BALANCE GENERAL 2012BALANCE GENERALORGANIZACIN TERPEL S.A
2012ACTIVOS CORRIENTESPORCENTAJEefectivo110,206,8643.1%inversiones
temporales6,732,7480.2%inversiones temporales disponibles para la
venta369,219,25910.4%deudores541,486,71315.3%inventarios412,132,15611.6%gastos
pagados por anticipado7,862,7130.2%TOTAL ACTIVO
CORRIENTE1,447,640,45340.8%ACTIVOS NO CORRIENTESinversiones
permanentes374,636,23810.6%deudores6,563,6880.2%propiedad planta y
equipo584,859,60016.5%intangibles568,811,86716.0%cargos
diferidos312,645,0598.8%otros activos238,1410.0%valorizaciones de
activos251,452,5827.1%TOTAL ACTIVO NO
CORRIENTE2,099,207,17559.2%TOTAL ACTIVOS 3,546,847,628100.0%PASIVOS
CORRIENTESobligaciones
financieras420,583,70912%proveedores312,135,3139%cuentas por
pagar85,799,6912%impuestos gravamenes y
tasas88,089,0132%obligaciones laborales6,191,4170%pasivos estimados
y provisiones43,295,4601%otros pasivos52,977,0531%TOTAL PASIVOS
CORRIENTES1,009,071,65628%PASIVOS NO CORRIENTESobligaciones
financieras772,349,44022%impuestos gravamenes y
tasas18,614,0061%pensiones de jubilacion155,7250%pasivos
diferidos107,746,9773%TOTAL PASIVO NO CORRIENTE898,866,14825%TOTAL
DE PASIVOS1,907,937,80454%PATRIMONIOcapital suscrito y
pagado191,915,4205%prima en colocacion de
acciones664,534,94619%superavit por metodo de
participacion26,623,4251%reservas182,361,2375%revalorizacion del
patrimonio12,562,4780%utilidad neta del ao 128,898,7274%utilidad
acumulada no apropiadas180,561,0095%superavit por
valorizaciones251,452,5827%TOTAL DE PATRIMONIO1,638,909,82446%TOTAL
PASIVO Y PATRIMONIO3,546,847,628100%CUENTAS DE
ORDEN813,960,608ACTIVO CORRIENTEPASIVO CTE40.80%28%PASIVO NO
CTE25%ACTIVO NO CTEPATRIMONIO59.2%46%
BALANCE GENERAL 2011BALANCE GENERALORGANIZACIN TERPEL S.A
2011ACTIVOS
CORRIENTESPORCENTAJEPORCENTAJEefectivo78,042,2752.5%inversiones
temporales80,368,6812.6%inversiones temporales disponibles para la
venta372,308,55512.2%deudores339,470,76111.1%inventarios385,777,12212.6%gastos
pagados por anticipado3,483,8620.1%TOTAL ACTIVO
CORRIENTE1,259,451,25641.1%ACTIVOS NO CORRIENTESinversiones
permanentes565,555,61118.5%deudores5,952,8530.2%propiedad planta y
equipo324,390,62310.6%intangibles525,379,44817.2%cargos
diferidos195,425,6656.4%otros activos242,5670.0%valorizaciones de
activos185,358,8276.1%TOTAL ACTIVO NO
CORRIENTE1,802,305,59458.9%TOTAL ACTIVOS 3,061,756,850100%PASIVOS
CORRIENTESobligaciones
financieras204,444,5327%proveedores279,644,1679%cuentas por
pagar49,827,6242%impuestos gravamenes y
tasas146,547,1805%obligaciones laborales10,731,1180.4%pasivos
estimados y provisiones23,599,2221%otros pasivos31,596,9431%TOTAL
PASIVOS CORRIENTES746,390,78624%PASIVOS NO CORRIENTESobligaciones
financieras578,451,00119%pensiones de
jubilacion1,467,1620.05%pasivos diferidos84,585,9683%TOTAL PASIVO
NO CORRIENTE664,504,13122%TOTAL DE
PASIVOS1,410,894,91746%PATRIMONIOcapital suscrito y
pagado191,915,4206%prima en colocacion de
acciones727,854,82924%superavit por metodo de
participacion94,810,8683%reservas137,954,0315%revalorizacion del
patrimonio28,998,4471%utilidad neta del ao 171,485,2226%utilidad
