7-36PRESUPUESTO DE EFECTIVO
DOCUMENTOS BANCARIOSL. 90,000.00MAS45000INTERESESDEPRECIACION EN
ABRILL. 2,100.00POLIZA DE SEGUROSL. 1,500.00SALDO L.
80,000.00COMPRAS DE MERCANCIAL. 450,000.0040%REMANENTE DEL MES
SIGUIENTECUENTAS POR COBRARL. 510,000.00NOMINASL. 90,000.00OTROS
GASTOSL. 45,000.00IMPUESTOS PAGADEROS EN JUNIOL. 75,000.00VENTASL.
1,000,000.0050%EL PRIMERCUENTAS POR PAGARL.
460,000.0040%SEGUNDO10%TERCER
PRESUPUESTO DE EFECTIVOABRILSALIDASSALDO INICIALL.
80,000.00DOCUMENTOS BANCARIOSL. 90,000.00CUENTAS POR COBRARL.
510,000.00DEPRECIACION EN ABRILL. 2,100.00VENTASL. 500,000.00POLIZA
DE SEGUROSL. 1,500.00TOTAL DE ENTRADASL. 1,090,000.00COMPRAS DE
MERCANCIAL. 180,000.00NOMINASL. 90,000.00OTROS GASTOSL.
45,000.00CUENTAS POR PAGARL. 460,000.00TOTAL DE FLUJOSL.
221,400.00TOTAL DE SALIDASL. 868,600.00
7-37PRESUPUESTO DE EFECTIVOLAS COMPRAS SE PAGAN EL MES
SIGUIENTEEL COSTO DE LA MERCANCIA12POR CAJAEFECTIVOL.
4,800.00INVENTARIO FINAL DESEADO50%DE LAS VENTAS DE SIGUIENTE
AOCUENTAS POR COBRARL. 15,600.00DESCUENTO1%DEUDAS INCOBRABLESL.
1,900.00POLITICAS DE VENTASINVENTARIO DE MERCANCIASL.
9,000.00PRIMER MES60%CUENTAS POR PAGAR, MERCANCIASL.
6,600.00SEGUNDO30%TERCER MES6%INCOBRABLE4%PRECIO UNITARIO DE
VENTAL. 20.00VENTAS REALES EN AGOSTOL. 12,000.00SE ESTIMAN
VENTAS61500VENTAS REALES EN SEPTIEMBREL. 36,000.00COSTOS
FIJOS24000VENTAS REALES EN OCTUBREL. 30,000.00VENTAS REALES EN
NOVIEMBREL. 22,000.00TOTAL DE VENTAS ESPERADAS EN EL AO FISCALL.
360,000.00
PRESUPUESTO DE EFECTIVO PARA OCTUBREENTRADASSALIDASEFECTIVOL.
4,800.00VENTAS REALES EN OCTUBREL. 18,000.00DESCUENTOS L. -
0CUENTAS POR COBRARL. 15,600.00CUENTAS POR COBRAR SEGUNDO MESL.
10,800.00COSTOS FIJOSL. 2,000.00INVENTARIO DE MERCANCIAS INICIALL.
9,000.00CUENTAS POR COBRAR TERCER MESL. 720.00TOTAL DE SALIDASL.
2,000.00CUENTAS POR PAGAR, MERCANCIASL. 6,600.00TOTAL DE ENTRADASL.
29,520.00INVENTARIO DE MERCANCIAS FINAL DESEADOL. 11,000.00TOTAL DE
EJERCICIOL. 43,320.00SUBTOTALL. 15,800.00
7-38ELABORACION DE PRESUPUESTOSVENTASCOBROS TOTALESPRESUPUESTO
DE EFECTIVO DICIEMBREPRESUPUESTO DE EFECTIVO ENEROPRESUPUESTO DE
EFECTIVO FEBREROEL HOTEL CONTIENE 300ENTRADASENTRADASENTRADASTASA
DE OCUPACION DICIEMBRE95%285L. 2,137,500.00COBROS EN EFECTIVOL.
1,282,500.00SALDO INICIALL. 219,750.00SALDO INICIALL.
1,538,000.00TASA DE OCUPACION ENERO95%285L. 2,137,500.00COBROS
ANTICIPADOSL. 213,750.00COBROS EN EFECTIVOL. 1,282,500.00COBROS EN
EFECTIVOL. 1,282,500.00TASA DE OCUPACION FEBRERO95%285L.
