(DA DlfOC Kl£M TOAN)

w

BAO CAO lAl CHINH NAM 2019CONG TY TNHH MOT THANH VIENx6 SO ki£n thi^t ninh thuan

(DA DlfOC Kl£M TOAN)

/J

CONG TY TNHH M0T THANH VIEN X6 S6 KlfcN THI^T NINH THUAN

MUC LUC ■ •

Trang

1. Bao cao cua Ban Giam doc 2-4

2. Bao cao kiem toan doc l£p 5-6

3. Bang Can doi ke toan ngay 31 thang 12 nam 2019 7-8

4. Bao cao ket qua hoat dong kinh doanh nam 2019 9

5. Bao cao Iifu chuyen tien te nam 2019 10

6. Thuyet minh Bao cao tai chinh nam 2019 11-30

****** it*******************

1

CONG TY TNHH MQT THANH VI^N X6 S6 KI^N THI^T NINH THUAN

BAG CAO GUA BAN GIAM BdC

Ban Gi^m doc Cdng ty TNHH MOt th&nh vien Xo s6 Kiln thilt Ninh Thu$n trinh b^y B2o c^o

n^y cung cac B£o c^o t^i chmh cho ni§n d| ke to^n 2019 cua Cdng ty.

KHAI QUAT CONG TY

Cdng ty TNHH MOt thdnh vidn Xo so Kiln thilt Ninh Thu|n (sau ddy gpi tit IS "Cdng ty”) hogt

dong theo Gily chCnng nhan dang ky doanh nghiep cdng ty TrSch nhiem hunu han Mot

thanh vien do Sd Kl hogch vS Dlu tu1 Tinh Ninh Thu$n cap. MS so 4500135891; dSng ky Ian

dau ngSy 15 thSng 01 nSm 2009, dSng ky thay dli Ian thi> 3 ngSy 19 thSng 10 nSm 2018.

Cdng ty dove B0 TSi chlnh cap Giay Chung nhOn du dilu kiOn kinh doanh so 35/GCN-KDXS

ngSy 14 thSng 4 nSm 2009.

Theo Quylt djnh so 1616/QO-UBND ngSy 03/10/2018 cua Chu tjch Uy ban NhSn dSn Tinh Ninh

ThuSn, Cdng ty dup'c dieu chinh tSng v6n dieu l$ thdm 25.000.000.000 Odng tu ngudn Quy

Dlu tir PhSt then cua Cdng ty vS dupe phdp trlch I0p Quy Dau tu phlt then de tgo nguon bo

sung Von dieu Ig. .

75.000.000.000 DdngVdn dilu le

LTnh vy»c hogt dpng kinh doanh : Xo so Kiln thilt vS clc djeh vy vui chai cd thudng^

: Oy ban NhSn ddn Tinh Ninh Thu|nChu sd huu

Try sd chinh

: So 32 Dud’ng 16 thSng 4, Phud’ng Kinh Dinh, TP. Phan Rang - ThSp ChSm Tinh Ninh Thu|n.

Dja chi

: (0259) 383 0155Di|n thogi

: (0259) 382 2707 - 382 2708 - 383 0380Fax

MS so thul : 4500135891

• [email protected]• Email

: www.xosoninhthuan.com.vnWebsite

2

CONG TY TNHH MOT THANH VI^N X6 SO KI^N THlfiT NINH THUAN Bdo cao oua Ban Gi£m d6c (tiep theo)

CO CAU T6 CHIPC QUAN LY CONG TY

Chu tjch Cong ty

6ng Trln Minh Thanh dugc bo nhi$m giO chCpc vy Chu tich Cong ty trong thdri han 05 nSm k4 tu’ ng^y 01 thcing 7 n§m 2018.

K/em soat vien

Tr^n Thi Thanh Thuy ThSnh vi#n chuyen trach (Nghi him tCr ng^y 01/10/2019 theoQuy£t dinh s6 1189/QO-UBND ng^y 25/7/2019 cua UBND Tinh Ninh ThuSn)

Thanh viSn chuySn trach (B6 nhiSm \ir ngay 05/10/2019 theo Quyet djnh s6 1664/Q0-UBND ngay 10/10/2019 cua UBND Tinh Ninh Thuln)

1. Ba

2. 6ng V5 Ngpc Nam

Ban Giam doc

Giam doc - Ngu'd’i dai dipn theo phap luat cua C6ng ty

Ph6 Giam d6c

1. Ong Vu Dipc Kim

2. Ong Tang Nguydn Nam

KI^M TO AN VIEN

C6ng ty TNHH Kiem toan Nhan Tam Vi$t - Chi nhanh tai TP. H6 Chi Minh thu’c hien ki^m toan Bao cao tai chinh cho nien dO toan nay.

k£t QUA hoat dong kinh doanh

Tinh hinh tai chinh tai thb’i dilm ngay 31 thang 12 nam 2019, k^t qua hoat ddng kinh doanh va tinh hinh li^u chuyln ti&n te cho ni§n d$ k6 toan k4t thuc cung ngay cua C6ng ty TNHH Mpt thanh vi^n Xo s6 Ki£n thi^t Ninh Thuan dirge trinh bay trong Bao cao tai chinh dinh k6m tCr trang 07 d£n trang 30.

Slf KIEN PHAT SINH SAU NGAY K^T THUC NIEN DO

Ban Giam d6c C6ng ty khlng djnh khong c6 sg ki§n nao xay ra sau ngay ket thuc ni§n d6 k4 toan cln thi^t phai c6 cac di^u chinh so li£u ho$c c6ng b6 trong Bao cao tai chinh nSm 2019.

3

CONG TY TNHH MQT THANH VIEN XO S6 Kl^N THl£l NINH THUAN B£o c^o cua Ban Gi£m <Joc (tiep theo)

CONG B6 TRACH NHIEM CUA BAN GIAM DCC

Ban Gi^m doc C6ng ty chju tr^ch nhi^m ve vi$c l$p c^c Bcio c^o tai chinh nay v£ cam ket d§

tuSn thu cac yeu cau sau:

* Chpn li/a cac chinh sach k6 toan thlch hpp va ap dgng cac chinh sach nay mOt each nhat quan;

* Thyc hi0n cac phan doan va cac irdc tinh hp’p ly va than trpng;

* C6ng b6 cac Chuan mi/c ke toan phai tuan theo trong cac Vein de trpng yeu dirp’c cong bo va

giai trlnh trong cac Bao cao tai chinh;

* Lap cac Bao cao tai chinh tr£n co’ sd boat dOng lien tyc;

* Thiet ke va thi/c hian h$ thong kiem scat npi bO mpt each hdu hi0u cho myc dfch lap va trinh

bay bao cao tai chinh hp’p ty nhlm han che rui ro va gian ian.

Ban Giam doc C6ng ty dam bao ring, cac so ke toan thlch hp’p d§ du’pc lu'u giQ1 day du, Bao

cao tai chinh kern theo d§ du’pc lap mOt each dung din, phan anh trung thpc va hpp ty tinh

hinh tai chinh cua Cong ty tai thPi diem ngay 31 thang 12 nSm 2019, ket qua boat d$ng kinh

doanh va tinh hinh liru chuyin tien t$ cua Cdng ty cho nian dp ke toan 2019 ket thuc cung

ngiy, dong thPi phti hpp vPi cac Chuan myc ke toan, Che dp ki toan doanh nghipp X6 s6 Kien

thiet hipn hanh va cac quy djnh phap ty c6 lian quan den vipc lap va trinh bay Bao cao tai chinh.

Thay mat Ban Giam d6c Cong t

#1^isL 'S',

M/i?

Giam ddc - Vu Dire KimThanh pho Phan Rang - Thap Cham, ngay 09 thang 01 nam 2020

4

CONG TY TNHH Kl£M JOAN NHAN TAM Vl|T NHANTAMVIET AUDITING COMPANY

Ket noi - Phdt trien

S6: 0409.01/2020/BCTC-NTV.HCM

BAO CAO KlIzM TOAn DOC LAP

KlNH GO’I: OHO TjCH VA BAN GIAM D6C

CONG TY TNHH M0T THANH VIEN X0 S6 KI&N THlET NINH THUAN

Chung toi dS kiem to^n Bcio Ccio chlnh n§m 2019 cua Cdng ty TNHH Mpt th^nh vien Xo so Kien

thiet Ninh Thu$n du’p’C l$p ng^y 08 th^ng 01 n§m 2020, ti> trang 07 den trang 30, bao gom: Bang

C§n doi ke to^n tgi ng&y 31 th^ng 12 nSm 2019, B£o c^o ket qua hogt dOng kinh doanh, Bcio Ccio

Iltu chuyin tien v£ Thuyet minh Bao Ccio tei chinh cho ni^n d0 ke tocin k4t thuc cung ng^y.

Trach nhiem cua Ban Gidm ddc

Ban Giam doc C6ng ty chju tr^ch nhiem ve vi0c I0p trinh b£y trung thi/c vS hep ly Bao Ccio t^i chinh cua Cong ty theo chuan mi/c ke tocin, che d0 ke to£n doanh nghiep Vi0t Nam v& c^c quy djnh

phap ly co lien quan den viec I0p trinh bay Bao cao tai chfnh va chiu trach nhi$m ve kiem soat npi bp ma Ban Giam doc xac dinh la can thiet di dam bao cho vipc lap va trinh bay Bao cao tai chinh

khong c6 sai s6t trpng y4u.

