1 Republika e Kosovës Republika Kosova – Republic of Kosovo Qeveria - Vlada - Government Ministria e Financave / Ministarstvo za Finansija / Ministry of Finance Thesari / Trezor / Treasury DEVETOMESEČNI IZVEŠTAJ BUDŽETA 2012 Adresa: Zgrada Vlade 10 sprat , Ul.”Nëna Terezë”- 10000 Priština - Kosovo Telefon/Faks: +381 38 200 34 005/+381 38 212 362 www.mfe-rks.org
33
Embed
DEVETOMESEČNI IZVEŠTAJ BUDŽETA - mf.rks-gov.net · 1 Republika e Kosovës Republika Kosova – Republic of Kosovo Qeveria - Vlada - Government Ministria e Financave / Ministarstvo
This document is posted to help you gain knowledge. Please leave a comment to let me know what you think about it! Share it to your friends and learn new things together.
Transcript
1
Republika e Kosovës Republika Kosova – Republic of Kosovo
Qeveria - Vlada - Government
Ministria e Financave / Ministarstvo za Finansija / Ministry of Finance
Thesari / Trezor / Treasury
DEVETOMESEČNI IZVEŠTAJ BUDŽETA
2012
Adresa: Zgrada Vlade 10 sprat , Ul.”Nëna Terezë”- 10000 Priština - Kosovo Telefon/Faks: +381 38 200 34 005/+381 38 212 362
www.mfe-rks.org
2
Pregled primanja i gototvinskih isplata u Vladi Kosova za period Januar- 30 Septembar 20122 Izveštaj o budžetu za period Januar - 30 Septembar 2012 ..............................................................4
Uporedba primanja u devetomesečju 2012 sa devetomesečjem 2011 ..............................................5 Uporedba uplata u devetomesečju 2012 sa devetomesečjem 2011 ..................................................6
Beleška 15 Grantovi za podršku budžetu .....................................................................................13 Beleška 16 Određeni grantovi donatora .......................................................................................14
Beleška 17.a Depoziti u poverenju- Primanja............................................................................... .15 Beleška 17.b Depoziti u poverenju - Vraćanja...............................................................................15
Beleška 18 Plate i dnevnice .........................................................................................................16 Beleška 19 Roba i usluge .............................................................................................................16 Beleška 20 Komunalije ................................................................................................................17 Beleška 21 Subvencije i transferi .................................................................................................17 Beleška 22 Kapitalne investicije ..................................................................................................18 Beleška 23 Ostala financiranja .....................................................................................................18 Beleška 24 Isplate iz određenih grantova donatora .....................................................................19 Isplate po ekonomskoj i funkcionalnoj klasifikaciji - Budžet Republike Kosova......................... 20 Isplate po ekonomskoj i funkcionalnoj klasifikaciji - Određeni grantovi donatora........................20
Aneksi-1 Nepredviđene isplate .....................................................................................................21 Aneksi-2 Podaci o zaposlenosti.. ..................................................................................................22
Aneksi-3 Budžet i isplate prema budžetskim organizacijama ...................................................24 Aneksi-4 Izveštaj o isplatama prema članu 39.2 ZUJFO..........................................................33
3
Izveštaj o novčanim primanjima i uplatama za Vladu Kosova za period Januar - 30 Septembar 2012
Opšti fond Određeni
fond UkupnoOpis milionevra milionevra milionevra Napomena 1 2 3=1+2Primanja Granični porezi - Carina 2 601.52 - 601.52 Carinska vraćanja 3 (1.30) - (1.30) Mesni porezi – Poreska administracija 4 203.32 - 203.32 Povratak PAK-a 5 (22.29) - (22.29) Neporeska primanja – Centralni nivo 6 31.81 - 31.81 Samostalni prihodi – Centralni nivo 7 33.95 - 33.95 Samostalni prihodi – Opštinski nivo 8 40.12 - 40.12 Dividende 9 35.00 - 35.00 Pozajmice od MFI-a 10 53.18 - 53.18 Vraćanje pozajmica od javnih preduzeća 11 4.00 - 4.00 Primanja od izdavanja hartija od vrednosti 12 73.25 - 73.25 KAP-Višak sredstava likvidacije. 13 28.93 - 28.93 Namenski prihodi KAP-e. 14 8.20 - 8.20 Grantovi za podršku budžetu 15 37.42 - 37.42 Određeni grantovi donatora 16 - 12.97 12.97 Depoziti u poverenju- Primanja 17.a - 0.91 0.91Ukupno primanja 1,127.09 13.88 1,140.97 Isplate Plate i dnevnice 18 271.13 - 271.13 Roba i usluge 19 113.32 - 113.32 Komunalije 20 14.92 - 14.92 Subvencije i transferi 21 188.34 - 188.34 Kapitalni rashodi 22 369.42 - 369.42 Ostala financiranja 23 34.91 - 34.91 Određeni grantovi donatora 24 - 10.79 10.79 Depoziti u poverenju - Vraćanja. 17.b - 0.17 0.17Ukupno isplate 992.05 10.96 1,003.00Povećanje (smanjenje) gotovine 135.05 2.92 137.97Račun prebacivanja-vremenska razlika SIMFK-CBK 0.43 - 0.43Polazno stanje gotovine 189.28 14.35 203.63Stanje gotovine na kraju perioda 324.76 17.27 342.03
Kao rezultat najvećeg prikupljanja gotovine u poređenju sa isplatama imamo 137.97 miliona evra povećanja do 30 Septembra, 2012. Bankarski bilans pokazuje očuvanje sredstava iz prethodne godine, obuhvativši i određene grantove donatora koji su primljeni ali nisu iskorišćeni, fondovi u poverenju koji su predstavljeni kao početno stanje za 2012 godinu. Stanje sredstava na bankarskom računu BRK-e 30 septembra , 2012 iznosi 342.03 milion evra.