2,137,500.00TOTAL DE ENTRADASL. 1,496,250.00COBROS ANTICIPADOSL.
213,750.00COBROS ANTICIPADOSL. 191,250.00TASA DE OCUPACION
MARZO85%255L. 1,912,500.00SALIDASCOBROS DEL MES ANTERIORL.
598,500.00COBROS DEL MES ANTERIORL. 598,500.00TASA DE OCUPACION DE
ABRIL85%255L. 1,912,500.00COSTOS VARIABLESL. 256,500.00TOTAL DE
ENTRADASL. 2,314,500.00TOTAL DE ENTRADASL. 3,610,250.00TASA RESTO
DEL AO70%210L. 1,575,000.00COSTOS
FIJOSSALIDASSALIDASRENTA250SALARIOSL. 400,000.00COSTOS VARIABLESL.
256,500.00COSTOS VARIABLESL. 256,500.00
POLITICASCOSTOS OPERATIVOSL. 120,000.00COSTOS FIJOSCOSTOS
FIJOSMES ANTERIOR 10%INTERESESL. 500,000.00SALARIOSL.
400,000.00SALARIOSL. 400,000.00MES DE VENTA60%TOTAL DE SALIDASL.
1,020,000.00COSTOS OPERATIVOSL. 120,000.00COSTOS OPERATIVOSL.
120,000.00MES PORTERIOR28%RESULTADO DEL EJERCICIOL.
219,750.00CUENTAS INCOBRABLES2%TOTAL DE SALIDASL. 520,000.00TOTAL
DE SALIDASL. 520,000.00COSTOS VARIABLES30RESULTADO DEL EJERCICIOL.
1,538,000.00RESULTADO DEL EJERCICIOL. 2,833,750.00SALARIOSL.
400,000.00DEPRECIACIONL. 350,000.00PRESUPUESTO DE EFECTIVO
MARZOPRESUPUESTO DE EFECTIVO ABRILPRESUPUESTO DE EFECTIVO
MAYOCOSTOS OPERATIVOSL. 120,000.00ENTRADASENTRADASENTRADASINTERESL.
500,000.00SALDO INICIALL. 2,833,750.00SALDO INICIALL.
3,671,500.00SALDO INICIALL. 4,762,500.00
COBROS EN EFECTIVOL. 1,147,500.00COBROS EN EFECTIVOL.
1,147,500.00COBROS EN EFECTIVOL. 945,000.00COBROS ANTICIPADOSL.
191,250.00COBROS ANTICIPADOSL. 157,500.00COBROS ANTICIPADOSL.
157,500.00COBROS DEL MES ANTERIORL. 598,500.00COBROS DEL MES
ANTERIORL. 535,500.00COBROS DEL MES ANTERIORL. 535,500.00TOTAL DE
ENTRADASL. 4,771,000.00TOTAL DE ENTRADASL. 5,512,000.00TOTAL DE
ENTRADASL. 6,400,500.00SALIDASSALIDASSALIDASCOSTOS VARIABLESL.
229,500.00COSTOS VARIABLESL. 229,500.00COSTOS VARIABLESL.
189,000.00COSTOS FIJOSCOSTOS FIJOSCOSTOS FIJOSDEPRECIACIONL.
350,000.00SALARIOSL. 400,000.00SALARIOSL. 400,000.00SALARIOSL.
400,000.00COSTOS OPERATIVOSL. 120,000.00COSTOS OPERATIVOSL.
120,000.00COSTOS OPERATIVOSL. 120,000.00TOTAL DE SALIDASL.
520,000.00TOTAL DE SALIDASL. 520,000.00TOTAL DE SALIDASL.
870,000.00RESULTADO DEL EJERCICIOL. 4,762,500.00RESULTADO DEL
EJERCICIOL. 5,691,500.00RESULTADO DEL EJERCICIOL. 3,671,500.00
PRESUPUESTO DE EFECTIVO JUNIOPRESUPUESTO DE EFECTIVO
JULIOPRESUPUESTO DE EFECTIVO AGOSTOENTRADASENTRADASENTRADASSALDO
INICIALL. 5,691,500.00SALDO INICIALL. 5,676,000.00SALDO INICIALL.
6,510,500.00COBROS EN EFECTIVOL. 945,000.00COBROS EN EFECTIVOL.
945,000.00COBROS EN EFECTIVOL. 945,000.00COBROS ANTICIPADOSL.
