InvPRESUPUESTO DE INVERSIONINVERSION FIJAEDIFICIO U OBRA
CIVILUSONo.COSTO UNITARIOCOSTO
TOTALCORRALENGORDA273,130.00146,260.00CORRALGESTACION14500045,000.00BODEGAALMACEN11200012,000.00TOTAL:203,260.00EQUIPO
PRINCIPALU/MVOLUMENCOSTO UNITARIOCOSTO
TOTALCUBETASPZA10.0012.00120.00PZA0.00PZA0.00ESCOBASUN10.0025.00250.00JALADORESPZA8.0020.00160.00PALASPZA5.0080.00400.00MAGUERAM10.0011.00110.00TOTAL:1,040.00EQUIPO
AUXILIAR Y DE SERVICIOSU/MVOLUMENCOSTO UNITARIOCOSTO TOTALPOZO
ARTESANOPZA130,000.0030,000.00BOMBAEQUIPO11,600.001,600.00TINACOPZA21,200.002,400.00TOTAL:34,000.00INSTALACIONESU/MVOLUMENCOSTO
UNITARIOCOSTO TOTALSUMINISTRO DE AGUA (SISTEMA DE
BEBEDEROS)UN13,500.003,500.00TOTAL:3,500.00TERRENOU/MVOLUMENCOSTO
UNITARIOCOSTO TOTALTERRENOHa0.55000025000ACTIVO FIJO POR
ADQUIRIRU/MVOLUMENCOSTO UNITARIOCOSTO
TOTALVIENTRESANIMAL452,000.0090,000.00SEMENTALESANIMAL44,000.0016,000.00TOTAL:106,000.00Total372,800.00
I.D.INVERSION DIFERIDACONCEPTOCostoElaboracion del
proyecto7500Constitucion7500Asistencia tecnica15000Total30000
C.T.Capital de
trabajoConceptoUnidadCantidadPrecioCostoCostoUnitarioMensualTotalMedicamentos
preventivos909.8310,918.00Bacterina mixtaFrasco/20
ml.49.045.00183.752,205.00Vacuna viral (FPC)Frasco/20
ml.49.0110.00449.175,390.00Vitamina (Vigantol)Frasco/100
ml.2.0230.0038.33460.00IvermectinaFrasco/100
ml.3.0360.0090.001,080.00HierroFrasco/100
ml.6.060.0030.00360.00BaytrilFrasco/100
ml.1.0180.0015.00180.00TopazoneSprite1.562.007.7593.00Jeringas5
ml.200.05.0083.331,000.00Jeringas para lechones5
ml.30.05.0012.50150.00Alimentacin44,167.57530,010.79MaizKg.32000.02.005,333.3364,000.0042.67ConcentradoKg.2800.04.751,108.3313,300.003.73Sales
mineralesKg.90.010.0075.00900.000.12PreiniciadorKg.3250.04.001,083.3313,000.004.33Crecimiento15,755.96189,071.50Engorda20,811.61249,739.30Gastos
de Operacin3,341.6740,100.00Mano de
obraJornal365100.003,041.6736,500.00VeterinarioVisita6300150.001,800.00Pago
de luzRecibo6200100.001,200.00Pago de
aguaRecibo125050.00600.00Costo Total48,419.07581,028.79
O.I.ORIGEN DE LAS INVERSIONESInversion
fijaProductorSRATotalEdificio u obra civil203,260.00203260Equipo
principal1,040.001040Equipo auxiliar y de
servicios34,000.0034000Instalaciones3,500.003500Activo fijo en
piara por
adquirir106,000.00106000Terreno2500025000Subtotal03728003728000Inversion
diferidaEstudios de preinversion750075000Programa de capacitacion y
asistencia
tecnica15000150000Consitucion75007500Subtotal0.003000030000Inversion
capital de trabajo0Capital de
trabajo114895.33127200242095.33Subtotal114895.33127200242095.33TOTAL114,895.33530,000.00644,895.33%
participacion17.82%82.18%100.00%CT=-242,095.33
SE ANOTA LA FUENTE DE FINANCIAMIENTO QUE NO TIENE CARGA DE
INTERESESSE ANOTA LA FUENTE DE FINANCIAMIENTO CON CARGA DE
INTERES
desPiaraDESARROLLO DE LA PIARACONCEPTOS Y
UNIDADESSA123456Total789101112TotalTotal AnualCOMPOSICIN DE LA
PIARASementales (Nm.)Verracos
jvenes400000000001Verracos444444444444Vientres
(Nm.)Vientres454545454545454545454545Vientres en cubricin (en
monta)91910111151938101011Vientres que repiten
(15%)10122281012220Gestacin (1er. Mes)981899982799Gestacin (2do.