4
Izveštaj budžeta za period Januar – 30 Septembar 2012
Budžet Ukupno 2012 Progresi 2012 prem
( ISFUK) Realizovano Januar Februar Mart April Maj Juni Juli Avgust Septembar planu milion evra %
Na ovoj tabeli su upoređeni isti periodi 2012 i 2011 godine
Primanja od Carine tokom devet meseci 2012 godine su veća nego u 2011 za 2 %, Primanja PAK-a tokom devet meseci 2012 godine su veća za 5 % nego u 2011 godini. Tokom ovog perioda povratak iznosi 1.30 milion evra od Carine i 22.29 milion evra od PAK-a. Poreski prihodi prikupljeni tokom devetomesečja 2012 su manji za 8% nego u istom periodu 2011
godine. Samostalni prihodi Vlade prikupljeni tokom devetomesečja 2012 godine su manji za 6 % nego u
2011godini. Opštisnki samostalni prihodi prikupljeni tokom devetomesečja 2012 godine su veći za 9 % od onih u
2011 godini. Primanja od Dvidende tokom devetomesečja 2012 godine su manja za 42% nego u istom periodu 2011
godine. Pozajmice od MFI-a tokom devetomesečja 2012 godine iznose 53.18 milion Evra. Povratak pozajmica od javnih preduzeća tokom devetomesečja 2012 godine je 4.00 milion Evra. KAP-Višak sredstava likvidacije tokom devetomesečja 2012 godine iznosi 28.93 milion Evra. Namenski prihodi KAP-e tokom devetomesečja 2012 godine iznosi 8.20 milion Evra. Grantovi kao podrška budžetu tokom devetomesečja 2012 godine iznose 37.42 milion Evra. Primanja od izdavanja hartija od vrednosti tokom devetomesečja 2012 godine iznosi 73.25 milion Evra.
-100.00 -
100.00 200.00 300.00 400.00 500.00 600.00 700.00
Tatimet kufitare-Dogana
Kthimet nga Dogana
Tatimet vendore -
ATK
Kthimet nga ATK-ja
Të hyrat jotatimore-Qeveritare
Të hyrat vetanake-qeveritare
Të hyrat vetanake komunale
Dividenda Huazimet nga IFN-të
Kthimi i huazimeve
nga ndërmarrejt
publike
AKP-fondet tepricë të likuidimit
Të hyrat e dedikuara të
AKP-së
Grantet për përkrahje të
buxhetit
Pranimet nga Emetimi i letrave me
vlerë
Janar-Shtator 2011
Janar-Shtator2012
6
Upoređivanje isplata za isti period 2012/2011 godine
Januar-Septe 2012
Januar-Septe 2011
Upoređivanje %
Isplate (rashodi) Plate i dnevnice 271.13 249.68 9% Roba i usluge 113.32 93.95 21% Komunalije 14.92 13.24 13% Subvencije i transferi 188.34 185.96 1% Kapitalni rashodi 369.42 324.67 14% Ostala finansiranja 34.91 35.15 -1%Ukupno isplata 992.05 902.65 10%
U ovoj tabeli su poređenja za devetomesečne isplate u 2012 i 2011 godini
Plate i dnevnice u devetomesečju 2012 godine su veća za 9% , nego u istom periodu 2011 godine. Robe i usluge u devetomesečju 2012 godine su veća za 21% nego u istom periodu 2011 godine. Isplate za komunalije u devetomesečju 2012 godine su veća za 13 % nego u istom periodu 2011 godine. Subvencije i transferi u poređenju sa istim periodom prethodne godine su veći za 1 %. Isplate za kapitalne investicije tokom devetomesečja 2012 godine su veće za 14 % nego u istom periodu
2011 godine. Ostale isplate obuhvataju pozajmice KEK-a u iznosu od 14.27 milion evra i spoljni dug u iznosu od
20.64 milion evra.
-
50.00
100.00
150.00
200.00
250.00
300.00
350.00
400.00
Paga dhe rroga Mallra dhe shërbime
Shpenzime komunale
Subvencione dhe transfere
Shpenzime kapitale
Financimet tjera
Janar-Shtator 2011
Janar-Shtator2012
7
1. Beleške
Sažetak značajnih računovodstvenih politika
1.1 Osnova za pripremu Izveštaj je pripremljen u skladu sa ZUJFO (03/L-048), koji je izmenjen Zakonom 04/L-221, i MSRJS na osnovu gotovine – Financijsko izveštavanje prema načelu računovodstva na osnovu gotovine.
1.2 Računovodstvene politike Osnova računovodstva i izveštavanja u Vladi Kosova prema ZUJFO je osnova gotovine. U toj osnovi, predstavljene informacije u ovom izveštaju predstavljaju novčana primanja i isplate. Upravljanje novcem je organizovano u formi Jedinstvenog računa Trezora. Jedinstveni račun Trezora je sistem bankarskih računa koji se koriste za prikupljanje prihoda i realizaciju troškova, koje kontroliše jedna jedina institucija – Departman trezora. Primanja (prihodi) priznaju se onda kada su pod kontrolom Vlade. To znači novac koji je prenet na račun Trezora u CBK, novac koji se nalazi u komercijalnim bankama u očekivaju da se prebaci na račun Trezora u CBK i novac koji je prikupljen od neke budžetske organizacije u očekivanju da se prebaci na račun Trezora u CBK. Isplate (rashodi) priznaju se onda kada se isplačuju iz jedinstvenog računa Trezora. Računovodstvene politike sprovodile su se stalno tokom celog perioda.
