Caja Popular Tomatlan S.C. de A.P. de R.L. de C.V. Asamblea Ordinaria Anual 2018 1 Contenido Programa y Orden del día de Asambleas Seccionales 2 Honrando a Nuestros Difuntos 3 Convocatoria Asamblea de Representantes 4 Reglamento Asamblea de Representantes 5 Informe de Gestión del Consejo de Administración 7 Estados Financieros al cierre del Ejercicio Social 2017 17 Control de Crecimiento y Presupuesto año 2017 19 Dictamen de Auditoría Externa 20 Informe de Gestión de Gerencia General 21 Informe de Gestión del Consejo de Vigilancia 32 Plan Estratégico y Presupuesto Operativo 2018 35 Propuesta destino de excedentes ejercicio social 2017 37
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Caja Popular Tomatlan S.C. de A.P. de R.L. de C.V.
Asamblea Ordinaria Anual 2018
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Contenido
Programa y Orden del día de Asambleas Seccionales
2 Honrando a Nuestros Difuntos
3 Convocatoria Asamblea de Representantes
4 Reglamento Asamblea de Representantes
5 Informe de Gestión del Consejo de Administración
7 Estados Financieros al cierre del Ejercicio Social 2017
17 Control de Crecimiento y Presupuesto año 2017
19 Dictamen de Auditoría Externa
20 Informe de Gestión de Gerencia General
21 Informe de Gestión del Consejo de Vigilancia 32 Plan Estratégico y Presupuesto Operativo 2018 35 Propuesta destino de excedentes ejercicio social 2017
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Programa Asambleas Seccionales
Seccional Fecha Hora Lugar
José María Morelos / Punta Perula
09 Marzo 2018 5:00 PM Casa Ejidal, comunidad José María Morelos, Calle Gregorio Lucas Reyes esq. Calle Félix Lara
Puerto Vallarta / San José
10 Marzo 2018 10:00 AM Salón Arlequín, Ubicado en Calle Guerrero No. 312, en el Pitillal, Municipio de Puerto Vallarta, Jalisco.
Tomatlan 11 Marzo 2018 10:00 AM Salón de Usos Múltiples "Prof. Abel Salgado" Ubicado a un costado de la plaza de toros en la localidad de Tomatlan, Jalisco.
Jose María Pino Suarez 13 Marzo 2018 5:00 PM Escuela Secundaria Técnica #143, Ubicada en Av. Pino Suarez #60, en la Localidad de Jose María Pino Suarez.
El Tule 14 Marzo 2018 5:00 PM Jardín de Niños Agustín Yáñez a un costado de la Escuela Telesecundaria
La Cruz de Loreto 15 Marzo 2018 5:00 PM Calle Sonora # 2A Sucursal La Cruz de Loreto
El Tequesquite 16 Marzo 2018 5:00 PM Calle Tomatlan # 1 Sucursal El Tequesquite
El Tuito 17 Marzo 2018 5:00 PM Salón de Eventos de la Asociación Ganadera Local, Calle Benito Juárez No.46, Localidad El Tuito
Campo Acosta 18 Marzo 2018 5:00 PM Calle Lázaro Cárdenas # 54A Sucursal Campo Acosta
Orden del Día Asambleas Seccionales
1. Comprobación de Quórum 2. Lectura del orden del día y Declaratoria de Apertura 3. Nombramiento de Escrutadores y de una comisión de dos personas para constatar acta de Asamblea 4. Propuesta de Autorización del Ingreso, Exclusión y Separación Voluntaria de socios mediante reporte
general. 5. Lectura y Recepción de Informes respecto a:
a. Gestión del Consejo de Administración b. Estados Financieros al Cierre del Ejercicio Social 2017 c. Dictamen de Auditoría Externa d. Gestión de la Gerencia General e. Gestión del Consejo de Vigilancia
6. Propuesta sobre la aplicación de excedentes ejercicio social 2017 7. Plan estratégico y Presupuesto operativo 2018 8. Designación de los Representantes Seccionales 9. Lectura y Aprobación del Resumen del Acta y Acuerdos tomados por el asamblea seccional 10. Declaratoria de Clausura.