Mes)998189998279Gestacin (3er. Mes)999818999827Gestacin-lactancia
(.5-.5 mes)999981899982Lactancia (un
mes)099998189998ComprasAdquisicin de
sementales400000000001Adquisicin de vientres45Necesidades de
Reemplazos1.001.00Adquisicion de Reemplazos Hembras1.001.00Lechones
Nacidos09090909077437117888909079436MORTALIDAD (Nm.)Pie de cra (2%
anual)00000000000011Lechones antes del destete
(10.0%)099997.654409999844Desarrollo y engorda (1%)ventasLechones
al destete08181818169393116979818171392785Vientres
desecho112Verracos desecho111DATOS DE PRODUCCINPreez
(%)85%0000Desecho de vientres (5% en el primer ao )desecho primer
ciclo1desecho segundo ciclo1.1Desecho de sementales (5% en el
primer ao)desecho primer ciclo0desecho segundo ciclo0Nacencia por
parto (Nm.)10101010101010Partos por hembra al ao (Nm.)2Edad al
destete (Das)35
PiaraMEMORIA DE CALCULODATOS DEL DESARROLLO DE LA PIARA PARA EL
CLCULO DE COSTOSVALORSITUACINHorizonte del desarrollo de la piara
(aos)CONCEPTOS Y UNIDADES UNITARIOSACTUAL12345COMPOSICIN DE LA
PIARA (CABEZAS)Cerdas
reproductoras4545454545Lechones392392392392392Cerdos
sementales44444Total441441441441441DESARROLLO DE LA PIARA EN
CRIA(CABEZAS)SITUACINAOSCONCEPTOSACTUAL12345Cerdas reproductoras al
incio del ciclo4545454545Cerdas reproductoras de
reposicin22222Cerdas en
produccion4545454545Lechones392392392392392Cerdos
Sementales44444
LechPRODUCCION DE LECHONES POR CICLOCONCEPTOPRECIOAO 1VENTA
CERDOS FINALIZADOS1,280.001,005,239.94VIENTRES DE
DESECHOS2,080.004,680.00SEMENTALES DE
DESECHO4,000.004,000.001,013,919.94DESARROLLO DE LA PIARA
LECHONESSITUACINAO 1TOTALCONCEPTOSINICIALCICLO 1CICLO
2LECHONESLechones437436873Mortalidad 10%444487Lechones393392785
CCTNECESIDADES DE CAPITAL DE TRABAJO PARA EL PRIMER AO DE
OPERACINConcepto123456789101112TOTALVENTASCERDOS FINALIZADOS (80
KG)0.00502,619.97502,619.971,005,239.94VIENTRES DE
DESECHO0.000.000.000.000.002,340.000.000.000.000.000.002,340.004,680.00SEMENTALES
DE
DESECHO0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.004,000.004,000.00TOTAL
INGRESOS0.000.000.000.000.00504,959.970.000.000.000.000.00508,959.971,013,919.94Medicamentos
preventivos909.83909.83909.83909.83909.83909.83909.83909.83909.83909.83909.83909.8310,918.00Alimentacion44,167.5744,167.5744,167.5744,167.5744,167.5744,167.5744,167.5744,167.5744,167.5744,167.5744,167.5744,167.57530,010.79Mano
de
obra3,041.673,041.673,041.673,041.673,041.673,041.673,041.673,041.673,041.673,041.673,041.673,041.6736,500.00Verinario150.00150.00150.00150.00150.00150.00150.00150.00150.00150.00150.00150.001,800.00Pago
de