1.3 Izveštajni entitet
Financijski izveštaji predstavljaju financijsku aktivnost Vlade Kosova onako kako je specifikovano u Zakonu o upravljanju javnim finansijama i odgovornosti (03/L-048) i obuhvata sve budžetske organizacije:
(i) Ministarstva, (ii) Agencije, (iii) Opštine.
1.4 Izveštajna valuta Izveštajna valuta je Evro (€)
1.5 Iznosi izveštavanja Iznosi izveštavanja su u, milion Evra (€), dok kod prelistavanja i žalbi iznosi su u jedinici Evro (€)
B PC
B
Beleška 2
Primanja od Carine iznos
Opis Akciza na graAkciza na cigUnutrašnja akCarina za uvoPDV na graniOstale carinskPrekršaji i carNadoknada štProdaja robe Banderole Spoljna carinsFast-carina Ukupno
Beleška 3
Opis Povratak akciPovratak carinPovratak PDVPovratak ostalUkupno
110
1,0010,00
100,001,000,00
Graničn
Carine za di 1,302,292
anici arete i druge p
kciza oz ci - Carina
ke takse rinske kazne ete od kompan- imovine
ska kontrola
Carinski
ze nskih taksi V- Carina lih carinskih ta
0 0 0 1 10 00 00 00 00 00
Akciza në kufi A
t
ni porezi - C
evetomesečj evra.
roizvode duva
nija osiguranja
i povratak
aksi
Akciza në cigare dhe prodhime tjera të duhanit
Akciza ebrendshm
Carina
je 2012 godi
ana
a
e me
Dogana ne import
TVSd
ine obuhvata
2E
201,69
8,4584,74
305,243729
232915
1601,52
2 E
(25,(355,(640,(279,
(1,302,
SH në kufi‐dogana
Tatimet tjera doganore
aju iznos od
2012 Evra 99,944
- 54,735 49,728 43,283 75,098 95,405
- 38,733 92,274 56,166 14,770 20,137
2012 Evro ,656) ,981) ,818) ,836) ,292)
Kundervajtje e denime doganore
Kompenzdëmevekompansigurim
601,520,13
2011 Evra
142,342,31065,258,329
-85,117,837
296,375,578124,019806,270
19,975443,267303,640
60,47967,132
590,918,836
2011 Evro
(122,251) (141,387) (389,924)
(11,064) (664,626)
zimet e e nga nitë e meve
Shitja e mallrave ‐ pasurisë
B
2012 20
37 evra, dok
Povećanj
Povećanje
Banderollat Kontrolla e jashtëme doganore
011
8
k povratak od
je/Smanjenjeu %42%
-100%0%
-0.4%3%
202%-63%
0%-46%-4%
158%-78%
2%
e/Smanjenje u %
-79% 152%
64% 2429%
96%
Fast‐dogana
8
d
B P2d
B
Beleška 4
Primanja od 22,294,859 devetomeseč
Opis Paušalni porezPorez na dobiPorez na dodaOdloženi PDVTaksa na platePorez za indivZakup loto doPorez na korpPrelazni računPrihodi od kazLicence za igrPrihodi od proUkupno
Beleška 5
Opis PovrataUkupn
0
0
0
1
10
100
1,000
10,000
100,000
Poreska
PAK za deevra. Na tčje 2012 god
z tak
atu vrednost V e – zadržane navidualne biznisobitak imovinskporacije n zni PAK-a re odaje otpadaka
Beleška 6 Neporeska primanja - Vlada Vladina neporeska primanja prikupljaju se od budžetskih organizacija centralnog nivoa, ova primanja tokom devetomesečja 2012 godine iznose 31,805,202 evra. Na tabeli u nastavku vide se poređenja između dva ista perioda gde su vladina neporeska primanja tokom devetomesečja 2012 niža za 8%.
2012 2011 Povećanje/Smanjenje Opis Evra Evra u % Porezi 26,598,302 27,752,207 -4% Kazne konfiskacije 274,969 78,057 252% Licence 1,094,138 1,418,400 -23% Licence na naftnom sektoru 241,156 308,701 -22% Prodaja imovine/usluge 2,309,820 2,554,605 -10% Prihodi od bankarskih kamata 624,039 1,456,147 -57% Tarife za akreditaciju 6,260 6,280 0% Prihodi od imovine 15,533 20,589 -25% Ostala primanja 2,850 5,860 -100% Primanja iz prošle godine 541,011 1,115,763 -100% Primanja – pod zajmovi 97,124 - 0% Ukupno 31,805,202 34,716,609 -8%
Beleška 7 Samostalni prihodi Centralnog Nivoa Su prihodi koji se prikupljaju na osnovu Zakona o budžetskoj podeli. Ukupan iznos ovih prihoda tokom perioda Januar – Septembar 2012 iznosi 33,949,110 evra.
