACHOSMESES8PARTOS MULTIPLESPARTO75%75%75%75%75%Costo total$
5,877.38$ 7,349.78$ 9,209.38$ 11,821.68$ 15,240.46COSTOS
VARIABLESDESECHOS VIENTRESAO7%7%7%7%7%DIETA DE
SEMENTALESPORCENTAJEDIETA DE BORREGAS EN
LACTANCIAPORCENTAJEALIMENTACIONCRECIMIENTO Y CONVERSION
ALIMENTICIAUNIDADCANTIDADDESECHOS SEMENTALESAO0%0%35%35%35%PASTOREO
DE MONTES Y ZACATES60PASTOREO DE MONTES Y ZACATES60Pastoreo de
montes y zacatecas$ 982.32$ 1,004.15$ 1,091.46$ 1,156.95$ 1,222.44$
1,528.05$ 1,964.63$ 2,182.92$ 2,401.22$ 2,575.85$ 2,750.49$
2,968.78PRIMALAS A LA VENTA HEMBRASAO50%50%50%50%50%GRANO (MAIZ,
SOYA Y TRIGO)14GRANO (MAIZ, SOYA Y TRIGO)10Grano (maiz, soya y
trigo)$ 497.61$ 508.67$ 552.90$ 586.07$ 619.25$ 774.06$ 995.22$
1,105.80$ 1,216.38$ 1,304.84$ 1,393.31$ 1,503.88INCREMENTO TOTAL DE
PESO POR ANIMALKG24BORREGASPASTA DE SOYA5PASTA DE SOYA5Pasta de
soya$ 223.00$ 227.96$ 247.78$ 262.65$ 277.51$ 346.89$ 446.00$
495.56$ 545.12$ 584.76$ 624.41$ 673.96GANANCIA DIARIA DE
PESOKG0.27BORREGAS AL INICIO DEL AOCABEZAS7093125168225FORRAJE DE
ALFALFA O TRIGO9FORRAJE DE ALFALFA O TRIGO10PROGRAMA DE MEDICACION
PREVENTIVA - COSTO POR CABEZAForrage de alfalfa o trigo$ 205.26$
209.82$ 228.06$ 241.75$ 255.43$ 319.29$ 410.52$ 456.13$ 501.74$
538.23$ 574.72$ 620.34ALIMENTO CONSUMIDO POR ANIMALKG91.2HEMBRAS DE
DESECHOCABEZAS5791216RASTROJO DE MAIZ7RASTROJO DE MAIZ9Rastrojo de
maiz$ 37.42$ 38.25$ 41.58$ 44.07$ 46.56$ 58.21$ 74.84$ 83.15$
91.47$ 98.12$ 104.77$ 113.09ALIMENTO PARA UNA UNIDAD DE GANANCIA DE
PESOKG3.8MORTALIDADCABEZAS11122MELAZA4MELAZA6ESTADO FISIOLOGICO Y
PRODUCTOPRESENTACION MLCOSTO $DOSIS ML/CBZDOSIS POR
PRESENTACIONCOSTO POR DOSISAPLICACIONES AL AOCOSTO ANUAL POR
CABEZAMelaza$ 104.58$ 106.90$ 116.19$ 123.17$ 130.14$ 162.67$
209.15$ 232.39$ 255.63$ 274.22$ 292.81$ 316.05ALIMENTO DIARIO PARA
LACTANCIAKG0.9BORREGAS A FIN DE
AO6485115154207MINERALES1MINERALES1Minerales$ 23.58$ 24.10$ 26.20$
27.77$ 29.34$ 36.67$ 47.15$ 52.39$ 57.63$ 61.82$ 66.01$
71.25ALIMENTO DIARIO PARA SEMENTALESKG0.9NACIMIENTOSVientres$
17.49SANIDADALIMENTO DIARIO PARA GESTANTEKG0.9NACIMIENTOS UNA
CRIACRIAS1823314256Ivomec250$ 137.002.501001.372$ 2.74Ivomec$
23.70$ 24.23$ 26.34$ 27.92$ 29.50$ 36.87$ 47.41$ 43.90$ 5.79$
62.16$ 66.37$ 71.64ALIMENTO DIARIO PARA ENGORDAKG1.0NACIMIENTOS DE
