1 DRK-Landesverband Westf.-Lippe e.V. Betriebswirtschaftliche Beratungs- und Service- GmbH DRK-Landesverband Betriebswirtschaft/EDV Wirtschaftsplanung im DRK EDV-Programm zur Wirtschaftsplanung Michael Kamp DRK-Landesverband Westfalen-Lippe e.V./ Betriebswirtschaftliche Beratungs- und Service-GmbH
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DRK-Landesverband Westf.-Lippe e.V. Betriebswirtschaftliche Beratungs- und Service-GmbH DRK-Landesverband Betriebswirtschaft/EDV
Wirtschaftsplanung im DRK
EDV-Programm zur Wirtschaftsplanung
Michael Kamp
DRK-Landesverband Westfalen-Lippe e.V./Betriebswirtschaftliche Beratungs- und Service-GmbH
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KV Beispiel 2003 Wirtschaftsbereich/Kostenstelle1.2.3.4.5.6.7.8.9.10.11.12.
WB 11WB 12
KiGaambulant
WB 10WB 9
Kreisverband
WB 7WB 8
KV Beispiel
WB 4WB 5WB 6
1. 2. 4.
6.
Soll-Ist Vergleich Gesamt
3.
5. 7. 8.
9. 10. 11.
Plan-Daten
12.
Soll-Daten Vorjahr
Ist-Daten Vorjahr
Soll-Datenaktuelles Jahr
DRK-Kreisverbände können ihre Plandaten in einem neuen Excel-Programm erfassen. Durch Gegenüberstellung der Ist-Daten aus dem Managementinformationssystem werden Soll- / Ist-Vergleiche unterstützt.
Das Programm ist Bestandteil der Arbeitshilfe Controlling (siehe Kapitel 5)
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Wirtschaftsplanung im DRK
Die Planung kann im GuV-Schema, aber auch auf Sachkostenebene vorgenommen werden.Soll-Ist Vergleich Kreisverband Wirtschaftsbereich: KV BeispielKreisverband KV Beispiel Planzeitraum: 2003
1. Erträge aus satzungsmäßigen Betätigungena) Erträge aus Beiträgen, Sammlungen und anderen Spendenb) Zuwend. zur Deckung eigener Verw.-aufwend. bzw. zur Verw. f.. satzungsm. Aufg. davon von DRK-Gliederungenc) Erträge aus Zweckbetrieben und anderen Betrieben
2. Erträge aus Vermögensverwaltunga) Zinserträgeb) Erträge aus Beteiligungenc) Erträge aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens und Wertpapierend) Erträge aus Vermietung und Verpachtung
3. sonstige Erträgea) Erträge aus öffentlicher und nichtöffentlicher Förderung von Investitionenb) Erträge aus der Auflösung von Sonderpostenc) Erträge aus Erst. von Ausgleichsposten aus Darlehens- u. Eigenmittelförderungd) übrige
4. Aufwendungen für bezogene Waren, Materialien und Leistungen
5. Personalaufwanda) Löhne und Gehälterb) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgungc) Aufwand für Zivildienstleistended) Vergütungen und Honorare
6. Abschreibungena) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens u. Sachanlagenb) auf andere Vermögensgegenstände
Startmenü Plan-Daten
EDV Instrumente zur Wirtschaftsplanung
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Wirtschaftsplanung im DRK
Die verschiedenen Wirtschaftsbereiche eines Kreisverbandes können getrennt geplant werden.
KV Beispiel 0,00 € Plan-Wert 2003
1c) Erträge aus Zweckbetrieben und anderen Betrieben 2003 0,00 € Ist-Wert 2001