luz100.0100.0100.0100.0100.0100.0100.0100.0100.0100.0100.0100.01,200.00Pago
de agua50.050.050.050.050.050.050.050.050.050.050.050.0600.00TOTAL
COSTOS DE
OPERACIN48,419.0748,419.0748,419.0748,419.0748,419.0748,419.0748,419.0748,419.0748,419.0748,419.0748,419.0748,419.07581,028.79SALDO-48,419.07-48,419.07-48,419.07-48,419.07-48,419.07456,540.90-48,419.07-48,419.07-48,419.07-48,419.07-48,419.07460,540.90432,891.14SALDO
ACUMULADO-48,419.07-96,838.13-145,257.20-193,676.26-242,095.33214,445.57166,026.51117,607.4469,188.3720,769.31-27,649.76432,891.14
Alim.Produccin AnualActualCon elIncremento enProyectola
produccinLechn de 10 kgs0785785Total0785785Ventas de
animalesU.M.CantidadP.U. ($)Ingresos ($)Lechones de 10
kgsCbz7851,2801,005,240Vientres de
desechoCbz22,0804,680Ingresos1,009,920Alimentacin
(anual)CantidadPrecio
unitario4,470.8353,650.00MaizKg.12000.02.002,000.0024,000.00ConcentradoKg.3000.04.751,187.5014,250.00Sales
mineralesKg.100.010.0083.331,000.00PreiniciadorKg.3200.04.501,200.0014,400.00Mano
de obra3,041.6736,500.00Manejo de
PiaraJornal365100.003,041.6736,500.00ALIMENTACION ENGORDA Y
CRECIMIENTODIETAS
(KG)CRECIMIENTOENGORDAAPLIGROW6.25APLIGROW8.75MAIZ MOLIDO190MAIZ
MOLIDO203.75PASTA DE SOYA52.5PASTA DE SOYA37.5CEBO O ACEITE1.25CEBO
O ACEITE0TOTAL250TOTAL250CONSUMO DIARIO POR CABEZACONSUMO POR
CABEZA POR
CICLOCRECIMIENTO1.5KGCRECIMIENTO90KGENGORDA2KGENGORDA120KGCOSTOS DE
ALIMENTACIONMAIZ MOLIDO2$/KGPASTA DE SOYA4$/KGACEITE DE
POLLO3$/KGAPLIGEN CRECIMIENTO300$/BULTO 25 KGAPLIGEN
ENGORDA250$/BULTO 25 KGCOSTO POR DIETA BASE 250
KGCRECIMIENTOENGORDAAPLIGROW75.00APLIGROW105.00MAIZ
MOLIDO380.00MAIZ MOLIDO407.50PASTA DE SOYA210.00PASTA DE
SOYA150.00CEBO O ACEITE3.75CEBO O
ACEITE0.00TOTAL668.75TOTAL662.50COSTO POR KG2.68COSTO POR
KG2.65COSTO POR CABEZA POR CICLODIAS POR ETAPACOSTO
TOTALCRECIMIENTO240.7560189,071.50ENGORDA318.0060249,739.30COSTO
TOTAL558.75120438,810.79PARAMETROS DE VENTAPESO DE VENTA80KGPRECIO
DE VENTA16$/KGPRECIO TOTAL1,280.00CONSUMO DE AGUA*CLASE DE
ANIMALUNIDAD DE MEDIDAVOLUMEN/DIAVOLUMEN SEMANALVOLUMEN
ANUALVERRACOSLITROS151055,460CERDAS EN
GESTACIONLITROS171196,188CERDAS EN
LACTANCIALITROS3021010,920LECHONES DESTETADOSLITROS4281,456LECHONES
EN CRECIMIENTOLITROS6422,184CERDOS EN
CRECIMIENTOLITROS8562,912CERDOS EN
FINALIZACIONLITROS10703,640TOTAL9063032,760Nota: en las
instalaciones del proyecto se cuenta con pozo artesano, el agua se
extrae del pozo con cubeta y una soga.Aunado a lo anterior, el
proyecto cuenta con agua del municipio. Por lo anterior, se
considera un pago de $50.00 mensuales.Por lo que el proyecto no
tiene problemas de abastecimiento de agua.