acumulada no apropiadas112,484,2904%superavit por
valorizaciones185,358,8266%TOTAL DE PATRIMONIO1,650,861,93354%TOTAL
PASIVO Y PATRIMONIO3,061,756,850100%CUENTAS DE
ORDEN690,969,282ACTIVO CORRIENTEPASIVO CTE41.1%24%PASIVO NO
CTE22%ACTIVO NO CTEPATRIMONIO58.9%54%
BALANCE GENERAL 2010BALANCE GENERALORGANIZACIN TERPEL S.A
2010ACTIVOS
CORRIENTESPORCENTAJEPORCENTAJEefectivo33,650,8871%inversiones
temporales147,386,8195%inversiones temporales disponibles para la
venta408,382,01515%deudores259,134,1419%inventarios291,469,57110%gastos
pagados por anticipado4,629,4410.2%TOTAL ACTIVO
CORRIENTE1,144,652,87441%ACTIVOS NO CORRIENTESinversiones
permanentes555,189,77020%deudores5,456,7220.2%propiedad planta y
equipo287,101,88810%intangibles499,339,22018%cargos
diferidos125,321,3014%otros activos246,9930%valorizaciones de
activos189,879,9547%TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE1,662,535,84859%TOTAL
ACTIVOS 2,807,188,722100%PASIVOS CORRIENTESobligaciones
financieras158,255,7576%proveedores162,321,8786%cuentas por
pagar32,911,9231%impuestos gravamenes y
tasas68,310,4232%obligaciones laborales5,160,2140.2%pasivos
estimados y provisiones18,813,2561%otros pasivos29,198,8131%TOTAL
PASIVOS CORRIENTES474,972,26417%PASIVOS NO CORRIENTESobligaciones
financieras618,650,51622%pensiones de jubilacion1,478,0180%pasivos
diferidos71,930,4773%TOTAL PASIVO NO CORRIENTE692,059,01125%TOTAL
DE PASIVOS1,167,031,27542%PATRIMONIOcapital suscrito y
pagado191,915,4207%prima en colocacion de
acciones727,854,82926%superavit por metodo de
participacion116,634,5064%reservas142,337,9025%revalorizacion del
patrimonio45,434,4152%utilidad neta del ao 215,748,8008%utilidad
acumulada no apropiadas10,351,6210.4%superavit por
valorizaciones189,879,9547%TOTAL DE PATRIMONIO1,640,157,44758%TOTAL
PASIVO Y PATRIMONIO2,807,188,722100%CUENTAS DE
ORDEN586,882,875ACTIVO CORRIENTEPASIVO CTE41%17%PASIVO NO
CTE25%ACTIVO NO CTEPATRIMONIO59%58%
ESTADO DE RESULTADOS 2012ESTADO DE RESULTADOSORGANIZACIN TERPEL
S.A31 DE DICIEMBRE 2012INGRESOS OPERACIONALESPORCENTAJEpara el
estado de resultados ventas de combustibles10,312,999,649100%El
costo de ventas representa un nivel muy alto lo cual deja un escaso
margen para los gastos operacionales y otras erogacionesventas de
lubricantes y aditivos1632185642%el margen de utilidad operacional
representa el 3% de las ventas netas que si bien es cierto en
terminos monetarios n... corresponden 288858631, se puede
establecer el gran esfuerzo que la empresa debe hacer para lograr
esta utilidad operacional pues debe obtener ventas por 10312999649
lo que permite concluir que es un margen bajo que proviene en buena
medida del costo de ventas y los gastos operacionales otras
ventas727846661%10,549,002,879102%(-)COSTO DE
VENTAS9,721,413,92894%analizar el margen de utilidad neta UTILIDAD
BRUTA OPERACIONAL827,588,9518%(-)GASTOS OPERACIONALESde
administracion1271069751%de ventas4116233454%(=)UTILIDAD
OPERACIONAL288,858,6313%(+)OTROS INGRESOS(GASTOS) NO
OPERACIONALESingresos por metodo de
participacion26,797,1310.3%ingresos
financieros20,197,4500.2%(-)gastos financieros116,480,8111%otros
