-
S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAU www.boromir.ro
E-mail: [email protected]
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
RC: J10 / 184 / 1991 ; CUI: 1145077 AF: RO ; Capital social:
23.306.373,8 RON
Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, BUZĂU, jud. BUZĂU,
România Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705
Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICATE: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO
14001:2004;
Pag.1/60
DECLARATIE
Subsemnatii, Constantin Sava , director general al SC BOROMIR
PROD SA , si
Marieta Pintilie economist- departament economic al SC BOROMIR
PROD SA , cu sediul social in
Buzau, strada Santierului, nr.37 , in legatura cu situatiile
financiare intocmite la data de
30.06.2017 facem urmatoarea declaratie:
Societatea respecta legislatia si normele contabile, aplicabile
societatilor care se
incadreaza in OMFP nr. 1286/2012, ce aproba reglementarile
contabile conforme cu
Standardele Internationale de Raportare Financiara.
Situatiile financiare intocmite la data de 30.06.2017, prezinta
in mod corect si sub
toate aspectele semnificative pozitia financiara a societatii si
rezultatul operatiunilor realizate
;
Situatiile financiare au fost intocmite cu respectarea
principiului continuitatii in
exploatare;
In baza cerintelor OMFP nr. 1286/2012, exista conformitate intre
raportarea
transmisa catre BVB Bucuresti , si CNVM Bucuresti si situatiile
financiare intocmite la
30.06.2017, situatia patrimoniului, contul de profit si piedere,
celelalte anexe ce fac parte
integrala din lucrarile de raportare.
Director general Departament economic
Ing. Constantin SAVA ec. Marieta PINTILIE
-
S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAU www.boromir.ro
E-mail: [email protected]
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
RC: J10 / 184 / 1991 ; CUI: 1145077 AF: RO ; Capital social:
23.306.373,8 RON
Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, BUZĂU, jud. BUZĂU,
România Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705
Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICATE: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO
14001:2004;
Pag.2/60
SC BOROMIR PROD SA
Membra a grupului de firme BOROMIR
RAPORTUL CONSILIULUI DE ADMINISTRATIE
prezentat
ADUNARII GENERALE A ACTIONARILOR
Privind situatia economico-financiara
pentru activitatea defasurata in exercitiul financiar al anului
2017, semestrul 1
Situatiile financiare la 30.06.2017, au fost intocmite in
conformitate cu prevederile Legii nr.
31/1990, actualizata, privind societatile comerciale, Legii nr.
82/1991, Legea contabilitatii , cu modificarile si completarile
ulterioare , Legea nr. 571/2003, Codul fiscal, cu modificarile si
completarile ulterioare, HG nr. 44/2004 , ce reglementeaza Normele
metodologice de aplicare a Codului fiscal, cu modificarile si
completarile ulterioare, Ordinul Ministerului Finantelor Publice
1286/2012 ce aproba reglementarile contabile conforme cu
Standardele Internationale de Raportare Financiara . Capitolul 1 :
Evenimente semnificative Principalele evenimente care au marcat
semestrul 1 al anului 2017 la nivelul societatii au fost :
Semestrul 1 al anului 2017 a fost marcat de o crestere in lant a
costurilor cu materii prime , materiale si combustibili ,
utilitati, cu un impact asupra costurilor directe ale productiei de
morarit si panificatie.
- Conditiile economice inregistrate la scara nationala , ce au
generat o scadere continua a puterii de cumparare a populatiei au
influientat direct rezultatele activitatii societatii , in sensul
diminuarii cererii pe piata a produselor proprii;
- Regimul fiscal impovarator a determinat inchiderea multor
societati, intrarea in lichidare, dizolvare si faliment, societati
partenere in afaceri, pe linia distributiei si consumului de
produse.
- Scaderea puterii de cumparare pe piata a produselor de
morarit, a condus la decizia managementului societatii de a
redimensiona activitatea de macinis , cu preponderenta pentru
acoperirea nevoilor de consum intern.
Capitolul 2. Performanta- analiza financiara a societatii
-
S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAU www.boromir.ro
E-mail: [email protected]
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
RC: J10 / 184 / 1991 ; CUI: 1145077 AF: RO ; Capital social:
23.306.373,8 RON
Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, BUZĂU, jud. BUZĂU,
România Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705
Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICATE: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO
14001:2004;
Pag.3/60
A. Situatia pozitiei financiare intocmite pe baza balantei de
verificare la 30.06.2017,
cuprinde urmatoarele posturi :
a) Active imobilizate
Active 01.01.2017 30.06.2017
cresteri /
descresteri
(2017-2016)
% crestere/
descrestere
(2017-2016)
% in total
active
Active imobilizate
Imobilizari
corporale 39.363.244 39.487.657 124.413 0,32 35,26
Investitii imobiliare 7.278.747 7.278.747 - - 6,50
Imobilizari
necorporale 61.999 26.690 (35.309) (56,95) 0,02
Active financiare 27.122.827 28.922.964 1.800.137 6,64 25,83
73.826.817 75.716.058 1.889.241 2,56 67,62
Activele imobilizate au inregistrat o crestere in valoare de
1.889.241 lei , la 30.06.2017 fata
de datele inregistrate la 01.01.2016, respectiv o crestere in
procent de 2,56 % ; Ca structura analitica :
- Imobilizarile corporale au inregistrat o crestere cu 124.413
lei, respectiv, un procent de 0,32 %.
- Imobilizarile necorporale au inregistrat o scadere cu 35.309
lei, respectiv, un procent de 56,95 % ;
- Imobilizarile necorporale au inregistrat o crestere cu
1.889.241 lei, respectiv, un procent de 6,64 %, cresterea fiind
influientata semnificativ de achizitiile de actiuni la firma Moara
Cibin. Este detaliata evolutia activelor imobilizate in cadrul
notelor la bilant, unde este prezentata
si deprecierea inregistrata. b) Active curente
Active 01.01.2017 30.06.2017
cresteri /
descresteri
(2017-2016)
% crestere/
descrestere
(2017-2016)
% in
total
active
Active curente
-
-
Stocuri 7.590.300 6.090.042 (1.500.258) (19,77) 5,44
Creante comerciale si
similar 27.165.472 30.132.818 2.967.346 10,92 26,91
Creante privind
impozitul pe profit
curent - - -
-
Numerar si echivalente
de numerar 3.397.410 3.296.567 (100.843) (2,97) 2,94
38.153.182 39.519.427 1.366.245 3,58 35,29
-
S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAU www.boromir.ro
E-mail: [email protected]
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
RC: J10 / 184 / 1991 ; CUI: 1145077 AF: RO ; Capital social:
23.306.373,8 RON
Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, BUZĂU, jud. BUZĂU,
România Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705
Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICATE: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO
14001:2004;
Pag.4/60
Activele circulante au inregistrat o crestere cu 1.366.245 lei ,
respectiv cu 3,58 %, iar ca structura se prezinta urmatoarele
evolutii :
- Stocurile au scazut cu 1.500.258 lei , respectiv cu 19,77 % ;
- Creantele au inregistrat o crestere cu 2.967.346 lei, cu 10,92 %
; - Casa si conturi la banci a inregistrat o scadere cu 100.843
lei, respectiv, 2,97 %.
c) Datorii curente
Datorii curente 01.01.2017 30.06.2017
cresteri /
descresteri
(2017-2016
% crestere/
descrestere
(2017-2016
% in
total
active
Imprumuturi pr
termen scurt 8.466.829 9.549.649 1.082.820 12,79 8,53
Datorii comerciale si
asimilate 9.113.930 8.761.517 (352.413) (3,87) 7,82
17.580.759 18.311.166 730.407 4,15 16,35
- Datoriile cu scadenta de plata pana la un an au inregistrat o
crestere cu 730.407 lei,
respectiv un procent de 4,15 % ;
d) Datorii pe termen lung
Datorii pe termen lung 01.01.2017 30.06.2017
cresteri /
descresteri
(2017-2016
% crestere/
descrestere
(2017-2016
% in
total
active
Imprumuturi pe termen
lung 1.222.696 - (1.222.696) (100,00) -
datorii privind impozitul
amanat 3.033.831 3.033.831 - - 2,71
Alte datorii pe termen lung 3.506 3.506 - - 0,00
4.260.033 3.037.337 (1.222.696) (28,70) 2,71
- Datoriiile cu scadenta mai mare de un an au inregistrat o
scadere cu 1.222.696 lei,
respectiv un procent ce 28,70 %.
e) Capitaluri proprii
-
S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAU www.boromir.ro
E-mail: [email protected]
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
RC: J10 / 184 / 1991 ; CUI: 1145077 AF: RO ; Capital social:
23.306.373,8 RON
Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, BUZĂU, jud. BUZĂU,
România Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705
Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICATE: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO
14001:2004;
Pag.5/60
Capital propriu si
datorii 01.01.2017
30.06.2017
cresteri /
descresteri
(2017-2016
% crestere/
descrestere
(2017-2016
% in
total
active
Capital social total, din
care : 23.306.374 23.306.374 -
20,81
Capital social subscris 23.306.374 23.306.374 - - -
Ajustare la hiperinflatie
a capitalului social - - -
-
Prime de capital 76.639 76.639 - - 0,07
Rezerve din reevaluare 19.534.405 19.195.959
17,14
Rezerve 27.405.269 27.405.269 - - 24,47
Rezultat reportat 17.649.554 20.051.119 2.401.565 13,61
17,91
Rezultatul exercitiului 2.166.966 3.851.622 1.684.656 77,74
3,44
Repartizarea profitului - - - - -
Total capital propriu 90.139.207 93.886.982 3.747.775 4,16
83,84
Capitalurile proprii au inregistrat o crestere la data de
30.06.2017 cu 3.747.775 lei
fata de datele inregistrate la 30.06.2016.