2012 2011 Povećanje/Smanjenje Opis Evra Evra u % Porezi 3,778,852 4,588,227 -18% Kazne, konfiskacije 4,875,129 6,260,071 -22% Licence 11,926,157 12,038,278 -1% Prodaja imovine/usluga 9,519,554 9,999,558 -5% Prihodi od inspekcije 3,829,131 3,367,760 14% Prihodi od imovine 20,287 14,304 42% Ukupno 33,949,110 36,268,199 -6%
11
Beleška 8 Opštinski samostalni prihodi Opštinski prihodi se prikupljaju putem aktivnosti koje obavljaju sve opštine. Dole navedena primanja ne obuhvataju primanja od saobraćajnih kazni jer se one evidentiraju kao neporeski prihodi na centralnom nivou i kasnije se dodeljuju opštinama
2012 2011 Povećanje/Smanjenje Opis Evro Evro u % Dividende od PTK-a 35,000,000 55,000,000 -36% Dividende od aerodroma - 5,000,000 -100% Ukupno 35,000,000 60,000,000 -42%
12
Beleška 10 Pozajmice od MFI-a Pozajmice od MFI-a tokom devetomesečja 2012 godine iznose 53.18 miliona Evra
Beleška 11 Vraćanej pozajmica od javnih preduzeća Na osnovu sporazuma koji je potpisan dana 3 novembra 2011 između Ministarstva finansija i KEK-a o financijskom sporazumu iz 2005 godine u iznosu od 10 miliona Evra, vraćen je jedan deo kredita, u iznosu od 4.00 miliona Evra.
Beleška 12 Primanja od izdavanja hartija od vrednosti 2012 godine Vlada Kosova je počela prvi put izdavanje hartija od vrednosti i to kao u nastavku: Prva java licitacija održana je 17 januara 2012 i izdato je hartija od nominalne vrednosti 10 miliona Evra i sa rokom dospeća od 91 dan. Od prve licitacije u budžet Kosova je ušlo 9,912,303.65 Evra, dok je stopa godišnjeg vraćanja 3.5%. Druga java licitacija održana je datuma 14 februara 2012 izdate su hartije od nominalne vrednosti od 10 miliona Evra i dospeća od 91 dan. Od druge jave licitacije u budžet Kosova je ušlo 9,911,062.00 Evra, dok je godišnja stopa vraćanja u iznosu od 3.55%. Treća java licitacija je bila 13 marta 2012, i izdato je hartija od nominalne vrednosti od 10 miliona Evra i dospeća od 91 dan. Od treće jave licitacije na budžet Kosova je ušlo 9,899,901.02 Evra, dok je stopa godišnjeg vraćanja 4.00%. Četvrta javna licitacija održana je 17 aprila 2012, i izdato je hartija od nominalne vrednosti od 10 milion Evra, sa rokom dospeća od 91 dan i godišnjom stopom vraćanja 3.00%. Od četvrte javne licitacija u budžet Kosova je ušlo 9,924,626.85 Evra, koje su iskorišćene da se izmiri prethodni dug koji je stvoren u unutrašnjem tržištu tokom prvog kvartala. Peta javna licitacija održana je 15 maj 2012, i izdato je hartija od nominalne vrednosti od 10 milion Evra, sa prvobitnim rokom dospeća od 91 dan sa godišnjom stopom povratka od 3.01%. Od pete licitacije u budžet Kosova je ušlo 9,924,477.71 Evra, koje su iskorišćene da se izmiri prethodni dug koji je stvoren u unutrašnjem tržištu tokom prvog kvartala. Šesta javna licitacija je održana 12 juna 2012 godine, izdato je hartija od nominalne vrednosti od 10 miliona Evra, sa rokom dospeća 91 dan i stopom godišnjeg vraćanja 2.86%. Od šeste licitacije u budžet Kosova je ušlo 9,928,148.20 Evra, koje su iskorišćene da se izmiri prethodni dug koji je stvoren u unutrašnjem tržištu tokom prvog kvartala. Sedma javna licitacija održana je 17 jula 2012, i izdato je hartija od nominalne vrednosti od 10 miliona Evra, sa rokom dospeća od 91 dan i godišnjom stopom povratka od 2.58%. Od sedme licitacije u budžet Kosova je ušlo 9,935,117.05 Evra, koje su iskorišćene da se izmiri prethodni dug koji je stvoren u unutrašnjem tržištu tokom drugog kvartala. Osma javna licitacija održana je 24 jula 2012, i izdato je hartija od nominalne vrednosti od 20 miliona Evra, sa rokom dospeća 182 dana i godišnjom stopom povratka od 3.05%. Od osme licitacije u budžet Kosova je ušlo 19,696,157.78 Evra. Deveta javna licitacija održana je 14 avgusta 2012, i izdato je hartija od nominalne vrednosti od 10 miliona Evra, sa rokom dospeća od 91 dan i godišnjom stopom povratka od 2.04%. Od devete licitacije u budžet Kosova je ušlo 9,948,725.66 Evra, koje su iskorišćene da se izmiri prethodni dug koji je stvoren u unutrašnjem tržištu tokom drugog kvartala. Deseta javna licitacija održana je 11 septembra 2012, i izdato je hartija od nominalne vrednosti od 10 milion Evra, sa rokom dospeća od 91 dan i godišnjom stopom povratka 1.75%. Od desete licitacije u budžet Republike Kosova je ušlo 9,955,763.80 Evra, koje su iskorišćene da se izmiri prethodni dug stvoren u unutrašnjem tržištu tokom drugog kvartala. Devetnaesta licitacija održana je 18 septembra 2012 i izdato je hartija od nominalne vrednosti od 24 milion Evra, sa rokom dospeća od 182 dana i godišnjom stopom povratka od 2.36%. Od jedanaeste licitacije u budžet Republike Kosova ušlo je 23,716,664.55 Evra.