DOS O MASCRIAS105140187252338CANTIDAD DE ALIMENTACION
ANIMAL/CICLOUltrabac 7125$ 309.002.00634.941$ 4.94Ultrabac 7$
39.02$ 39.88$ 43.35$ 45.95$ 48.56$ 60.69$ 72.25$ 78.03$ 95.38$
102.31$ 109.25$ 117.92ALIMENTO DIARIO PARA VIENTRES
SECOSKG0.9MACHOSCRIAS59.081.0105143194Vigantol100$
445.002.00508.901$ 8.90Vigantol$ 71.68$ 73.27$ 79.64$ 84.42$ 89.20$
111.50$ 132.73$ 143.35$ 175.21$ 187.95$ 200.70$ 216.63MORTALIDAD AL
DESTETECRIAS12234CONCEPTOCANTIDAD POR A. DE ENGORDA (KG EN 90
DIAS)CANTIDAD POR SEMENTALES (KG EN 365 DIAS)CANTIDAD POR GESTANTES
(KG EN 150 DIAS)CANTIDAD POR A. EN LACTANCIA (KG EN 65
DIAS)CANTIDAD POR A. EN TIEMPO DE SECA. (KG EN 20 DIAS)Bacterina
pasteurella250$ 90.502.501000.911$ 0.91Bacterina
pasteurella12.7313.0114.1414.9915.8419.8023.5725.4531.1133.3735.6338.46DATOS
ECONOMICOSUNIDADCANTIDADCORDEROS
DESTETADOSCRIAS5879103140190PASTOREO DE MONTES Y
ZACATES54.7197.181.035.110.8Sementales$ 19.47Vacuna contra
Neumonia24.0324.0320.0324.0324.0324.0324.0324.0324.0324.0324.0324.03COSTO
DEL KILO DE ALIMENTO$ /KG1.7MORTALIDAD EN ENGORDACRIAS11112GRANO
(MAIZ , SOYA Y TRIGO)10.046.018.95.91.8Ivomec250$
137.002.501001.372$
2.74Desparasitante16.0216.0220.0316.0216.0216.0216.0216.0216.0216.0216.0216.02COSTO
TOTAL POR ALIMENTACION$285.05CORDEROS PIE DE
CRIACRIAS5778102139188PASTA DE SOYA4.616.48.12.90.9Ultrabac 7125$
309.001.001252.471$ 2.47Vacuna contra
Enterotoxemia20.0320.0320.0320.0320.0320.0320.0320.0320.0320.0320.0320.03COSTO
DE ALIMENTACION POR KILO DE CORDERO
PRODUCIDO$6HEMBRASCRIAS6182109147197FORRAJE DE ALFALFA O
TRIGO9.129.610.85.91.8Vigantol100$ 445.001.50676.682$
13.35Antibiotico
(TYLAN)14.4214.4214.4214.4214.4214.4214.4214.4214.4214.4214.4214.42MORTALIDAD
AL DESTETECRIAS12234RASTROJO DE MAIZ6.423.08.15.31.6Bacterina
pasteurella250$ 90.502.501000.911$
0.91Superflumestrep20.0320.0320.0320.0320.0320.0320.0320.0320.0320.0320.0320.03DATOS
DE AGOSTADEROUNIDADCANTIDADPRIMALAS
DESTETADASCRIAS6080107144193MELAZA5.513.16.83.51.1Corderos$
19.63Laxotonicos14.4214.4214.4214.4214.4214.4214.4214.4214.4214.4214.4214.42PRODUCCION
DE PASTO
VERDEKG/AO60000MORTALIDADCRIAS11112MINERALES0.93.31.40.60.2Ivomec250$
137.002.501001.372$ 2.74Vitaminicos
(MUSE)8.018.018.018.018.018.018.018.018.018.018.018.01PRODUCCION DE
PASTO EN SECOKG/AO5400TOTAL
