INSTRUCTIVO DE OPERACION ANEXO 10 MODELO DE EVALUACION PARAMETRICA I. ¿QUE ES EL ANALISIS PARAMETRICO? Es un modelo para la toma de decisiones en le otorgamientos de crédito, desarrollado por la Gerencia de Crédito y Contratación del Fideicomiso de Fomento Minero. El modelo permite definir el grado de riesgo de los créditos que se pretendan descontar con el FIFOMI, evaluación que se realiza a través de la calificación de diversos elementos cualitativos y cuantitativos asignándose un valor en el modelo. El modelo paramétrico se compone de cinco Capítulos, que son los parámetros que se califican para conocer el nivel de viabilidad de una empresa: I. Información General. II. Historial Crediticio. III. Mercado. IV. Finanzas. V. Garantía. Cada parámetro se integra a su vez por una serie de reactivos que serán calificados y de la suma de estos, se obtendrá el puntaje final para dicho parámetro. II. OBJETIVO DEL ANALISIS PARAMETRICO Permitir a los Intermediarios Financieros Especializados del FIFOMI realizar las evaluaciones de las operaciones que se pretendan descontar en forma automática. III. ESTRUCTURA DEL SISTEMA El sistema consta de 8 hojas: 1. Instructivo de Operación: Es la guía de uso del modelo paramétrico, sobre su operación y manejo. 2. Preanálisis: Es el primer formato a realizar, para verificar si el solicitante cumple con los lineamientos del FIFOMI, establecido en sus Reglas de Operación para el descuento de créditos en forma automática. 3. Evaluacion Paramétrica: Es la hoja en donde se capturan los datos del beneficiario del crédito, para cada reactivo corresponde un valor, señalando la puntuación por parámetro y la global alcanzada, para concluir en la calificación del riesgo por parámetro y global, además de indicar si la solicitud es "APROBADA" o "RECHAZADA". 4. Estados Financieros: Es la hoja en la que se captura la información financiera de la empresa (balance y estado
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INSTRUCTIVO DE OPERACION
ANEXO 10
MODELO DE EVALUACION PARAMETRICA
I. ¿QUE ES EL ANALISIS PARAMETRICO?
Es un modelo para la toma de decisiones en le otorgamientos de crédito, desarrollado por la Gerencia de Crédito y Contratación del Fideicomiso de Fomento Minero.
El modelo permite definir el grado de riesgo de los créditos que se pretendan descontar con el FIFOMI, evaluación que se realiza a través de la calificación de diversos elementos cualitativos y cuantitativos asignándose un valor en el modelo.
El modelo paramétrico se compone de cinco Capítulos, que son los parámetros que se califican para conocer el nivel de viabilidad de una empresa:
I. Información General.II. Historial Crediticio.III. Mercado.IV. Finanzas.V. Garantía.
Cada parámetro se integra a su vez por una serie de reactivos que serán calificados y de la suma de estos, se obtendrá el puntaje final para dicho parámetro.
II. OBJETIVO DEL ANALISIS PARAMETRICO
Permitir a los Intermediarios Financieros Especializados del FIFOMI realizar las evaluaciones de las operaciones que se pretendan descontar en forma automática.
III. ESTRUCTURA DEL SISTEMA
El sistema consta de 8 hojas:
1. Instructivo de Operación:Es la guía de uso del modelo paramétrico, sobre su operación y manejo.
2. Preanálisis:Es el primer formato a realizar, para verificar si el solicitante cumple con los lineamientos del FIFOMI, establecido en sus Reglas de Operación para el descuento de créditos en forma automática.
3. Evaluacion Paramétrica:Es la hoja en donde se capturan los datos del beneficiario del crédito, para cada reactivo corresponde un valor, señalando la puntuación por parámetro y la global alcanzada, para concluir en la calificación del riesgo por parámetro y global, además de indicar si la solicitud es "APROBADA" o "RECHAZADA".
4. Estados Financieros:Es la hoja en la que se captura la información financiera de la empresa (balance y estado de resultados), la cual es para definir los valores y calificación de los reactivos que integran el capítulo de "Finanzas".
INSTRUCTIVO DE OPERACION
ANEXO 10
MODELO DE EVALUACION PARAMETRICA
5. Flujo de Efectivo:Es la hoja en la que se capturan los flujos de efectivo proforma que la empresa proporciona, mismos que son necesarios para definir la capacidad de pago futura y que califican en dos reactivos del capítulo de "Finanzas".
6. Resumen del Modelo:Es la hoja en la que se resumen las características de la solicitud, las ministraciones requeridas y su monto, la calificación y puntuación obtenida de la solicitud.