Trach nhipm cua Kiim loan vien

Trach nhi0m cua chung toi la dira ra y kiln vl Bao cao tai chinh dya tren ket qua cua cu0c kiem

toan. ChOng t6i da tien hanh kiem toan theo cac chuan myc kiem toan Vi|t Nam. Cac chuan rni^c

nay yeu cau chung tdi tuan thu chuan mi/c va cac quy djnh ve dpo dire nghe nghiep, I0P ke hopch

va thee hi|n cupc kiem toan dl dat du-ec se dam bao hpp ly ve viec lieu Bao cao tai chinh cua

Cong ty c6 edn sai s6t trpng yeu hay khOng.

//CO'

S

★9>.$

Cdng vi|c kiem toan bao gom thee hi$n cac thu tgc nhlm thu th|p cac bang cheng kiem toan vl cac

so lieu va thuyet minh trdn Bao cao tai chinh. Cac thu tuc kiem toan du’gc lea chpn dea tren xdt doan cua kiem toan vien, bao gom danh gia rui ro cd sai sdt trpng yeu trong Bao cao tai chinh do

gian Ipn hole nham Ian. Khi thee hi|n danh gia pac rui ro nay, kiem toan vidn d§ xem x6t kiem soat npi bp cua Cdng ty lidn quan den vipc l$p va trinh bay Bao cao tai chinh trung thee, hep ly nhlm

thiet ke cac thu tuc kiem toan phu hpp vdi tinh hinh thee te, tuy nhipn khdng nhlm rrmc dich du-a ra

y kiln ve hi|u qua cua kiem soat npi bp cua Cdng ty. Cdng vipc kiem toan cung bao gom danh gia

tinh thich hpp cua cac chinh sach ke toan dupe ap dung va tinh hpp ly cua cac ud’c tinh ke toan

cua Ban Giam doc cQng nhu danh gia vipc trinh bay tong the Bao cao tai chinh.

5

B£o Ccio kilm to^n (tiep theo)

Chung t6i tin tirang ring Ccic bing chCrng kierh to£n ma chung toi d§ thu th|p du’p’c IS day du vS thlch

hp’p ISm ca sd cho y kiin kiem toSn cua chung t6i.

Y kiln cua Kiim toan vien

Theo y kien cua chting toi, BSo cSo tSi chfnh dS phan Snh trung thu’c vS hp’p ly, trSn cSc khia canh trpng yeu tinh hinh tSi chfnh cua Cong ty TNHH Mpt thSnh vien Xo so Kiin thiit Ninh Thu^n tai ngay

31 thang 12 nSm 2019, cung nhu1 ket qua hoptdOng kinh doanh vS tinh hlnh Il^u chuyen tien te cho

niSn dp ke toSn ket thuc cung ngSy.

BSo cSo d§ du’p’c trinh bSy phu hp’p vdi chuan myc ke toSn, che dp ke toSn doanh nghi$p Xo so

kien thiet hi$n hSnh vS cSc quy djnh phSp ly c6 liSn quan den vipc l$p vS trinh bSy BSo cSo tSi chlnh.

Cong ty TNHH Kiim toan Nhin Tam ViQt

Chi nhanh t$i TP. Ho Chi Minh

^•/c6nqtytnhh\->\5/NHANTAMV|gy\£

-CHI NHANH \MTAI THANH PHd' V j

%\ho chi' miHAfJl

Kiim toan vien - Le An ThoaChting nh$n dang k$ h£nh nghi kiim to6n

s6:4705-2019-124-1

Gi£m <J6c - Vo Cong TuinChCmg nh$n d§ng k$ hctnh nghi kiim toSn so: 0486-2018-124-1

KNHAi

-ClTAI

KHOTP. Hi Chi Minh, ngSy 03 thSng 02 nSm 2020U

6

CONG TY TNHH MTV XSKT NINH THUAN

BANG CAN D6l KE JOANTai ngay 31 thang 12 nam 2019

DVT: VND

Thuy§tminh

Ma S6 cudi nam S6 ddu namTAI SANXSO

A. TAI SAN NGAN HAN

I. Tiin va cac khoan tu’O’ng du’O’ng tidn

1. Tien

2. Cac khoan tu'O’ng du’O’ng tien

II. Ddu tiPtai chinh ngin h?n

1. Dau tir ngln hgn

III. Cac khoan phai thu ngln han

1. Phai thu ngin han cua kh^ch h^ng

2. Tra tru’ftc cho ngu’b’i b3n nglm han

3. Phai thu ngin han kh£c

IV. Hang t6n kho

1. Hang ton kho

V. Tai san ngin han khac

1. Tai san ngin han khac

B. TAI SAN DAI HAN

I. Cac khoan phai thu dal han

II. Taisancddjnh

1. Tai san co djnh hfru hinh

- Nguyen gte- G/a trj hao mdn luy kS

III. Bit dpng san diu tu>

IV. Tai san do* dang dai han

V. Diu tu’tai chlnh dai han

1. Dau tu g6p von vao do’n vi khac

2. Du’phbng dau tu1 tai chinh dai han

VI. Tai san dai han khac

1. Chi phf tra tru’d’c dai han

2. Tai san dai han khac

105.282.864.327 98.044.347.627100

V.1 11.907.335.728 18.963.249.572110

11.907.335.728 9.963.249.5721119.000.000.000.112

82.000.000.000 68.000.000.000120

68.000.000.000V.2 82.000.000.0001219.261.771.963 9.540.255.319130

7.543.918.166V.3 6.820.499.510131V.4 52.472.400. 19.800.000132

2.388.800.053. 1.976.537.153V.5135916.556.636 940.743.236140

940.743.236V.6 916.556.636.1411.197.200.000 600.099.500150

600.099.5001.197.200.000V.715511.431.807.9976.576.612.768200

210 -iQT'

6.070.867.2256.302.887.338220 ■Tii NHrMN

6.070.867.2256.302.887.338V.8221"HI12.493.018.430 11.556.494.794V.8222? H<{5.485.627.569)(6.190.131.092)V.8223

230

240

4.988.767.9352505.500.000.000V.9258(511.232.065)

372.172.837

V.10259273.725.430260

368.172.837273.725.430V.112614.000.000268

tOng cqng tAi sAn 111.859.477.095. 109.476.155.624270

7B6o cao tai chinh nay dwyc dpc kem v&i thuyet minh bio cao tai chinh.

CONG TY TNHH MTV XSKT NINH THUANBang C3n 6o\ k& to£n (tiep theo)Tgi ng^y 31 theing 12 n5m 2019

i*

Thuydtminh

Ma Sd cu6i nam S6 diu namNGUON v6n£SO

c. n(7phAitrAI. Nonginhan

1. Ngu’b’i mua tra tien tru,6,c ngln hgn

2. Thul vS c£c kho£n.phai n0p NhS nutfc

3. Phai tra ngirdi lao d$ng

4. Phai tra ngln hgn kh^c

5. Dy phbng rui ro tra thu’ong

6. Quy khen thu'dng, phuc Igi

II. Np’ddihgn

D VGNCHOsO’HG’U

I. V6n chu so hiFU

1. Von g6p cua chu so hCru

2. Quy dau tir phcit then

II. Ngudn kinh phi

51.331.756.856 53.706.485.01730051.331.756.856 53.706.485.017310

324.704.413 94.890.588V.1231219.540.021.469V.13 16.313.951.036313

V.14 5.286.210.366 4.760.632.6333143.000.000319

V.15 26.341.320.250 26.341.320.250321V.16 3.062.570.791 2.969.620.077323

33060.527.720.239 55.769.670.607400

V.17 60.527.720.239 55.769.670.607410V.17.1 55.769.670.607 50.000.000.000411V.17.2 4.758.049.632 5.769.670.607418

430t6ng cqng ngu6n v6n 111.859.477.095, 109.476.155.624440 V

CAC CHi TIEU NGOAI BANG CAN B6l Ki TOAN

Thuydtminh

Ma S6 cu6i nam Sd dlu namtAi sAn JAN£SO

1 V'.NN1. Cdng eg, dgng cu l£u ben dang si> dung

2. T^i san, giay td c6 gia nh$n the chap

3. Doanh so phert hanh xo so kien thiet

273.725.430 368.172.837< PH’INI-17.377.832.600 16.847.832.600)CV

80.930.000.000 20.800.000.000

Th^nh pho Phan Rang - Th^p Ch^m, ng&y 08 th^ng 01 n§m 2019

Ki loan tru’d’ng Giam ddcNgu’d’i lap bleu

3 S5

Trin Thj Thanh HlluLe Cong Uyen VI Vu Du’c Kim

8Bao cao tai chinh nay dw<yc doc kem v&i thuyet minh bao cSo tei chinh.