PRIMALASCRIAS5979106143191TOTAL91.2328.5135.00.018.2Ultrabac 7125$
309.002.50506.181$ 6.18Vacuna contra la
brulocelosis26.0326.0326.0326.0326.0326.0326.0326.0326.0326.0326.0326.03COSTO
DE ARRENDAMIENTO$/HA7,500PRIMALAS PARA
VENTACRIAS3039537295Vigantol100$ 445.002.00508.901$ 8.90COSTO
FIJOCOEFICIENTE DE AGOSTADEROANIMAL/HA26.7REEMPLAZOSBacterina
pasteurella250$ 90.502.501000.912$ 1.81Asesoria Medica437.50- 0-
0437.50- 0- 0- 0437.50- 0- 0- 0437.50TOTAL PRIMALAS PARA
REEMPLAZOCABEZAS2940537196COSTO DE ALIMENTO ANIMAL/CICLOPrimalas$
13.85AGUA80.0080.0080.0080.0080.0080.0080.0080.0080.0080.0080.0080.00PRECIOS
DE ALIMENTOUNIDADCANTIDADSEMENTALESCABEZAS24579Ivomec250$
137.002.501001.372$ 2.74PASTOREO DE MONTES Y
ZACATES$/KG1.4REEMPLAZOS (COMPRA DE
SEMENTALES)CABEZAS00223CONCEPTOCANTIDAD POR A. DE ENGORDA ($ EN 90
DIAS)CANTIDAD POR SEMENTALES ($ EN 365 DIAS)CANTIDAD POR GESTANTES
($ EN 150 DIAS)CANTIDAD POR A. EN LACTANCIA ($ EN 65 DIAS)CANTIDAD
POR A. EN TIEMPO DE SECA. ($ EN 20 DIAS)Ultrabac 7125$
309.001.001252.471$ 2.47SALDO- 2,881- 2,493- 2,691- 3,276- 2,987-
3,678- 4,646- 5,56019,91095,993- 6,441- 2,622GRANO (MAIZ , SOYA Y
TRIGO)$/KG3.5DESECHOS DE SEMENTALESCABEZAS00223PASTOREO DE MONTES Y
ZACATES$ 76.00$ 273.75$ 112.50$ 48.75$ 15.00Vigantol100$
455.001.50676.831$ 6.82SALDO ACUMULADO- 2,881- 5,375- 8,065-
11,341- 14,328- 18,006- 22,652- 28,212-
8,30187,69281,25078,628PASTA DE SOYA$/KG3.5COMPOSICION DE
REBAOGRANO (MAIZ , SOYA Y TRIGO)$ 35.11$ 160.97$ 66.15$ 20.48$
6.30Bacterina pasteurella250$ 90.502.501000.912$ 1.81CAPITAL DE
TRABAJO28,212.00FORRAJE DE ALFALFA O
TRIGO$/KG1.9BORREGASCABEZAS7093125168225PASTA DE SOYA$ 15.96$
57.49$ 28.35$ 10.24$ 3.15MEDICINA DE USO OCASIONALPRESENTACION
MLCOSTO $DOSIS ML/CBZDOSIS POR PRESENTACIONCOSTO POR
DOSISAPLICACIONES AL AOCOSTO ANUAL POR CABEZARASTROJO DE
MAIZ$/KG0.5SEMANTALESCABEZAS24579FORRAJE DE ALFALFA O TRIGO$ 17.33$
56.17$ 20.52$ 11.12$ 3.42Botiquin$ 44.63MELAZA$/KG1.6CRIAS (
MACHO+HEMBRA )CRIAS120163214290391RASTROJO DE MAIZ$ 2.87$ 10.35$
3.65$ 2.37$ 0.73Vacuna contra Neumonia50$ 150.002.5020$ 7.501$
7.50MINERALES$/KG2.0MELAZA$ 8.76$ 21.02$ 10.80$ 5.62$
1.73Desparasitante50$ 100.002.5020$ 5.001$ 5.00MINERALES$ 1.82$
6.57$ 2.70$ 1.17$ 0.36Vacuna contra Enterotoxemia120$ 300.002.5048$
