C C O O N N T T R R A A L L O O R R I I A A G G E E N N E E R R A A L L D D E E L L D D I I S S T T R R I I T T O O F F E E D D E E R R A A L L G G L L O O S S A A 1 1 e e r r . . I I N N F F O O R R M M E E D D E E G G O O B B I I E E R R N N O O Octubre de 2007
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CONTRALORIA GENERAL DEL DISTRITO FEDERAL GLOSA 1er ...cgservicios.df.gob.mx/contraloria/pdf/textoGlosaContraloria2007.pdf · 1er. INFORME DE GOBIERNO ... de estudiar y proponer una
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La Contraloría General del Distrito Federal ha trabajado desde el inicio de la
presente administración en la consolidación y la generación de diferentes
herramientas de análisis y seguimiento de la gestión pública que permitan
mejorar su desempeño, en el impulso del cumplimiento de objetivos en los
diferentes programas y actividades de la Administración Pública del Distrito
Federal en que participamos.
Es por naturaleza, un instrumento transversal del cumplimiento de las acciones
de Buen Gobierno, al fomentar la consecución de los objetivos para la mejora
de la calidad de vida de los habitantes del Distrito Federal. El robustecimiento
del trabajo participativo, el impulso de los esquemas de Control Interno de cada
dependencia, entidad y órgano político administrativo, así como el seguimiento
y verificación normativa y de legalidad; y las revisiones en tiempo real, son
entre otras las principales acciones realizadas en los meses transcurridos de la
actual administración.
En los próximos meses, trabajaremos en el fortalecimiento del control como
elemento del proceso directivo y de sus responsabilidades inherentes a cada
actividad orientada a la práctica, direccionando una operación eficaz y eficiente
en beneficio de los ciudadanos del Distrito Federal.
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Contraloría General del Distrito Federal
• Sistema de Control Interno
Dentro del marco de atribuciones que le confiere el Reglamento Interior de la
Administración Pública del Distrito Federal a la Contraloría General, se ha
privilegiado el aspecto preventivo y coadyuvante en la gestión pública,
generando un nuevo esquema que impulsa, en su esencia, el fortalecimiento
de una cultura de apego y cumplimiento de la norma.
Para ello, fueron publicados en la Gaceta Oficial del Distrito Federal el pasado
9 de abril del año en curso, los Lineamientos de Control Interno que permiten
el establecimiento y creación de una cultura de control orientada a la
transparencia en la gestión pública dentro del marco de la legalidad, la ética y
la rendición de cuentas.
Permite además, acorde con la tendencia internacional, impulsar este esquema
como una herramienta de planeación, que apoya la detección de riesgos y la
adopción de las medidas preventivas, detectivas y correctivas acordes para
asegurar la consecución de los objetivos, planes y programas.
Con esta orientación, a partir del presente año, se dio paso a los Comités de
Control y Auditoría (COMCA`s) como instancia de coordinación interna de cada
entidad, dependencia y órgano político administrativo, con el fin de generar una
dinámica de atención oportuna a excepciones y deficiencias observadas en el
desarrollo de la operación.
En estos comités se analiza la orientación estratégica de los ejes: financiero, de
procesos internos, de formación y de atención a los órganos fiscalizadores. Se
han instalado los COMCA`s de las 16 delegaciones, 22 entidades y 20
dependencias.
Además, se emitió la Guía Técnica para la elaboración del Cuadro de Mando
Integral (CMI), como mecanismo de seguimiento de los aspectos más
importantes de la gestión pública. Se trabajó en la metodología para la
construcción del mismo y se realizaron talleres para dar a conocer esta
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herramienta, sus instrumentos y la guía para la definición y establecimiento de
indicadores estratégicos en las perspectivas antes citadas.
El Comité de Control y Auditoría se encuentra conformado por
representaciones de áreas sustantivas, la Contraloría Interna y la Contraloría
General, propiciando la revisión y establecimiento de acuerdos, la revisión de
su cumplimiento, otorgando una calificación y perfil gráfico de gestión por
organismo.
La Contraloría General, en su carácter de Comisario en el Sector Paraestatal,
conformado por organismos públicos descentralizados, empresas de
participación estatal mayoritaria y fideicomisos públicos, participó en 144
sesiones de los órganos de gobierno; con el carácter de asesor, asistió a
comités y subcomités de adquisiciones, arrendamientos y prestación de
servicios, de obra pública y técnicos especializados que fueron convocados, en
un total de 467 sesiones.
A lo anterior, se suma la participación en los diferentes cuerpos colegiados
como son los Consejos de Administración, las Juntas de Gobierno, Consejos
Directivos y Comités Técnicos entre otros órganos en las dependencias,
órganos políticos administrativos, órganos desconcentrados y entidades, en
donde se realiza un seguimiento de su situación financiera, y programática –
presupuestal, de aplicación de la Ley de Adquisiciones y la de Obra Pública,
así como proyectos especiales.
A lo anterior, se suma el trabajo que realizan cada una de las Contralorías
Internas, cuyos titulares e integrantes han participado sistemáticamente en las
reuniones de Comités y Subcomités de cada ente, dando un seguimiento
especial a los procesos de obras y adquisiciones, donde se impulsa el apego a
la legalidad y la transparencia.
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Dentro de sus labores, se destaca el impulso a la adopción por los entes de las
mejores prácticas y la definición de planes de acción de control de cada
instancia, acordes a su situación de riesgo. De estas acciones, a continuación
se presenta un resumen numérico de actividades:
Resumen de actividades
Actividad Realizadas Asesorías 4,187 Actas de Entrega Recepción 3.089 Revisión de CLC`s 9,740 Revisión de Laudos y Demandas 1,228 Participación en Actividades de Verificación 7,822 Fuente: Dir. Gral. de Contralorías Internas
Las Asesorías se otorgaron a las Unidades de Gobierno en diversos asuntos,
principalmente sobre el tratamiento contable, fiscal, presupuestal y normativo.
Como resultado de la revisión selectiva a las CLC´s, se detectaron en algunas
unidades de gobierno inconsistencias, mismas que fueron reportadas y
corregidas en su oportunidad.
En este periodo se han puesto en práctica diversas acciones de impulso al
cumplimiento de los Lineamientos Generales de Control Interno para la
Administración Pública del Distrito Federal. A partir del mes de julio se
aplicaron 3,087 cuestionarios de autodiagnóstico de control interno en 55
Unidades de Gobierno, en los cuales fueron evaluados los principales
componentes de control en materia administrativa, operativa y normativa. El
propósito es que cada instancia participante cuente con un diagnóstico y con
las recomendaciones correlativas emitidas por los órganos de control interno a
efecto de formular un plan de diseño y mejoramiento de cada ente, acorde a
sus condiciones de operación, riesgos y prioridades, cuya implantación sea
compromiso del ente con el apoyo activo y el seguimiento de las Contralorías
Internas.
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Es importante resaltar que los Órganos de Control Interno han dado
seguimiento a los controles ya establecidos para las áreas de obra pública,