附件2 普通公務單位會計簿籍電子貯存體共同性規範 · 類帳_歲入類(會計 子目) 1.調整分錄 2.結帳分錄 分別產製檔 案後請合併 成1個檔詳

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附件 2

普通公務單位會計簿籍電子貯存體共同性規範 一、依高雄市普通公務單位會計制度之一致規定第 43 點至 46 點，應設置

普通公務帳、資本資產帳、長期負債帳簿籍，各種帳簿應設首頁及末

頁，各帳頁均應順序編號，總分類帳簿及明細分類帳簿應在帳簿前加

一目次。

二、需列冊保管帳簿明細如下:

序 號

帳簿名稱

Cba2.0 路徑：

【普通會計系統】→【會計簿籍】

須勾選 項目

備註

1 普通公務日記簿 總分類帳科目日記簿 1.調整分錄

2.結帳分錄

2 資本資產日記簿 總分類帳科目日記簿_資本資產類

1.調整分錄

2.結帳分錄

3 長期負債日記簿 總分類帳科目日記簿_

長期負債類

1.調整分錄

2.結帳分錄 無長期負債類者免印列

4 普通公務總分類帳 總分類帳_普通公務類 1.結帳分錄

5 資本資產總分類帳 總分類帳_資本資產類

6 長期負債總分類帳 總分類帳_長期負債類

7

普通公務資產(負債、淨資產)及收入(支出)明細分類帳-預算科目

(1)管理性_XX 明細分類帳(預算科目)

(2)管理性_XX 明細分類帳_歲入類(預算科目)

1.調整分錄

2.結帳分錄 分別產製檔案後請合併成 1個檔詳四、系統操作說明

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普通公務資產(負債、淨資產)及收入(支出)明細分類帳-會計子目

(1)管理性_XX 明細分類帳(會計子目)

(2)管理性_XX 明細分類帳_歲入類(會計子目)

1.調整分錄

2.結帳分錄 分別產製檔案後請合併成 1個檔詳四、系統操作說明

2  

序 號

帳簿名稱

Cba2.0 路徑：

【普通會計系統】→【會計簿籍】

須勾選 項目

備註

9 資本資產明細分類帳 明細分類帳_資本資產類

1.調整分錄

2.結帳分錄

10 長期負債明細分類帳 明細分類帳_長期負債類

1.調整分錄

2.結帳分錄 無長期負債類者免印列

11 普通公務歲入預算明細分類帳

歲入預算明細分類帳

1.調整分錄

2.結帳分錄

12 普通公務歲出預算明

細分類帳 歲出預算明細分類帳

1.調整分錄

2.結帳分錄

3.請勾選☉

規範性報表

13 普通公務以前年度歲入轉入數明細分類帳

以前年度歲入轉入數明細分類帳

1.調整分錄

2.結帳分錄

14 普通公務以前年度歲出轉入數明細分類帳

以前年度歲出轉入數明細分類帳

1.調整分錄

2.結帳分錄

三、會計簿籍電子貯存體存檔範例

(一)將需列冊保管帳簿，由 cba2.0 系統產製後依序存檔

檔案類型:pdf 檔

檔案名稱:年度＋序號＋帳簿名稱

3  

(二)各帳簿首頁及末頁請放核章後掃描檔

首頁、目次及末頁範例如下

封面

4  

首頁

目次

末頁

5  

四、系統操作說明

(一)由 CBA2.0 系統產製明細分類帳預算科目.xls

1.路徑:普通會計系統－會計簿籍－管理性_XX 明細分類帳(預算科目)

2.起迄日期:1 月 1 日至 12 月 31 日

3.勾選項目: 調整分錄 結帳分錄

4.起始頁碼:1

5.點選 產生報表檔案 ，另存檔案例:明細分類帳預算科目.xls

6  

6.將明細分類帳預算科目.xls 轉存成 PDF 格式

  (1)開啟明細分類帳預算科目.xls 

7  

  (2)點選 列印 選擇 PDF 及 整本活頁簿 ，按確定產出 PDF 檔後另存新檔 明細分類帳預算科目.pdf 

8  

(二)由 CBA2.0 系統產製 明細分類帳預算科目_歲入類.xls

1.路徑:普通會計系統－會計簿籍－管理性_XX 明細分類帳_歲入類(預算科目)

2.起迄日期:1 月 1 日至 12 月 31 日

3.勾選項目: 調整分錄 結帳分錄

4.起始頁碼:1

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5.點選 產生報表檔案 ，另存檔案例:明細分類帳預算科目_歲入類.xls

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6.將明細分類帳預算科目_歲入類.xls 轉存成 PDF 格式

  (1)開啟明細分類帳預算科目_歲入類.xls

(2)點選 列印 選擇 PDF 及 整本活頁簿 ，按確定產出 PDF 檔後另存新檔 明細分類帳預算科目_歲入類.pdf 

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(三)合併明細分類帳預算科目.pdf 和明細分類帳預算科目_歲入類.pdf

1.先開啟明細分類帳預算科目.pdf

2.點選 檔案-合併檔案-新增檔案  

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3.新增明細分類帳預算科目_歲入類.pdf

4.點選下一步、建立、儲存 ，完成合併檔案 

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5.另存新檔普通公務資產(負債、淨資產)及收入(支出)明細分類帳-預算科目.pdf 

 6.新增頁碼

(1)開啟普通公務資產(負債、淨資產)及收入(支出)明細分類帳-預算科目.pdf

(2)點選文件-頁碼和頁尾-新增 

(3)點選頁碼和日期格式 ，選擇頁碼格式後，點選中間頁碼文字後，按插入頁碼、

確定

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(4)另存新檔至會計帳簿電子貯存體路徑，檔名為【年度＋序號＋帳簿名稱】