SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERÍA, DESARROLLO RURAL, PESCA Y ALIMENTACIÓN FORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA Y PROMETE NOMBRE DEL PROYECTO: cremeria LESMIN SANTUARIO CARDONAL VI. Análisis Financiero A B CALCULOS TECNICOS B.I. B. II. C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS. C.I. C.II. C.III. C.IV D ANALISIS DE RENTABILIDAD D.I. D.II. PRESUPUESTO DE INVERSION MEMORIAS DE CALCULO PROYECCION DE COSTOS COSTOS TOTALES PROYECCION DE INGRESOS ESTADO DE RESULTADOS FLUJO DE EFECTIVO PUNTO DE EQUILIBRIO ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
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SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERÍA, DESARROLLO RURAL, PESCA Y ALIMENTACIÓNFORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA Y PROMETE
NOMBRE DEL PROYECTO: cremeria LESMIN SANTUARIO CARDONAL
VI. Análisis Financiero
AB CALCULOS TECNICOSB.I.B. II.C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.C.I.C.II.C.III.C.IVD ANALISIS DE RENTABILIDADD.I.D.II.
PRESUPUESTO DE INVERSION
MEMORIAS DE CALCULO PROYECCION DE COSTOS
COSTOS TOTALES PROYECCION DE INGRESOS ESTADO DE RESULTADOS FLUJO DE EFECTIVO
PUNTO DE EQUILIBRIO ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERÍA, DESARROLLO RURAL, PESCA Y ALIMENTACIÓNFORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA Y PROMETE
VI. Análisis Financiero
_____________________________________________________PRESUPUESTO DE INVERSION
COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4ADMINISTRACION $ 8,400.00 $ 9,240.00 $ 10,164.00 $ 11,180.40 MANTENIMIENTO $ 18,000.00 $ 19,800.00 $ 21,780.00 $ 23,958.00 SERVICIOS AUXILIARES $ 2,080.00 $ 2,288.00 $ 2,516.80 $ 2,768.48
TOTAL $ 28,480.00 $ 31,328.00 $ 34,460.80 $ 37,906.88
COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4MERCANCIA $ 58,201.60 $ 64,021.76 $ 70,423.94 $ 77,466.33 LUZ Y AGUA $ 7,320.00 $ 8,052.00 $ 8,857.20 $ 9,742.92 MANO DE OBRA $ - $ - $ - $ -
TOTAL $ 65,521.60 $ 72,073.76 $ 79,281.14 $ 87,209.25
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4COSTOS FIJOS $ 28,480.00 $ 31,328.00 $ 34,460.80 $ 37,906.88 COSTOS VARIABLES $ 65,521.60 $ 72,073.76 $ 79,281.14 $ 87,209.25 COSTOS TOTALES $ 94,001.60 $ 103,401.76 $ 113,741.94 $ 125,116.13
CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4VENTAS $ 139,664.00 $ 153,630.40 $ 168,993.44 $ 185,892.78 COSTOS FIJOS $ 28,480.00 $ 31,328.00 $ 34,460.80 $ 37,906.88
COSTOS VARIABLES $ 65,521.60 $ 72,073.76 $ 79,281.14 $ 87,209.25 COSTOS TOTALES $ 94,001.60 $ 103,401.76 $ 113,741.94 $ 125,116.13 PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 53,648.53 $ 59,013.38 $ 64,914.72 $ 71,406.19 PUNTO DE EQUILIBRIO % 38.41% 38.41% 38.41% 38.41%
INTERPRETACION
El punto de equilibiro basicamente es donde el proyecto no gana ni pierde, es decir que para el año uno, se deberan vender arriba de 53, 48.53 pesos para que nuestro proyecto empiece a generar ganancias.
El punto de equilibiro basicamente es donde el proyecto no gana ni pierde, es decir que para el año uno, se deberan vender
__________________________________________________ ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
TASA DE ACTUALIZACION 10%
AÑO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASAEFECTIVO (1+t)-n
AÑO 0 $ - -$ 158,700.00 1.000000000 AÑO 1 $ 139,664.00 $ 94,001.60 $ 45,662.40 0.909090909
AÑO 2 $ 153,630.40 $ 103,401.76 $ 50,228.64 0.826446281 AÑO 3 $ 168,993.44 $ 113,741.94 $ 55,251.50 0.751314801 AÑO 4 $ 185,892.78 $ 125,116.13 $ 60,776.65 0.683013455 AÑO 5 $ 162,898.70 $ 137,627.74 $ 25,270.96 0.620921323
TOTAL $ 811,079.33 $ 573,889.17 $ 78,490.16 ^
VAN $ 340,436.37 TIR 15.72%B/C 1.4133030756
CRITERIO DE DECISIÓN
El proyecto financieramente es rentable pues para criterios de evaluacion de inversion si la VAN es mayor que cero, el proyecto genera rentabilidad.La TIR para el proyecto es superior a la tasa de descuento que es del 10% por lo que tambien es rentable.
Y en la relación beneficio costo es de 1.41 esto quiere decir que nuestros ingresos son mayores que los egresos, por lo que el proyecto genera rentabilidad, lo que asu vez se traduce en mejores condiciones de vida de las integrante.y por cada peso que se invierte se ganan .41
__________________________________________________ ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
El proyecto financieramente es rentable pues para criterios de evaluacion de inversion si la VAN es mayor que cero, el proyecto genera rentabilidad.La TIR para el proyecto es superior a la tasa de descuento que es del 10% por lo que tambien es rentable.
Y en la relación beneficio costo es de 1.41 esto quiere decir que nuestros ingresos son mayores que los egresos, por lo que el proyecto genera rentabilidad, lo que asu vez se traduce en mejores condiciones de vida de las integrante.