La 30.06.2017 structura capitalurilor proprii se prezinta astfel
:
Element al capitalului propriu sold la
01.01.2017 Cresteri Reduceri
sold la
30.06.2017
Capital subscris 23.306.374 - - 23.306.374
Ajustari ale capitalului social -
- -
Prime legate de capital 76.639
76.639
Rezerve din reevaluare 19.534.405 - 338.446 19.195.959
Rezerve (ct.1061) 1.420.612 -
1.420.612
Rezerve statutare sau contractuale (1063) 182.555
182.555
Alte rezerve (ct.1068) 25.802.102 - - 25.802.102
Rezultat reportat , cu exceptia rezultatului reportat provenit
din adoptarea pentru prima data a IFRS 17.649.554 2.401.565 0
20.051.119
Rezultat reportat provenit din adoptarea pentru prima data a
IFRS -
- -
pierderea precedenta - - - -
Rezultatul exercitiului -profit 2.166.966 3.851.622 2.166.966
3.851.622
repartizarea profitului - - - -
Total capitaluri proprii 90.139.207 6.253.187 2.505.412
93.886.982
Evolutia capitalurilor proprii a inregistrat urmatoarele valori
:
-
S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAU www.boromir.ro
E-mail: [email protected]
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
RC: J10 / 184 / 1991 ; CUI: 1145077 AF: RO ; Capital social:
23.306.373,8 RON
Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, BUZĂU, jud. BUZĂU,
România Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705
Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICATE: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO
14001:2004;
Pag.6/60
Element al capitalului propriu abateri
2017/2016
% in
capitaluri
proprii
01.01.2017
% in
capitaluri
proprii
30.06.2017
Capital subscris - 25,86 24,82
Ajustari ale capitalului social - - -
Prime legate de capital - 0,09 0,08
Rezerve din reevaluare
-
338.446 21,67 20,45
Rezerve (ct.1061) - 1,58 1,51
Rezerve statutare sau contractuale
(1063) - 0,20 0,19
Alte rezerve (ct.1068) - 28,62 27,48
Rezultat reportat , cu exceptia
rezultatului reportat provenit din
adoptarea pentru prima data a IFRS 2.401.565 19,58 21,36
Rezultat reportat provenit din
adoptarea pentru prima data a IFRS - - -
pierderea precedenta - - -
Rezultatul exercitiului -profit 1.684.656 2,40 4,10
repartizarea profitului -
-
Total capitaluri proprii 3.747.775 100 100
Capitalul subscris reprezinta in total capitaluri ponderea de
24,82 %. Rezervele din
reevaluare reprezinta 20,45 %, alte rezerve detinand o pondere
de 27,48 %.
B. Situatia rezultatului global
Cifra de afaceri realizata la data de 30.06.2017 este de
31.548.424 lei inregistrand o
scadere fata de anul precedent la aceeasi data cu 1.784.999 lei,
respectiv , cu 5,35 %.
Indicator Exercitiul financiar
Exercitiul financiar
crestere/ descrestere
% crestere/ descrestere
-
S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAU www.boromir.ro
E-mail: [email protected]
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
RC: J10 / 184 / 1991 ; CUI: 1145077 AF: RO ; Capital social:
23.306.373,8 RON
Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, BUZĂU, jud. BUZĂU,
România Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705
Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICATE: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO
14001:2004;
Pag.7/60
30.06.2016 30.06.2017 2017-2016
Venituri 33.333.423 31.548.424 (1.784.999) (5,35)
Alte venituri 37.192 41.477 4.285 11,52
Modificari in cadrul stocurilor de produse finite si productie
in curs 7.829.976 6.657.708 (1.172.268) (14,97)
total 41.200.591 38.247.609 (2.952.982) (7,17)
Materii prime si consumabile folosite 18.516.018 18.511.297
(4.721) (0,03)
Cheltuieli cu marfurile vandute 3.818.008 2.320.795 (1.497.213)
(39,21)
Cheltuieli cu beneficiile angajatilor 6.128.357 7.673.530
1.545.173 25,21
Alte cheltuieli 6.071.222 3.089.704 (2.981.518) (49,11)
Depreciere, amortizare si pierderi de valoare 1.913.599
1.481.427 (432.172) (22,58)
Modificarea valorii juste a investitiilor imobiliare, a
imobilizarilor corporale - - - #DIV/0!
Utilitati 2.302.333 2.431.574 129.241 5,61
Cheltuieli de transport 366.778 480.073 113.295 30,89
Castig din vanzarea investitiilor in alte companii
-
total 39.116.315 35.988.400 (3.127.915) (8,00)
profit/pierdere din exploatare 2.084.276 2.259.209 174.933
8,39
-
Cheltuieli financiare 104.582 104.348 (234) (0,22)
Venituri financiare 51.061 2.107.434 2.056.373 4.027,29
Costuri financiare nete (53.521) 2.003.086 2.056.607
(3.842,62)
Profit inainte de impozitare 2.030.755 4.262.295 2.231.540
109,89
Cheltuiala cu impozitul pe profit 73.838 410.673 336.835
-
Profitul exercitiului financiar 1.956.917 3.851.622 1.894.705
96,82
Venituri din impozitul amanat - - Cheltuieli din impozitul
amanat - - Profitul sau pierderea neta a perioadei
de raportare 1.956.917 3.851.622 1.894.705 96,82
Numar de actiuni 233.063.738 233.063.738 - -
rezultatul pe actiune 0,0084 0,0165 0,008 96,82
Alte elemente ale rezultatului global Reevaluare imobilizari
corporale - - -
impactul impozitului amanat aferent reevaluarii - - -
Total alte elemente ale rezultatului global - - -
-
Total rezultat global 1.956.917 3.851.622 1.894.705 96,82
-
S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAU www.boromir.ro
E-mail: [email protected]
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
RC: J10 / 184 / 1991 ; CUI: 1145077 AF: RO ; Capital social:
23.306.373,8 RON
Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, BUZĂU, jud. BUZĂU,
România Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705
Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICATE: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO
14001:2004;
Pag.8/60
Rezultatul brut obtinut in cadrul activitatii de exploatare este
profit, in suma de 2.259.209
lei, inregistrand o crestere fata de valoarea la 30.06.2016 cu
174.933 lei, respectiv, un procent de
8,39 %.
INDICATOR
Vanzari de bunuri si
servicii % in cifra de afaceri cresteri/
descresteri 30.06.2016 30.06.2017 2016 2017
Venituri pe tipuri de
activitati
Venituri din vanzarea
produselor finite 28.700.312 32.710.507 86,10 103,68
4.010.195
Venituri din vanzarea
marfurilor 5.043.972 3.461.549 15,13 10,97 (1.582.423)
Discounturi acordate 541.484 4.751.283 1,62 15,06 4.209.799
Venituri din prestari
servicii 130.623 127.651 0,39 0,40 (2.972)
CIFRA DE AFACERI 33.333.423 31.548.424 100 100 (1.784.999)
In cadrul veniturilor din exploatare au foat inregistrate
urmatoarele evolutii :
a) Veniturile din vanzarea produselor finite au inregistrat o
crestere cu 4.010.195 lei ;
b) Veniturile din vanzarea marfurilor au inregistrat o scsdere
cu 1.582.423 lei ;
c) Discounturile acordate au inregistrat o crestere cu 4.209.799
lei.