6.251$ 6.25TOTAL$ 157.85$ 586.32$ 244.67$ 99.73$ 30.69Antibiotico
(TYLAN)100$ 180.002.5040$ 4.501$ 4.50Superflumestrep50$
25.005.0010$ 2.501$ 6.25Laxotonicos50$ 12.003.0017$ 0.721$
4.50Vitaminicos (MUSE)125$ 200.002.5050$ 4.001$ 2.50Vacuna contra
la brulocelosis100$ 325.002.5040$ 8.131$ 8.13MANO DE OBRA, LUZ,
AGUA, ETC.COSTO DE ALIMENTO
REBAO/AOMANTENIMIENTOUNIDADCANTIDADPRECIOAO 1AO 2AO 3AO 4AO
5CONCEPTOCANTIDAD POR A. DE ENGORDA ($)CANTIDAD POR SEMENTALES
($)CANTIDAD POR GESTANTES ($)CANTIDAD POR A. EN LACTANCIA
($)CANTIDAD POR A. EN TIEMPO DE SECA. ($
)TOTALMaterialesMateriales1$ 1,000.00$ 1,000.00$ 1,000.00$
1,000.00$ 1,000.00$ 1,000.00PASTOREO DE MONTES Y ZACATES$ 7,425.78$
547.50$ 8,844.23$ 3,832.50$ 1,179.23$ 21,829.25Mano de obraJornal8$
120.00$ 960.00$ 960.00$ 960.00$ 960.00$ 960.00GRANO (MAIZ , SOYA Y
TRIGO)$ 3,430.71$ 321.93$ 5,200.41$ 1,609.65$ 495.28$
11,057.98ENERGA ELECTRICAPASTA DE SOYA$ 1,559.41$ 114.98$ 2,228.75$
804.83$ 247.64$ 4,955.60Pago bimestral de $ 150.00 por
reciboServicio6$ 150.00$ 900.00$ 900.00$ 900.00$ 900.00$
900.00FORRAJE DE ALFALFA O TRIGO$ 1,693.08$ 112.35$ 1,613.19$
873.81$ 268.86$ 4,561.29RASTROJO DE MAIZ$ 280.69$ 20.70$ 286.55$
186.26$ 57.31$ 831.51MELAZA$ 855.45$ 42.05$ 849.05$ 441.50$ 135.85$
2,323.90COSTO DE AGUAUNIDADCANTIDADPRECIOAO 1AO 2AO 3AO 4AO
5MINERALES$ 178.22$ 13.14$ 212.26$ 91.98$ 28.30$
523.90Aguaservicio12$ 80.00$ 960.00$ 1,008.00$ 1,058.40$ 1,111.32$
1,166.89TOTAL$ 15,423.35$ 1,172.64$ 19,234.43$ 7,840.53$ 2,412.47$
46,083.42MANO DE OBRAUNIDADCANTIDADPRECIOAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5COSTO
DE ALIMENTACIONAlimentacion y cuidado de animalesJornal365$ 50.00$
18,250.00$ 18,250.00$ 18,250.00$ 18,250.00$ 18,250.00CONCEPTOAO 1AO
2AO 3AO 4AO 5ENGORDA$ 15,423.35$ 20,546.11$ 27,452.19$ 37,020.35$
49,578.83MANEJO REPRODUCTIVOUNIDADCANTIDADPRECIOAO 1AO 2AO 3AO 4AO
5SEMENTALES$ 1,172.64$ 2,345.27$ 2,931.59$ 4,104.22$
5,276.86Servicios por concepcionServicio123$ 40.00$ 4,900.00$
6,527.50$ 8,721.56$ 11,761.37$ 15,751.20GESTANTES$ 19,234.43$
25,623.01$ 34,235.57$ 46,168.01$ 61,829.66LACTANCIA$ 7,840.53$
10,444.70$ 13,955.44$ 18,819.46$ 25,203.61VIENTRE SECOS$ 2,412.47$
3,213.76$ 4,293.98$ 5,790.60$ 7,754.96SEGURO