7. Score Card:Es la tarjeta de calificación donde se definen los rangos y puntuación de cada uno de los reactivos que integran los 5 parámetros o capítulos a evaluar.
8. Parametrización:Es la hoja en la que se establecen los "Rangos de Puntuación" para cada uno de los 5 "Parámetros" que se evalúan y el "Tipo de Riesgo" asociado a éstos. Asimismo, se establecen los "Rangos de Puntuación Total" y el "Tipo de Riesgo Total" que corresponde a éstos.
IV. INSTRUCTIVO
La operación del modelo es sencilla, toda vez que sólo se debe capturar algunos elementos de identificación de la empresa e indicar otros que ya han sido predefinidos en listas desplegables, así como el llenado de la información financiera en el formato diseñado.
La información que se debe capturar, son los espacios blanco, es decir, todo aquello que se dé por default o fórmula aparecerá en otro color. Además, cada campo de captura cuenta en forma automática con comentarios sobre su llenado.
1. Preanálisis:
Consiste en realizar un preanálisis, para lo cual hay que remitirse a la hoja "Preanálisis" y capturar la información que ahí se solicita.
Este preanálisis se realiza para verificar si el solicitante cumple con los lineamientos que el FIFOMI ha establecido en sus Reglas de Operación para el Descuento de Créditos, de cumplir con estos, aparecerá la leyenda de "APROBADO", en caso contrario "RECHAZADO".
En el supuesto de que en el preanálisis se haya APROBADO, se podrá realizar el análisis PARAMETRICO que definirá la viabilidad de la operación y la posibilidad de su descuento en forma automática con el FIFOMI.
2. Evaluación Paramétrica:
a) Remitirse a la hoja "Evaluacion Paramétrica" , de los espacios en blanco, seleccionar de las listas desplegables, la información que corresponda a la empresa.
b) Remitirse a la hoja "Estados Financieros" y hacer el llenado de la información financiera histórica (último ejercicio fiscal y la información financiera parcial con antigüedad no mayor a 3 meses).
INSTRUCTIVO DE OPERACION
ANEXO 10
MODELO DE EVALUACION PARAMETRICA
c)Remitirse a la hoja "Flujo Efecectivo" y capturar los datos proyectados por la empresa (los cuales deberán ser por un periodo igual al plazo del crédito solicitado)
Concluida la captura de los datos solicitados, el modelo indicará si la operación es de riesgo "ALTO", "MEDIO", "BAJO" y "SIN RIESGO".
En el caso de indicar Riesgo Bajo o Sin Riesgo aparecerá la leyenda de "APROBADO" en el caso de que el resultado haya sido Riesgo Alto o Riesgo Medio aparecerá la leyenda "RECHAZADO".3. Complemento de la hoja "Resumen del Modelo de Evaluación Paramétrico":
Finalmente, si el resultado del análisis paramétrico fue "APROBADO", se complementa la hoja del "Resumen del Modelo".
V. CONSIDERACIONES
1. El FIFOMI sólo aceptará las operaciones de descuento automático cuando el resultado de la evaluación paramétrica haya arrojado una Calificación de Riesgo tipificada como BAJO o SIN RIESGO.
2. El preanálisis y el estudio paramétrico deberán indicar el nombre, puesto y firma de quien lo realizó, así como de quien lo supervisó.
3. En la hoja del "Resumen del Modelo de Evaluación Paramétrico": deberá indicarse el nombre y puesto del representante legal del intermediario financiero.
4. Las hojas del Preanálisis, Paramétrico, Estados Financieros, Flujo de Efectivo, Resumen del Modelo de Evaluación Paramétrico y FIFOMI-01, deberán ser enviados al FIFOMI junto con la información correspondiente para que se gestione la transferencia de recursos.
5. Todas los campos deberán requisitarse, de lo contrario será una evaluación incompleta.
6. El Intermediaro Financiero Especializado, deberá estar al corriente en la entrega de la documentación post-crédito.
NOTA IMPORTANTE:Cada vez que se inicie una nueva evaluación se deberá limpiar las hojas, para lo cual presiona el botón de "INICIAR" que se encuentra hoja de Preanálisis. No olvide renombrar el archivo antes de iniciar la captura.
GCIA. REG.
CHIHUAHUA
CULIACAN
DURANGO
PREANALISIS
Fecha:HERMOSILLO
Día Mes Año
DATOS GENERALES
INTERMEDIARIO FINANCIERO
NOMBRE DEL SOLICITANTE
R.F.C.