In cadrul cheltuielilor de exploatare au fost inregistrate
urmatoarele evolutii semnificative :
Cheltuieli materiale 30.06.2016 30.06.2017 crestere/
descrestere
% in total
chelt expl
2016
% in total
chelt expl
2017
Materii prime si
materiale consumabile 14.881.814 14.632.711 (249.103) 38,05
40,66
Materiale auxiliare 2.434.231 2.739.299 305.068 6,22 7,61
Alte cheltuieli
materiale 1.199.973 1.139.287 (60.686) 3,07 3,17
total materii prime si
mat 18.516.018 18.511.297 (4.721) 47,34 51,44
a) Cheltuieli cu materii prime si materiale consumabile au
inregistrat o scadere cu 249.103 lei, si
reprezinta 40,66 % in totalul cheltuielilor de exploatare
-
S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAU www.boromir.ro
E-mail: [email protected]
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
RC: J10 / 184 / 1991 ; CUI: 1145077 AF: RO ; Capital social:
23.306.373,8 RON
Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, BUZĂU, jud. BUZĂU,
România Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705
Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICATE: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO
14001:2004;
Pag.9/60
- cheltuieli cu materiale auxiliare au inregistrat o crestere
fata de anul precedent cu 305.068
lei , si reprezinta 7,61 % in totalul cheltuielilor de
exploatare;
- Totalul aceste categorii de cheltuieli reprezinta 51,44 % in
totalul cheltuielilor de exploatare
si au inregistrat o crestere cu 4,1% fata de ponderea detinuta
in anul anterior.
b) cheltuieli privind marfurile
- cheltuieli privind marfurile au inregistrat o scadere cu
1.511.933 lei, si reprezinta 6,45 %
in totalul cheltuielilor de exploatare;
Costul marfurilor 30.06.2016 30.06.2017 crestere/
descrestere
% in total
chelt expl
2016
% in total
chelt expl
2017
Costul marfurilor 3.832.728 2.320.795 (1.511.933) 9,80 6,45
Discounturi primite (14.720) (4.906) 9.814 (0,04) (0,01)
Cost marfa net 3.818.008 2.315.888 (1.502.120) 9,76 6,44
c) cheltuieli cu beneficiile angajatilor
Cheltuieli cu beneficiile
angajatilor 30,06,2016 30,06,2017
crestere/
descrestere
% in total
chelt expl
2016
% in total
chelt expl
2017
Cheltuieli cu salariile
angajatilor 4.862.927 6.117.500 1.254.573 12,43 17,00
Contributii sociale la
salariile angajatilor 1.265.430 1.556.030 290.600 3,24 4,32
Alte beneficii angajati -
- -
6.128.357 7.673.530 1.545.173 15,67 21,32
- cheltuieli cu salariile si asigurarile sociale – au
inregistrat o crestere cu 1.545.173 lei,si
reprezinta 21,32 % in totalul cheltuielilor de exploatare.
d) Alte cheltuieli
-
S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAU www.boromir.ro
E-mail: [email protected]
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
RC: J10 / 184 / 1991 ; CUI: 1145077 AF: RO ; Capital social:
23.306.373,8 RON
Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, BUZĂU, jud. BUZĂU,
România Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705
Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICATE: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO
14001:2004;
Pag.10/60
Alte cheltuieli 30.06.2016 30.06.2017 crestere/
descrestere
% in total
chelt expl
2016
% in total
chelt expl
2017
Cheltuieli privind energia, gazele,apa 2.302.333 2.431.574
129.241 5,89 6,76
Cheltuieli cu reparatii si intretinere 277.972 333.375 55.403
0,71 0,93
Cheltuieli cu redevente, locatii, gest,
chirii 233.149 226.882 (6.267) 0,60 0,63
Cheltuieli cu asigurarile 115.783 120.841 5.058 0,30 0,34
Cheltuieli cu colaboratorii 56.399 157.959 101.560 0,14 0,44
Cheltuieli de protocol 26.020 35.266 9.246 0,07 0,10
Cheltuieli cu reclama si publicitatea 3.385.993 94.324
(3.291.669) 8,66 0,26
Cheltuieli transport bunuri 366.778 480.073 113.295 0,94
1,33
Cheltuieli transport persoane 25.717 23.912 (1.805) 0,07
0,07
Cheltuieli deplasare, diurne,
abonamente transport 30.663 79.515 48.852 0,08 0,22
Cheltuieli taxe telefonice si postale 69.396 60.971 (8.425) 0,18
0,17
Cheltuieli cu serviciile bancare 67.236 70.619 3.383 0,17
0,20
Cheltuieli cu serviciile executate de
terti 1.158.152 1.457.595 299.443 2,96 4,05
Cheltuieli cu impozite si taxe 358.629 306.526 (52.103) 0,92
0,85
Cheltuieli cu amortizare mijloacelor
fixe 1.913.599 1.481.427 (432.172) 4,89 4,12
total 10.387.819 7.360.858 (3.026.961) 26,56 20,45
alte cheltuieli de exploatare, din care: 266.114 126.827
(139.287) 0,68 0,35
pierderi evaluare valoare justa - - - - -
Chelt repr majorari, penalitati, dif
pret valorificare rebut, retur 34.571 15.335 (19.236) 0,09
0,04
Chelt repr.provizioane - - - - -
Chelt repr operatiuni de capital 138.132 -
0,35 -
alte chelt exploatare 93.411 111.492
0,24 0,31
total general cheltuieli exploatare 39.116.316 35.988.400
(3.127.916) 100 100
- cheltuieli privind utilitatile-energie, gaze, apa, au
inregistrat o crestere fata de anul trecut cu
129.241 lei, si reprezinta 6,76 % in totalul cheltuielilor de
exploatare ;
- cheltuieli privind serviciile executate de teri au inregistrat
o crestere fata de anul trecut cu
299.433 lei, si reprezinta 4,05 % in totalul cheltuielilor de
exploatare;
- cheltuielile privind amortizarea mijloacelor fixe au
inregistrat o scadere cu 432.172 lei, si
reprezinta 4,12 % in totalul cheltuielilor de exploatare..
-
S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAU www.boromir.ro
E-mail: [email protected]
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
RC: J10 / 184 / 1991 ; CUI: 1145077 AF: RO ; Capital social:
23.306.373,8 RON
Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, BUZĂU, jud. BUZĂU,
România Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705
Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICATE: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO
14001:2004;
Pag.11/60
Rezultatul financiar reprezinta profit in suma de 1.891.684 lei
si reprezinta efectul
diferentelor de curs valutar inregistrate la reevaluarea
datoriilor in valuta la data de 30.06.2017 si a
dobanzilor platite pentru creditele contractate. O influienta
semnificativa a au veniturile din actiuni
detinute la entitati asociate in suma de 2.090.302 lei.
Indicator 30,06,2016 30,06,2017 %abateri
2017/2016
Venituri din diferente de curs valutar(ct
765) 51.021 54.452 6,72 Venituri din dobânzi ct 40 82 105,00
Venituri din actiuni detinute la entitati
asociate (ct 7612)
2.090.302
Alte venituri financiare
VENITURI FINANCIARE 51.061 2.144.836 4.100,54
Ajustari de valoare privind imobilizarile
financiare si inv fin ct 686 - -
Cheltuieli privind dobinzile(ct 666-7418) 103.767 238.645
129,98
- din care, cheltuielile în relaţia cu entităţile din grup -
-
Alte cheltuieli
financiare(ct663+664+665+667+668) 815 14.507 1.680,00
CHELTUIELI FINANCIARE 104.582 253.152 142,06
pierdere financiara (53.521) 1.891.684 - 3.634,47
Profitul net inregistrat la 30.06.2017 este in suma de 3.851.622
lei, si este rezultatul
profitului obtinut in activitatea de exploatare de 2.259.209
lei, profitul obtinut in activitatea
financiara de 1.891.684 lei si impozitul pe profit calculat in
suma de 410.673 lei.
Veniturile inregistrate sunt din sfera productiei si a
comertului desfasurat prin reteaua
proprie de magazine de desfacere la prêt cu amanuntul precum si
din vanzarea marfurilor prin
depozitele proprii, en - gros.
ACTIVITATEA DE EXPLOATARE – PRODUCTIE
Veniturile inregistrate in sfera productiei au inregistrat o
scadere fata de valorile
aferente perioadei anului precedent, cu 268.650 lei, respectiv
un procent de 0,89 %, iar
cantitatea de produse finite obtinute a inregistrat o crestere
cu 19.838,45 kg, respectiv un
procent de 0,12 %.
-
S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAU www.boromir.ro
E-mail: [email protected]
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
RC: J10 / 184 / 1991 ; CUI: 1145077 AF: RO ; Capital social:
23.306.373,8 RON
Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, BUZĂU, jud. BUZĂU,
România Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705
Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICATE: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO
14001:2004;
Pag.12/60
INDICATOR greutate valoare pret
mediu
PRODUCTIE sem 1 an 2017 16.851.975,06 29.821.763,84 1,79
PRODUCTIE sem 1 an 2016 16.832.136,61 30.090.414,25 1,79
0,12 - 0,89 0,33
Influienta veniturilor asupra cifrei de afaceri realizate
Denumirea indicatorilor 30.06.2016 30.06.2017 abateri
2017/2016
%
abatere
Cifra de afaceri netă (rd. 0 + 0 - 04 + 05) 33.333.423
31.548.424 -1.784.999 -5,35 Producţia vândută ct
701+702+703+704+705+706+708) 28.830.935 32.838.158 4.007.223 13,90
Venituri din vânzarea mărfurilor ct 0 5.043.972 3.461.549
-1.582.423 -31,37 Reduceri comerciale acordate(ct 709) 541.484
4.751.283 4.209.799 777,46
Scaderea cifrei de afaceri cu 1.784.999 lei la 30.06.2017 fata
de 30.06.2016 a fost
influientata de cresterea veniturilor din productia vanduta cu
suma de 4.007.223 lei,
respectiv 13,90% scaderea veniturilor din vanzarea marfurilor cu
1.582.423 lei , respectiv
31,37 % si de cresterea reducerilor comerciale acordate cu
4.209.799 lei.
INVESTITII
La nivelul semestrului 1 2017 au fost finalizate partial
investitiile incepute
anterior.
- extinderea sectiei de panificatie si achizitia de echipamente
pentru sectia de
panificatie.