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Honrando a Nuestros Difuntos Matriz Tomatlán 01-008089 Joaquina Cordero Verde 01-001474 Eduarda Rodríguez García 01-001173 Lucrecia Cordero Hernández 01-020368 Juan Manuel Barajas Santos 01-017134 María Arce Palomera 01-018274 José de Jesús Villegas 01-002907 Elsa Cordero Santos 01-001556 Álvaro Sánchez Araiza 01-008482 Cesáreo Zepeda González 01-000154 María del Rosario Villalvazo Vargas 01-000507 Juan Manuel Valdez Rodríguez Sucursal José María Morelos 02-007772 Maximiliano Madrigal Pérez Sucursal José María Pino Suarez 03-002017 Victoria Castellanos Mendoza 03-002576 Graciela flores Arellano 03-017253 Bertha Alicia acosta huerta 03-016827 Juana Arreola Covarrubias 03-007118 Guadalupe Valdovinos valencia Sucursal el Tuito 04-004750 Secundino Rodríguez Solís 04-007947 Leonarda cruz Rodríguez Sucursal el Tule 05-017010 Juana Pérez Arteaga 05-016758 Pascual González Vizcarra Sucursal el Tequesquite 06-017730 José Luis Salazar Aguilar 06-017651 Alberto García 06-017791 Gabriel Sergio Sánchez Lugo 06-017047 Ramón Romero González 06-002669 Justo García Rentería 06-007911 Marcelino Medina Covarrubias 06-004017 Ramona Vizcarra Pérez
Sucursal la Cruz de Loreto 07-017897 María Laura cruz morales 07-005478 Julia Peregrina Oregel 07-016792 Florencia Acosta Fletes 07-005323 Jesús Quintero Villalvazo Sucursal Pitillal 08-004567 Pedro López Muñoz 08001801 Humberta García Villaseñor 08-017957 Serafín Zepeda Rúelas Sucursal Campo Acosta 10-000194 María de la luz Castillo Palomares 10-006590 Margarito Apolinar Sandoval Gutiérrez 10-008194 Ma Carmen González 10-006422 Juan Mendoza Rodríguez
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Reglamento de asamblea general ordinaria I.- Integran la Asamblea
Serán integrantes de la asamblea y gozarán del derecho de voz: a) Los representantes que hayan sido debidamente elegidos en las convenciones seccionales. b) Los integrantes de los consejos de administración y vigilancia, Así como el gerente general de la
cooperativa y los funcionarios que lo asesoren técnicamente. c) El (los) representantes(s) de la Federación UNISAP. d) Las personas invitadas o que se les dé tal carácter por parte del consejo de administración.
Tendrán derecho de voz y voto únicamente los representantes que gocen de plenos derechos al momento de la asamblea y hayan acreditado su elección como tales en las asambleas seccionales.
II.- Presidencia y Secretaria
a) El presidente del consejo de administración ejercerá también la presidencia general de la asamblea, el cual podrá delegar esta función en la persona que juzgue conveniente para conducir el análisis y discusión del orden del día. El presidente del consejo de administración también determinará el número de escrutadores que deberán elegirse, considerando los representantes asistentes y las condiciones del local donde se celebra la asamblea.
b) El presidente de debates será el propio presidente del consejo de administración. c) La función de secretario(a) de la asamblea la ejercerá el (la) secretario(a) del consejo de administración,
pudiendo auxiliarse en las personas que juzgue conveniente para el desempeño eficiente de su labor. III.- Debates y desahogo de mociones
a) Los debates se llevarán de acuerdo a las normas ordinarias del proceso parlamentario y a las establecidas en el presente reglamento, en lo referente al desahogo de mociones.
b) Se obviará la lectura de todos los reportes e informes, así como de las mociones principales que hayan sido dadas a conocer a los representantes por escrito y con anticipación de cuando menos 8 días hábiles a la celebración de la asamblea.
c) Toda intervención se hará mediante inscripción previa y en el orden en que se haya dado tal inscripción, exentando de este requisito a los miembros del presídium, al(los) representante(s) de la Federación Unisap y a quienes se designe para otorgar aclaraciones respecto a: el presente reglamento, los reportes e informes, las mociones principales y el proceso de elección de directivos.
d) En caso de inscribirse en el orden del día, las mociones principales serán las propuestas debatibles que presenta el consejo de administración a la asamblea. Las mociones alternativas serán las propuestas que emitan los representantes, las cuales por naturaleza son diferentes o complementarias a las mociones principales pero circunscritas al asunto debatible. Las mociones principales no requerirán de apoyo previo para ser debatibles y desahogadas.