GANADEROUNIDADCANTIDADPRECIOAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5TOTAL$ 46,083.42$
62,172.85$ 82,868.78$ 111,902.64$ 149,643.92SeguroganaderoCabeza1$
75.00$ 5,250.00$ 6,993.75$ 9,344.53$ 12,601.46$ 16,876.28Costos
totalesConceptoPeriodo de consumoCosto por servicioServicios
anualesCostos totales AnualesArtculos de limpiezaTrimestral$
250.004$ 1,000.00Mantenimiento de localAnual$ 1,960.001$
1,960.00Mantenimiento de herramientaAnual$ 3,000.001$
3,000.00Administracin generalMensual$ 416.6712$ 5,000.00Pago de
luzBimestral$ 150.006$ 900.00Pago de aguaMensual$ 80.0012$
960.00Telfono e internetMensual$ 600.0012$ 7,200.00Mano de
obraMensual$ 1,520.8312$ 18,250.00Ventas y promocionMensual$
300.0012$ 3,600.00Fletes de insumosSemestral$ 400.002$
800.00AlimentacinTrimestral$ 7,553.306$ 45,319.82Manejo
zoosanitarioTrimestral$ 1,019.844$ 4,079.36VeterinarioAnual$
1,750.001$ 1,750.00Manejo de reproduccionAnual$ 4,900.001$
4,900.00Seguro ganaderoAnual$ 5,250.001$ 5,250.00TOTAL$
102,969.18
LOS MEDICAMENTOS DEL BOTIQUI ES EN CASO DE QUE SE PRESENTE UNA
ENFERMEDAD FUERA DE LO COMUN. POR LO QUE SE CONSIDERO SOLO ALGUNOS
PRODUCTOS Y EN UN 15% DEL TOTAL DEL HATO.SE CONSIDERA SOLO DOS
CONCEPTOS EN MANO DE OBRA , SIN EMBARGO EL TRABAJO SERA ROTATIVO
ENTRE LOS BENEFICIARIOS , A FIN DE ABARCAR CADA UNO DE ELLOS.EL
CUADRO DE ABAJO ES PARA EL PRIMER AO EN DONDE SE CUENTA CON 106
VIENTRES Y UN SEMENTAL CON SUS RESPECTIVAS CRIAS
B. II. PROYECCION DE COSTOSCRIA Y ENGORDA DE ALIMENTOSPROYECCION
DE COSTOSCOSTOS DEL
PROYECTOCOSTOSAOAOAOAOAOCONCEPTOSEMANA/MES/CICLO12345ALIMENTACION$
46,083.42$ 46,083.42$ 62,172.85$ 82,868.78$ 111,902.64$
149,643.92MEDICAMENTOS$ 4,127.38$ 4,127.38$ 5,599.78$ 7,459.38$
10,071.68$ 13,490.46MANTENIMIENTO DEL CORRAL$ 1,960.00$ 1,960.00$
1,960.00$ 1,960.00$ 1,960.00$ 1,960.00MANO DE OBRA$ 18,250.00$
18,250.00$ 18,250.00$ 18,250.00$ 18,250.00$ 18,250.00MANEJO
REPRODUCTIVO$ 4,900.00$ 4,900.00$ 6,527.50$ 8,721.56$ 11,761.37$
15,751.20VETERINARIO$ 1,750.00$ 1,750.00$ 1,750.00$ 1,750.00$
1,750.00$ 1,750.00AGUA$ 960.00$ 960.00$ 1,008.00$ 1,058.40$
1,111.32$ 1,166.89LUZ$ 900.00$ 900.00$ 900.00$ 900.00$ 900.00$
900.00Artculos de limpieza$ 1,000.00$ 1,000.00$ 1,000.00$ 1,000.00$
1,000.00$ 1,000.00Mantenimiento de herramienta$ 3,000.00$ 3,000.00$