Valoarea investitiilor aflate in derulare este de 183.455
lei
-
S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAU www.boromir.ro
E-mail: [email protected]
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
RC: J10 / 184 / 1991 ; CUI: 1145077 AF: RO ; Capital social:
23.306.373,8 RON
Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, BUZĂU, jud. BUZĂU,
România Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705
Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICATE: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO
14001:2004;
Pag.13/60
ANALIZA INDICATORILOR ECONOMICO-FINANCIARI
In anexele intocmite ce fac parte din prezentul raport, au fost
calculati indicatori ce reflecta
dezvoltarea societatii si pozitia financiara.
30.06.2016 30.06.2017
evolutie 2017/2016(%)
a) Indicatori de lichiditate
1 Indicatorul lichiditatii curente 1,914 2,27 18,60
2 Indicatorul lichiditatii imediate 1,632 1,92 17,65
b) Indicatori de risc 0 0,00
3 Indicatorul gradului de indatorare-1 1,63 1,04 - 36,20
4 Indicatorul gradului de indatorare -2 1,605 1,03 - 35,83
5 Indicatorul privind acoperirea dobanzilor 20,57 18,27 -
11,18
c) Indicatori de gestiune 0 0,00
6 Numarul de zile de stocare 56,223 36,47 - 35,13
7 viteza de rotatie a debitelor-clienti 162,42 160,31 - 1,30
8 viteza de rotatie a creditelor furnizori 68,62 31,96 -
53,42
9 viteza de rotatie a activelor imobilizate 44,5 41,66 -
6,38
10 viteza de rotatie a activelor totale 28,6 27,40 - 4,20
d) Indicatori de profitabilitate 0 0,00
11
profit inaintea platii dobanzii si a impozitului
pe profit 2,33 4,59 97,00
12 marja bruta din vanzari 6,25 7,16 14,56
Managementul riscului
Principalele riscuri la care este expusa societatea si
politicile aplicate sunt detaliate astfel :
a) Riscul valutar si riscul generat de hiperinflatie
Societatea isi desfasoara activitatea intr-un mediu economic
hiperinflationist.Exista prin
urmare un risc al deprecierii valorii activelor monetare nete
exprimate in lei. Moneda locala a
suferit o continua devalorizare fata de euro si dolar. Rata de
schimb valutar la 30.06.2017 a
fost de 4,5539 pentru euro si 3.9915 pentru dolar.
b) Riscul de piata
Economia romaneasca este inca in tranzitie, existand nesiguranta
cu privire la evolutia
viitoare a politicii si dezvoltarii economice.
c) Riscul de rata a dobanzii
Societatea a incheiat la data de 01.07.2015 un contract cu ING
PITESTI- , sub forma unui
credit pe termen mediu – 5 ani- , suma finantata fiind de
2.450.000 lei; ratele achitate pana la
30.06.2016 sunt in valoare de 738.228,52 lei, soldul creditului
de achitat fiind de 1.711.771,48 lei.
-
S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAU www.boromir.ro
E-mail: [email protected]
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
RC: J10 / 184 / 1991 ; CUI: 1145077 AF: RO ; Capital social:
23.306.373,8 RON
Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, BUZĂU, jud. BUZĂU,
România Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705
Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICATE: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO
14001:2004;
Pag.14/60
Rata dobanzii este ROBOR 1M+2.05% .
Societatea a incheiat la data de 17.02.2016 un contract cu ING
PITESTI- , sub forma unei
descoperiri de cont pe termen de 12 luni- , suma finantata fiind
de 5.086.296 lei; soldul creditului
de achitat la data de 30.06.2017 este de 5.086.293,38 lei.
Rata dobanzii este ROBOR 1M+2.05% .
Societatea a incheiat la data de 29.02.2016 un contract cu CEC
BANK , sub forma unei
linii de credit, pe termen de 2 ani, in valoare de 3.000.000
RON;
Soldul creditului de achitat la data de 30.06.2017 este de
2.891.459,84 lei.
Rata dobanzii este ROBOR 3M+ 1.02% .
d) Riscul de credit
Societatea este expusa riscului de credit in special datorita
creantelor comerciale.
Conducerea societatii monitorizeaza indeaproape expunerea la
riscul de credit in mod regulat.
Riscul de credit legat de creantele comerciale este redus
datorita numarului mare de clienti ce
alcatuiesc baza de clienti ai societatii. Conducerea estimeaza
faptul ca nu exista concentratii
semnificative ale riscului de credit.
Activitatea compartimentului de control financiar intern
La nivelul compartimentului exista proceduri si politici
stabilite pe linia efectuarii verificarii
gestiunilor si a documentelor intocmite si inregistrate in
evidenta contabila. Pricipalele directii de
actiune :
- controlul angajarii gestionarilor si verificarea constituirii
garantiilor ;
- organizarea si efectuarea inventarelor la nivelul gestiunilor
operative ;
- valorificarea constatarilor controlului financiar de gestiune
;
- controlul intocmirii si circulatiei documentelor primare si de
evidenta tehnico-operativa si
contabila ;
- controlul incasarilor si platilor in numerar si prin cont.
In vederea respectarii procedurilor standard privind controlul
financiar intern, s-au intocmit
note interne si s-au propus conducerii luarea unor decizii in
scopul inlaturarii deficientelor
constatate si prevenirea repetarii lor.
Au fost propuse acolo unde a fost cazul, sanctiuni disciplinare,
conform reglementarilor in
vigoare.
DIRECTOR GENERAL
ing. SAVA CONSTANTIN
-
S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAU www.boromir.ro
E-mail: [email protected]
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
RC: J10 / 184 / 1991 ; CUI: 1145077 AF: RO ; Capital social:
23.306.373,8 RON
Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, BUZĂU, jud. BUZĂU,
România Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705
Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICATE: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO
14001:2004;
Pag.15/60
RAPORT semestrul 1 -2017 CONFORM REGULAMENTULUI C.N.V.M.
ANEXA 31 RAPORTARE SEM 1 2017 Capitolul A Raportul semestrului 1
2017, conform balantei de verificare intocmita la data de 30 iunie
2017 Data raportului : 30.06.2017 Denumirea societatii comerciale:
S.C. BOROMIR PROD S.A. Buzau
Sediul social: str. Santierului nr.37, Buzau Numarul de
telefon/fax: 0238/436646, 0238/446705 Cod de identificare fiscala:
RO 1145077 Nr. de ordine in Registrul Comertului: J10/184/1991
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare
emise : BVB categoria a II a. Capitalul social subscris si varsat:
23.306.374 lei. Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare
emise de societatea
comerciala: actiuni nominative, in forma materializata,
evidentiate in registrul actionarilor tinut de
S.C. DEPOZITARUL CENTRAL S.A. Bucuresti; valoarea nominala a
actiunilor este de 0,1 ron/actiune; numarul actiunilor emise de
societate este de 233.063.738;
1. Analiza activitatii societatii comerciale
1.1. a) Descrierea activitatii de baza a societatii comerciale
Principalele activitati sunt: macinarea cerealelor, fabricarea si
comercializarea
produselor de morarit - panificatie, patiserie, cofetarie si
comert. b) Precizarea datei de infiintare a societatii
comerciale
Societatea provine din fosta Intreprindere de
Morarit-Panificatie Buzau. Reorganizarea ca societate pe actiuni a
fost aprobata prin H.G. nr.1353/1990 prin preluarea integrala a
patrimoniului I.M.P. Buzau sub denumirea de S.C. Spicul S.A. Buzau.
In cursul anului 2002 are loc schimbarea denumirii societatii S.C.
Spicul S.A. in S.C. BOROMIR PROD S.A.
c) Societatea BOROMIR PROD S.A. are puncte de lucru la
Slobozia.
1.1.1. Elemente de evaluare generala: a) profit net : 3.851.622
RON b) cifra de afaceri : 31.548.424 RON c) export -
d) venituri totale : 40.355.043 RON ; costuri totale :
36.503.421 RON e) procentul din piata detinut : 0,39 % la nivel
national.
f) lichiditate : numerar la sfarsitul perioadei 3.296.567
RON
-
S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAU www.boromir.ro
E-mail: [email protected]
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
RC: J10 / 184 / 1991 ; CUI: 1145077 AF: RO ; Capital social:
23.306.373,8 RON
Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, BUZĂU, jud. BUZĂU,
România Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705
Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICATE: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO
14001:2004;
Pag.16/60
1.1.2. Evaluarea nivelului tehnic al societatii comerciale
Descrierea principalelor produse realizate
Veniturile inregistrate in sfera productiei au inregistrat o
scadere fata de valorile aferente perioadei anului precedent, cu
268.650 lei, respectiv un procent de 0.89 %, iar cantitatea de
produse finite obtinute a inregistrat o crestere cu 19.838,45 kg ,
respectiv un procent de 0.12 %.
INDICATOR greutate valoare pret mediu
PRODUCTIE sem 1 an 2017 16.851.975,06 29.821.763,84 1,79
PRODUCTIE sem 1 an 2016 16.832.136,61 30.090.414,25 1,79
0,12 - 0,89 0,33
Din punct de vedere valoric, productia de morarit, detine
aproximativ 33.30% in
totalul productiei realizate, diferenta fiind reprezentata de
productia de panificatie, cofetarie , patiserie, mustar.