Vac.COSTO DE VACUNASCONCEPTOUNIDADCANTIDADCOSTON de
aplicacionesCOSTO/VIENTRECOSTODE MEDIDAMLUNITARIOal aoPOR
AOTOTALCERDAS GESTANTESAOAUJESZKY. Para la enfermedad viral de
seudorrabiaDosis403.202$6.40$288.00FARROW SURE. Para las
enfermedades bacterianas de
letospirosis,Dosis407.232$14.46$650.70ericipela y viral de
parvovirus.INGELV-AR4. Para la enfermedad bacteriana de
RinitisDosis403.212$6.42$288.90PAV- PLUS- Para la fiebre
porcinaDosis402.362$4.72$212.40PORCILISI COLI. Para la Enfermedad
de diarrea
nenonatalDosis400.522$1.04$46.80Subtotal$33.04$1,486.80LECHONESHEMOFER
PLUS HierroDosis21.4011.401,099.48SEMENTALESIVOMEC
Desparasitante2.8525.7022.80VERMIF Vitamina
"ADE"2.8325.6622.6411.3645.44TOTAL$2,631.72
BtqCOSTO DE BOTIQUIN VETERINARIO (STOCK DE
MEDICAMENTOS)CONCEPTOUNIDADPRECIOCOSTOCOSTODE
MEDIDACANTIDADUNITARIOPOR SEMANAPOR AOBAYTRIL PIC DOSER. Para la
diarrea normal para lechonesml100.393.90117ECP.- Para que las
cerdas entren en calorml103.3833.801,014ESTREPTOPEN.- Para
desparasitarml101.3513.50405IVOMEC.- Para desparasitar y
vitaminarml102.4024.00720VERMICIN ADE.- Para desparasitar y
vitaminarml100.606.00180HEMOFER PLUS.-
Hierroml101.2012.00360NS-180-CONCENTRADO.- Polvo para que las
hembras no repitankilogramos183.5083.502,505TERRAMIC 200
CONCENTRADO.- Para que las hembras tengan mas
lechekilogramos180.0080.002,400VITAMINA
"B"ml101.2812.80384TERMMETRO AMBIENTALPiezas2250.00500.00500HOJAS
DE
BISTURIUnidad302.0060.0060AGUJASPiezas33.4710.41312Total839.918,957COSTO
DEL EQUIPO ZOOTECNICOCONCEPTOUNIDADPRECIOCOSTOCOSTODE
MEDIDACANTIDADUNITARIOPOR SEMANAPOR
AOARETADORAUnidad1400.00400.00400.00ARETESPaquete1208.00960.00960.00CRAYONES.-Piezas27.3514.7014.70MARCADOR.-Piezas155.8055.80111.60CUERDA
DE SUJECINKg.1010.00100.00100.00EQUIPO DE
CASTRACINPaquete301.0030.0030.00EQUIPO PARA
DESCOLMILLARPaquete1300.00300.00300.00EQUIPO PARA
DESCOLARPaquete11,300.001,300.001,300.00Total3,160.503,216.30COSTO
TOTAL12,173.60
Deprebomba1,600.00VALORvida util: 15
aosDEPRECIACION400(ANUAL)AOSVALOR LIBROSDEPRECIACION
ANUALDEPRECIACION
ACUMULADA01,600.000.00.011,200.00400.00400.002900.00300.00700.003675.00225.00925.004506.25168.751,093.755379.69126.561,220.316284.7794.921,315.237213.5771.191,386.438160.1853.391,439.829120.1440.051,479.861090.1030.031,509.90RECUPERACION379.69herramientas
menores1,040.00VALORvida util= 3 aosDEPRECIACION260(ANUAL)AOSVALOR
LIBROSDEPRECIACION ANUALDEPRECIACION
ACUMULADA01,040.00001780260.00260.002585195.00455.003438.75146.25601.25RECUPERACION438.75Construcciones228,760.00VALORVida
util= mayor de 10 aosDEPRECIACION11438(ANUAL)AOSVALOR
LIBROSDEPRECIACION ANUALDEPRECIACION
ACUMULADA0228,760.000.00.01217,322.0011,438.00400.002206,455.9010,866.1011,266.103196,133.1110,322.8021,588.904186,326.459,806.6631,395.555177,010.139,316.3240,711.876168,159.628,850.5149,562.387159,751.648,407.9857,970.368151,764.067,987.5865,957.949144,175.857,588.2073,546.1510136,967.067,208.7980,754.94RECUPERACION188,048.13TOTAL