ACTIVIDAD
SECTOR
No. DE ACTIVIDAD FIFOMI
GERENCIA REGIONAL
RESPONSABLE
CARACTERISTICAS CREDITO No. 1
TIPO DE CREDITO MONTO MONEDA PLAZO TOTAL PERIODO DE GRACIA
PAGO DE CAPITAL PERIODICIDAD TASA DE INTERES OPCION PAGO DE INTERES
DESTINO DEL CREDITO:
Opción
CARACTERISTICAS CREDITO No. 2
TIPO DE CREDITO MONTO MONEDA PLAZO TOTAL PERIODO DE GRACIA
FORMA DE PAGO PERIODICIDAD TASA DE INTERES OPCION PAGO DE INTERES
DESTINO DEL CREDITO:
CARACTERISTICAS CREDITO No. 3
TIPO DE CREDITO MONTO MONEDA PLAZO TOTAL PERIODO DE GRACIA
FORMA DE PAGO PERIODICIDAD TASA DE INTERES OPCION PAGO DE INTERES
DESTINO DEL CREDITO:
Tipo de Cambio: 0.00 0.00 0.00
Tipo de Garantía Monto de Garantía Cobertura Status de las Garantías
Hipotecaria Gravada
Garantía Dinámica
Prenda Sobre Maq. y/o Eq. Nuevo Cobertura de Garantía de la Solicitud
Prenda Sobre Maq. y/o Eq. Usado
Prenda sobre Inventarios
Prenda sobre Insumos Información Financiera del último parcial
Cesión de Derechos de Cobro Capital Social
Aval y Obligado Solidario Capital Contable
Garantía Líquida de FIFOMI
Valor Total de las Garantías 0.00 0.00
STATUS
1. Actividad elegible
2. Años de operación
3. Registra utilidad neta en último ejercicio
4. Registra quiebra técnica
5. Cobertura de garantía
6. Buró de Crédito
7. Status garantía
CUMPLE CON LOS LINEAMIENTOS INSTITUCIONALES DEL FIFOMI:
PREANALISIS: Suma de "No Cumple":
Suma de "Cumple":
Suma Otros
ELABORÓ SUPERVISÓ
Monto total de los créditos en M.N.
Monto en $ de los créditos en USD
Monto Total del Financiamiento:
LINEAMIENTOS INSTITUCIONALES
ANEXO 10
MODELO DE EVALUACION PARAMETRICA
INICIAR
F6
Seleccionar la fecha de la solicitud
B20
Seleccionar de la lista desplegable el tipo de crédito solicitado.
B27
Seleccionar de la lista desplegable el tipo de crédito solicitado.
B34
Seleccionar de la lista desplegable el tipo de crédito solicitado.
D42
Naves industriales, inmuebles y/o terrenos; con prelación en primer lugar y grado o ampliación de la hipoteca en primer lugar. Nota: Si las garantías amparan otros créditos descontados con el FIFOMI, solo se deberá considerar el valor libre o excedente para cubrir el nuevo financiamiento.
D43
Valor del proyecto de construcción una vez concluido.
D44
Maquinaria o equipo nuevo (hasta 12 meses de la fecha de la primera factura).
D45
Maquinaria o equipo usado, para equipo de transporte sólo menor a 5 años de antigüedad, contados a partir de la fecha de la primera factura en relación al día de la solicitud.
F45
Indicar la cobertura de la garantía, que conforme a la Normatividad del FIFOMI, quedará respaldado el Financiamiento.
D47
Insumos en cualquier etapa del proceso productivo o productos finales solo aplica para Credi Capital.
D48
A favor del Intermediario con notificación al comprador, contratos, pedidos, carta de retención de pago, mandato irrevocable de pago, cartas de asignación de obra u otro documento con derecho de cobro, de acuerdo a la sana práctica bancaria.
D49
Cuando se respalde parte del monto del crédito solicitado, se establecerá contractualmente que no podrá ceder, vender, donar o enajenar por cualquier título, los bienes que conforman su patrimonio, mientras mantenga saldo insoluto con el Intermediario.
F54
Por años de operación debe considerarse los años de operar efectivamente en el mercado y no la fecha de su constitución.
F55
Seleccionar si la empresa obtuvo o no utilidad contable en el último ejercicio completo de operación.
B69
Escribir el nombre de quien elabora.
F69
Escribir el nombre de quien supervisa.
B70
Anotar el puesto de quien elabora.
F70
Anotar el puesto de quien supervisa.
PARAMETRICO
FECHA: //
DATOS GENERALES
INTERMEDIARIO FINANCIERO
NOMBRE DEL SOLICITANTE
R.F.C.