13
Beleška 13 KAP-Višak sredstava likvidacije Višak sredstava od likvidacije Kosovske agencije za privatizaciju tokom devetomesečja 2012 iznosi 28.93 milion Evra. Beleška 14 Namenski prihodi KAP-u Namenski prihodi Kosovske agencije za privatizaciju tokom devetomesečja 2012 iznose 8.20 milion Evra. Beleška 15 Grantovi kao podrška budžetu U januaru 2012 godinu isplaćen je grant za podršku budžetu u iznosu od 715,738.42 Evra od Međunarodne asocijacije za razvoj, kao i tokom septembra 2012 isplaćen je grant za podršku budžetu u iznosu od 36,700,825.06 Evra od Svetske banke.
14
Beleška 16 Određeni Grantovi Donatora Grantovi se primaju od donatora koji na specifičan način pokazuju cilj korišćenja tih grantova. U nastavku su detalji prihoda prethodne godine prema donatorima. Ovi iznosi se dodavaju postojećim bilansima koji su preneseni iz prethodnih godina.
2012 2011 Povećanje/Smanjenj Opis Evra Evra u % Grant unutrašnjih donatora 1,305,047 837,948 56% Ostali spoljni grantovi - 84,605 -100% Procredit Bank - 1,000 -100% Crveni krst 2,400 - 0% WB-Svetska banka 1,982,421 1,086,671 82% Vlada Austrije - 7,962 -100% Vlada Britanije 791,086 182,318 334% Save the children 40,434 - 0% Vlada Danske 323,050 391,500 -17% Vlada Holandije - 9,660 -100% Vlada Nemačke 4,500 - 0% Evropska unija - 229,771 -100% Vlada Italije 1,174,103 34,671 3286% Vlada Luksemburga 100,900 100,000 1% Vlada Norveške 14,870 104,437 0% Un Habitat 178,318 122,042 46% Vlada Švajcarske 746,639 787,937 -5% Vlada Švetske 7,315 10,370 -29% Vlada Turske - 25,000 -100% Ujedinjene nacije 30,678 - 0% UNDP 185,910 105,027 77% UNOPS - 132,870 -100% UNICEF 30,362 78,430 -61% USA 242,859 129,863 87% GTZ 36,716 37,504 -2% SIDA - 52,223 0% Global Found 18,548 25,877 0% Vlada Albanije 48,992 120,000 -59% Vlada Češće 4,620 20,051 -77% Vlada Grčke 27,000 - 0% Svetska organizacija zdravstva 9,898 15,930 -38% Council of Europe 900,493 5,000 17910% Tempus 79,639 18,085 340% Vlada Hrvatske 8,970 - 0% KAD 114,100 - 0% Direktne isplate 4,418,439 2,857,495 45% Ostali grantovi 411,941 107,783 282% Ukupno 12,970,245 7,722,030 68%
15
Beleška 17.a Depoziti u poverenju – Primanja
Beleška 17.b Depoziti u poverenju – Povratak
Opis Januar-Septemb
2012Depoziti igara na sreću 315,000 Depoziti – organ razmatranja nabavki 77,339 Depoziti od zaplene 227,257 Depoziti - SSK-a 242,592 Depoziti zatvorenika -MP 56,250 Renta - KAP 60,539 KPA - Inventory rent 2,016 Ukupno 980,993
Opis Januar-Septemb
2012Depoziti specijalna prostorija 1,247 Depoziti KAP-e 577 Depoziti za eksproprijaciju – Opštine 94,160 Depoziti – žetoni studenata 74,424
Ukupno 170,408
16
Beleška 18 Plate i dnevnice Plate i dnevnice isplaćene tokom devetomesečja 2012 godine iznose 271,131,156 evra, u nastavku možete da vidite isplate prema ekonomskim kategorijama. Plate za septembar mesec 2012 godine isplačene su u mesecu oktobru 2012, isto tako i plate za mesec septembar u 2011 isplačene su mesecu oktobru 2011 godine.
2012 2011 Povećanje/Smanjenje Opis Evra Evra u % Mesečne plate za puno radno vreme 233,076,996 214,822,197 8% Dnevnice za skraćeno radno vreme - 5,611 -100% Dnevnice poslanika i komisionera - 2,009 -100% Radnici sa ugovorom ( ne na platnoj listi) 41,806 309,229 -86% Zadržani porez na lične dohodne 12,199,172 10,757,959 13% Penzijski doprinos-radnik 12,889,904 11,847,124 9% Penzijski doprinos - poslodavac 12,921,122 11,929,750 8% Sudske odluke 2,156 9,691 -78% Ukupno 271,131,156 249,683,569 9%
Beleške 19 Roba i usluge Isplačene robe i usluge tokom devetomesečja 2012 iznose 113,322,326 evra. U nastavku možete videti isplate po ekonomskoj kategoriji.