DE RECUPERACIONES188,866.56
AmorTABLA AMORTIZACIONAOSALDO INICIALinteres 5%PAGOSALDO
FINALPAGO
TOTAL0530,000$530,000.000.001530,000$26,500.00106,000$424,000.00132500.002424,000$21,200.00106,000$318,000.00127200.003318,000$15,900.00106,000$212,000.00121900.004212,000$10,600.00106,000$106,000.00116600.005106,000$5,300.00106,000$0.00111300.0079,500530,000609500.00
ReinvREINVERSIONEQUIPO PRINCIPALU/MVOLUMENCOSTO UNITARIOCOSTO
TOTALAO 2AO 3AO 4AO
5CUBETASPZA10.0012.00120.00132PZA0.000PZA0.000ESCOBASUN10.0025.00250.00275JALADORESPZA8.0020.00160.00176PALASPZA5.0080.00400.00440MAGUERAM10.0011.00110.00121TOTAL:1,040.001144
IPROGRAMA DE VENTASPRESUPUESTO DE INGRESOS POR VENTAS(CABEZAS,
KILOGRAMOS Y PESOS)ActualP r o y e c t a d o sCONCEPTO / PERIODOAo
0Ao 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5VOLUMEN :CERDOS FINALIZADOS (80
KG)785825866909955VIENTRES DE DESECHO (CABEZAS)22233SEMENTALES DE
DESECHO (CABEZAS)55555PRECIOS ( $ / CBZ):CERDOS FINALIZADOS (80
KG)1,2801,2801,2801,2801,280VIENTRES DE DESECHO PESO 130
KGS2,0802,0802,0802,0802,080SEMENTALES DE
DESECHO4,0004,0004,0004,0004,000INGRESOS POR VENTAS ( $ ):CERDOS
FINALIZADOS (80
KG)1,005,2401,055,5021,108,2771,163,6911,221,875VIENTRES DE
DESECHO4,6804,9145,1605,4185,689SEMENTALES DE
DESECHO20,00020,00020,00020,00020,000TOTAL DE
INGRESOS1,029,9201,080,4161,133,4371,189,1091,247,564
EPRESUPUESTO ANUAL DE EGRESOSCONCEPTOAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5COSTOS
TOTALES728,334750,821775,841800,032826,898COSTOS
VARIABLES690,034712,521737,541761,732788,598Alimentacion530,010.79556,511.33584,336.90613,553.74644,231.43Medicamentos
preventivos10,918.0011,463.9012,037.1012,638.9513,270.90Vacunas2,631.722,763.312,901.473,046.553,198.87Botiquin
veterinario y equipo
zootecnico12,173.6012,782.2813,421.3914,092.4614,797.09Veterinario1,800.001,800.001,800.001,800.001,800.00Reinversion0.000.001,144.000.000.00Gastos
financieros132500.00127200.00121900.00116600.00111300.00COSTOS
FIJOS38,300.0038,300.0038,300.0038,300.0038,300.00Mano de
Obra36,500.0036,500.0036,500.0036,500.0036,500.00Pago de
Luz1,2001,2001,200.001,200.01,200Pago de Agua600600600600600
EdoRESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDAD PROYECTADOP r o y e c t a d
o sCONCEPTO/PERIODOAo 0Ao 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5VENTAS:CERDOS
FINALIZADOS (80
KG)$1,005,239.94$1,055,501.93$1,108,277.03$1,163,690.88$1,221,875.42VIENTRES
DE DESECHO$4,680.00$4,914.00$5,159.70$5,417.69$5,688.57SEMENTALES
DE DESECHO$20,000.00$20,000.00$20,000.00$20,000.00$20,000.00TOTAL
INGRESOS$1,029,919.94$1,080,415.93$1,133,436.73$1,189,108.56$1,247,563.99GASTOS
DE OPERACIN$1,800.00$1,800.00$1,800.00$1,800.00$1,800.00GASTOS
FINANCIEROS$132,500.00$127,200.00$121,900.00$116,600.00$111,300.00ADQUSICIN
DE VIENTRES Y
SEMENTALESALIMENTACION$530,010.79$556,511.33$584,336.90$613,553.74$644,231.43MANO
DE OBRA$36,500.00$36,500.00$36,500.00$36,500.00$36,500.00BOTIQUIN
VETER. Y EQ.