CONG TY TNHH MTV XSKT NINH THU^N

BAO CAO K£T QUA HOAT DONG KINH DOANHNam 2019

DVT: VNDThuyetminh

Ma CHl TIEU N5m triracNam naysd

252.674.617.629-VI.18 274.057.798.271Doanh thu

Doanh thu kinh doanh x6 so

Xo so truyen thong

Xo so cao

Xo so bdc

Xo sd Id toDoanh thu kheic

Cac khoan giam tn> doanh thu

Giam tn> doanh thu kinh doanh xo $6

Doanh thu thudn

Doanh thu kinh doanh xo so

Doanh thu kinh doanh khac

Chi phi kinh doanh

Chi phi kinh doanh xo so

Chi phi tra thuung

Chi phi tn/c tiep phat hanh xo $6

Gte von hang ho6, san pham, djch vg da b£n

L?i nhu|m gpp

Lp’i nhugn ti> hogt dgng kinh doanh xo so

Lgri nhugn ti> HD ban h^ng & cung cap DV kh£c

Doanh thu ho?t dgng tai chinh

Chi phi tai chinh

Trong <36: Chi phi lai vay

Chi phi quan ly doanh nghigp

Lg’i nhu|n thudn tip hogt dgng kinh doanh

Thu nh^p khac

Chi phi khac

Lg’i nhugn khac

T6ng Ig*! nhugn k4 toan triple thui

Chi phi thul Thu nh|p doanh nghigp hign hanh

Lg’i nhu$n sau thue Thu nhgp doanh nghigp

1 1.

252.611.702.728273.979.981.818.1.1

264.920.600.000 ■ 243.422.090.9081.1.1

1.636.363.6381.636.363.636.1.1.2

3.265.090.909. 3.352.272.7291.1.34.157.927.273, 4.200.975.4531.1.4

62.914.90177.816.453.1.2

32.949.352.530VI.18 35.736.519.367.2 2.32.949.352.53035.736.519.367.2.1

VI.18 238.321.278.904, 219.725.265.09910 3.

238.243.462.451.

77.816.453.

219.662.350.19810.1 3.1

62.914.90110.2 3.2

207.312.097.948. 182.838.845.026VI.1911 4.

207.312.097.948. 182.838.845.02611.1 4.1

149.159.285.600. 125.164.355.2004.1.1

58.152.812.348 57.674.489.8264.1.2

11.2 4.2

31.009.180.956 36.886.420.07320 5.

36.823.505.17230.931.364.503,20.1 5.177.816.453 62.914.90120.2 5.2 ■'>

10.690.650.866 4.541.083.262VI.2021 6.•=T

(350.777.519) (223.121.182)VI.2122 7.i'

42317.843.673.69922.392.877.911Vi.2226 8.23.806.950.81819.657.731.43030 9.

171.677.908 240.017.726VI.2331 10.6.674.3494.202.538VI.2432 11.

233.343.377167.475.37040 12.24.040.294.19519.825.206.80050 13.

4.808.058.8393.965.041.360VI.2551 14.19.232.235.356,15.860.165.440,60 15.

Thanh pho Rhan Rang - Thap Cham, ngay 08 thang 01 nam 2019

Jim ddcK4 toan tru’d’ngNgu’d’i l|ip bieu

* ( wOnHtowvitN yz,4irTrln Thj Thanh Hi§u Vu Dipc KimLe Cong Uyln Vi

B6o cao tai chinh nay dupe dpc kam v&i thuySt minh bao cao tai chinh. 9

i CONG TY TNHH MTV XSKT NINH THUAN

BAO CAO LIRJ CHUY^N Tl£N IE(Theo phu’O’ng phap triFC tiip)

Nam 2019DVT: VND

Thuyetminh

Ma CHl TIEU Nam nay N3m tru’d’Cs6I. Lipu chuydn tiin ti> ho?t 0§ng kinh doanh

Tien thu tCr b^n h^ng, cung c^p djch vg v^i doanh thu 202.470.997.769 186.582.690,144,01 1. kh^c2. Tien chi tra cho ngu’d'i cung clip h£ng h6a vS djch vg

3. Tien chi tra cho ngu’d’i lao d$ng

4. Thul thu nh$p doanh nghi$p d§ nOp

5. Ti&n thu kh^ic tCr boat dong kinh doanh

6. Ti&n chi khdc cho boat d$ng kinh doanh

Lim chuy^n ti4n thuln to boat dong kinh doanh

II. Lipu chuyln ti4n tiV ho^t dpng diku tipTi4n chi d£ mua sim, x§y dg,ng tei s^n c6 djnh cac tai san dai han kh£c

2 Ti&n thu tu1 thanh ly, nhu’p’ng b^n t^i sdn c6 djnh cac tdi san d^i han khacTien chi cho vay, mua c^c cong eg no* cua do,n vi

3‘ kh^c

Tien thu h6i cho vay, b^n Igi c£c edng eg no1 cua dan vi kh^c

5. Ti4n thu lai cho vay, c6 tac vS \<?\ nhu$n dape chia

Lu’u chuydn ti4n thudn ti> boat dpng d4u tip

III. Lipu chuyln ti§n tip ho?t dpng tk\ chinh

1. Co tCrc, Ipi nhu|n d§ tra cho chu sd hu,u

Lu’u chuy4n tiln thudn tip ho?t dong tell chinh

Lu’u chuy4n tiln thudn trong nSm

Ti4n va tu’O’ng dipang ti4n dlu ndm

Ti4n tu’O’ng dipang ti4n cu6i nSm

(14.512.458.222)(12.966.953.841)(5.688.058.839)14.051.926.717

(169.039.224.833)14.316.228.751

02 (11.874.024.265)(11.172.039.064)

(1.719.891.498)3.367.024.898

(146.204.561.141)18.979.199.074

03V.1305

060720

V.8 (936.523.636)21 1.

67.835.00022V.2 (82.000.000.000). (70.000.000.000)23V.2 68.000.000.000 61.000.000.00024

4.364.146.072. 3.393.475.04327

(10.572.377.564) (5.538.689.957)30

V.13 (10.799.765.031)(10.799.765.031)

(22.870.221.735)(22.870.221.735)

3640

(7.055.913.844) (9.429.712.618)50V.1 18.963.249.572 28.392.962.19060V.1 11.907.335.728, 18.963.249.572.70

Th^nh ph6 Phan Rang - Thdp Cham, ngay 08 thang 01 nSm 2019

K§ toan trip&ng lam d6cNgu’d’i lap bilu

Tran Thj Thanh Hi4uLe Cong Uy4n VI Vu Dlfc Kim

10Bao c&o tai chinh ndy dupe <Sqc kem v&i thuySt minh bdo c&o tcii chinh.

CONG TY TNHH MpT THANH VIEN X6 S6 KI^N THI^T NINH THUAN

thuy£t wiinh bAo cao tai chinh

NAM 2019

Ban thuyet minh n&y la mOt b$ ph$n hp’p th^nh v& khdng the tcich r6’i Ccic B^o c^o chfnh ni§n

dO ke to^n 2019 cua C6ng ty TNHH Mpt th^nh vifen Xo s6 Kien thiet Ninh Thu$n (sau d^y gpi tit

Id “C6ng ty")-

OAC BieiM HOAT OQHG CUA CONG TY

Hinh thu»c so* hfru vdn : C6ng ty TNHH MOt thdnh vidn thuOc sa hOu Nhd nu’O’c

: Dich vyLTnh vu>c kinh doanh

: Xo so Kiln thiet vd cdc boat dOng vui chai c6 thuangNganh nghi kinh doanh

Cdu true Cdng ty

COng ty to chCrc h# thing hogt dOng kinh doanh bao glm Try so chinh vd cdc Vdn phOng dgi

di|n sau ddy:

❖ Van phong dai dien Cong ty TNHH MTVXo so Kien thiet Ninh Thu$n tai Dak LakVHA

•cMl

: So 27 Tran Quang Khai, PhuOng Thing Lp’i, TP. Ban MO ThuOt, Tinh Bdk LdkBia chi \Hdi'X<?.

Md so : 45001 35891-001

❖ Van phdng dai di$n Cong ty TNHH MTVXo so Kien thiet Ninh Thu$n tai ThCea Thien - Hue

: So 30 Nguyen HuO, Pfurdrig VTnh Ninh, TP.Hue, Tinh ThCra Thidn - HueBia chi

Md so : 4500135891-002

❖ Van phong dai di$n Cong ty TNHH MTVXo so Kien thiet Ninh Thu$n t$i Da Nang

: ThCra 261, To 17, PhLrOng Thgch Thang, Qu|n Hai Chau, TP.Bd NdngBja chi

Md so : 4500135891-003

❖ Van phong d$i dien Cong ty TNHH MTVXo so Kien thiet Ninh Thuan t$i Binh Djnh

: So 49 Phan Binh Phung, Phu’d’ng Thj Ngi, TP. Quy Nhan, Tinh Binh BjnhBja chi

Md so : 4500135891-004

Ban thuySt minh nay l£ mQt bQ ph$n h<yp th£nh va phai duyc dpc dong thdi v&i bdo cdo tai chinh 11

CONG TY TNHH MOT THANH VIEN X6 S6 KI^N THI^T NINH THUANThuyet minh B£o c£o chinh (tiep theo)NSm2019

❖ Van phong dai di$n Cong iy TNHH MTVXo so Kien thiet Ninh Thu$n tpi Phu Yeni

: 41 Ng6 Quyen, Phu’dng 5, TP. Tuy H6a, Tmh Phu Y6nOja chi

Md so : 4500135891-005»

❖ Van phong dai di$n Cong ty TNHH MTVXo so Kien thiet Ninh Thuan t$i KhSnh Hoa

: 211B Hoang Van Thg, TP. Nha Trang, Tinh Khanh HdaOia chi

Ma so : 45001 35891-006

II. KY K£ TOAN, DON Vj TlfcN TE SO’ DI^NG TRONG K£ TOAN

Ky k§ toan nam

Ti> ngay 01 thang 01 den ngay 31 thang 12 hang nam.