e) El representante que plantee una moción alternativa tendrá hasta tres minutos para hacer la presentación y fundamentación de la misma. El consejo de administración se reservará el derecho de fundamentar en cualquier momento la moción principal debatida.
f) Para que una moción alternativa sea aceptada, deberá ser secundada por lo menos con 15 representantes diferentes al que presenta la moción.
g) Después de ser presentadas las mociones alternativas, el presidente de debates abrirá un período de aclaraciones sobre las que hayan sido debidamente apoyadas, incluyendo la moción principal. En esta fase, no se pondrán tener intervenciones para promover o rechazar mociones.
h) Después de presentar y aclarar las mociones, se procederá a la votación respectiva. i) Cuando una moción no alcance la mayoría establecida en el presente reglamento después de dos
votaciones, el presidente de debates abrirá un periodo de discusión pero sólo entre las dos mociones que hayan obtenido la mayor votación relativa. En este caso, se podrán inscribir hasta 3 oradores a favor de cada una de las mociones debatibles, teniendo cada uno hasta tres minutos para su exposición. La
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intervención de los oradores será en forma alternativa, y en caso de no haber oradores hablarán solamente los ponentes de cada moción.
IV.- Votaciones
a) Cuando no se haya abierto el período de discusión (por considerarse innecesario) o cuando la asamblea determine que las mociones han sido suficientemente aclaradas o debatidas, se procederá a la votación correspondiente.
b) Las votaciones serán de tipo económico. En cada votación deberá quedar constancia fehaciente del número de votos emitido para cada moción.
c) Para que una moción sea aprobada se requerirá de, al menos, la mitad más uno del número de presentantes que hayan constituido quórum.
d) Para que una moción sea aprobada se requerirá de , al menos, la mitad mas uno del número de representantes que hayan constituido quórum, salvo en el caso de reelecciones de directivos que requieren de las dos terceras partes de los votos de la asamblea, al tenor de los artículos 42 y 45 Bis de la Ley General de Sociedades Cooperativas.
e) Ninguna persona física podrá ejercer más de un voto. V.- Generalidades
a) En caso de no ser desahogados los puntos indicados en el orden del día, la asamblea tomará las resoluciones que procedan.
b) Los casos no previstos en el presente reglamento serán resueltos por el presidente del consejo de administración y el representante de la federación, pudiendo asesorarse de las personas que considere convenientes.
Deposito a Plazo Fijo 38,780,063.50 37,313,904.38 96%
Cuenta Corriente 4,895,019.20 5,999,846.94 123%
Ahorro de Menores 5,864,733.61 5,303,410.48 90%
Partes Sociales 9,422,000.00 9,546,000.00 101%
Ingresos
Ingreso Ingreso
Concepto Estimado Realizado
Intereses Normales 17,100,000.00 18,798,234.16
Intereses Moratorios 235,000.00 690,580.53
305,000.00 405,827.00
Recuperación de Cartera Castigada. 1,600,000.00 1,326,722.02
Otros Ingresos 500,000.00 545,362.20
Venta de Bienes Adjudicados 400,000.00 0.00
Total de Ingresos 20,140,000.00 21,766,725.91
Egresos
Egreso Egreso
Concepto Estimado Realizado
Gastos por Intereses al Ahorro 3,400,000.00 3,746,500.76
EPRC 1,320,000.00 2,117,234.81
Comisiones y Tarifas Pagadas 114,000.00 153,097.66
Sub- Total = 4,834,000.00 6,016,833.23
Remuneraciones y Prestaciones 6,898,588.28 6,957,431.61
Honorarios 430,000.00 372,763.41
Rentas deducibles 281,985.00 283,259.91
Gastos de Promocion 569,200.00 445,549.13
Impuestos y Derechos 190,003.75 295,379.36
Depreciaciones 603,610.47 622,017.46
Amortizaciones 1,070,819.72 942,734.05
Gastos No Deducibles 350,400.00 522,095.82
Gastos en Tecnologia 234,000.00 309,455.45
Otros Gastos Operativos 3,620,910.72 4,196,279.00
Sub- Total = 14,249,517.93 14,946,965.20
Total de Egresos = 19,083,517.93 20,963,798.43
Resultado antes de reservas = 1,056,482.07 802,927.48
Gastos
Comisiones y Tarifas Cobradas, Oportunidades, Remesas.
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Informe de los auditores Independientes
Al Consejo de Administración y a los Socios de
CAJA POPULAR TOMATLAN, S.C. DE A.P. DE R.L. DE C.V.