3,000.00$ 3,000.00$ 3,000.00$ 3,000.00Administracin general$
5,000.00$ 5,000.00$ 5,250.00$ 5,512.50$ 5,788.13$ 6,077.53Telfono e
internet$ 600.00$ 7,200.00$ 7,200.00$ 7,200.00$ 7,200.00$
7,200.00Ventas y promocion$ 3,600.00$ 3,600.00$ 3,780.00$ 3,969.00$
4,167.45$ 4,375.82Fletes de insumos$ 800.00$ 800.00$ 840.00$
882.00$ 926.10$ 972.41Seguro Ganadero$ 75.00$ 5,250.00$ 6,993.75$
9,344.53$ 12,601.46$ 16,876.28TOTAL$ 92,930.80$ 104,780.80$
126,231.89$ 153,876.15$ 192,390.15$ 242,414.51
C.I. COSTOS TOTALESCRIA Y ENGORDA DE OVINOSCOSTOS TOTALESCOSTOS
FIJOSAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5LUZ$ 900.00$ 900.00$ 900.00$ 900.00$
900.00VETERINARIO$ 1,750.00$ 1,750.00$ 1,750.00$ 1,750.00$
1,750.00MANO DE OBRA$ 18,250.00$ 18,250.00$ 18,250.00$ 18,250.00$
18,250.00MANTENIMIENTO DEL CORRAL$ 1,960.00$ 1,960.00$ 1,960.00$
1,960.00$ 1,960.00Artculos de limpieza$ 1,000.00$ 1,000.00$
1,000.00$ 1,000.00$ 1,000.00Mantenimiento de herramienta$ 3,000.00$
3,000.00$ 3,000.00$ 3,000.00$ 3,000.00Telfono e internet$ 7,200.00$
7,200.00$ 7,200.00$ 7,200.00$ 7,200.00TOTAL$ 34,060.00$ 34,060.00$
34,060.00$ 34,060.00$ 34,060.00COSTOS VARIABLESAO 1AO 2AO 3AO 4AO
5ALIMENTACION$ 46,083.42$ 62,172.85$ 82,868.78$ 111,902.64$
149,643.92MEDICAMENTOS$ 4,127.38$ 5,599.78$ 7,459.38$ 10,071.68$
13,490.46MANEJO REPRODUCTIVO$ 4,900.00$ 6,527.50$ 8,721.56$
11,761.37$ 15,751.20AGUA$ 960.00$ 1,008.00$ 1,058.40$ 1,111.32$
1,166.89Administracin general$ 5,000.00$ 5,250.00$ 5,512.50$
5,788.13$ 6,077.53Ventas y promocion$ 3,600.00$ 3,600.00$ 3,780.00$
3,969.00$ 4,167.45Fletes de insumos$ 800.00$ 800.00$ 840.00$
882.00$ 926.10Seguro ganadero$ 5,250.00$ 6,993.75$ 9,344.53$
12,601.46$ 16,876.28TOTAL$ 70,720.80$ 91,951.89$ 119,585.15$
158,087.60$ 208,099.83AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5COSTOS FIJOS$ 34,060.00$
34,060.00$ 34,060.00$ 34,060.00$ 34,060.00COSTOS VARIABLES$
70,720.80$ 91,951.89$ 119,585.15$ 158,087.60$ 208,099.83COSTOS
TOTALES$ 104,780.80$ 126,011.89$ 153,645.15$ 192,147.60$
242,159.83
C.I.I. PROYECCION DE INGRESOSCRIA Y ENGORDA DE OVINOSPROYECCION
DE INGRESOSPRECIOAOAOAOAOAOCONCEPTOUNITARIO12345CORDEROS$ 1,450.00$
85,550.00$ 117,450.00$ 152,250.00$ 207,350.00$ 281,300.00PRIMALAS$
1,400.00$ 42,000.00$ 54,600.00$ 74,200.00$ 100,800.00$