Don vj tiln si> dung trong ke toan

5384-

Do’n vj tiln sip dgng trong ghi chap ke toan va lap Bao cao tai chinh la Dong Viet Nam (VND). 0NG7

/ TiIII. CHUAN Ml/C VA CH^ DO K£ TOAN AP Dl^NG

ruAfGHI

Chi do ki toan ip dgng

C6ng ty ap dgng Che dp ke toan doanh nghi$p theo Thdng tu' so 168/2009/TT-BTC ngay 19

thang 8 nam 2009 cua Bp Tai chinh hu’dng din ke loin ap dgng doi vdi Cong ty Xo so Kiin

thiit.

Nh&ng npi dung khdng hLrdng dan trong Thdng tu’ trdn, Cong ty Xo so Kien thiet thg,c hiin theo

Luit Ki toan va cac quy dinh ke toan hiin hinh.

Tuyen bd vi viic tuan thu Chuan myc ki toan va Chi dp ki toan

Bao cao tai chinh da du’p’C lip va trinh bay phO hp-p vdi Che d0 ke toan doanh nghi£p Xo so

Kien thiet hi$n hanh va cac Chuan myc ki toan Vi$t Nam c6 lidn quan.

Hinh thu>c si ki toan

Cong ty ap dgng hinh thCrc so ki toan tr§n may vi tinh.

Bin thuyet minh ndy la mgt bg ph$n /jpp thanh va ph£i duryc dgc dong th&i v&i b£o cao tai chinh 12

CONG TY TNHH MOT THANH VIEN X6 $6 KI^N THI^T NINH THUANThuy^t minh B^o c£o chlnh (tiep theo)NSm 2019

IV. CAC CH1NH SACH TOAN AP DgNG

1. Co’ sfr lap Bao cao tai chmh

Bao cao tai chlnh du’p’c l$p tren ca sa ke toan don tlch theo nguySn tic gia g6c (trCr cac thdng

tin lian quan den cac Iu6ng tien).

Tiin va cac khoan tu,o,ng diportg tiin2.

Tien bao gom tien mat, tien gi>i ngan hang khong ky han.

Cac khoan t^ang du’O’ng tien la cac khoan dau tu ngin han c6 thdi han goc khdng qua 3 thang, c6 tinh thanh khoan cao, de ding chuyen doi thanh mOt lu’p’ng tien xac dinh cOng nhu khdng c6

nhieu rui ro trong vi^c chuyen doi thanh tien.

3. Cac khoan phai thu

Cac khoan phai thu du’Q’C ghi nh§n theo gia trj ghi Iran h6a do,n, chi^ng tu1 goc tru’ di/ phdng cac

khoan no phai thu kh6 ddi dupe ode tinh d^a tran vi$c ra soat cua Ban Giam die doi vdi tit ca

cac khoan cbn choa thu tai thdi diem ket thuc nian dp ke toan. Cac khoan no dooc xac dinh la

kh6ng the thu hoi se dooc x6a so.

Cac khoan no phai thu dooc phan ioai ngin han va dai han tran Bang Can doi ke toan can cd

theo ky han edn lai cua cac khoan no phai thu.

TNHJ"OANIt VIVNH( PHt'MNH

4. Hang t6n kho

Hang ton kho dooc xac dinh tran co so gia g6c.

Gia goc hang ton kho bao gom: chi phi mua va cac chi phi lian quan tryc tiep khac phat sinh de

c6 dooc hang ton kho d dja diim va trang thai hian tai.

Gia goc hang ton kho dooc tinh theo phuong phap: Nh^p tru'dc xuat tru’dc va du’oc hach toan

theo phuong phap: Ka khai thu’dng xuyan.

Tai san co djnh hdu hinh5.

Tai san co dinh (TSCB) hdu hlnh du’oc the hi$n theo nguyan gia trd hao mdn luy ke. Nguyan

gia tai san co djnh hdu hinh bao gom toan bd cac chi phi ma C6ng ty phai bo ra de c6 du’oc tai san co dinh tinh den thdi diem doa tai san d6 vao trang thai sin sang so dung. Cac chi phi phat sinh sau ghi nh$n ban dau chi du’oc ghi tang nguyan gia tai san co djnh nlu cac chi phi nay

chic chin lam ting loi ich kinh te trong tu’ong lai do sd dgng tai san d6, CIc chi phi phat sinh

khdng thoa man dilu kidn tran du’oc ghi nh$n ngay vao chi phi san xult, kinh doanh trong k^.

Bin thuyet minh nay li m$t bQ ph$n h<?p thinh va phai duyc dpc dong th&i v&i bio do tai chfnh 13

CONG TY TNHH MQT THANH VIEN X6 S6 KI^N THI^T NINH THUANThuyet minh B6o cSo chinh (ti4p theo)Nam 2019

Khi tai san co tfjnh hOu hinh (Ju’O’c ban hay thanh ly, nguyen gia va gia tri hao m6n iuy ke duo’c

x6a so va bat ky khoan lai Id nao phat sinh do vi$c thanh ly deu du’p'C tlnh vao thu nh|p hay chi

phi trong nian (50 ke toan.

Tai san co djnh hUu hlnh du’p’c khau hao theo phuang phap du’d’ng thang dy-a trSn thdi gian

hOu dyng u,6,c tlnh phu hop vdi hu,6,ng din tgi Thdng tip so 45/2013/TT-BTC ngay 25 thang 4

nam 2013; Thdng tu* so 147/2016/TT-BTC ngdy 13/10/2016 va Thong tu1 so 28/2018/TT-BTC

ngay 12/04/2018 cua BO Tai chinh.

So nSm khau hao cua cac nhOm TSC0 hCpu hinh nhip sau:

SO namNh6m Tai san cd djnh

Nha cipa, vOt kiln trCic

Phipang ti|n vln tai, truyen din

Thiet bj, dyng cy quan ly

25-50

6

3-5

6. Cac khoan dlu tu* tai chinh

CIc khoan dlu tu* dupe ghi nh^n theo gia glc. Tien l§i, co tipc, \(?\ nhu^n cua cac ky triple khi

khoan dau tip dipp’C mua du’p’c hgch toan giam gia trj cua chinh khoan dau tu’ d6. Tien lai, co

ti>c va Ip’i nhuln cua cac ky sau khi khoan dau tip dupe mua du’Q’c ghi nhln doanh thu.

Dy phOng cho cac khoan dlu tip vlo to chipc kinh te khac dyp’c trlch l$p khi tong so von dau tip

thyc te cua chu sa hO’u cao hon tong gia trj von chu so hO’u thyc c6 cua to chipc kinh te dyyc

dau tip tai ngly ket thuc nidn dp ke toan vO1! mipc trlch l$p blng chdnh lOch giCpa tong von g6p

thyc tl cua cac bdn tpi to chirc kinh te va v6n chu so h&u thyc c6 nhan (x) v^i ty 1$ g6p von

cua Cdng ty so vdl tong s6 von g6p thyc te cua cac bdn tai to chirc kinh te.

Tang, giam so dy dy phdng cac khoan dau ty tai chinh dy^c ghi nhln vao chi phi tai chinh

trong nien d0 ke toan. Khi thanh ly m0t khoan dau ty, phan chenh Ipch giCpa gia tri thanh ly

thuan va gia trj ghi so dyp’c hach toan vao thu nhip hole chi phi.

:T

'Ay

7. Chi phi tra triple

Chi phi tra trirdc la cac chi phi thyc te da phat sinh nhirng c6 lidn quan den ket qua hopt dpng

san xuat kinh doanh cua nhilu nidn d0 ke toan. Chi phi tra tryp’c bao gom cac chi phi tra trirdc

ngln han hole chi phi tra tryfre dai han trfen Bang can doi ke toan.

Chi phi nay dyyc ghi nhan ban dau theo gia goc va phan b6 vao Bao cao ket qua boat d0ng

kinh doanh theo phiporng phap duPng thing dya trin th^i gian hCru dyng yd’c tlnh.

Chi phi tra tryp’c tai edng ty bao gom cac chi phi sya chya va cac cPng cy, dyng cy da dya vao sip dyng dygc phan b6 vao chi phi theo phirorng phap du’d’ng thing VP’S thPi gian phan bo

khong qua 03 nam

Bin thuyet minh niy la mpt b$ ph$n hop thinh va phai duoc dpc dong th&i v&i bio cao tai chinh 14

CONG TY TNHH MQT THANH VIEN X6 S6 KI^N THI^T NINH THUANThuyet minh B£o c£o chlnh (tiep theo)NSm 2019

8. No* phai tra

Cac khoan np" phai tra du’p’c phan lopi theo tlnh chat kinh te va phan anh theo gia g6c bao gom:

Phai tra ngu’P’i ban / ngirdi mua tra tien trub'c: la cac khoan phai tra mang tlnh thirong mpi phat

sinh ti> giao dich mua ban hang hoa, djch vy;

Cac khoan phai tra khac: la cac khoan phai tra khdng lian quan den giao djch mua, ban, cung

clip hang hoa djch vy.