ZOOTEC.$12,173.60$12,782.28$13,421.39$14,092.46$14,797.09VACUNAS$2,631.72$2,763.31$2,901.47$3,046.55$3,198.87REINVERSION$0.00$1,144.00$0.00$0.00SERVICIOS
AUXILIARES$1,800.00$1,800.00$1,800.00$1,800.00$1,800.00MEDICAMENTOS
PREVENTIVOS$10,918.00$11,463.90$12,037.10$12,638.95$13,270.90TOTAL
COSTOS DE
PRODUCCION$728,334.11$750,820.82$775,840.86$800,031.70$826,898.29TOTAL
DE
COSTOS$728,334.11$750,820.82$775,840.86$800,031.70$826,898.29UTILIDAD$301,585.82$329,595.11$357,595.87$389,076.86$420,665.71REPARTO
DE UTILIDADES1507916480178801945421033
FEFLUJO DE EFECTIVOCICLOS
PRODUCTIVOSCONCEPTO012345INVERSIN644,895.3300000Fija372,800.00Corral
de engorda146,260.00Corral de
gestacion45,000.00Bodega12,000.00Cubetas120.00Escoba250.00Jaladores160.00Palas400.00Manguera110.00Pozo
artesano30,000.00Bomba1,600.00Tinaco2,400.00Suministro de
agua3,500.00Terreno25000Vientres90,000.00Sementales16,000.00Elaboracion
del proyecto7500Constitucion7500Asistencia tecnica15000Capital de
trabajo242095.33VALOR DE RESCATEInversion
fija188,866.56INGRESOS1,029,9201,080,4161,133,4371,189,1091,247,564Ventas1,029,9201,080,4161,133,4371,189,1091,247,564OtrosEGRESOS
(COSTOS)728,334.11750,820.82775,840.86800,031.70826,898.29De
Produccion595,834.11623,620.82653,940.86683,431.70715,598.29Alimentacion530,010.79556,511.33584,336.90613,553.74644,231.43Mano
de obra36,500.0036,500.0036,500.0036,500.0036,500.00Medicamentos
preventivos10,918.0011,463.9012,037.1012,638.9513,270.90Vacunas2,631.722,763.312,901.473,046.553,198.87Botiquin
veterinario12,173.6012,782.2813,421.3914,092.4614,797.09Veterinario1,800.001,800.001,800.001,800.001,800.00Reinversion0.001,144.000.000.00Agua600600600600600Luz1,2001,2001,2001,2001,200Otros132500.00127200.00121900.00116600.00111300.00Amortizacion132500.00127200.00121900.00116600.00111300.00FLUJO
NETO-644,895.33301,585.82329,595.11357,595.87389,076.86609,532.27
BGBALANCE GENERAL ALCIFRAS EN PESOSACTIVOS:pasivos en cerosa
corto plazoACTIVO CIRCULANTE:prestamos
bancarios0BANCOS242,095.33impuestos por
pagar0INVENTARIOS106,000.00etc.TOTAL ACTIVO
CIRCULANTE348,095.33CAPITAL CONTABLE:resultado de ejercicios
anteriore ya sea perdida o ganacia o en cerosACTIVO FIJO:CAPITAL
SOCIAL (APORTACION DE LOS SOCIOS)114,895.33114,895.33Corral de
engorda146,260.00Corral de gestacion45,000.00OTRAS APORTACIONES
(SUBSIDIO SRA):Bodega12,000.00Edificio u obra civil203,260.00Pozo
artesano30,000.00Equipo principal1,040.00Terreno25,000.00Equipo
auxiliar y de servicios34,000.00Maq. Y
Equipo8,540.00266,800.00Instalaciones3,500.00Activo fijo en piara
por adquirir106,000.00TOTAL ACTIVO FIJOTerreno25,000.00Estudios de
preinversion7,500.00ACTIVO DIFERIDOPrograma de capacitacion y
asistencia tecnica15,000.00Elaboracion del
proyecto7,500.00Consitucion7,500.00Constitucion7,500.00Capital de
trabajo127,200.00530,000.00Asistencia tecnica15,000.00Suministro de
agua3,500.00TOTAL ACTIVO DIFERIDO30,000.00TOTAL
ACTIVO644,895.33TOTAL PASIVO + CAPITAL644,895.337500750015000
EvFinEVALUACIN FINANCIERAFLUJO NETO DE
EFECTIVOAosIngresosEgresosInversion Fija yValor deFlujo
NetoTotalesTotalesDiferida InicialRescatede
Efectivo0644,895.33-644,895.3311,029,919.94728,334.11301,585.8221,080,415.93750,820.82329,595.1131,133,436.73775,840.86357,595.8741,189,108.56800,031.70389,076.8651,247,563.99826,898.29188,866.56609,532.275,680,445.153,881,925.78644,895.33188,866.561,342,490.61RELACION
BENEFICIO/COSTOAosIngresosFactor deIngresosEgresosFactor
deEgresosTotalesActualizacinActualizadosTotalesActualizacinActualizados0644,895.331.00000644,895.3311,029,919.940.90909936,290.85728,334.110.90909662,121.9221,080,415.930.82645892,905.73750,820.820.82645620,513.0731,133,436.730.75131851,567.79775,840.860.75131582,900.7241,189,108.560.68301812,177.15800,031.700.68301546,432.4251,436,430.560.62092891,910.36826,898.290.62092513,438.785,869,311.724,384,851.884,526,821.113,570,302.24Relacin
Beneficio/Costo4,384,851.881.233,570,302.24TREMA10.00%CLCULO DE LA
TASA INTERNA DE RETORNOAosFlujo NetoTasa deFlujo Neto deTasa
deFlujo Neto dede EfectivoDescuentoEfect. ActualzDescuentoEfect.