ACTIVIDAD
SECTOR
No. DE ACTIVIDAD FIFOMI
GERENCIA REGIONAL
RESPONSABLE
VALOR PUNTOS %
1. Estrato empresarial
2. Tipo de figura empresarial
3. Sector
4. Años de operación
5. Tipo de administración Administrador Unico
SUBTOTAL 0
1. La empresa ha recibido créditos alguna vez No
2. Tiene créditos vigentes con alguna Institución Financiera No
3. Experiencia crediticia con FIFOMI No
4. Experiencia Buró de Crédito (Del solicitante del crédito) Sin información
5. Experiencia Buró de Crédito (Aval en su caso) Sin información
6. Referencias Comerciales Buenas
SUBTOTAL 0
III. MERCADO
1. Su mercado se integra principalmente por Público en general
2. Ambito de operación Local
3. Forma de venta Crédito
4. Competencia Alta
5. Dependencia de fuentes de abastecimiento Alta
SUBTOTAL 0
IV. FINANZAS
1. Inf. financiera dictaminada (Ult. Ejerc.) No
2. Solvencia
3. Liquidez
4. Necesidades de capital de trabajo No
5. Cobertura de capital de trabajo
6. Rotación de cuentas por cobrar (días)
7. Rotación de inventario (días) Disminuyó
8. Rotación de cuentas por pagar (días) > a rot.CxC
9. Apalancamiento
10. Incremento real en ventas
11. Productividad
12. Rentabilidad
13. Rotación de activos (veces)
14. Flujo neto considerando el escenario en ventas
15. Flujo neto considerando el escenario en Cto. De Vtas.
16. Como consultor, estima que la empresa cuenta con capacidad de pago
CALIFICACIONPOR FILTRO
ANEXO 10
MODELO DE EVALUACION PARAMETRICA
F22
La figura epresarial es la establecida en escritura constitutiva y/o en sus moddificaciones a los estatutos sociales, y que se encuentra definida en la Ley General de Sociedades Mercantiles.
F25
El tipo de administración se establece en su escritura constitutiva t/o en sus modificaciones a los estatutos sociales.
F28
Nota: 1. Esto puede ser corroborado en las relaciones analíticas de los estados financieros históricos o bien en el reporte del Buró de Crédito. 2. El financiamiento pudo haber sido por parte del mismo intermediario financiero.
F29
Nota: El financiamiento puede ser del mismo intermediario financiero.
F36
Nota: En caso de que su mercado se integre por diferentes tipos de clientes, habrá que señalar el que preferentemente atiende. Mismo que puede ser cotejado en la relación analítica de los estados financieros.
F37
1. “Local” cuando sólo se atiende la zona en que tiene su establecimiento. 2. “Regional” cuando se atienda diversos puntos geográficos del estado en que tiene su establecimiento. 3. “Nacional” cuando se atienda diversas regiones o estados del país. 4. “Internacional” cuando sus ventas sean exclusivamente de exportación. 5. “Nacional e Internacional” cuando sus ventas sean tanto nacionales como de exportación.
F39
Nota: Este puede ser definido en razón del porcentaje de participación que indique tener en el mercado.
F40
Nota: se deberá tener en cuenta la oferta que existe en el mercado del tipo de insumos que demanda la empresa. Por ejemplo, en el caso de que un insumo sea exclusivamente producido por una empresa, habrá que señalar dependencia “Alta”.
C51
Incluye el impacto del crédito solicitado.
F58
El analista que efectúe la evaluación parametrica deberá señalar la capacidad de pago que estima tenga la empresa, soportado: en su juicio, criterio, experiencia y/o conocimiento que tenga del cliente.