Cac khoan nq? phai tra du’p’c theo ddi chi tiet theo ky hgn phai tra, doi tu'p’ng phai tra va cac yeu

to khac theo nhu cau quan ly cua Cdng ty.

Tran Bang can doi ke loan, cac khoan rvy phai tra du’p’c phan logi ngin han va dai hgn can cCp

theo ky han cdn Igi cua cac khoan np’ phai tra.

9. Du- phong rui ro tra thu’O’ng

Vipc trich lap dy phdng rui ro tra thumig chi ap dyng doi vdi cac lopi hinh san pham xo s6 du'p’c

phap kinh doanh ap dyng theo phu’O’ng thCrc tra thu-ang c6 djnh theo quy djnh cua phdp lupt va

tgi thP’i diem trich lap, C6ng ty khdng bi 16.

0ieu kipn trich lap: Trong ky trich lap, doanh nghiep kinh doanh xo so c6 ty Ip tra thu’dng thyc ■}

te nho han ty 1$ tra thu’dng ke hopch theo quy djnh cua phap lupt v^ kinh doanh xo so.

MCpc trich Ipp cua C6ng ty phai dam bao tong so da quy dy phpng rui ro tra thadng toi da

khong vapt qua 10% tong doanh thu c6 thue cua tat ca cac lopi hlnh x6 so dap-c phap trich lap

tpi thdi di^m trich lap;

Dy phdng rui ro tra thadng dapc trich Ipp hang nam tinh vao chi phi phat hanh xo so dung de IPm nguon chi tra thadng trong tradng hpp ty tra thadng thyc tl trong nam Idn han ty Ip tra

thadng ke hopch. Tru’dng hyp qu9 dy phdng tra thadng khong cdn du de chi thi phan tra

thadng thyc te cdn Ipi dapc tinh vao chi phi kinh doanh. So da quy dy phdng rui ro tra thadng

sa dyng khdng h6t dapc chuyen sang nam sau. Tradrig hyp so da quy dy phdng rui ro tra

thadng da trich Ipp trong ky vayt gid’i hpn quy djnh th) dayc hodn nhpp vPo thu nhpp khac.

(Dy phdng rdi ro tr$ thif&ng thyc hi$n theo Nghj djnh 122/2017/ND-CP ng&y 13 th$ng 11 nSm 2017 cua Bp T£i chfnh quy djnh mQt s6 nQi dung d$c thu vi co chi qu&n ty t£i chfnh v£ d&nh

gfa hi$u qu£ hopf <JQng ddi v&i doanh nghi$p kinh doanh xd sd, sd giao djch chCrng khodn va

trung t$m kru k# chCrng kho6n Vi$t Nam).

k.

O/co's' /

a?

Ban thuyet minh nay la mgt b$ phan h<yp th£nh v£ phai dupe dpc dong thdi v&i b£o c6o tai chinh 15

CONG TY TNHH M0T THANH VIEN X0 S0 KI^N THI^T NINH THUANThuyet minh B6o c£o chlnh (tiep theo)NSm 2019

10. Vdn chu so* h&u

Von gdp cua chu s& h&u

La von thuQc quyen sa hfru cua NhS nu’b’c.

Lpv nhuan chu>a phin phoi

Lgi nhu$n sau thu6 chifa ph^n phoi Id so Ipi nhudn \ix cdc hogt fipng cua cfing ty sau khi tru1 (-)

chi phi thue TNDN cua ndm nay vd cdc khoan dieu chinh do dp dgng h6i to thay doi chinh sdch

ke toan vd di£u chinh hoi to sai sot trpng y6u cua cac nSm trudc

Trich /#p cac quy

Lp’i nhu$n cua doanh nghi$p kinh doanh xo s6 sau khi bu dip 16 ndm tardc, trich quy phdt trien

khoa hpc vd cfing nghfi, nfip thui thu nhip doanh nghiip theo quy djnh cua phdp ludt, du’p’c

phdn phoi nhir sau:

Trich 30% vdo Quy Biu tir phdt trien;

Trich Quy Khen thirong, Phuc Ip’S cho ngudi lao dpng vd Quy thLrang Vien chCrc quan ly doanh

nghiep;

Phin Ipi nhuin cfin l?i du’p’c nfip ve ngdn sdch nhd nirdc.

Vific trich Ifip vd sip dyng cdc quy ndu trdn phai du’p’c chap thufin cua chu sa hiru vd thi/c hifin

cfing khai theo quy chi cfing khai tdi chinh, quy chi ddn chu o’ ca sv vd quy djnh cua Nhd

nipdc.

(Tht/c hi$n theo Nghi djnh s6 91/2015/ND-CP ng£y 13 th£ng 10 nSm 2015 cua Bfi Tdi chinh v§

diu tw v6n nhd nwdc vdo doanh nghi$p vd qudn ly, sCr dgng vdn, tdi sdn tdi doanh nghi$p).

KJHA|

-ClT*Jnd

'irT

11. Ghi nhfin doanh thu vd thu nh?p khdc

Doanh thu cua Cfing ty bao gom: Doanh thu tCr hogt dfing kinh doanh cdc logi hinh xo so; tip

hogt dfing kinh doanh khdc ngodi hogt dfing kinh doanh x6 sfi dipp’c phdp lufit cho phdp vd

doanh thu tCr hogt dfing tdi chinh;

Vific ghi nhfin doanh thu cua doanh nghifip kinh doanh xfi so du’p’c thi/c hifin phu hp’p vdi chuin mipc ki todn vd cdc vdn ban phdp lufit vi thui hifin hdnh.

Ban thuyet minh nay la mpt b<? ph$n hgp thanh va phii dupe dpc dong thoi vdi hdo cdo tdi chinh 16

CONG TY TNHH M0T THANH VIEN XO S0 Kl£N THlit NINH THUANThuyet minh B£o c£o t^i chfnh (tiep theo)Nam 2019

❖ Doanh thu tu> ho?t dgng kinh doanh cac lo?i hinh xo so

Doanh thu tu1 hogt dpng kinh doanh c£c logi hinh xo s6 dujQ,c ghi nh$n ig togn b0 s6 ti^n bgn v6

phai thu phgt sinh trong ky cSn c(y Bien ban phgt hgnh vg thu huy v6 so (Jlpq’c lap bai H$i dong

Gigm sgt x6 so Tinh Ninh Thugn.

Do d$c thu cua hogt dong kinh doanh cgc logi hinh xo so, doanh thu tu' hogt d$ng ngy du,p,c

quan ly theo hai ti^u chi: “Doanh thu c6 thul” vg “Doanh thu chua c6 thue”

“Doanh thu c6 thue” ig doanh thu dg bao gom thue Gig tri gia tSng vg thue lieu thg d|c biet.

Doanh thu theo ti£u chi ngy nhSm de xgc djnh cgc khoan chi hoa hong dgi ly, trich igp quy dg1

phdng rui ro tra thu’eng, chi h6 tro1 phdng chong so de, igm v6 so gia.

“Doanh thu chu’a c6 thue” ig doanh thu tu* hogt dpng kinh doanh cgc logi hinh xo so khdng bao

gdm thue Gig trj gia tgng vg thue Tigu thg d$c bigt. Doanh thu theo ti£u chi ngy nhim de xgc

djnh ket qua kinh doanh cua doanh nghi$p kinh doanh xo so.

* Doanh thu tu> ho?t dgng kinh doanh khic ngodi boat dong kinh doanh cic lo?i hinh xo so

Doanh thu tCp hogt dOng kinh doanh khgc ngogi hogt dpng kinh doanh cgc logi hinh xo so du'O’c

phgp lu$t cho ph6p ig togn bO so tien phai thu phgt sinh trong ky tCr vi$c bgn san pham hgng

hog, cung cap djch vg cua doanh nghi$p kinh doanh xo so da du’p’c xgc djnh Id ti^u thg trong ky

❖ Doanh thu ho?t dgng tdi chinh

Doanh thu du’O’c ghi nhgn khi hogt d$ng kinh te phgt sinh, khdng ph§n bi0t d§ thu du’p’c tien hay

chu’a thu du’p’c tiln.

',84

VGlit*

Tt«NI

12. Cac khogn chi phi Mi:Hf

Doanh nghigp kinh doanh xo s6 chi du’p’c hgch togn vgo chi phi cgc khoan phgt sinh lien quan

den hogt dpng kinh doanh trong ngm tgi chinh theo nguydn tic phu hp’p vd’i doanh thu, rieng chi

phi tra thu’dng du’p’c xgc djnh theo thg’c te phgt sinh. Viec xgc djnh chi phi cua doanh nghi$p

kinh doanh xo so du’p’c thg’c hign phu hp’p vd’i chuin mgc ki togn vd cgc vgn ban phgp lu$t ve

thui hi$n hdnh.