Actualz10.00%VAN 115.00%VAN
20-644,895.331.00000-644,895.331.00000-644,895.331301,585.820.90909274,168.930.86957262,248.542329,595.110.82645272,392.660.75614249,221.263357,595.870.75131268,667.070.65752235,125.094389,076.860.68301265,744.730.57175222,455.96IndicadorValor5609,532.270.62092378,471.580.49718303,045.26TIR32%SE
ACEPTAVAN$814,549.64SE
ACEPTA1,342,490.61814,549.64627,200.78B/C1.23SE
ACEPTA59,462.3731.74%187,348.86Tasas mas 5 Puntos %, segn Inflacion
esperadaT1 = Tasa menor10.00%T2 = Tasa mayor15.00%TIR31.74%VAN 1 =
Valor Actual Neto Positivo814,549.64VAN 2 = Valor Actual Neto
Negativo627,200.78TIR(VAN1*T2)-(VAN2*T1)VAN1-(VAN2)
TIR =TIR =
P.R.PERODO DE RECUPERACIN012345FLUJO
ACT.-644,895.33274,168.93272,392.66268,667.07265,744.73378,471.58SALDO-644,895.33-370,726.40-98,333.75170,333.32436,078.06814,549.64SE
ACEPTAEl ultimo saldo negativo correspondeal numero de aos de
recuperacionPeriodo de recuperacion2.00aos2.54meses
SENSIANALISIS DE SENSIBILIDADEVALUACIN FINANCIERA EN CASO DE QUE
LOS COSTOS SE INCREMENTEN 10% Y LA TREMA AUMENTE 5%FLUJO NETO DE
EFECTIVOAosIngresosEgresosInversion Fija yValorFlujo
NetoTotalesTotalesDiferida InicialResidualde
Efectivo0644,895.33-644,895.3311,029,919.94801,167.52228,752.4121,080,415.93825,902.90254,513.0331,133,436.73853,424.95280,011.7841,189,108.56880,034.87309,073.6951,247,563.99909,588.12188,866.56526,842.445,680,445.154,270,118.36644,895.33188,866.56954,298.03RELACION
BENEFICIO/COSTOAosIngresosFactor deIngresosEgresosFactor
deEgresosTotalesActualizacinActualizadosTotalesActualizacinActualizados0644,895.331.00000644,895.3311,029,919.940.86957895,582.55801,167.520.86957696,667.4121,080,415.930.75614816,949.66825,902.900.75614624,501.2531,133,436.730.65752745,253.05853,424.950.65752561,140.7641,189,108.560.57175679,876.68880,034.870.57175503,162.7951,436,430.560.49718714,159.86909,588.120.49718452,226.055,869,311.723,851,821.804,915,013.693,482,593.59Relacin
Beneficio/Costo3,851,821.801.113,482,593.59Tasa de
Actualizacin:15.00%CLCULO DE LA TASA INTERNA DE RETORNOAosFlujo
NetoTasa deFlujo Neto deTasa deFlujo Neto dede
EfectivoDescuentoEfect. ActualzDescuentoEfect. Actualz15.00%VAN
120.00%VAN
20-644,895.331.00000-644,895.331.00000-644,895.331228,752.410.86957198,915.140.83333190,627.012254,513.030.75614192,448.420.69444176,745.163280,011.780.65752184,112.290.57870162,043.864309,073.690.57175176,713.890.48225149,051.74IndicadorValor5526,842.440.49718261,933.800.40188211,726.16TIR30%SE
ACEPTAVAN$369,228.21SE
ACEPTA954,298.03369,228.21245,298.60B/C1.11SE
ACEPTA37,050.8529.90%123,929.61Tasas mas 5 Puntos %, segn Inflacion
esperadaT1 = Tasa menor15.00%T2 = Tasa mayor20.00%TIR29.90%VAN 1 =
Valor Actual Neto Positivo369,228.21VAN 2 = Valor Actual Neto
