Controle Interno da Informação

Controle Interno da InformaçãoValter Faria

Valor Partners

Companhia Mercado de CapitaisInformações

Coleta, registro, analise,

interpretação e divulgação

Diversas áreas da

Companhia

AcionistasAnalistasInvestidoresMídiaRatingse muitos outros

DRI

Informações e a dinâmica do mercado

Pessoas & Processos Pessoas & ProcessosInteratividade

Disseminação de Informaçõestransparente, equânime, democrática

& acessível (obtenção e compreensão)

InformaçõesColeta, registro, analise,

interpretação e uso

CompanhiaInformações e a dinâmica do mercado


Órgão de monitoramento interno

Registros de acesso à informação privilegiada

Classificação de informações privilegiadas

Consultores

Treinamento de administradores e

empregados

Monitoramento das informações sobre

negociações

Barreiras à disseminação de informações

Guarda e custódia de documentos

Verificação das políticas adotadas

Pessoas Processos

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Consultores


empregados


negociações




Pessoas Processos

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Composição do órgão de monitoramento interno

• Criação de um órgão específico de monitora-mento interno

• DRI• auditoria interna• área de governança / compliance

• Conferir essas funções a algum órgão ou departamento interno já existente





Consultores


empregados


negociações




Pessoas Processos

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• número de pessoas envolvidas

• participação de colaboradores externos

• prazo esperado• processo de maturação

da informação





Consultores


empregados


negociações




Pessoas Processos

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Guarda e Custódia de documentos• Política da mesa limpa

– Quem?• administradores e empregados

– O que?• documentos que contenham

informações privilegiadas– Como?

• Eletrônico: guarde e armazenem em meio eletrônico com acesso restrito, ou

• Físico: tranquem em armários e gavetas





Consultores


empregados


negociações




Pessoas Processos

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Registros de acesso à informação privilegiada•Manter atualizada uma relação de pessoas que tenham ou tiveram acesso a informações privilegiadas

–Departamentos–Áreas estratégicas–Entidades

•Esforço de restringir o acesso ao menor número possível de pessoas





Consultores


empregados


negociações




Pessoas Processos

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• Filtros nos mecanismos eletrônicos de comunicação;

• Uso de senhas de acesso ou arquivo criptografado;

• Códigos de identificação ou denominações aleatórias; e

• Cuidar para que as barreiras se apliquem às pessoas que integrem a lista dos que tiverem acesso a essas informações





Consultores


empregados


negociações




Pessoas Processos

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Consultores• Monitorar contratos firmados• Cláusulas de Confidencialidade

–explicitando o caráter sigiloso–conseqüências em caso de

vazamento da informação• Solicitar que os consultores

mantenham registro:• o nome dos colaboradores

envolvidos nos trabalhos• data de início da participação.





Consultores


empregados


negociações




Pessoas Processos

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Treinamento de administradores e empregados

• Prover treinamento aos administradores e aos empregados

• Especial atenção aos preceitos contidos na legislação e na regulamentação em vigor.

• Mesmo executivos que não têm a totalidade das informações relevantes podem se tornar em fonte de vazamento (ainda que parcial)





Consultores


empregados


negociações




Pessoas Processos

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Verificação das políticas adotadas• O órgão de monitoramento

interno deve verificar o cumprimento das políticas adotadas (aderência)

• Sugerir medidas cabíveis– Em caso de inobservância– Para aprimoramento das

políticas

CONTROLAR É EDUCAR E MONITORAR





Consultores


empregados


negociações




Pessoas Processos

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Monitoramento das informações sobre negociações• Obrigação de informar a

titularidade de valores mobiliários de emissão da própria companhia– Inclusive operações realizadas

com esses valores mobiliários.

• Procedimento de comunicação à CVM• Art. 11 da Instrução CVM nº 358/02

• Esclarecer eventuais inconsistências

Obrigado por sua atenção!Dúvidas?

Contato

Valter Faria

[email protected]

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