Ngodi cgc khoan chi phi du’p’c xgc djnh Id khoan chi phi lien quan den hogt d$ng kinh doanh theo che d$ quan ly tdi chinh doi v6i doanh nghi$p do nhd nu’d’c nim giQ’ 100% von dieu l£,

doanh nghidp kinh doanh xo so du’p’c tinh vdo chi phi du’p’c tn> khi xgc djnh thue thu nh$p

doanh nghidp doi vd’i m0t so khoan chi phi dgc thu (theo hirOng din t$i ThQng tu 138/2017/TT-

BTC ngay 25 th6ng 12 nSm 2017 cOa BO T£i chinh hu&ng din m0t sd khoin chi phi die thu ddi

v&i Doanh nghi$p kinh doanh x6 s6)

\H

Ban thuyet minh nay la mpt bQ ph§n hop thanh va phai dupe d<?c ddng th&i v&i bao cao tai chinh 17

I CONG TY TNHH MQT THANH VIEN XO S6 KI^N THliT NINH THUANThuyet minh B^o c^o chmh (tiep theo)NSm 2019

13. Chi phiThuilhu nh|p hien hanh

Thu4 TNDN hi$n h^nh Id khoan thue du’Q’c tlnh di/a trdn thu nhdp tlnh thue.

Thu nh$p tlnh thue chdnh l$ch so vdi Ip’i nhudn ke todn la do dieu chmh cdc khoan ch^nh l$ch

tgm thd1! giCra thue vd ke todn, cdc chi phi khong duvc trij cung nhu’ di&u chlnh cdc khoan thu

nhdp khdng phai chiu thue vd cdc khoan 16 du’p’c chuyen.

V. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN M^C TRiNH BAY TRONG BANG CAN B6\

toAn

BVT: VND

Sd cu6i nam S6 ddu nam

Tiin vd cac khoan tuong dir&ng tiln1.

Ti4n mdt tai quy

Ti4n gu*! ngdn hdng

Cdc khoan tu-o’ng du’O’ng tien

780.897.806 349.636.952

11.126.437.922 9.613.612.620

9.000.000.000

C$ng 11.907.335.728, 18.963.249.572

-mMV2. Odu tu> ndm giu' din ngay dao h$n 82.000.000.000, SS.OOO.OOO.OOO-

•ANHHPJf

Khoan tien gm c6 k^ hgn ti> 06 d£n 12 thdng tai cdc Ngdn hdng thu'O’ng mai, tra lai khi dao han.

Bin thuyit minh niy la mQt bp ph$n bpp thanh va phii duxyc dpc dong th&i voi bio do tai chinh 18

CONG TY TNHH M0T THANH VIEN X6 S6 Kl£N THI^T NINH THUANThuyet minh B£o c£o tcii chfnh (tiep theo)NSm 2019

3. Phai thu khach hang

Khoan tien v£ s6 c6n phai thu cua c£c <5gi v6 so:

452.003.705 791.905.005Le Thi Man

Nguy§n Thj Hoang Hai

Nguyen Thj Nhu’ Mai (TH Da nlng)

Nh6m kinh doanh Ngpc Thu

Nh6m kinh doanh Tran NguySn Thao

Cong ty TNHH MTV V6 S6 So-n Tra

552.263.461 609.015.431

442.960.500 421.569.500

381.720.785 353.895.195

351.452.080 324.277.160

340.458.900 319.819.900

360.818.860281.837.205Phgm Thj Thanh

Tran Thj Lv (DOc L$p) . 236.087.502 203.328.502

233.651.250Nh6m kinh doanh Ngpc Hung

Cong ty TNHH Phuc Khanh Phuang

Cong ty TNHH MTVTrieu Gia (Nhan)

VO Thj Minh Anh

Nguyen Thi van Lan (Thong Nhat)

211.006.325

208.823.500 145.520.500

199.733.000206.915.500

205.194.700 223.987.840

201.690.000 164.211.500

180.619.830 305.906.200Vo Binh Vinh o

166.040.020 138.121.090HO kinh doanh Bao Thj Hgnh ET160.546.500 177.026.000COng ty TNHH Than Thj (Xi)

Lu’O’ng Thj Thu L0

Pham Nguyin Bao Thjnh

COng ty TNHH Chan Giang

Cac doi tu’Q’ng khac

1

153.880.435 264.403.310

116.623.580153.632.360

217.669.471139.569.471

1.972.434.8721.793.796.731

7.543.918.1666.820.499.510COng

4. Tra triro’c cho ngu’d’i ban

Cong ty TNHH Kilm toan NhOn TOm Vipt - Chi nhanh tai TP. Ho Chi Minh

COng ty Co phan in tong hop Binh Du’O’ng

Xi nghiOp In Tai chinh TP. Ho Chi Minh

Cpng

19.800.000 19.800.000

32.670.000

2.400

19.800.00052.472.400.

Ban thuyet minh nay la mpt b$ ph$n h(?p thdnh va phai duyc dpc dong th&i v&i bao cao tai chinh 19

CONG TY TNHH WIQT THANH VIEN X6 S6 KlfiN THI^T NINH THUANThuyet minh BSo c£o tai chEnh (tiep theo)Neim 2019

5. Cac khoan phai thu khac

Lai tien gi>i ng^n h^ng co ky hgn dy7 thu

Thu h$ thue TNCN cua c£n b0 cfing nhSn viSn

Thu h6 tro1 kiem tra vi phgm dja bcin kinh doanh

C6c doi tu’p’ng kh^c

t.877.863.013. 1.147.608.219

392.201.986, 244.592.584

20.400.000' 32.400.000

98,335.054. 551.936.350

Cpng 2.388.800.053. 1.976.537.153

6. Hang tdn kho

H&ng gir\ di b^n

V6 x6 so (Truyen thong)

V6 xo so c£o

469.114.554- 285.217.530

209.707.446, 140.900.000

19.100.000 114.600.000

V6 xo s6 b6c 205.584.636' 351.456.036

V6 xo so Id td 13.050.000. 48.569.670 O'Co'S'

Cgng 916.556.636. 940.743.236 'kft

X

\

Ban thuyet minh ndy la mot bp ph$n h<?p thAnh va ph£i dupe dpc dong th&i v&i bao cao tai chinh 20

CONG TY TNHH MOT THANH VIEN X6 S6 KI^N THI^T NINH THUANThuyet minh B^o c£o chlnh (tiip theo)NSm 2019

T^i san ngln han khac7.

Khoan tam Cmg cho ngu’d’i lao dOng trong C6ng ty:

Nguyen Thi Tr^m

Tran Trung Dung

315.600.000

184.800.000 82.099.500

169.900.000LS Duy Minh

160.000.000 160.000.000H&ng Tn>u Thdng

Nguyen Ho£ng Anh Ti4n

L6 Minh Nghi6m

Nguyin Khoa Bao Qu6c

Nguyin Trong Phuc

100.000.000100.000.000

70.000.00070.000.000

56.900.000

30.000.000 30.000.000

30.000.000 30.000.000Pham Tung30.000.000 30.000.000Pham Dinh Th^nh

mlPham Dinh Thao

Tran Tuan Dung

Nguyen Ti> Lu’p’ng

C^c doi tu'p’ng kh£c

30.000.000-cm30.000.000$

30.000.000 Vi20.000.000 38.000.000

600.099.500'1.197.200.000/C$ng

8. Tai san c6 djnh hOu hinh

Nhom TSCD Thidt bi dung 01,1 quan ly

Phu-cyng ti^n van tai, truyln din

Nh^ cira, vat kiln true Ting cpng

Chi tieu

Nguyen gid

So dlu nSm 489.828.546 11.556.494.794'7.062.783.883. 4.003.882.365.

936.523.636.936.523,636.Mua trong nSm

So cuoi nSm 489.828.546 12.493.018.4304.940.406.0017.062.783.883

Gia trj hao mdn

So dau nSm 5.485.627.5692.841.238.727 396.112.0162.248.276.826

Khau hao trong n3m 704.503.523490.149.469 37.784.456176.569.598t

So cuoi n§m 6.190.131.0923.331.388.196 433.896.4722.424.846.424

Ban thuyet minh nay la mgt b$ ph$n h<?p thdnh va phai duxyc cfpc dong th&i v&i b&o c£o tai chtnh 21

CONG TY TNHH MOT THArJH VIEN X6 S6 KI^N THI^T NINH THUANThuyet minh BSo c£o chfnh (tiep theo)NSm 2019

Nhom TSCO Thiit bj dung cy quan ly

Nha cCra, vat kiln true

PhiFong tif n van tai, truyin din T6ng cpng

Chi tieu

Gia trj con l?i

Tgi ngSy diu nSm 4.814.507.057 1.162.643.638 93.716.530 6.070.867.225

Tai ng&y cuoi nSm 4.637.937.459 1.609.017.805 55.932.074 6.302.887.338

Nguyen gid TSCO khiu hao hit edn slf dung

- Tgi ng£y diu nSm 1.018.491.818 202.619.455 1.221.111.273

Tgi ng&y cu6i n§m 1.018.491.818 275.319.455 1.293.811.273

Sd cudi nam S6 diu nam

Oiu tir gop vdn vao don vj khde 03M5.500.000.0009.