2012 2011 Povećanje/Smanjenje Opis Evra Evra u % Troškovi putovanja 6,504,227 4,562,662 43% Usluge telekomunikacije* 2,994,279 2,908,039 3% Troškovi za usluge 21,550,031 13,787,088 56% Kupovina nameštaja i opreme manje od 1000 € 3,327,852 3,015,927 10% Ostala snabdevanja** 30,828,183 27,159,911 14% Derivati i ogrevna sredstva*** 17,519,682 15,148,215 16% Avans 401,691 212,159 89% Finansijske usluge 162,778 123,353 32% Usluge registracije i osiguranja 2,512,548 2,181,124 15% Nedostatak u blagajni 788 - 0% Održavanje**** 17,367,411 15,997,085 9% Zakupnina 5,072,892 4,412,348 15% Troškovi marketinga 1,911,127 2,157,117 -11% Troškovi zastupljenosti 2,268,540 1,795,272 26% Sudske odluke 886,629 485,000 83% Porez 13,668 7,328 87% Ukupno 113,322,326 93,952,626 21%
_______________________ (*)Ova ekonomska kategorija predstavlja troškove registrovane od budžetskih organizacija za: troškovi mobilne telefonije, poštanski troškovi, troškovi interneta, troškovi za optički kabel. (**)U ovoj kategoriji spadaju troškovi: snabdevanje za kancelarije, snabdevanje hranom i pićem za zatvore, bolnice, policiju, SBK, univerzitet i dr. Medicinsko snabdevanje, snabdevanje za čišćenje, snabdevanje obućom i odećom, smeštaj, municija i vatreno oružje, banderole, blombe. (***)Ova ekonomska kategorija predstavlja troškove registrovane od budžetskih organizacija za: troškovi za ulje za mašineriju,, mazut, ugalj i drva , derivai za generator, karburanti za centralno grejanje i karburanti za vozila. (****)Ova kategorija obuhvata troškove za održavanje i reparaciju vozila, održavanje zgrada, održavanje auto puteva, održavanje informativne tehnologije. Održavanje nameštaja i opreme i dr.
17
Beleška 20 Komunalije Troškovi komunalija isplačeni tokom devetomesečja 2012 godine obuhvataju iznos od 14,916,434 evra.
2012 2011 Povećanje/Smanjenje Opis Evra Evra u % Električna energija 8,774,491 7,463,650 18% Voda 2,320,061 2,114,888 10% Otpadci 1,018,687 1,332,413 -24% Centralno grejanje 951,587 645,271 47% Telefonski troškovi 1,742,583 1,659,593 5% Sudske odluke 109,026 20,589 430% Ukupno 14,916,434 13,236,403 13%
Beleška 21 Subvencije i transferi Isplate za ekonomsku kategoriju subvencije i transferi za devetomesečje 2012 godine iznose 188,340,643 evra.
2012 2011 Povećanje/Smanjenje Opis Evra Evra u % Subvencije za javne ustanove 36,369,697 42,006,023 -13% Subvencije za javne kulturne ustanove 1,289,878 1,386,434 -7% Subvencije za ne-javne ustanove 17,741,708 11,609,922 53% Transferi za druge vlade 1,700,000 8,190 20657% Isplate za individualne korisnike 7,283,198 6,974,686 4% Osnovne penzije 71,324,013 69,400,457 3% Penzije za osobe sa posebnim zahtevima 7,699,374 8,334,072 -8% Penzije socijalne pomoći 18,255,812 21,458,924 -15% Penzije za SBK-a (TMK) 871,334 728,372 20% Isplate za invalide rata 23,190,801 21,587,544 7% Isplate za porodice palih boraca 23,536 44,129 -47% Privremene penzije Trepče 2,393,330 2,311,419 4% Sudske odluke 197,963 109,817 0% Ukupno 188,340,643 185,959,989 1%
18
Beleška 22 Kapitalne investicije Isplate za ovu ekonomsku kategoriju tokom devetomesečja 2012 godine iznose 369,422,172 evra.
2012 2011 Povećanje/Smanjenje Opis Evra Evra u % Zgrade 35,115,445 34,224,028 3% Izgradnja puteva 256,429,445 230,303,591 11% Snabdevanje električnom energijom, proizvodnja i prenos 401,377 527,200 0% Oprema za informativnu tehnologiju 8,796,714 7,070,962 24% Transportna vozila 1,234,451 1,434,566 -14% Mašinerija 67,696 244,061 0% Ostali kapital* 25,335,794 21,908,767 16% Zemljište 35,177,649 20,520,225 71% Neopipljiva imovina 478,532 483,036 -1% Kapitalni transferi- javne ustanove 4,289,569 7,069,596 0% Kapitalni transferi – ne-javne ustanove 810,338 591,187 0% Sudske odluke 1,285,161 288,584 0% Ukupno 369,422,172 324,665,803 14%
Beleška: (*) Kod ekonomske kategorije ostali kapital budžetske organizacije su registrovale razne troškove kao: Izgradnja kuća, sastavljanje projekata, ozelenjavanje prostora, renovacija objekata, renovacija javnog osvetljenja, sognalizacija puteva, poljoprivredni plastenici i dr.
Beleška 23 Ostala finansiranja
Su ostali troškovi planirani Zakonom o budžetskoj podeli koja se tiču KEK-a i spoljnih dugova. Ova kategorija obuhvata pozajmicu KEK-a u iznosu od 14,271,343 evra i spoljni dug u iznosu od 20,641,311 milion evra.
2012 2011 Povećanje/Smanjenje Opis Evro Evro u % Pozajmice KEK-a 14,271,343 24,072,230 -41% Spoljni dug 20,641,311 11,081,689 86% Ukupno 34,912,654 35,153,919 -1%
+
19
Beleška 24 Isplate iz određenih grantova donatora Iz fonda grantova tokom devetomesečja 2012 godine izvršene su isplate u iznosu od 10,769,708 evra.
