SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERÍA, DESARROLLO RURAL, PESCA Y ALIM FORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA Y PROMETE NOMBRE DEL PROYECTO: TOSTADAS Y TOTOPOS A B CALCULOS TECNICOS B.I. B. II. C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS. C.I. C.II. C.III. C.IV D ANALISIS DE RENTABILIDAD D.I. D.II. PRESUPUESTO DE INVERSION MEMORIAS DE CALCULO COSTOS DE OPERACIÓN PROYECCION DE COSTAS TOTALES DE PRODUCCION PROYECCION DE INGRESOS ESTADO DE RESULTADOS FLUJO DE EFECTIVO PUNTO DE EQUILIBRIO VAN, TIR Y B/C
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SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERÍA, DESARROLLO RURAL, PESCA Y ALIMENTACIÓNFORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA Y PROMETE
NOMBRE DEL PROYECTO: TOSTADAS Y TOTOPOS
AB CALCULOS TECNICOSB.I.B. II.C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.C.I.C.II.C.III.C.IVD ANALISIS DE RENTABILIDADD.I.D.II.
PRESUPUESTO DE INVERSION
MEMORIAS DE CALCULO
COSTOS DE OPERACIÓN
PROYECCION DE COSTAS TOTALES DE PRODUCCION
PROYECCION DE INGRESOS
ESTADO DE RESULTADOS
FLUJO DE EFECTIVO
PUNTO DE EQUILIBRIO
VAN, TIR Y B/C
SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERÍA, DESARROLLO RURAL, PESCA Y ALIMENTACIÓNFORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA Y PROMETE
Ingredientes Unidad de Medida Cantidad Costo Unitario Costo totalMasa Kg 1.000 $ 8.00 8.00Aceite litro 0.200 $ 21.00 4.20Gas Kg 0.200 $ 16.00 3.20Agua litro 0.050 $ 8.00 0.40Sal Kg 0.050 $ 9.00 0.45Envoltorio pieza 1.000 $ 0.20 0.20
$ 16.45
Calculo de Costos de Operación, servicios y otrosConcepto Unidad de Medida Cantidad Precio Unitario FrecuenciaAdministrador salario 1 200 24Mano de obra salario 3 130.00 24.00 Ayudante general salario 1 120.00 24.00 Pago de agua servicio 1 150.00 1.00 Pago de luz servicio 0.5 1,500.00 1.00 Telefonia servicio 1 980.00 1.00 Fletes servicio 1 150.00 4.00 Renta de local servicio 1 2,500.00 1.00
Rendimiento de 1 kg de masa a tostadas 36Ventas año 1 (numero de tostadas) 881,280.00 Costo de produccion por tostada $ 0.46 Costo de produccion por Kg de tostadas $ 16.45
cantidades de Insumos Año 1 Costo Insumos Año 1 24,480.00 195,840.00 4,896.00 102,816.00 4,896.00 78,336.00 1,224.00 9,792.00 1,224.00 11,016.00 24,480.00 4,896.00
61,200.00 402,696.00
TOSTADAS Y TOTOPOSPROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑOCONCEPTO MES 1 Administrador $ 4,800.00 $ 48,000.00 Mano de obra $ 9,360.00 $ 93,600.00 Ayudante general $ 2,880.00 $ 28,800.00 Pago de agua $ 150.00 $ 1,500.00 Pago de luz $ 750.00 $ 7,500.00 Telefonia $ 980.00 $ 9,800.00 Fletes $ 600.00 $ 34,560.00 Renta de local $ 2,500.00 $ 1,500.00 Materia prima e insumos $ 33,558.00 $ 402,696.00
DOCUMENTO QUE MUESTRA ENTRADAS Y SALIDAS DE EFECTIVO EN UN PERIODO DETERMINADO.
TOSTADAS Y TOTOPOS PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3VENTAS $ 724,852.80 $ 761,095.44 $ 799,150.21 COSTOS FIJOS $ 225,260.00 $ 236,523.00 $ 248,349.15 COSTOS VARIABLES $ 402,696.00 $ 422,830.80 $ 443,972.34 COSTOS TOTALES $ 627,956.00 $ 659,353.80 $ 692,321.49 PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 506,835.00 $ 532,176.75 $ 558,785.59 PUNTO DE EQUILIBRIO % 70% 70% 70%
INTERPRETACION
INDICE
El punto de equilibrio indica el porcetaje de ventas que se debe tener para cubrir los costos totales, sin que se tenga ganancias, es lo minimo que se debe vender en porcentaje y en valor ($) para no tener perdidas