157,500.00COBROS ANTICIPADOSL. 157,500.00COBROS ANTICIPADOSL.
157,500.00COBROS DEL MES ANTERIORL. 441,000.00COBROS DEL MES
ANTERIORL. 441,000.00COBROS DEL MES ANTERIORL. 441,000.00TOTAL DE
ENTRADASL. 7,235,000.00TOTAL DE ENTRADASL. 7,219,500.00TOTAL DE
ENTRADASL. 8,054,000.00SALIDASSALIDASSALIDASCOSTOS VARIABLESL.
189,000.00COSTOS VARIABLESL. 189,000.00COSTOS VARIABLESL.
189,000.00COSTOS FIJOSCOSTOS FIJOSCOSTOS FIJOSDEPRECIACIONL.
350,000.00SALARIOSL. 400,000.00SALARIOSL. 400,000.00SALARIOSL.
400,000.00COSTOS OPERATIVOSL. 120,000.00COSTOS OPERATIVOSL.
120,000.00COSTOS OPERATIVOSL. 120,000.00INTERESESL. 500,000.00TOTAL
DE SALIDASL. 1,370,000.00TOTAL DE SALIDASL. 520,000.00TOTAL DE
SALIDASL. 520,000.00RESULTADO DEL EJERCICIOL. 5,676,000.00RESULTADO
DEL EJERCICIOL. 6,510,500.00RESULTADO DEL EJERCICIOL.
7,345,000.00
PRESUPUESTO DE EFECTIVO SEPTIEMBREPRESUPUESTO DE EFECTIVO
OCTUBREPRESUPUESTO DE EFECTIVO
NOVIEMBREENTRADASENTRADASENTRADASSALDO INICIALL. 7,345,000.00SALDO
INICIALL. 7,829,500.00SALDO INICIALL. 8,664,000.00COBROS EN
EFECTIVOL. 945,000.00COBROS EN EFECTIVOL. 945,000.00COBROS EN
EFECTIVOL. 945,000.00COBROS ANTICIPADOSL. 157,500.00COBROS
ANTICIPADOSL. 157,500.00COBROS ANTICIPADOSL. 157,500.00COBROS DEL
MES ANTERIORL. 441,000.00COBROS DEL MES ANTERIORL. 441,000.00COBROS
DEL MES ANTERIORL. 441,000.00TOTAL DE ENTRADASL. 8,888,500.00TOTAL
DE ENTRADASL. 9,373,000.00TOTAL DE ENTRADASL.
10,207,500.00SALIDASSALIDASSALIDASCOSTOS VARIABLESL.
189,000.00COSTOS VARIABLESL. 189,000.00COSTOS VARIABLESL.
189,000.00COSTOS FIJOSCOSTOS FIJOSCOSTOS FIJOSDEPRECIACIONL.
350,000.00SALARIOSL. 400,000.00SALARIOSL. 400,000.00SALARIOSL.
400,000.00COSTOS OPERATIVOSL. 120,000.00COSTOS OPERATIVOSL.
120,000.00COSTOS OPERATIVOSL. 120,000.00
TOTAL DE SALIDASL. 870,000.00TOTAL DE SALIDASL. 520,000.00TOTAL
DE SALIDASL. 520,000.00RESULTADO DEL EJERCICIOL.
7,829,500.00RESULTADO DEL EJERCICIOL. 8,664,000.00RESULTADO DEL
EJERCICIOL. 9,498,500.00
SI LA TASA DE MAYO A OCTUBRE AUMENTA DE 70-75PRESUPUESTO DE
EFECTIVO MAYO CON 75%2251687500ENTRADASSALDO INICIALL.
4,762,500.00COBROS EN EFECTIVOL. 1,012,500.00COBROS ANTICIPADOSL.
168,750.00COBROS DEL MES ANTERIORL. 535,500.00TOTAL DE ENTRADASL.
6,479,250.00SALIDASCOSTOS VARIABLESL. 202,500.00COSTOS FIJOS
SALARIOSL. 400,000.00COSTOS OPERATIVOSL. 120,000.00
TOTAL DE SALIDASL. 520,000.00RESULTADO DEL EJERCICIOL.
5,756,750.00
MAYO SU DIFERENCIAL. 65,250.00SERIA EL AUMENTO DEL
EJERCICIO.FAVORABLE PARA EL AUMENTO DEL EJERCICIO