2012 2011 Povećanje/Smanjenje Opis Evra Evra u % Mesečne plate za puno radno vreme 604,064 1,431,612 -58% Dnevnice za skraćeno radno vreme 3,623 805 350% Ugovoreni rad (ne na platnoj listi) 309,499 517,833 -40% Zadržani porez na lične dohotke 79,228 169,603 -53% Penzijski doprinos radnika 45,363 97,387 -53% Penzijski doprinos poslodavca 17,710 23,843 0% PLATE I DNEVNICE 1,059,487 2,241,083 -53% Troškovi putovanja 123,172 141,882 -13% Troškovi telekomunikacija 24,591 43,418 -43% Troškovi kontaktiranja 5,243,409 4,700,679 12% Kup. nameštaja & opreme manje od 1000 535,525 661,115 -19% Ostali troškovi 123,868 263,704 -53% Derivati i ogrevna sredstva 16,326 40,630 -60% Avans 461,191 395,768 17% Troškovi registracije .& osiguranje 3,148 7,564 0% Održavanje 14,022 27,869 -50% Zakupnina 20,404 41,933 -51% Troškovi marketinga 31,618 25,054 26% Troškovi zastupljenosti 35,731 13,313 168% Sudske odluke - 51 -100% Porez 785 2,430 0% ROBA I USLUGE 6,633,789 6,365,409 4% Troškovi komunalije 2,392 10,916 -78% TROŠKOVI KOMUNALIJE 2,392 10,916 -78% Subvencije 124,408 188,962 -34% Transferi 12,699 9,961 27% SUBVENCIIJE I TRANSFERI 137,107 198,923 -31% Zgrade 811,551 707,792 15% Izgradnja puteva 619,080 471,349 31% Snabd. elekt. energ. proizvodnja i prenos 5,000 328 1424% Oprema.inf. tehn. .(sist.vred>1000) 431,277 133,113 0% Transportna vozila 12,000 25,614 0% Ostali kapital 894,625 121,156 638% Kapitalni transferi ne-javne ustanove 163,400 37,641 0% KOMUNALIJE 2,936,933 1,496,993 96% Ukupno 10,769,708 10,313,324 4%
20
Isplate prema kapitalnoj i funkcionalnoj klasikaciji – Budžet Republike Kosova
E k o n o m s k a K l a s i f i k a c i j a
Plate i
dnevnice Robe i usluge
Troškovi komunalije
Subvencije i transferi
Kapitalni troškovi Ukupno
Fun
ksio
naln
a kl
asifi
kaci
ja Opšte javne službe 44.86 40.82 4.87 9.81 58.14 158.49
Zaštita 8.61 4.29 0.45 - 3.07 16.41 Javni red i bezbednost 49.94 15.52 1.89 0.48 4.77 72.60 Javni red i bezbednost 6.08 12.78 0.65 36.31 272.68 328.50 Zaštita sredine 0.47 0.41 0.02 - 0.41 1.31 Pitanje stanovanja i zajednice 2.79 0.86 0.14 0.25 12.55 16.60 Zdravstvo 46.54 24.35 3.59 2.85 6.64 83.97 Rekreacija, kultura i religija 3.20 0.66 0.11 10.02 4.82 18.81 Obrazovanje 106.18 12.48 3.05 1.92 5.28 128.91 Socijalna zaštita 2.48 1.14 0.16 126.70 1.06 131.54 Ukupno 271.13 113.32 14.92 188.34 369.42 957.13
Beleška: Na tabeli nisu obuhvaćene isplate iz ostalih finansiranja (dug KEK-a 14.27 milion evra i spoljni dug od 20.6 milion evra)
Isplate i ekonomska i funkcionalna klasifikacija – određeni grantovi donatora
E k o n o m s k a K l a s i f i k a c i j a
Plate i
dnevnice Robe i usluge
Troškovi komunalije
Subvencije i transferi
Kapitalni troškovi Ukupno
Fun
ksio
naln
a kl
asifi
kaci
ja Opšte javne službe 0.85 4.70 0.00 0.11 1.71 7.37
Zaštita - - - - - 0.00 Javni red i bezbednost 0.03 0.03 - - - 0.07 Javni red i bezbednost 0.07 0.27 - - 0.41 0.75 Zaštita sredine 0.00 0.00 - - - 0.01 Pitanje stanovanja i zajednice 0.03 0.77 - - 0.54 1.34 Zdravstvo 0.02 0.01 0.00 0.00 0.11 0.15 Rekreacija, kultura i religija 0.01 0.03 - 0.03 0.02 0.08 Obrazovanje 0.04 0.82 - - 0.14 1.01 Socijalna zaštita - - - - - 0.00 Ukupno 1.06 6.63 0.00 0.14 2.94 10.77
21
Aneks-1 Nepredviđeni rashodi
Program Ekonomska Cilj koriščenja fondova Početno stanje Raspodela Ostatak
Kategorija Ndarja nga Buxheti-Janar 2012 4,000,000
Raspodela od Budžeta sa
Pregledom 2012 931,600