Cantitativ, moraritul detine 58.84 % in total productie
realizata, diferenta fiind reprezentata de productia de
panificatie, cofetarie , patiserie, mustar.
Influienta veniturilor asupra cifrei de afaceri realizate
Denumirea indicatorilor 30.06.2016 30.06.2017
abateri 2017/2016
% abatere
Cifra de afaceri netă (rd. 02 + 03 - 04 + 05) 33.333.423
31.548.424 -1.784.999 -5,35 Producţia vândută(ct
701+702+703+704+705+706+708) 28.830.935 32.838.158 4.007.223 13,90
Venituri din vânzarea mărfurilor(ct 707) 5.043.972 3.461.549
-1.582.423 -31,37 Reduceri comerciale acordate(ct 709) 541.484
4.751.283 4.209.799 777,46
Scaderea cifrei de afaceri cu 1.784.999 lei la 30.06.2017 fata
de 30.06.2016 a fost influientata de cresterea veniturilor din
productia vanduta cu suma de 4.007.223 lei, respectiv 13.9%
scaderea veniturilor din vanzarea marfurilor cu 1.582.423 lei ,
respectiv 31.37 % si de cresterea reducerilor comerciale acordate
cu 4.209.799 lei.
Dezvoltarea activitatii de morarit si panificatie:
realizarea de produse cu valoare ridicata (fainuri speciale),
diversificarea gamelor de produse ambalate la punga, diversificarea
sortimentelor de panificatie si a produselor dietetice;
imbunatatirea canalelor de distributie (marirea numarului de
distribuitori si a numarului de clienti, listarea de produse in
lanturi de magazine);
optimizari ale procesului de productie (automatizari ale
sistemelor), randamente crescute;
diversificarea produselor traditionale: game de produse,
diferite gramaje, continut etc;
achizitionarea de noi spatii comerciale; marirea capacitatilor
de productie pentru a acoperi solicitarile de varf din piata
comerciala; surse de finantare proprii sau atrase.
-
S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAU www.boromir.ro
E-mail: [email protected]
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
RC: J10 / 184 / 1991 ; CUI: 1145077 AF: RO ; Capital social:
23.306.373,8 RON
Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, BUZĂU, jud. BUZĂU,
România Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705
Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICATE: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO
14001:2004;
Pag.17/60
1.1.3. Evaluarea activitatii de aprovizionare
tehnico-materiala
Aprovizionarea cu materii prime si materiale se face din surse
indigene. Evaluarea furnizorilor se face conform procedurilor
stabilite prin sistemul de management al calitatii SRN / ISO 9001 /
2000 (formular de evaluare cu punctaj maxim 20 puncte, admis 15
puncte). Se evalueaza calitate, modalitati si termene de plata,
preturi, impact asupra mediului, termene de livrare si criterii
specifice. Aprovizionarea cu materii prime si materiale se face in
functie de capacitatea spatiilor de depozitare (pentru grau),
dimensiunea stocurilor, termene de valabilitate. Materialele
folosite in procesul de fabricatie sunt:
drojdie – stoc minim doua zile; margarina – aprovizionare
saptamanala; sare, zahar – aprovizionare lunara; ambalaje, etichete
– aprovizionare lunara.
1.1.4. Evaluarea activitatii de vanzare Sinteza vanzarilor pe
departamente, se prezinta astfel :
DEPARTAMENT Cifra de afaceri %in CA greutate
%in total greutate
pret mediu
panificatie 12.877.292,20 40,82 4.691.321,34 38,51 2,74
depozite en gross 13.051.180,05 41,37 3.226.023,36 26,48
4,05
morarit Buzau 1.169.625,70 3,71 1.432.270,00 11,76 0,82
morarit Slobozia 934.414,52 2,96 885.116,00 7,27 1,06
magazine desfacere 3.352.673,11 10,63 1.946.630,67 15,98 1,72
program guvernamental - 0,00 0
alte venituri 163.238,42 0,52 0
total general 31.548.424,00 100 12.181.361,37 100 2,57
Cresteri/descresteri 2017/2016 la 30.06.2017
CIFRA DE AFACERI - 5,35
greutatea 3,83
La 30.06.2017 cifra de afaceri a inregistrat o scadere cu 5.35%
fata de perioada anului precedent, pretul mediu de valorificare
scazand de la 2.82 lei/kg la 2.57 lei/kg; Greutatea marfurilor
vanduta a inregistrat o crestere cu 3.83% fata de perioada
precedenta. Vanzarea produselor de morarit reprezinta 6.67 % in
cifra de afaceri, iar produsele de panificatie, cofetarie,
patiserie reprezinta 93.33 % in cifra de afaceri.
Vanzarea produselor de morarit
Vanzarea produselor de morarit la 30.06.2017 a inregistrat o
crestere fata de anul 2016 aceeasi perioada cu 29.61 % cantitativ
si 46.5 % valoric%, atat in cadrul retelelor gen key-account cat si
in cadrul distributiei locala. In ceea ce priveste evolutia pentru
urmatorii 5 ani se estimeaza a crestere a vanzarilor cu 2 % pe
an.
-
S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAU www.boromir.ro
E-mail: [email protected]
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
RC: J10 / 184 / 1991 ; CUI: 1145077 AF: RO ; Capital social:
23.306.373,8 RON
Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, BUZĂU, jud. BUZĂU,
România Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705
Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICATE: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO
14001:2004;
Pag.18/60
VZ MORARIT:Cresteri/descresteri 2017/2016
la 30.06.2017
CIFRA DE AFACERI 29,61
greutatea 46,50
Vanzarea produselor de panificatie
Produsele de panificatie ,covrigarie, patiserie, au inregistrat
o scadere in vanzari,
fata de anul 2016 aceeasi perioada cu 3.33 % valoric si o
scadere in greutate cu 1.82 %,
VZ PANIF+COVRIG+PATIS:Cresteri/descresteri 2017/2016 la
30,06,
CIFRA DE AFACERI - 3,33
greutatea - 1,82
Atat produsele de panificatie proaspete cat si cele ambalate,
sut distribuite atat in Buzau, cat si in localitatile limitrofe,
din judetele Vrancea, Prahova, Ialomita si Braila.
Vanzarea produselor in cadrul depozitelor en gross Dependente
semnificative de un grup de clienti
Boromir Prod S.A. Buzau nu depinde de niciun client major a
carei pierdere ar
influenta negativ veniturile societatii, avand un portofoliu
extins si diversificat de clienti.
1.1.5. Evaluarea aspectelor legate de angajatii societatii
La 30.06.2017 societatea inregistreaza un numar mediu de 454
salariati , si un numar efectiv de 522 salariati.
Salariatii din societate nu sunt organizati in sindicat,
negocierile purtandu-se intre patronat reprezentat de conducerea
societatii si salariati desemnati din randurile lor. Raporturile de
munca sunt reglementate prin contractul colectiv de munca. Nu s-au
inregistrat conflicte de munca intre conducere si salariati.
1.1.6. Evaluarea aspectelor legate de impactul activitatii de
baza a emitentului asupra mediului inconjurator
Societatea are implementat sistemul de management al mediului
conform
standardului SR – EN – ISO 14001:2005. Identificarea aspectelor
de mediu ia in considerare:
emisiile de aer; deversarile in apa; utilizarea materiilor prime
si a resurselor naturale; utilizarea energiei; energie emisa
(caldura, radiatii, vibratii); deseuri si subproduse.
Pentru evitarea incalcarii legislatiei privind protectia
mediului, societatea si-a elaborat proceduri referitoare la
pregatirea pentru situatiile de urgenta si capacitatii de raspuns
care sunt adecvate necesitatilor sale particulare, planuri de
gestionare a deseurilor generate de fiecare sector.
-
S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAU www.boromir.ro
E-mail: [email protected]
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
RC: J10 / 184 / 1991 ; CUI: 1145077 AF: RO ; Capital social:
23.306.373,8 RON
Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, BUZĂU, jud. BUZĂU,
România Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705
Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICATE: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO
14001:2004;
Pag.19/60
1.1.7. Evaluarea activitatii de cercetare si dezvoltare Nu este
cazul.
1.1.8. Evaluarea activitatii societatii comerciale privind
managementul riscului
Pe baza datelor inscrise in bilantul contabil intocmit la
30.06.2017 , au fost calculati urmatorii indicatori de analiza in
vederea determinarii riscului managerial , avand ca data de
referinta valorile inregistrate la data de 30.06.2017:
30.06.2016 30.06.2017 evolutie
2017/2016(%)
a) Indicatori de lichiditate
1 Indicatorul lichiditatii curente 1,914 2,27 18,60
2 Indicatorul lichiditatii imediate 1,632 1,92 17,65
b) Indicatori de risc 0 0,00
3 Indicatorul gradului de indatorare-1 1,63 1,04 - 36,20
4 Indicatorul gradului de indatorare -2 1,605 1,03 - 35,83
5 Indicatorul privind acoperirea dobanzilor 20,57 18,27 -
11,18
c) Indicatori de gestiune 0 0,00
6 Numarul de zile de stocare 56,223 36,47 - 35,13
7 viteza de rotatie a debitelor-clienti 162,42 160,31 - 1,30
8 viteza de rotatie a creditelor furnizori 68,62 31,96 -
53,42
9 viteza de rotatie a activelor imobilizate 44,5 41,66 -
6,38
10 viteza de rotatie a activelor totale 28,6 27,40 - 4,20
d) Indicatori de profitabilitate 0 0,00
11 profit inaintea platii dobanzii si a impozitului pe profit
2,33 4,59 97,00
12 marja bruta din vanzari 6,25 7,16 14,56
- rata lichiditatii curente a crescut de la 1.914 la 2.27
Valoarea ratei lichiditatii curente
evidentiaza gradul in care datoriile exigibile pe termen scurt
sunt acoperite de capitalurile circulante. Aceasta situatie este
favorabila mai ales in conditiile in care gradul de lichiditate al
activelor circulante este mai mare decat cel de exigibilitate al
datoriilor pe termen scurt.