133,000.00VIENTRES DE DESECHO$ 950.00$ 4,750.00$ 6,650.00$
8,550.00$ 11,400.00$ 15,200.00SEMENTALES DE DESECHO$ 1,000.00$ - 0$
- 0$ 2,000.00$ 2,000.00$ 3,000.00TOTAL$ 132,300.00$ 178,700.00$
237,000.00$ 321,550.00$ 432,500.00
C. III.ESTADO DE RESULTADOSCRIA Y ENGORDA DE OVINOSESTADO DE
RESULTADOSCONCEPTOSAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5( + ) VENTAS$ 132,300.00$
178,700.00$ 237,000.00$ 321,550.00$ 432,500.00COSTOS FIJOS$
34,060.00$ 34,060.00$ 34,060.00$ 34,060.00$ 34,060.00COSTOS
VARIABLES$ 70,720.80$ 91,951.89$ 119,585.15$ 158,087.60$
208,099.83( - ) COSTOS TOTALES$ 104,780.80$ 126,011.89$ 153,645.15$
192,147.60$ 242,159.83( = ) UTILIDAD BRUTA$ 27,519.20$ 52,688.11$
83,354.85$ 129,402.40$ 190,340.17( - ) DEPRECIACION$ 1,930.14$
1,930.14$ 1,930.14$ 1,930.14$ 1,930.14( = ) UTILIDAD ANTES DE
IMPUESTOS$ 25,589.06$ 50,757.98$ 81,424.72$ 127,472.27$ 188,410.04(
- ) IMPUESTOS$ 2,558.91$ 5,075.80$ 8,142.47$ 12,747.23$ 18,841.00(
= ) UTILIDAD DEL EJERCICIO$ 23,030.16$ 45,682.18$ 73,282.24$
114,725.04$ 169,569.03COSTOS DE DEPRECIACIONESACTIVO FIJOVALOR
ORIGINALTASAAOSDEP ANUALVALOR RESCATEPicadora matep de 6.5 HP$
19,301.3510%5$ 1,930.14$ 9,650.68TOTAL$ 19,301.35$ 1,930.14$
9,650.68
DOCUMENTO REFLEJADO A 5 AOS, CONSIDERANDO LA FORMULA
ESTABLECIDA.BIENES DURADEROS PARA EL FUNCIONAMIENTO DEL
PROYECTO
C.IV FLUJO DE EFECTIVOCRIA Y ENGORDA DE OVINOSFLUJO DE
EFECTIVOCONCEPTOS / AOAO 0AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5( + ) VENTAS$ - 0$
132,300.00$ 178,700.00$ 237,000.00$ 321,550.00$ 432,500.00( + )
VALOR DE RESCATE$ - 0$ - 0$ - 0$ - 0$ - 0$ 9,650.68( = ) INGRESOS
TOTALES$ - 0$ 132,300.00$ 178,700.00$ 237,000.00$ 321,550.00$
442,150.68COSTOS FIJOS$ - 0$ 34,060.00$ 34,060.00$ 34,060.00$
34,060.00$ 34,060.00COSTOS VARIABLES$ - 0$ 70,720.80$ 91,951.89$
119,585.15$ 158,087.60$ 208,099.83( = ) COSTOS TOTALES$ - 0$
104,780.80$ 126,011.89$ 153,645.15$ 192,147.60$ 242,159.83COMPRA
ACTIVO FIJO$ 239,301.35$ - 0$ - 0$ - 0$ - 0$ - 0COMPRA ACTIVO
DIFERIDO$ 7,250.00$ - 0$ - 0$ - 0$ - 0$ - 0COMPRA CAPITAL DE
TRABAJO$ 29,448.65$ - 0$ - 0$ - 0$ - 0$ - 0( = ) SALDO FINAL$
276,000.00$ 27,519.20$ 52,688.11$ 83,354.85$ 129,402.40$
199,990.85
DOCUMENTO QUE MUESTRA ENTRADAS Y SALIDAS DE EFECTIVO EN UN
PERIODO DETERMINADO.