ingresos 26,829,9170.3%(-)otros gastos55,941,8601%UTILIDAD ANTES DE
LA PROVISION PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA190,260,4582%PROVISION
PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTAcorriente
42,959,2470.4%diferido18,402,4840.2%UTILIDAD NETA DEL
AO128,898,7271.2%UTILIDAD NETA POR ACCION671.65
ESTADO DE RESULTADOS 2011ESTADO DE RESULTADOSORGANIZACIN TERPEL
S.A31 DE DICIEMBRE 2011INGRESOS OPERACIONALESPORCENTAJEventas de
combustibles8,501,854,748100%ventas de lubricantes y
aditivos148,976,6482%otras
ventas42,515,9501%8,693,347,346102%(-)COSTO DE
VENTAS8,112,702,46795%UTILIDAD BRUTA580,644,8797%(-)GASTOS
OPERACIONALESde administracion98,229,7291%de
ventas218,757,1133%(=)UTILIDAD OPERACIONAL263,658,0373%(+)OTROS
INGRESOS(GASTOS) NO OPERACIONALESingresos por metodo de
participacion63,102,8361%ingresos
financieros38,751,7370.5%(-)gastos financieros103,876,6121%otros
ingresos 18,413,4900.2%(-)otros gastos43,180,9131%UTILIDAD ANTES DE
LA PROVISION PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA236,868,5753%(-)PROVISION
PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTAcorriente
52,458,2311%diferido12,925,1220.2%UTILIDAD NETA DEL
AO171,485,2222%UTILIDAD NETA POR ACCION893.55
ESTADO DE RESULTADOS 2010ESTADO DE RESULTADOSORGANIZACIN TERPEL
S.A31 DE DICIEMBRE 2011INGRESOS OPERACIONALESPORCENTAJEventas de
combustibles6,866,636,842100%ventas de lubricantes y
aditivos1260429052%otras ventas410388701%7,033,718,617102%(-)COSTO
DE VENTAS6,495,109,46095%(=)UTILIDAD BRUTA538,609,1578%(-)GASTOS
OPERACIONALESde administracion91,844,6521%de
ventas187,226,6093%(=)UTILIDAD OPERACIONAL259,537,8964%(+)OTROS
INGRESOS(GASTOS) NO OPERACIONALESingresos por metodo de
participacion75,761,0031%ingresos
financieros16,927,1670.2%(-)gastos financieros84,549,5501%otros
ingresos 22,788,3650.3%(-)otros gastos11,329,9220.2%UTILIDAD ANTES
DE LA PROVISION PARA IMPUESTO SOBRE LA
RENTA279,134,9594%(-)PROVISION PARA IMPUESTO SOBRE LA
RENTA0.0%corriente 21,893,7310.3%diferido41,492,4281%UTILIDAD NETA
DEL AO215,748,8003%UTILIDAD NETA POR ACCION1.124
ANALISIS VERTICAL BALANCEANALISIS VERTICAL BALANCE
GENERALACTIVOS CORRIENTES201220112010efectivo3.1%2.5%1%inversiones
temporales0.2%3%5%inversiones temporales disponibles para la
venta10.4%12%15%deudores15.3%11%9%inventarios11.6%13%10%gastos
pagados por anticipado0.2%0.1%0%TOTAL ACTIVO
CORRIENTE40.8%41%41%ACTIVOS NO CORRIENTESinversiones
permanentes10.6%18%20%deudores0.2%0.2%0%propiedad planta y
equipo16.5%11%10%intangibles16.0%17%18%cargos
diferidos8.8%6%4%otros activos0.0%0.01%0%valorizaciones de
activos7.1%6%7%TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE59.2%59%59%TOTAL ACTIVOS
100.0%100%100%PASIVOS CORRIENTESobligaciones
financieras11.9%7%6%proveedores8.8%9%6%cuentas por
pagar2.4%2%1%impuestos gravamenes y tasas2.5%5%2%obligaciones
laborales0.2%0%0%pasivos estimados y provisiones1.2%1%1%otros
pasivos1.5%1%1%TOTAL PASIVOS CORRIENTES28.4%24%17%PASIVOS NO
CORRIENTESobligaciones financieras21.8%19%22%impuestos gravamenes y
tasas0.5%00pensiones de jubilacion0.004%0.05%0.1%pasivos