- rata lichiditatii imediate, a crescut de la 1.632 la 1.92
Evolutia indicatorului evidentiaza o
dimensionare corespunzatoare a stocurilor, in corelatie cu
fluxurile de numerar si cu gestiunea trezoreriei.
- gradul de indatorare a scazut de la 1.63 la 1.04 ; - viteza de
rotatie a stocurilor a scazut de la 56.22 , la 36.47 ;
- viteza de rotatie a debitelor – clienti a scazut de la 162.42
la 160.31 ;
Analiza indicatorilor de gestiune exprima rezultatul unui
management de gestiune
adaptat specificului firmei, constatandu-se o crestere relativa
a eficientei folosirii resurselor proprii.
-
S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAU www.boromir.ro
E-mail: [email protected]
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
RC: J10 / 184 / 1991 ; CUI: 1145077 AF: RO ; Capital social:
23.306.373,8 RON
Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, BUZĂU, jud. BUZĂU,
România Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705
Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICATE: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO
14001:2004;
Pag.20/60
In baza indicatorilor prezentati, se poate observa ca situatiile
financiare intocmite au la baza politicile contabile bazate pe
principiul continuitatii activitatii, iar in ceea ce priveste
riscul de pret, de credit, de lichiditate si de cash flow , prin
prisma datelor prezentate, nu prezinta un element ce ar putea
perturba intr-un viitor apropiat activitatea de exploatare.
1.2.Situatia financiar – contabila
Pe baza datelor inregistrate in situatiile financiare incheiate
la 30.06 2015, 30.06.2016 si 30.06.2017 , evolutia
economico-financiara a firmei a fost analizata prin compararea
indicatorilor realizati in cadrul fiecarui exercitiu fiscal,
calculandu-se cresterea sau descresterea valorilor, inregistrate pe
fiecare post din bilant.
Analiza situatiei financiar contabile comparative pentru
semestrul 1- 2015 ,2016 ,2017
se prezinta astfel :
a) elemente de bilant :
Ca sinteza, indicatorii inregistrati in bilant, se prezinta
astfel :
Active 30.06.2015 30.06.2016 30.06.2017
cresteri/descresteri
(2017-2016)
cresteri/descresteri
(2017-2015)
val % val %
Active imobilizate
Imobilizari corporale 67.314.048 49.407.858 39.487.657
-9.920.201 -20,08 -27.826.391 -41,34
Investitii imobiliare 10.974.774 7.278.747 7.278.747 0 0,00
-3.696.027 -33,68
Imobilizari necorporale 151.069 96.702 26.690 -70.012 -72,40
-124.379 -82,33
Active financiare 18.059.779 18.104.779 28.922.964 10.818.185
59,75 10.863.185 60,15
96.499.670 74.888.086 75.716.058 827.972 1,11 -20.783.612
-21,54
Active curente
-
-
Stocuri 5.300.420 6.120.913 6.090.042 -30.871 -0,50 789.622
14,90
Creante comerciale si similar 32.035.192 34.126.081 30.132.818
-3.993.263 -11,70 -1.902.374 -5,94
Creante privind impozitul pe
profit curent 0 0 0 0 0 0
Numerar si echivalente de
numerar 792.687 1.507.587 3.296.567 1.788.980 118,67 2.503.880
315,87
38.128.299 41.754.581 39.519.427 -2.235.154 -5,35 1.391.128
3,65
Total active 134.627.969 116.642.667 115.235.485 -1.407.182
-1,21 -19.392.484 -14,40
-
-
Capital propriu si datorii
-
-
Capital social total, din care : 23.306.374 23.306.374
23.306.374 0 0,00 0 0,00
Capital social subscris 23.306.374 23.306.374 23.306.374 - 0,00
- 0,00
Ajustare la hiperinflatie a
capitalului social 0 0 0 0 #DIV/0! 0
Prime de capital 76.639 76.639 76.639 - 0,00 -
Rezerve din reevaluare 39.922.172 22.740.662 19.195.959
-3.544.703 -15,59 -20.726.213
Rezerve 27.302.209 27.405.269 27.405.269 0 0,00 103.060
Rezultat reportat 7.335.835 14.443.297 20.051.119 5.607.822
38,83 12.715.284 173,33
Rezultatul exercitiului 1.901.048 1.956.918 3.851.622 1.894.704
96,82 1.950.574
-
S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAU www.boromir.ro
E-mail: [email protected]
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
RC: J10 / 184 / 1991 ; CUI: 1145077 AF: RO ; Capital social:
23.306.373,8 RON
Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, BUZĂU, jud. BUZĂU,
România Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705
Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICATE: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO
14001:2004;
Pag.21/60
Repartizarea profitului 0 0 0
Total capital propriu 99.844.277 89.929.159 93.886.982 3.957.823
4,40 -5.957.295 -5,97
-
-
Datorii pe termen lung
-
-
Imprumuturi pe termen lung 99.700 1.467.234 0 -1.467.234 -100,00
-99.700
-
100,00
datorii privind impozitul
amanat 7.587.893 3.473.689 3.033.831 -439.858 -12,66 -4.554.062
-60,02
Alte datorii pe termen lung 22.897 15.865 3.506 -12.359 -77,90
-19.391 -84,69
7.710.490 4.956.788 3.037.337 -1.919.451 -38,72 -4.673.153
-60,61
Datorii curente
-
-
Imprumuturi pr termen scurt 6.520.285 8.458.619 9.549.649
1.091.030 12,90 3.029.364 46,46
Datorii comerciale si asimilate 20.552.917 13.298.101 8.761.517
-4.536.584 -34,11 -11.791.400 -57,37
27.073.202 21.756.720 18.311.166 -3.445.554 -15,84 -8.762.036
-32,36
Total datorii 34.783.692 26.713.508 21.348.503 -5.365.005 -20,08
-13.435.189 -38,62
-
-
Total capitaluri proprii si
datorii 134.627.969 116.642.667 115.235.485 -1.407.182 -1,21
-19.392.484 -14,40
Activele imobilizate au inregistrat o crestere fata de anul 2016
cu 827.972 lei si o scadere
fata de anul 2015 cu 20.783.612 lei. Scaderea activelor
imobilizate fata de anul 2015 a fost semnificativ influientata de
participarea societatii prin aport de active la constituirea SC
KALIZEA BOROMIR SA , unde detine o pondere de 40% in capitalul
social. Activele circulante au inregistrat o scadere in anul 2017
fata de anul 2016 cu 2.235.154 lei si o crestere fata de anul 2015
cu 1.391.128 lei.
Datoriile cu termen scadent de pana la un an au inregistrat o
scadere fata de anul 2016 cu 3.445.554 lei si o scadere fata de
anul 2015 cu 8.762.036 lei. In mod corespunzator datoriile cu
scadenta peste un an au scazut fata de anul 2016 cu 1.919.451 lei
si cu 4.673.153 lei fata de anul 2015.
b) contul de profit si pierdere
Ca sinteza , evolutia indicatorilor, se prezinta astfel :
Indicator
Exercitiul
financiar
Exercitiul
financiar
Exercitiul
financiar
crestere
/descrestere
%
crestere/
descrestere
crestere
/descrestere
%
crestere/
descrestere
30.06.2015 30.06.2016 30.06.2017 2017/2016 2017/2015
total venituri din
exploatre 67.644.453 41.200.591 38.247.609 (2.952.982) (7,17)
(29.396.844) (43,46)
total cheltuieli din
exploatre 65.662.894 39.116.315 35.988.400 (3.127.915) (8,00)
(29.674.494) (45,19)
-
- profit/pierdere din
exploatare 1.981.559 2.084.276 2.259.209 174.933 8,39 277.650
14,01
-
-
Cheltuieli financiare 168.834 104.582 104.348 (234) (0,22)
(64.486) (38,19)
Venituri financiare 88.323 51.061 2.107.434 2.056.373 4.027,29
2.019.111 2.286,05
-
-
-
S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAU www.boromir.ro
E-mail: [email protected]
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
RC: J10 / 184 / 1991 ; CUI: 1145077 AF: RO ; Capital social:
23.306.373,8 RON
Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, BUZĂU, jud. BUZĂU,
România Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705
Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICATE: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO
14001:2004;
Pag.22/60
Costuri financiare
nete (80.511) (53.521) 2.003.086 2.056.607 (3.842,62) 2.083.597
(2.587,97)
-
- Profit inainte de
impozitare 1.901.048 2.030.755 4.262.295 2.231.540 109,89
2.361.247 124,21
-
- Cheltuiala cu
impozitul pe profit - - 410.673 410.673
410.673 #DIV/0!
