SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERÍA, DESARROLLO RURAL, PESCA Y ALIMENTACIÓ FORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA Y PROMETE NOMBRE DEL PROYECTO: ENGORDA DE BECERROS EN CORRAL A B CALCULOS TECNICOS B.I. MEMORIAS 1 2 B. II. C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS. C.I. C.II. C.III. C.IV D ANALISIS DE RENTABILIDAD D.I. D.II. PRESUPUESTO DE INVERSION DESARROLLO DE BECERROS CALCULO CAPITAL DEL TRABAJO PROYECCION DE COSTOS COSTOS TOTALES PROYECCION DE INGRESOS ESTADO DE RESULTADOS FLUJO DE EFECTIVO PUNTO DE EQUILIBRIO ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
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SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERÍA, DESARROLLO RURAL, PESCA Y ALIMENTACIÓFORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA Y PROMETE
NOMBRE DEL PROYECTO: ENGORDA DE BECERROS EN CORRAL
AB CALCULOS TECNICOSB.I. MEMORIAS
12
B. II.C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.C.I.C.II.C.III.C.IVD ANALISIS DE RENTABILIDADD.I.D.II.
PRESUPUESTO DE INVERSION
DESARROLLO DE BECERROS
CALCULO CAPITAL DEL TRABAJO
PROYECCION DE COSTOS
COSTOS TOTALES
PROYECCION DE INGRESOS
ESTADO DE RESULTADOS
FLUJO DE EFECTIVO
PUNTO DE EQUILIBRIO
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
ENGORDA DE BECERROS EN CORRALPRESUPUESTO DE INVERSION
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDADACTIVO FIJO
pieza 140 $ 680.00
obra 1 $ 29,000.00
Herramienta menor lote 1 $ 3,300.00
Becerro de engorda raza hostein 25 $ 4,500.00
ACTIVO DIFERIDOCapacitación y asistencia técnica presupuesto 1 $ 24,000.00
CAPITAL DE TRABAJOMateria prima e insumos presupuesto 1 $ 32,677.62 Mano de obra presupuesto 1 $ 108,000.00 Servicios y otros presupuesto 1 $ 23,260.00
TOTAL
COSTO UNITARIO
Perfil tubular para armado de corral ganadero
Galera equipada con bebederos y comedores ganaderos
ENGORDA DE BECERROS EN CORRALPRESUPUESTO DE INVERSION
Calculo del capital de trabajo anual (Flujo de efectivo por mes)
Meses
Mes 12 TOTAL
151,620.70 303,241.41
151,620.70 303,241.41
9,916.05 231,852.49
9,706.05 229,320.84
2,294.32 27,880.10
161.73 1,940.75
1,250.00 15,000.00
112,500.00
6,000.00 72,000.00
210.00 2,520.00
150.00 1,800.00
60.00 720.00
-
141,704.65 71,388.92
71,388.92
INDICE
PROYECCION DE COSTOSCOSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑO
CONCEPTO COSTO MENSUAL 1 Gastos Administrativos $ 3,000.00 $ 36,000.00 Pago de agua $ 60.00 $ 720.00 Pago de luz eléctrica $ 120.00 $ 1,440.00 Cuota para el seguro ganadero $ 208.33 $ 2,500.00 Mantenimiento de instalaciónes $ 300.00 $ 3,600.00 Alimentacion del ganado $ 2,364.37 $ 28,372.50 Medicinas y Vacunas $ 161.73 $ 1,940.75 Fletes $ 1,250.00 $ 15,000.00 Mano de Obra $ 6,000.00 $ 72,000.00 Compra de becerros para engorda $ -
TOTAL $ 13,464.44 $ 161,573.25
D3
Sam: En el año 1 es inversion, a partir del año 2 se vuelve en costo
PROYECCIÓN DE COSTOS TOTALESCOSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2
Gastos Administrativos $ 36,000.00 $ 36,360.00 Pago de agua $ 720.00 $ 727.20 Pago de luz eléctrica $ 1,440.00 $ 1,454.40 Cuota para el seguro ganadero $ 2,500.00 $ 2,525.00 Mantenimiento de instalaciónes $ 3,600.00 $ 3,636.00
TOTAL $ 44,260.00 $ 44,702.60
COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2Alimentacion del ganado $ 28,372.50 $ 28,656.22 Medicinas y Vacunas $ 1,940.75 $ 1,960.15 Fletes $ 15,000.00 $ 15,150.00 Mano de Obra $ 72,000.00 $ 72,720.00 Compra de becerros para engorda $ - $ 112,500.00
VENTAS $ 303,241.41 $ 318,403.48 COSTOS FIJOS $ 44,260.00 $ 44,702.60 COSTOS VARIABLES $ 117,313.25 $ 230,986.38 COSTOS TOTALES $ 161,573.25 $ 275,688.98 PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 72,186.29 $ 162,822.41 PUNTO DE EQUILIBRIO % 24% 51%
INTERPRETACION
El punto de equilibrio indica el porcetaje de ventas que se debe tener para cubrir los costos totales, sin que se tenga ganancias, es lo minimo que se debe vender en porcentaje y en valor monetario para no tener perdidas
El proyecto es viable de acuerdo a la evaluacion realizada, con los indicadores presentados, se tiene que el VAN mayor que cero, lo que significa que el proyecto ademas de la recuperacion, las utilidades y ganancias, se tendra al final de los 10 años una ganancia extra, un excedente de dinero. Se tiene un TIR mayor que la tasa de evaluacion, lo que indica viabilidad. Y por ultimo la relacion Beneficio-Costo es mayor que 1, lo que significa, que por cada peso invertido se va a recuperar y se tendra un excedente de .1 pesos. INDICE