S6 dau n§m Id khoan diu tir vdo Cdng ty Co phin Du Ijch Sai G6n Ninh Chu1. So lu’p’ng co

phieu: 550.000, m$nh gid: 10.000 Dong/Co phieu. Trong ky, C6ng ty d§ chuyin nhu’p’ng todn

b$ khoan dau tir ndy.

n njrwA/chi

3 H

10. Dir phong diu tir t&i chinh dai han (511.232.065)

So dau ndm Id khoan dy phdng tin that tdi chinh cho khoan dau tu1 vdo Cdng ty Co phan Du

lich Sdi Gdn Ninh Ch&.

11. Chi phitra triFOC dai h?n

Chi phi cdng cy, dyng cy xuit dung vd chi phi si>a chOa, \htf\ gian phdn bo du’d’i 03 ndm.

Nam nay Nam trird’c

So dau ndm 368.172.837 230.827.279

423.604.726213.589.501Tdng trong ndm

Phdn bo vdo chi phi kinh doanh trong ndm

S6 cudi nam

(286.259.168)(308.036.908)

368.172.837273.725.430

Ban thuyet minh nay la m$t bQ ph$n /jpp thanh va phii duxyc cfpc dong th&i v&i b£o cdo tai chinh 22

CONG TY TNHH M0T THANH VIEN X0 $6 KI^N THI^T NINH THUANThuyet minh BAo c^o t^i chinh (tiep theo)N5m 2019

Ngu’d’i mua tra ti§n tru’O’C12.

iThu tru’b’c tien cua c^c dgi ly v6 so cAo, I616:

S6 diu namS6 cu6i nam

Tran Thanh Li§m 175.836.000

Nguyen Ho^i Phuang 93.788.000

85.000.000DSo Thj Tu UySn

Ta Thj Bgch Yen 34.000.000

13.656.000Huynh Thj Son

C£c <56i tu’Q’ng khac 16.212.413 1.102.588

Cong 324.704.413 94.890.588

Thui va cac khoan phai nop Nha nu,6’C13.'m•0AN

Phai npp trong nam

ThijPC nop trong namS6 ddu nam Sd cu6i nam MV

ANHHPHMINiThu6 Gici trj gia t§ng

Thu6 TiSu thu d0c bi^t

Thul Thu nh$p doanh nghi$p

Thue Thu nh$p Cci nUAn

Thue Nha dat va Tien thua flat

1.791.518.146. 26.162.351.050 26.206.650.213v 1.747.218.983-

2.464.429.804- 35.736.519.367 35.471.723.479 2.729.225.692 -

4.288.058.839. 3.965.041.360- 5.688.058.839 2.565.041.360-

196.249.649- 9.975.537.704' 9.098.238.757^ 1.073.548.596-

77.646.707. 77.646.707

10 phi'mdn bai

Lpi nhu$n sau thue n$p ngan sach

9.000.000- 9.000.000

10.799.765.031- 8.198.916.405- 10.799.765.031- 8.198.916.405

24.362.538 24.362.538Phi I0 phi

19.540.021.469, 84.149.375.131, 87.375.445.564* 16.313.951.036Cdng

Thu§ Gia trj gia tang

Phu’cmg phap tinh thue : Theo phuang phap khau tru-

Thue suat ap dyng : 10%

Ban thuyet minh nay la mpf b£> ph$n hQ’p thanh va phii duxyc <Jpc dong th&i v&i b£o cAo tAi chinh 23

CONG TY TNHH M0T THANH VIEN XO S0 KI^N THI^T NINH THUANThuy4t minh B^o c£o chlnh (tiep theo)N3m 2019

Thui lieu thu dac bi^t

Thu^ suitthue Ti§u thy <3$c bi$t: 15% tr^n gte v6 ph^t h^nh (sau khi logi tri> thue GTGT).

Thui Thu nhdp doanh nghi^p

Thue Thu nh$p doanh nghi$p bing 20% tr^n thu nh$p tlnh thui.

Tiin thue dit

C6ng ty c6 nghTa vy tra tiin thu§ dat hSng nSm theo Hp’p dong theo dat so 33/KL/HO-TO ng^y

10/10/2012 v&\ Sa T^i nguy^n M6i tru’dng Tinh Ninh Thu^n.

Leim try sa vSn phdng Cdng ty

Thdi gian sir dyng 30 n5m tCr ng^y 07/8/1999

Hlnh thCrc thu6 dat Tra tiin thu§ h^ng nSm.

55.680 Dong/m2/nSm theo Thdng b^o so 1616/TB-CT ng^y 29/4/2016 cua Cyc thui tinh Ninh Thu$n. Oo,n gici thu# on djnh trong 5 n3m (tCp ng#y 01/01/2016 din 31/12/2020).

Myc dlch thu#

‘C1

©©■n gi# thu#iET

&Thu tai chlnh

L# khoan phai ndp v#o ng#n s#ch, sau khi nOp thui Thu nh#p doanh nghi#p v# trlch l$p c#c

Quy theo quy dinh.

Cac khoan thui kh#c thu hg

Thui Thu nhip c# nh#n nOp thay dai iy: 5% tr#n khoan tiin hoa hong v# phi uy quyen tra

thirdng chi cho d?i ly.

Cac loai thui khac

Cdng ty thy-c hiin k# khai v# trlch nip theo quy djnh hi#n h#nh.

C#c b#o c#o thui cua C6ng ty se chju sy* kiim tra cua ca quan thui. Do vi$c #p dyng Lu#t v#

c#c quy djnh ve thui doi vd'i c#c loai nghi#p vy kh#c nhau c6 the du’O’c giai thich theo nhCrng

c#ch kh#c nhau, so thui diw trlnh b#y tr#n c#c B#o c#o t#i chlnh se du’p’c x#c dinh mit c#ch

chic chin theo quyit djnh cuoi cung cua co’ quan Thui.

Bin thuyet minh nay la m$t bp ph$n h(?p thanh vi phii dwpc dpc dong th&i v&i bio cao tai chinh 24

CONG TY TNHH MQT THANH VIEN X6 S6 KI^N THI^T NINH THUANThuyet minh B6o cSo t^i chfnh (tiep theo)N3m 2019

5.286.210.366 4.760.632.63314. Phdi tra ngu'd-i lao dong

C£c khoan thu nh$p c6n phai tra cho ngu’d’i lao d0ng trong C6ng ty.

Quy lirang cua C6ng ty du’p’c x£c dinh theo hiring din tgi Thdng tir so 26/2016/TT-BLDTBXH

ng^y 01 th^ng 9 nSm 2016 v£ Th6ng tu* so 27/2016/TT-BLBTBXH ngSy 01 th^ng 9 nSm 2016

cua B0 Lao <30ng - Thu’O’ng binh X3 h0i ve viic thi/c hiin quan ly lao d0ng, tien luong v3 tien

thuong doi vdi ngu’d’i lao d0ng v3 ngu’d’i quan trong c6ng ty TNHH M0t thdnh vien do Nh3

nirdrc nim giCr 100% von dieu 10;

15. Dip phong rui ro tra thiFong 26.341.320.250 26.341.320.250

Quy dy phdng rui ro tra thyong diryc trich I0p theo Nghj djnh 122/2017/ND-CP ng3y 13 thdng

11 n3m 2017 cua B0 T3i chtnh quy djnh m0t so n0i dung d0c thO ve ca che quan ty t3i chinh v3

d3nh gi£ hi0u qua ho$t d0ng doi v^i doanh nghi0p kinh doanh xo so, sa giao djch chyng kho3n

v3 trung t3m lyu ky chyng kho3n Vi0t Nam. oCO

■ -Z- S'■XT. ,★16. Quy Khen thiro’ng, PhOc l(?,i

Pc

Trich lap tip io’i nhuan [*] Tang khac Chi trong nam SdcudinamS6 diu nam

1.208.131.535 1.030.424.760 63.974.000 1.237.962.000 1.064.568.295Quy Khen thydng

1.478.663.224 1.545.637.140 15.000.000 1.441.260.689 1.598.039.675Quy PhCic lyi

Quy Khen thyang cho Ngydi quan ty 282.825.318 327.137.503 210.000.000 399.962.821

2.969.620.077. 2.903.199.403 78.974.000 2.889.222.689. 3.062.570.791.Cgng

[*] Khoan tgm trich ty lyi nhuin sau thue n3m 2019 (xem thuyet minh s6 V.17.3).