-
- Pierderea
exercitiului
financiar 1.901.048 2.030.755 3.851.622 1.820.867 89,66
1.950.574 102,61
Venituri din
impozitul amanat - - - - #DIV/0! - Cheltuieli din
impozitul amanat - - - -
- Profitul sau
pierderea neta a
perioadei de
raportare 1.901.048 2.030.755 3.851.622 1.820.867 89,66
1.950.574 102,61
Numar de actiuni 233.063.738 233.063.738 233.063.738 - - - -
-
-
rezultatul pe aciune 0,0082 0,0087 0,0165 0 89,66 0 102,61
Veniturile din exploatare au scazut in anul 2017 fata de anul
2016 cu 2.952.982 lei si
fata de anul 2015 cu 29.396.844 lei; Cheltuielile din exploatare
au scazut in anul 2017 fata de anul 2016 cu 3.127.915 lei si fata
de anul 2015 cu 29.674.494 lei.
Scaderile de valoare fata de perioada precedenta a anului 2015
este influientata de programul Fondului de ajutor european ce s-a
finalizat la inceputul anului 2015. In anul 2015, in luna ianuarie
2015, societatea a finalizat contractul incheiat in anul 2014 , de
furnizare de pachete alimentare in cadrul Fondului de ajutor
europen destinat celor mai defavorizate persoane, lotul numarul 3 ,
Buzau, Dambovita si Prahova, inregistrat sub numarul
10446/05.12.2014. Contractul s-a incheiat in temeiul Ordonantei de
urgenta a Guvernului numarul 34/2006 privind atribuirea
contractelor de achizitie publica, a contractelor de concesiune de
lucrari publice si a contractelor de concesiune de servicii,
aprobata cu modificari si completari prin Legea nr.337/2006, cu
modificarile si completarile ulterioare si a prevederilor art.44
din OUG 59/2004 cu privire la rectificarea bugetului de stat pe
anul 2014. Obiectul acestui contract il reprezinta furnizarea unui
numar de 731.000 pachete cu alimente si asigurarea transportului la
centrele de distributie ale primariilor conform distributiei pe
lotul 3 specificat in anexa nr.8. Valoarea acestui contract a fost
de 41.101.717 lei, valoarea fara TVA, respectiv, 50.966.131 lei cu
TVA, din care TVA reprezinta 9.864.414 lei. Rezultatul brut obtinut
in cadrul activitatii de exploatare este profit in suma de
2.259.209 lei.
Rezultatul financiar reprezinta profit in suma de 2.003.086 lei
si este influientat in sensul cresterii de dividendele primite de
la HARDWOOD, la care societatea este actionar cu suma de 2.090.302
lei ;
Rezultatul financiar reprezinta si efectul diferentelor de curs
valutar inregistrate la reevaluarea datoriilor in valuta la data de
30.06.2017 si a dobanzilor platite pentru creditele
contractate.
-
S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAU www.boromir.ro
E-mail: [email protected]
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
RC: J10 / 184 / 1991 ; CUI: 1145077 AF: RO ; Capital social:
23.306.373,8 RON
Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, BUZĂU, jud. BUZĂU,
România Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705
Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICATE: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO
14001:2004;
Pag.23/60
Profitul net inregistrat la 30.06.2017 este in suma de 3851.622
lei, si este rezultatul profitului obtinut in activitatea de
exploatare de 2.259.209 lei , profitul obtinut in activitatea
financiara de 2.003.086 lei, calculandu-se un impozitul pe profit
in suma de 410.673 lei.
1. Semnaturi:
Raportul este semnat de presedintele Consiliului de
administratie, dl. Ing. Sava Constantin si ec. Pintilie Marieta-
departament economic.
ing. Sava Constantin ec. Pintilie Marieta
-
S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAU www.boromir.ro
E-mail: [email protected]
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
RC: J10 / 184 / 1991 ; CUI: 1145077 AF: RO ; Capital social:
23.306.373,8 RON
Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, BUZĂU, jud. BUZĂU,
România Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705
Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICATE: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO
14001:2004;
Pag.24/60
BOROMIR PROD SA SITUATII FINANCIARE , intocmite in conformitate
cu Ordinul
numarul 1286/2012 pentru aprobarea Reglementarilor contabile
conforme cu Standardele
Internationale de Raportare Financiara la data de 30.06.2017
SITUATIILE FINANCIARE- intocmite la data de 30.06.2017 cuprind
:
- SITUATIA REZULTATULUI GLOBAL
- SITUATIA POZITIEI FINANCIARE
- SITUATIA MODIFICARILOR CAPITALURILOR PROPRII
- SITUATIA FLUXURILOR DE NUMERAR
- NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE INDIVIDUALE
SITUATIA REZULTATULUI GLOBAL la data de 30 .06.2017
-
S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAU www.boromir.ro
E-mail: [email protected]
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
RC: J10 / 184 / 1991 ; CUI: 1145077 AF: RO ; Capital social:
23.306.373,8 RON
Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, BUZĂU, jud. BUZĂU,
România Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705
Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICATE: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO
14001:2004;
Pag.25/60
( sumele sunt exprimate in RON)
Indicator
Exercitiul financiar
Exercitiul financiar
30.06.2016 30.06.2017
Venituri 33.333.423 31.548.424
Alte venituri 37.192 41.477
Modificari in cadrul stocurilor de produse finite si productie
in curs 7.829.976 6.657.708
total 41.200.591 38.247.609
Materii prime si consumabile folosite 18.516.018 18.511.297
Cheltuieli cu marfurile vandute 3.818.008 2.320.795
Cheltuieli cu beneficiile angajatilor 6.128.357 7.673.530
Alte cheltuieli 6.071.222 3.089.704
Depreciere, amortizare si pierderi de valoare 1.913.599
1.481.427
Modificarea valorii juste a investitiilor imobiliare, a
imobilizarilor corporale - -
Utilitati 2.302.333 2.431.574
Cheltuieli de transport 366.778 480.073
Castig din vanzarea investitiilor in alte companii total
39.116.315 35.988.400
profit/pierdere din exploatare 2.084.276 2.259.209
Cheltuieli financiare 104.582 104.348
Venituri financiare 51.061 2.107.434
Costuri financiare nete (53.521) 2.003.086
Profit inainte de impozitare 2.030.755 4.262.295
Cheltuiala cu impozitul pe profit 73.838 410.673
Profitul exercitiului financiar 1.956.917 3.851.622
Venituri din impozitul amanat - -
Cheltuieli din impozitul amanat - -
Profitul sau pierderea neta a perioadei de raportare 1.956.917
3.851.622
Numar de actiuni 233.063.738 233.063.738
rezultatul pe actiune 0,0084 0,0165
Alte elemente ale rezultatului global Reevaluare imobilizari
corporale - -
impactul impozitului amanat aferent reevaluarii - -
Total alte elemente ale rezultatului global - -
Total rezultat global 1.956.917 3.851.622
Director general Departament economic ing. Constantin Sava ec.
Marieta Pintilie
SITUATIA POZITIEI FINANCIARE la 30.06.2017
-
S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAU www.boromir.ro
E-mail: [email protected]
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
RC: J10 / 184 / 1991 ; CUI: 1145077 AF: RO ; Capital social:
23.306.373,8 RON
Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, BUZĂU, jud. BUZĂU,
România Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705
Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICATE: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO
14001:2004;
Pag.26/60
Active 01.01.2017 30.06.2017
Active imobilizate
Imobilizari corporale 39.363.244 39.487.657
Investitii imobiliare 7.278.747 7.278.747
Imobilizari necorporale 61.999 26.690
Active financiare 27.122.827 28.922.964
73.826.817 75.716.058
Active curente
Stocuri 7.590.300 6.090.042
Creante comerciale si similar 27.165.472 30.132.818
Creante privind impozitul pe
profit curent - -
Numerar si echivalente de
numerar 3.397.410 3.296.567
38.153.182 39.519.427
Total active 111.979.999 115.235.485
115.235.485
Capital propriu si datorii
Capital social total, din care : 23.306.374 23.306.374
Capital social subscris 23.306.374 23.306.374
Ajustare la hiperinflatie a
capitalului social - -
Prime de capital 76.639 76.639
Rezerve din reevaluare 19.534.405 19.195.959
Rezerve 27.405.269 27.405.269
Rezultat reportat 17.649.554 20.051.119
Rezultatul exercitiului 2.166.966 3.851.622
Repartizarea profitului - -
Total capital propriu 90.139.207 93.886.982
Datorii pe termen lung
Imprumuturi pe termen lung 1.222.696 -
datorii privind impozitul amanat 3.033.831 3.033.831
Alte datorii pe termen lung 3.506 3.506
4.260.033 3.037.337
Datorii curente
Imprumuturi pr termen scurt 8.466.829 9.549.649
Datorii comerciale si asimilate 9.113.930 8.761.517
17.580.759 18.311.166
Total datorii 21.840.792 21.348.503
Total capitaluri proprii si
datorii 111.979.999 115.235.485
Director general Departament economic ing. Constantin Sava
ec. Marieta Pintilie
-
S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAU www.boromir.ro
E-mail: [email protected]
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
RC: J10 / 184 / 1991 ; CUI: 1145077 AF: RO ; Capital social:
23.306.373,8 RON
Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, BUZĂU, jud. BUZĂU,
România Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705
Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICATE: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO
14001:2004;
Pag.27/60
SITUATIA MODIFICARII CAPITALURILOR PROPRII la 30.06.2017
Element al capitalului
propriu sold la 01.01.2017 Cresteri Reduceri
sold la
30.06.2017
Capital subscris
23.306.374 - -
23.306.374
Ajustari ale capitalului social - - -
Prime legate de capital 76.639 76.639
Rezerve din reevaluare 19.534.405 - 338.446 19.195.959
Rezerve (ct.1061)
1.420.612 -
1.420.612
Rezerve statutare sau contractuale (1063) 182.555 182.555
Alte rezerve (ct.1068) 25.802.102 - - 25.802.102
Rezultat reportat , cu exceptia rezultatului reportat provenit
din adoptarea pentru prima data a IFRS 17.649.554 2.401.565 0
20.051.119
Rezultat reportat provenit din adoptarea pentru prima data a
IFRS - - -
pierderea precedenta - - - -
Rezultatul exercitiului -profit 2.166.966 3.851.622 2.166.966
3.851.622
repartizarea profitului - - - -
Total capitaluri proprii 90.139.207 6.253.187 2.505.412
93.886.982
93.886.982
Director general
Departament economic
ing. Constantin Sava
ec. Marieta Pintilie
Capitalurile proprii, la data de 30.06.2017, au fost calculate
la valoarea de 93.886.982 lei, fata
de valoarea stabilita la data de 01.01.2017, de 90.139.207 lei
.