CIFRAS EN:
VARIABLES PERIODO: FECHA: --
HISTORICOS
Año H1 H2
Fecha
Inflación
Días x Periodo
Auditados
ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA
HISTORICOS HISTORICOS
% % % %
Auditados: Auditados:
ACTIVO CIRCULANTE PASIVO CORTO PLAZO
Caja y Bancos Bancos
Valores Org. Aux. Crédito
Clientes FIFOMI
Inventarios Proveedores
Deudores Diversos Acreedores Diversos
Anticipo a Proveedores Impuestos por Pagar
Impuestos por Acreditar I.V.A. por Pagar
I.V.A. por Acreditar Anticipo de Clientes
Otros Activos Circulantes Otros Pasivos Circulantes
Total Activo Circulante: 0 0
ACTIVO FIJOTotal Pasivo Corto Plazo 0 0
PASIVO LARGO PLAZOTerrenos
Edificios Bancos
Dep. Edificios Org. Aux. de Crédito
Maquinaria y Equipo FIFOMI
Dep. Maq. y Eq. Otros Pasivos Fijos
Mobiliario y Equipo de Oficina
Dep. Mob. y Eq. de Oficina Total Pasivo Largo Plazo 0 0
Equipo de CómputoPASIVO DIFERIDO
Dep. Eq. de Cómputo
Equipo de Transporte Créditos Diferidos
Dep. Eq. de Transporte Otros Pasivos Diferidos
Depreciación Acumulada
( Total Dep. Hist. ) 0 0 Total Pasivo Diferido 0 0
Act. Fijo Neto Histórico 0 0
Act. Act. Fijo TOTAL PASIVOS 0 0
( Dep. Actualizada )CAPITAL CONTABLE
Total Activo Fijo 0 0 Capital Social Fijo o Patrimonio
ACTIVO DIFERIDOCapital Social Variable
Cuasicapital
Inv. en Acciones Reservas
Gastos Preoperativos Aport. para Fut. Aum. de Cap.
Patentes y Marcas Efectos B-10
Otros Activos Diferidos Utilidad ( Pérdida ) Ej. Ant.
(Amortización) Utilidad ( Pérdida ) del Ejercicio
Total Activo Diferido 0 0 TOTAL CAPITAL CONTABLE 0 0
TOTAL ACTIVO 0 0 TOTAL PASIVO + CAPITAL 0 0
Diferencias: 0 0
ANEXO 10
MODELO DE EVALUACION PARAMETRICA
B51
En caso de que no se tenga el desglose de la depreciación por tipo de activo, puede utilizarse este rubro para registrar la depreciación total acumulada.
CIFRAS EN:
VARIABLES PERIODO: FECHA: --
HISTORICOS
Año H1 H2
Fecha
Inflación
Días x Periodo
Auditados
ESTADO DE RESULTADOS
HISTORICOS HISTORICOS
% %
Auditados:
Ventas Netas
Costo de Ventas Solvencia
Utilidad ( Pérdida ) Bruta 0 0Liquidez
Depreciación
Amortización Capital de Trabajo 0 0
Gastos de Venta y Admón. FILA M
Total Gastos Operativos 0 0 Rotación Ctas. x Cobrar ###
CONCEPTO / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10 TOTAL %
FLUJO NETO Base Cálculo Imp.:
Base Cálculo Div.:
FLUJO DE EFECTIVO SENSIBILIZADO EN COSTOS
Sensibilización en Costos
CONCEPTO / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10 TOTAL %
FLUJO NETO Base Cálculo Imp.:
Base Cálculo Div.:
Plazo del Crédito en Años:
FORMULARIO PARA EL ANALISTA Escenario Elegido
SENSIBILIZACIONSensibilización:
1. El escenario que se proyecta en ventas ¿cómo lo considera?: Flujos Netos del Periodo considerando el escenario en Ventas: ###
2. El escenario que se proyecta en costo de ventas ¿cómo lo considera?: Flujos Netos del Periodo considerando el escenario en Cto. Vtas.:
Cifras en $
Miles de $
Millones de $
###
###
###
###
###
###
###
Sensibilización en Ventas
Cuántos Años Positivos:
Cuántos Años Negativos:
Siempre Positivos
Mayoría Positivos
Siempre Negativos
Mayoría Negativos
Positivos y Negativos
CONCEPTO / AÑO
FLUJO ORIGINAL
FLUJO SENSIBILIZADO EN VTAS.
FLUJO SENSIBILIZADO EN CTOS.
0
2
4
6
8
10
12
ANALISIS DE SENSIBILIDAD
FLUJO ORIGINAL FLUJO SENSIBILIZADO EN VTAS. FLUJO SENSIBILIZADO EN CTOS.
PERIODO DE TIEMPO
FL
UJO
NE
TO
DE
EF
EC
TIV
O
ANEXO 10
MODELO DE EVALUACION PARAMETRICA
D116
Indicar No. de Años Completos del Proyecto.
G121
Escenarios: Conservador= Sus proyecciones en cuanto a ventas corresponde más o menos al patrón de comportamiento histórico. Alcanzable = Sus proyecciones implican cambios moderados de crecimiento en ventas. Optimista = Sus proyecciones implican cambios relevantes de crecimiento en ventas.
G122
Escenarios: Conservador= Sus proyecciones en cuanto a costo de ventas corresponde más o menos al patrón de comportamiento histórico. Alcanzable = Sus proyecciones implican cambios moderados en la optimización de sus costos de venta. Optimista = Sus proyecciones implican cambios relevantes en la optimización de sus costos de venta.