Ban thuyet minh nay la met 60 ph$n hyp thanh va phai cfuyc dpc dong th&i vOi b£o c&o tei chinh 25

CONG TY TNHH MQT THANH VIEN X6 S6 KI^N THI^T NINH THUANThuyet minh Bcio c£o tdi chinh (tiep theo)Nam 2019

17. V6n chu sd’huu

Giam trong nam

Tang trong nam Sd cu6i namSd ddu namChi tieuSTT

Von dau tu1 cua chu sd5.769.670.607 55.769.670.60750.000.000.00017.1 h&u

Quy Diu tir phcit trien 4.758.049.632 5.769.670.607, 4.758.049.6325.769.670.60717.2

Lp’i nhu$n sau thue chtra ph§n phoi 24.929.307.418 24.929.307.41817.3

60.527.720.23955.769.670.607✓ 35.457.027.657 30.698.978.025Cpng

17.1. Von dau twcua chu s&h&u

Trong n§m, c6ng ty bo sung v6n di4u 1$ 5.769.670.607 Dong td nguon Quy Dau tu1 phat trien

nSm 2018 theo Quyet djnh so 1616/QD-UBND ng^y 03 th^ng 10 nam 2018 cua Oy ban nh^n

dan Tinh Ninh Thuan ve vide dieu chinh tang von dieu Id cua Cdng ty TNHH MOt thanh vien Xo

s6 Kien thiet Ninh Thu$n vd Quyet djnh so 133/QD-XSKT ngay 31 thang 12 nam 2019 cua Chu

tich Cong ty ve vide phd duydt b6 sung von dieu Id tCr nguon Quy Dau tu1 phat trien nam 2018

cua C6ng ty TNHH MOt thanh vidn Xo so Kien thidt Ninh Thudn.

rNi

T

k%

17.2. Quy Dau tv ph£t trien

Khoan tarn trich tu Ip’S nhudn sau thud nam 2019.

17.3. L<yi nhu$n sau thue chira phan phoi

Nam trudeNam nay

Lpi nhuan sau thud nam nay (*)

Phin phoi lyi nhuan nam nay

+ Quy d£u tir ph6t triin

19.232.235.356.15.860.165.440'

(19.232.235.356)(15.860.165.440)

(4.758.049.632), (5.769.670.607)

Trich Quy Khen thw&ng cho Ngirdi quin ly (327.137.503) (282.825.318)+

(951.989.760)(1.030.424.760)Trich Quy Khen thudng+

(1.427.984.640)(1.545.637.140)+ Trich Quy PhQc !<?i

(10.799.765.031)(8.198.916.405)+ Lcyi nhu$n edn lei n(>p Ngin sich Nhi nude

Lpi nhudn nam nay chuyen nam sau

Ban thuyet minh nay li mqt bq ph$n hep thinh vi phii duve dpc dong thdi voi bao do tai chinh 26

CONG TY TNHH M0T THANH VIEN X0 S0 Kl£N THI^T NINH THU£NThuyet minh B^o c£o tSi chinh (tiep theo)Ncim 2019\

(*) Tham chieu thuyet minh VI.25

C6ng ty tgm phSn phoi Ip’i nhu$n sau thue n5m 2019, s6 Ii0u n^y se du’p’c 6\eu chinh khi c6 phe

duy$t chinh thi>c cua ca quan Nh^ Nu,6’c c6 tham quyen.

VI. THONG TIN B6 SUNG CHO CAC KHOAn NiyC TRiNH BAY TRONG BAO CAO K£T QUA

HOAT DQNG KINH DOANH

Nam nay Nam tiwc

18. Doanh thu ban h&ng va cung cip djch vu

Tdngdoanhthu

+ Doanh thu kinh doanh x6 s6

274.057.798.271, 252.674.617.629,

273.979.981.818 252.611.702.728Kil* Xd so truyin thSng

* X6 s6 c£o

264.920.600.000 243.422.090.908 'AN•CHI

1.636.363.636 1.636.363.638 il Tl:lc

* Xo s6 b6c 3.265.090.909 3.352.272.729 r*

* X6 so 16 td 4.157.927.273 4.200.975.453

77.816.453 62.914.901+ Doanh thu kinh doanh kh£c

Cac khoan glam tru* doanh thu 35.736.519.367, 32.949.352.530

ThuS ti6u thy d$c bi$t 35.736.519.367 32.949.352.530+

Doanh thu thudn 238.321.278.904 219.725.265.099

Trong d6:

+ Doanh thu kinh doanh x6 s6 238.243.462.451 219.662.350.198

62.914.90177.816.453-+ Doanh thu kinh doanh kh£c

Bin thuyet minh nay la mpt b$ ph$n hyp thanh vi phii duyc dpc dong th&i v&i bio cao fa/ chinh 27

CONG TY TNHH NIQT THANH VIEN X6 S6 KI^N THI^T NINH THUANThuyet minh B£o Ccio chfnh (tiep theo)Ncim 2019

i

19. Chi phi kinh doanh

Chi phi tra thudrig

Chi phi tru’c ti§p phat hanh

149.159.285.600 125.164.355.200

58.152.812.348. 57.674.489.826

Chi phi cho c&c dip/ ly 45.306.196.960 41.795.082.250+

+ Chi phi quay s6 md> thwdng, gtem s3f

+ Chi phi chdng s6 di

683.050.000 712.333.637

75.700.000 83.500.000

+ Chi phi di/ phdng rui ro tri thw&ng

+ Chi phi vi v£ xd s6

+ Chi phi thdng tin ket qu$ md thwdng

Chi phi ddng gdp cho H$i d6ng x6 s6 ki6n thi§t khu vi/c

+ Chi phi tn/c ti4p ph6t h£nh khSc

l6ng cgng

4.200.000.000

5.659.052.600 5.409.742.400

117.874.816 124.856.443

+ 46.000.000 42.000.000 ~,*8

6.264.937.972. 5.306.975.096 m207.312.097.948 182.838.845.026

'■HA;NH

: Ml20. Doanh thu hoat dpng tai chinh

Lai tien gi>i

L§i bdn khoan dau tip v^o Cdng ty Co phan Du lich Sai Gdn Ninh ChO-

5.094.400.866 4.541.083.262

5.596.250.000

10.690.650.866 4.541.083.262Cong

21. Chi phitcii chinh

Ho^n nh$p du5 phdng ton that cho khoan dau tip v£o C&ng ty Co ph^n Du lich S£i Gdn Ninh ChO1 (223.121.182)(511.232.065)

Chi phi b£n khoan dau tip v^o Cdng ty Co phan Du Ijch S£i Gdn Ninh ChO’ 160.454.546

(350.777.519) (223.121.182)Cpng

Ban thuyet minh n£y l& mqt bq ph$n hqp thAnh va phai dwgc dgc dong thai v&i bao do tai chinh 28

CONG TY TNHH MQT THANH VIEN X6 S6 KI^N THI^T NINH THUANThuyet minh B^o c£o chinh (tiep theo)N§m 2019

i

-

22. Chi phi quan ly doanh nghifp

Chi phi nhSn vi§n quan ly

Chi phi v$t li$u quan

Chi phi do dung vSn phdng

Chi phi khliu hao TSCD

Thue, phi v£ I0 phi

11.427.148.767 10.476.539.309

100.282.295119.261.843

174.699.088 149.473.655

704.503.523 707.873.384

86.646.707 85.646.707

271.587.302277.323.236Chi phi djch vu mua ngo^i

Chi phi bing tien kheic 6.053.271.0479.603.294.747

22.392.877.911, 17.843.673.699Cpng

23. Thu nhap khac

■ HH

Doanh thu thanh ly1 v6 so huy v£ cui v6

Thu nh$p thanh 1^ s^n c6 dinh

Thu nh^p tu’ bSn cdng eg dyng cy

Thu nh$p khac

171.282.726170.457.908 Vl|H

67.835.000

1.220.000

900.000

240.017.726171.677.908.Cgng

24. Chi phi khac

Chi phi lien quan thanh ly t&i san co djnh

Chi phi ch$m n0p thue

5.926.800

4.202.538

747.549Chi phi kh&c

4.202.538 6.674.349Cpng

Ban thuyet minh nay la mqt bQ ph$n hpp thanh v£ phii duyc dpc dong th&i v&i bdo cao tai chinh 29

CONG TY TNHH M0T THANH VIEN X0 S0 Kl£N THI^T NINH THU^NThuy^t minh Bcio cSo tdi chlnh (tiep theo)N3m 2019

25. Chi phi thud Thu nhap doanh nghi^p (TNDN) hi?n hanh

Nam nay Nam trwc

Tong Ip’i nhu$n ke to^n tru’P’c thue 19.825.206.800 24.040.294.195

Cong (+) Chi phf khfing du’O’c tru1

Tong thu nh$p chju thue

Thue suat thul TNDN

19.825.206.800 24.040.294.195

20% 20%

Chi ph( thue TNDN hi#n h4nh 3.965.041.360/ 4.808.058.839

VII. NHONG THONG TIN KHAC•. •>

r xThong tin tki chinh co lien quan din Bdo cao tai chinh nam 2019

Thong tu7 48/2019/TT-BTC hgSy 08 thcing 8 n3m 2019 cua B0 T^i chinh HirOng dan vide trich

I0p va xlp ly c^c khoan dy7 phOng giam gi^ h^ng ton kho, ton that Ccic khoan diu tu7, ng7 phai thu

kh6 dOi vS bao h£nh san phim, h^ng hOa, djch vu, c6ng trlnh x^y di/ng tai doanh nghiOp.

ThOng tu7 c6 hidu lye thi hanh tu7 ng^y 10 th^ng 10 n3m 2019 ^p dung tu7 n§m t^i chinh 2019.

Ninh ThuOn, ng^y 08 th^ng 01 n§m 2020

Ki todn tiwngjj/Giam die

uTrin Thj Thanh Hiiu Vu Dlpc Kim

Ban thuyet minh nay la mgt b$ ph$n hyp thanh va phii dtstyc cfpc (Sdng th&i v&i b£o do tai chinh 30

i