Evolutia capitalurilor proprii, prezinta o marire de valoare cu
3.747.775 lei, ce se regaseste in
cresterea rezultatului reportat cu suma de 2.401.565 lei si in
cresterea rezultatului exercitiului
( profit) cu suma de 1.684.656 lei, precum si in scaderea
rezervelor din reevaluare cu suma de
338,446 lei.
Rezultatul reportat a crescut pe seama urmatorilor indicatori
:
- Cresterea rezervelor reprezentand surplus de reevaluare ( suma
de 338.446 lei) si,
- Cresterea rezultatului reportat ( suma de 2.063.119 lei), din
profitul net al anului 2016;
- Cresterea rezultatului exercitiului – profit cu suma de
1.684.656 lei.
-
S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAU www.boromir.ro
E-mail: [email protected]
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
RC: J10 / 184 / 1991 ; CUI: 1145077 AF: RO ; Capital social:
23.306.373,8 RON
Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, BUZĂU, jud. BUZĂU,
România Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705
Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICATE: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO
14001:2004;
Pag.28/60
Capitalurile proprii au inregistrat descresteri in valoare de
338,446 lei, pe seama urmatorilor
indicatori :
- Scaderea rezervelor din reevaluare cu suma de 338,446 le (
inregistrata in ct. 1052) , suma ce
se regaseste integral in structura rezervelor reprezentand
surplus din reevaluare( inregistrata
in ct. 1175);
Ca ponderi in structura capitalurilor proprii, capitalul social
subscris si varsat , reprezinta
24,82 %, primele legate de capital, reprezinta 0.08%, rezervele
din reevaluare reprezinta 20,45
%, rezervele legale reprezinta 1.51%, rezervele statutare,
reprezinta 0.19%, alte rezerve,
reprezinta 27,48%, rezultatul reportat reprezinta 21,36 %, si
rezultatul exercitiului ( profit)
reprezinta 4,1%.
Element al capitalului propriu abateri
2017/2016
% in
capitaluri
proprii
01.01.2017
% in capitaluri
proprii
01.01.2017
Capital subscris - 25,86 24,82
Ajustari ale capitalului social - - -
Prime legate de capital - 0,09 0,08
Rezerve din reevaluare
-
338.446 21,67 20,45
Rezerve (ct.1061) - 1,58 1,51
Rezerve statutare sau contractuale
(1063) - 0,20 0,19
Alte rezerve (ct.1068) - 28,62 27,48
Rezultat reportat , cu exceptia
rezultatului reportat provenit din
adoptarea pentru prima data a IFRS 2.401.565 19,58 21,36
Rezultat reportat provenit din
adoptarea pentru prima data a IFRS - - -
pierderea precedenta - - -
Rezultatul exercitiului -profit 1.684.656 2,40 4,10
repartizarea profitului -
-
Total capitaluri proprii 3.747.775 100 100
-
S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAU www.boromir.ro
E-mail: [email protected]
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
RC: J10 / 184 / 1991 ; CUI: 1145077 AF: RO ; Capital social:
23.306.373,8 RON
Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, BUZĂU, jud. BUZĂU,
România Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705
Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICATE: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO
14001:2004;
Pag.29/60
SITUATIA FLUXURILOR DE NUMERAR la 30.06. 2017
INDICATOR Exercitiul incheiat la
30.06.2016 Exercitiul incheiat la
30.06.2017
Profit(pierdere) inainte de impozitare 1.956.918 4.262.295
Ajustari nemonetare pentru reconcilierea profitului inainte de
impozitare cu fluxurile nete de trezorerie: - -
Amortizarea si deprecierea imobilizarilor 1.913.599
1.481.427
Cheltuieli cu dobanzile (103.767) 99.114
Venituri din dobanzi 40 (43)
Depreciere de valoare pentru stocuri si creante (203.817) -
Venituri activ entitati afiliate - (2.090.302)
Provizioane pentru investitii financiare (522.415) -
(castig) pierdere din cedarea imobilizarilor corporale si
necorporale (138.131) (31.205)
Impactul modificarii cursului de schimb valutar (50.206)
(11.855)
Profit din exploatare , inainte de modificarea elementelor de
capital circulant 2.852.221 3.709.431
(cresterea)/descresterea stocurilor 1.168.050 (30.871)
(cresterea)/descresterea creantelor (8.506.489) 559.649
(cresterea)/descresterea datoriilor comerciale 320.355
(4.536.587)
Flux net din activitatea operationala (4.165.863) (298.378)
Dobanzi incasate 40 43
Dobanzi platite (103.767) 99.114
impozit pe profit platit (73.838) 410.673
Numerar net (utilizat)/generat din activitatea de exploatare
(4.343.428) 211.452
Fluxul de numerar din activitatea de investitie Plati pentru
achizitia de imobilizari corporale (461.713) (1.801.108)
Plati pentru achizitia de imobilizari necorporale (45.000) -
Incasari din vanzarea de imobilizari corporale 453.280
1.935.036
Fluxul de numerar folosit in activitatea de investitie (53.433)
133.929
Fluxul de numerar din activitatea de finantare Rambursari de
imprumuturi (5.757.379) (139.875)
Trageri de imprumuturi 8.139.027 -
Fluxul de numerar din activitatea de finantare 2.381.648
(139.875)
Cresterea /descresterea neta in numerar si echivalente de
numerar inclusiv descoperirile de cont
(4.428.036) (205.506)
Numerar si echivalente de numerar inclusiv descoperirile de cont
la inceputul perioadei (2.015.212) (4.580.343)
cresterea neta in numerar si echivalente de numerar, inclusiv
descoperirile de cont (4.428.036) (205.506)
Numerar net , inclusiv descoperirile de cont la sfarsitul
perioadei (6.443.248) (4.785.849)
-
S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAU www.boromir.ro
E-mail: [email protected]
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
RC: J10 / 184 / 1991 ; CUI: 1145077 AF: RO ; Capital social:
23.306.373,8 RON
Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, BUZĂU, jud. BUZĂU,
România Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705
Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICATE: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO
14001:2004;
Pag.30/60
NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE la 30 06 2017
1. Informatii despre societate SC BOROMIR PROD SA este societate
comerciala pe actiuni cu capital integral privat , cu sediul in
Romania, Buzau, strada Santierului, numarul 37.
Titlurile societatii sunt tranzactionate la BVB , sectiunea II ,
categoria STANDARD.
Societatea nu are filiale cu personalitate juridica.
SC BOROMIR PROD SA BUZAU, a fost infiintata ca societate
comerciala pe actiuni in baza legii
15/1990 prin preluarea activului si pasivului fostei
Intreprinderi de Morarit si Panificatie Buzau.
Infiintarea SC BOROMIR PROD SA Buzau (sub denumirea SC SPICUL SA
Buzau) s-a facut prin Hot.
Guvern nr. 1353/1990, act normativ care stabileste si statutul
initial al societatii.
La data de 11.06.2002, prin actul aditional nr. 2241 si cererea
de insciere mentiuni nr 5595/20.06.2002 s-
a modificat denumirea societatii in SC BOROMIR PROD SA, cu
urmatoarele date de identificare :
Sediul : Judetul Buzau, Localitatea Buzau, Strada Santierului,
Numarul 37 ;
Forma juridica : societate pe actiuni ;
Codul fiscal : RO1145077 ;
Numarul de inregistrare la Oficiul Registrului Comertul