Opštine/Istog/Klina/Peč 13/20 Odluka Vlade Br .03/56 400,000.00 Ministarstvo za Finansije 200 Odluka Vlade Br .14/59 8,500.00 Ministarstvo za Finansije 200 Odluka Vlade Br .01/60 2,500.00 Ministarstvo za Finansije 200 Odluka Vlade Br .01/60 9,000.00 Ministarstvo Inostranih Poslova 11/13/13 Odluka Vlade Br .06/63 85,555.00 Kancelarija Premijera 130 Odluka Vlade Br .01/60 6,000.00 Ministarstvo za Finansije 200 Odluka Vlade Br .01/60 14,000.00 Ministarstvo za Finansije 200 Odluka Vlade Br .08/68 20,000.00 Ministarstvo za Finansije 200 Odluka Vlade Br .09/68 10,000.00 Ministarstvo Trgovine i Industrije 130 Odluka Vlade Br .07/60 600,000.00 Ministarstvo Financija 200 Odluka Vlade Br .07/69 9,500.00 Kancelarija Premijera 130 Odluka Vlade Br . 08/62 50,000.00 Ministarstvo za Ekonomski Razvoj 130 Odluka Vlade Br . 06/69 325,000.00 Opštine:Mitrovica/Gnjilane 300 Odluka Vlade Br .10/71 970,000.00 Skupština Kosova 130 Odluka Vlade Br .02/62 25,000.00 Ministarstvo Kulture 200 Odluka Vlade Br .01/60 19,800.00 Ministarstvo Financija 200 Odluka Vlade Br .01/60 12,800.00
Ministarstvo Financija 200
Sa odlukom Ministrta - MF dana 26.06.2012 osnivan na
odluku Br.01/60 dana 08/02/2012 19,600.00
Opština Vitina Odluka Vlade Br .08/83 8,000.00 Ministarstvo Zdravstva 200 Odluka Vlade Br .12/85 300,000.00 Ministarstvo Inostranih Poslova 130 Odluka Vlade Br .13/85 25,000.00 Ministarstvo Kulture 200 Odluka Vlade Br .14/85 50,000.00 Ministarstvo za Finansije 200 Odluka Vlade Br .13/89 52,240.00 Ministarstvo za Finansije 200 Odluka Vlade Br .09/91 30,000.00 Opština Suvareka 300 Odluka Vlade Br .10/86 39,718.00 Opština Dragaš 300 Odluka Vlade Br .15/85 30,000.00 Ministarstvo za Finansije 200 Odluka Vlade Br .06/90 15,000.00 Ministarstvo za Finansije 200 Odluka Vlade Br .07/90 20,000.00 Ukupno do 30.09.2012 1,774,387
22
Aneks-2 Podaci o zaposlenosti Centralni Nivo
Kod Opis Početni budžet Zakon Br.04/L-079
Pregledani Budžet Zakon Br.04/L-128
Januar Septembar
2012 101 Skupština 331 331 311 102 Ured Predsednika 86 86 54 104 Ured Premijera 614 622 515 201 Ministarstvo za Financije 1,659 1,659 1,573 202 Ministarstvo Javne Administracije 266 266 253 203 Ministarstvo Poljoprivrede, Šumarstva I Ruralnog Razvoja 315 315 303 204 Ministarstvo Trgovine I Industrije 200 195 183 205 Ministarstvo Infrastrukture 266 266 264 206 Ministarstvo Zdravstva 7,265 7,265 7,148 207 Ministarstvo Kulture Omladine i Sporta 554 554 542 208 Ministarstvo Obrazovanja Nauke I Tehnologije 1,090 1,090 947 209 Ministarstvo Rada i Socijalno Staranje 930 930 906 210 Ministarstvo Sredine I Prostornog Planiranja 298 303 283 211 Ministarstvo za Zajednice I Povratak 104 104 91 212 Ministarstvo za Administraciju Lokalne Samouprave 141 141 114 213 Ministarstvo za Ekonomski Razvoj 153 153 132 214 Ministarstvo Unitrašnjih Poslova 9,695 9,695 9,534 215 Ministarstvo Pravde 2,105 2,115 1,904 216 Ministarstvo Spoljinh Poslova 232 232 193 217 Ministarstvo Snage Bezbednosti Kosova 2,824 2,824 2,583 218 Ministarstvo za Integracije 79 83 67 219 Ministarstvo Dijaspore 66 66 55 230 Regulativna Komisija za Javne Nabavke 30 30 27 231 Akademia e Shkencave dhe Arteve 45 45 38 235 Regulatorni Autoritet za Telekomunikaciju 33 33 32 236 Agencija protiv Korupcije 35 35 33 238 Ured Regulatora Energije 33 33 28 239 Kosovska Agencija za Privatizaciju 279 279 270 240 Organ za Razmatranje Nabavki 21 21 17 241 Komisija za Pravnu Pomoč 21 21 20 242 Univerzitet u Prištini 2,142 2,142 1,805 243 Ustavni Sud Kosova 58 58 53 244 Kosovska komisija za Konkurenciju 23 23 15 245 Kosovska Agencija Intelegencije 90 90 86 246 Kosovski Savet za Kulturne Baštine 16 16 11 247 Izborna Komisija za Predstake I Žalbe 20 20 20 249 Nezavisni Nadzorni Savet za Civ. Službu Kosova 25 25 23 250 Državno Tužilaštvo 524 524 420 251 Državna Agencija za Čuvanje Ličnih Podataka 20 20 16 302 Kancelarija Generalnog Revizora 130 136 135 313 Ured Regulatora za Vode i Odpatke 19 19 19 314 Ured Regulatora za Železnice 12 17 12 317 Autoritet Civilnog Vazduhoplovstva Kosova 27 27 21 318 Nezavisna Komisija za Rudnike i Minierale 79 79 70 319 Nezavisna Komisija za Medije 31 31 30 320 Centralna Izborna Komisija 85 85 79 321 Ombudsman 48 48 45 322 Kosovski Institut Sudstva 22 22 22 328 Sudski Savet Kosova 1,929 1,929 1,801 329 Kosovska Agencija za imovinu 242 242 233