D.I. PUNTO DE EQUILIBRIOCRIA Y ENGORDA DE OVINOSPUNTO DE
EQUILIBRIOCONCEPTOS / AOAO 0AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5VENTAS$ 132,300.00$
178,700.00$ 237,000.00$ 321,550.00$ 432,500.00COSTOS FIJOS$ - 0$
34,060.00$ 34,060.00$ 34,060.00$ 34,060.00$ 34,060.00COSTOS
VARIABLES$ - 0$ 70,720.80$ 91,951.89$ 119,585.15$ 158,087.60$
208,099.83COSTOS TOTALES$ - 0$ 104,780.80$ 126,011.89$ 153,645.15$
192,147.60$ 242,159.83PUNTO DE EQUILIBRIO $$ - 0$ 73,176.30$
70,163.16$ 68,749.57$ 67,000.07$ 65,645.89PUNTO DE EQUILIBRIO %$ -
055%39%29%21%15%INTERPRETACIONEL PUNTO DE EQUILIBRIO INDICA QUE
PARA PODER CUBRIR LOS GASTOS EN QUE SE INCURRIO POR LA ACTIVIDAD SE
DEBE VENDER EN UN 51% DE LAS VENTAS ESTIMADAS, EN OTRAS PALABRAS
DEBE VENDER ANUALMENTE $ 67,331.86 PESOS PARA EL PRIMER AO.
CALCULAR EL PUNTO DE EQUILIBRIO EN PORCENTAJE DE VENTAS CON LA
FORMULA ESTUDIADA.
D. II ANALISIS DE RENTABILIDADCRIA Y ENGORDA DE OVINOSANALISIS
DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)TASA DE
ACTUALIZACION10%AOINGRESOSCOSTOSFLUJO
DETASAINGRESOSEGRESOSEFECTIVO(1+t)-nACTUALIZADOSACTUALIZADOS0$ - 0$
276,000.00$ (276,000.00)1.00$ - 0$ 276,000.001$ 132,300.00$
104,780.80$ 27,519.200.91$ 120,272.73$ 95,255.272$ 178,700.00$
126,011.89$ 52,688.110.83$ 147,685.95$ 104,142.063$ 237,000.00$
153,645.15$ 83,354.850.75$ 178,061.61$ 115,435.874$ 321,550.00$
192,147.60$ 129,402.400.68$ 219,622.98$ 131,239.405$ 442,150.68$
242,159.83$ 199,990.850.62$ 274,540.78$ 150,362.20TOTAL$
1,311,700.68$ 1,094,745.27$ 216,955.41$ 940,184.04$ 872,434.80VAN$
67,749.24TIR16.8%B/C1.08CRITERIO DE DECISINDE ACUERDO A LOS
INDICADORES EL PROYECTO ES RENTABLE, AL SER LA VAN MAYOR A 0, LA
TIR MAYOR A LA TASA DE ACTUALIZACION Y LA RELACION BENEFICIO COSTO
MAYOR A 1
VALOR ACTUAL NETOTASA INTERNA DE RETORNORELACION
BENEFICIO-COSTO