Negativo245,298.60TIR(VAN1*T2)-(VAN2*T1)VAN1-(VAN2)EVALUACIN
FINANCIERA EN CASO DE QUE LOS INGRESOS DISMINUYAN 10% Y LA TREMA
AUMENTE 5%FLUJO NETO DE EFECTIVOAosIngresosEgresosInversion Fija
yValorFlujo NetoTotalesTotalesDiferida InicialResidualde
Efectivo0644,895.33-644,895.331936,290.85728,334.11207,956.742982,196.30750,820.82231,375.4831,030,397.03775,840.86254,556.1741,081,007.79800,031.70280,976.0851,134,149.08826,898.29188,866.56496,117.365,164,041.053,881,925.78644,895.33188,866.56826,086.50RELACION
BENEFICIO/COSTOAosIngresosFactor deIngresosEgresosFactor
deEgresosTotalesActualizacinActualizadosTotalesActualizacinActualizados0644,895.331.00000644,895.331936,290.850.86957814,165.96728,334.110.86957633,334.012982,196.300.75614742,681.51750,820.820.75614567,728.4131,030,397.030.65752677,502.77775,840.860.65752510,127.9641,081,007.790.57175618,069.71800,031.700.57175457,420.7251,323,015.650.49718657,772.60826,898.290.49718411,114.595,352,907.613,510,192.554,526,821.113,224,621.02Relacin
Beneficio/Costo3,510,192.551.093,224,621.02Tasa de
Actualizacin:12.61%CLCULO DE LA TASA INTERNA DE RETORNOAosFlujo
NetoTasa deFlujo Neto deTasa deFlujo Neto dede
EfectivoDescuentoEfect. ActualzDescuentoEfect. Actualz15.00%VAN
117.61%VAN
20-644,895.331.00000-644,895.331.00000-644,895.331207,956.740.86957180,831.950.83333173,297.282231,375.480.75614174,953.110.69444160,677.423254,556.170.65752167,374.810.57870147,312.604280,976.080.57175160,648.990.48225135,501.58IndicadorValor5496,117.360.49718246,658.010.40188199,378.44TIR22%SE
ACEPTAVAN$285,571.53SE
ACEPTA826,086.50285,571.53171,271.99B/C1.09SE
ACEPTA24,598.3521.52%114,299.54Tasas mas 5 Puntos %, segn Inflacion
esperadaT1 = Tasa menor15.00%T2 = Tasa mayor17.61%TIR21.52%VAN 1 =
Valor Actual Neto Positivo285,571.53VAN 2 = Valor Actual Neto
Negativo171,271.99TIR(VAN1*T2)-(VAN2*T1)VAN1-(VAN2)
TIR =TIR =
PeqPUNTO DE EQUILIBRIO=CF/1-CV/VTINDICE DE
ABSORCIN=CF/VT-CVMARGEN DE UTILIDAD=VT-PE/VTCOSTOS FIJOS=CFCOSTOS
VARIABLES=CVVENTAS TOTALES=VTCONCEPTOACTUALAO 1AO 2AO 3AO 4AO
5PROMEDIOVENTAS
TOTALES01,029,9201,080,4161,133,4371,189,1091,247,5641,136,089Indica
el % de ventasCOSTOS
TOTALES728,334750,821775,841800,032826,898776,385para cubrir los
costosCOSTOS FIJOS14,40038,30038,30038,30038,30038,30038,300y no
tener perdidasCOSTOS
VARIABLES99,846690,034712,521737,541761,732788,598738,085UTILIDAD
BRUTA301,586329,595357,596389,077420,666359,704MARGEN DE
UTILIDAD0.000.890.900.900.910.920.90INDICE DE ABSORCION (P.E. EN
%)-0.140.110.100.100.090.080.10PUNTO DE EQUILIBRIO (EN
VENTAS)0116,056112,478109,652106,564104,107109,771COSTOS
TOTALES114,246728,334750,821775,841800,032826,898776,3850.000.330.340.350.360.370011111111.27%10.41%9.67%8.96%8.34%