diferidos3%3%3%TOTAL PASIVO NO CORRIENTE25.3%22%25%TOTAL DE
PASIVOS53.8%46%42%PATRIMONIOcapital suscrito y pagado5.4%6%7%prima
en colocacion de acciones18.7%24%26%superavit por metodo de
participacion0.8%3%4%reservas5.1%5%5%revalorizacion del
patrimonio0.4%1%2%utilidad neta del ao 3.6%6%8%utilidad acumulada
no apropiadas5.1%4%0%superavit por valorizaciones7.1%6%7%TOTAL DE
PATRIMONIO46.2%54%58%TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO100.0%100%100%CUENTAS
DE ORDEN
ANALISIS VERTICAL ESTADOANALISIS VERTICAL ESTADO DE
RESULTADOS201220112010INGRESOS OPERACIONALES100.0%100%100%ventas de
combustibles1.6%2%2%ventas de lubricantes y aditivos0.7%1%1%otras
ventas102.3%102%102%94.3%95%95%(-)COSTO DE VENTAS8.0%7%8%UTILIDAD
BRUTA OPERACIONAL(-)GASTOS OPERACIONALESde administracion1.2%1%1%de
ventas4.0%3%3%(=)UTILIDAD OPERACIONAL2.8%3%4%(+)OTROS
INGRESOS(GASTOS) NO OPERACIONALESingresos por metodo de
participacion0.3%0.7%1.1%ingresos financieros0.2%0.5%0.2%(-)gastos
financieros1.1%1.2%1.2%otros ingresos 0.3%0.2%0.3%(-)otros
gastos0.5%0.5%0.2%UTILIDAD ANTES DE LA PROVISION PARA IMPUESTO
SOBRE LA RENTA1.8%2.8%4.1%PROVISION PARA IMPUESTO SOBRE LA
RENTAcorriente 0.4%1%0.3%diferido0.2%0%1%UTILIDAD NETA DEL
AO1.2%2%3%UTILIDAD NETA POR ACCION
ANALISIS HORIZONTAL BGANALISIS HORIZONTAL BALANCE GENERALACTIVOS
CORRIENTES201220112010VARIACION ABSOLUTA 2011-2010VARIACION
RELATIVA 2011-2010VARIACION ABSOLUTA 2012-2011VARIACION RELATIVA
2012-2011efectivo110,206,86478,042,27533,650,88744,391,388132%32164589.0041%inversiones
temporales6,732,74880,368,681147,386,819(67,018,138)-45%-73635933.00-92%si
las cuentas por cobrar aumentan las cuentas por pagar tambien deben
aumentar inversiones temporales disponibles para la
venta369,219,259372,308,555408,382,015(36,073,460)-9%-3089296.00-1%deudores541,486,713339,470,761259,134,14180,336,62031%202015952.0060%inventarios412,132,156385,777,122291,469,57194,307,55132%26355034.007%gastos
pagados por
anticipado7,862,7133,483,8624,629,441(1,145,579)-25%4378851.00126%TOTAL
ACTIVO
CORRIENTE1,447,640,4531,259,451,2561,144,652,874114,798,38210%188189197.0015%ACTIVOS
NO CORRIENTESinversiones
permanentes374,636,238565,555,611555,189,77010,365,8410.02-190919373.00-0.34deudores6,563,6885,952,8535,456,722496,1310.09610835.000.10propiedad
planta y
equipo584,859,600324,390,623287,101,88837,288,7350.13260468977.000.80intangibles568,811,867525,379,448499,339,22026,040,2280.0543432419.000.08cargos
diferidos312,645,059195,425,665125,321,30170,104,3640.56117219394.000.60otros
activos238,141242,567246,993(4,426)-0.02-4426.00-0.02valorizaciones
de
activos251,452,582185,358,827189,879,954(4,521,127)-0.0266093755.000.36TOTAL
ACTIVO NO
CORRIENTE2,099,207,1751,802,305,5941,662,535,848139,769,7460.08296901581.000.16TOTAL
ACTIVOS
3,546,847,6283,061,756,8502,807,188,722254,568,1280.09485090778.000.16PASIVOS
CORRIENTESobligaciones
financieras420,583,709204,444,532158,255,75746,188,7750.29216139177.001.06proveedores312,135,313279,644,167162,321,878117,322,2890.7232491146.000.12cuentas
por
pagar85,799,69149,827,62432,911,92316,915,7010.5135972067.000.72impuestos
gravamenes y
tasas88,089,013146,547,18068,310,42378,236,7571.15-58458167.00-0.40obligaciones
laborales6,191,41710,731,1185,160,2145,570,9041.08-4539701.00-0.42pasivos
estimados y
provisiones43,295,46023,599,22218,813,2564,785,9660.2519696238.000.83otros
pasivos52,977,05331,596,94329,198,8132,398,1300.0821380110.000.68TOTAL
PASIVOS
CORRIENTES1,009,071,656746,390,786474,972,264271,418,5220.57262680870.000.35PASIVOS
NO CORRIENTESobligaciones
financieras772,349,440578,451,001618,650,516(40,199,515)-0.06193898439.000.34impuestos
gravamenes y tasas18,614,0060.00.00.00.0018614006.000.00pensiones
de
jubilacion155,7251,467,1621,478,018(10,856)-0.01-1311437.00-0.89pasivos
diferidos107,746,97784,585,96871,930,47712,655,4910.1823161009.000.27TOTAL
PASIVO NO
CORRIENTE898,866,148664,504,131692,059,011(40,199,515)-0.02193898439.000.07TOTAL
DE
PASIVOS1,907,937,8041,410,894,9171,167,031,275(40,199,515)-0.02193898439.001.26PATRIMONIOcapital
suscrito y
pagado191,915,420191,915,420191,915,4200.00.000.000.00prima en
colocacion de
acciones664,534,946727,854,829727,854,829535,939,4090.74-63319883.00-0.09superavit
por metodo de
participacion26,623,42594,810,868116,634,506(633,043,961)-5.43-68187443.00-0.72reservas182,361,237137,954,031142,337,90221,319,5250.1544407206.000.32revalorizacion
del
patrimonio12,562,47828,998,44745,434,415(113,339,455)-2.49-16435969.00-0.57utilidad
neta del ao
128,898,727171,485,222215,748,800126,050,8070.58-42586495.00-0.25utilidad
acumulada no
apropiadas180,561,009112,484,29010,351,621(103,264,510)-9.9868076719.000.61superavit
por
valorizaciones251,452,582185,358,826189,879,954175,007,2050.9266093756.000.36TOTAL
DE
PATRIMONIO1,638,909,8241,650,861,9331,640,157,4471,460,981,9790.89-11952109.00-0.01TOTAL
PASIVO Y
PATRIMONIO3,546,847,6283,061,756,8502,807,188,7221,421,599,4030.51485090778.000.16CUENTAS
DE
ORDEN813,960,608690,969,282586,882,875(2,116,219,440)-3.61122991326.000.18
ANALISIS HORIZONTAL ERANALISIS HORIZONTAL ESTADO DE
RESULTADOS201220112010INGRESOS OPERACIONALESventas de
combustibles10,312,999,6498,501,854,7486,866,636,842ventas de
lubricantes y aditivos163218564148,976,648126042905otras
ventas7278466642,515,9504103887010,549,002,8798,693,347,3467,033,718,617(-)COSTO
DE VENTAS9,721,413,9288,112,702,4676,495,109,460UTILIDAD BRUTA
OPERACIONAL827,588,951580,644,879538,609,157(-)GASTOS
OPERACIONALESde administracion12710697598,229,72991,844,652de
ventas411623345218,757,113187,226,609(=)UTILIDAD
OPERACIONAL288,858,631263,658,037259,537,896(+)OTROS
INGRESOS(GASTOS) NO OPERACIONALESingresos por metodo de
participacion26,797,13163,102,83675,761,003ingresos
financieros20,197,45038,751,73716,927,167(-)gastos
financieros116,480,811103,876,61284,549,550otros ingresos
26,829,91718,413,49022,788,365(-)otros
gastos55,941,86043,180,91311,329,922UTILIDAD ANTES DE LA PROVISION
PARA IMPUESTO SOBRE LA
RENTA190,260,458236,868,575279,134,959PROVISION PARA IMPUESTO SOBRE
LA RENTAcorriente
42,959,24752,458,23121,893,731diferido18,402,48412,925,12241,492,428UTILIDAD
NETA DEL AO128,898,727171,485,222215,748,800UTILIDAD NETA POR
ACCION671.65893.551.124