P r e s e n t e
Opinión
Hemos auditado los estados financieros de CAJA POPULAR TOMATLAN, S.C. DE A.P. DE R.L. DE C.V. que comprenden el estado de situación
financiera al 31 de diciembre de 2017, así como sus resultados de operación, variaciones en el capital contable y sus flujos de efectivo
correspondientes al ejercicio terminado en dicha fecha, y las notas a los estados financieros, incluyendo un resumen de las políticas contables
significativas de conformidad con los criterios de contabilidad establecidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, para las Sociedades
Cooperativas de Ahorro y Préstamo y las Normas de Información Financieras Mexicanas supletorias aplicables.
En nuestra opinión excepto por lo mencionado en el párrafo de énfasis, los estados financieros adjuntos presentan fielmente, en todos los aspectos
materiales, la situación financiera de CAJA POPULAR TOMATLAN, S.C. DE A.P. DE R.L. DE C. V., al 31 de diciembre de 2017, así como los resultados
de sus operación, de variaciones en el capital contable y de flujos de efectivo correspondientes al ejercicio terminado en esa fecha, de conformidad con
los criterios de contabilidad establecidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores para las Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo y las
Normas de Información Financieras Mexicanas supletorias aplicables.
Fundamento de la opinión.
Hemos llevado a cabo nuestra auditoría de conformidad con las Normas Internacionales de Auditoría (NIA). Nuestras responsabilidades bajo esas
normas se describen más a fondo en la sección Responsabilidades del auditor por la auditoría de los estados financieros de nuestro informe. Somos
independientes de la compañía de conformidad con los requerimientos éticos que son relevantes para nuestra auditoría de estados financieros en
México, y hemos cumplido con nuestras otras responsabilidades éticas de conformidad con éstos requerimientos. Consideramos que la evidencia
de auditoría que hemos obtenido proporciona una base suficiente y adecuada para nuestra opinión.
Párrafo de énfasis
Como se menciona en la nota 11 a) a los estados financieros, la sociedad tiene la cantidad de $834 (miles) sin afectar sus resultados, mismos que
considera serán amortizados en 2018.
Responsabilidades de la dirección y de los encargados del gobierno de la entidad sobre los estados financieros
La Administración es responsable de la preparación y presentación razonable de los estados financieros adjuntos de conformidad con los criterios
de contabilidad establecidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores para las Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo y de las
Normas de Información Financieras Mexicanas supletorias aplicables, y del control interno que la Administración considere necesario para permitir la
preparación de estados financieros libres de desviación material, debido a fraude o error.
En la preparación de los estados financieros, la Administración es responsable de la evaluación de la capacidad de la Compañía para continuar
como negocio en marcha, revelando, en su caso, las cuestiones relativas al negocio en marcha y utilizando el principio contable de negocio en marcha
excepto si la Administración tiene la intención de liquidar la Compañía o de cesar operaciones, o bien no exista otra alternativa más realista.
Responsabilidad del auditor
Nuestros objetivos son obtener una seguridad razonable de que los estados financieros en su conjunto están libres de desviación material, debida a
fraude o error, y emitir un informe de auditoría que contiene nuestra opinión. Seguridad razonable es un alto nivel de seguridad, pero no garantiza que
una auditoría realizada de conformidad con las NIA siempre detecte una desviación material cuando existe. Las desviaciones pueden
deberse a fraude o error y se consideran materiales si, individualmente o de forma agregada, puede preverse razonablemente que influyan en
las decisiones económicas que los usuarios toman basándose en los estados financieros.
Como parte de una auditoría de conformidad con las NIA, aplicamos nuestro juicio profesional y mantenemos una actitud de escepticismo
profesional durante toda la auditoría. Consideramos que las evidencias que hemos obtenido en nuestras auditorías proporciona una base suficiente
y adecuada para nuestra opinión de auditoría.
Otras responsabilidades de información
Los estados financieros de la compañía correspondientes al ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2016, fueron auditados por otro auditor externo,
quien expresó una opinión sin salvedad el 10 de febrero de 2017 y se presentan para fines de comparación.
C.P.C. José Alberto Gómez Rodríguez
Socio de Quik Consultoría en Administración, S.C. Cedula
profesional 1430252
Registro en la Administración General de Auditoría Fiscal Federal 18562
Villa de Álvarez, Colima. 29 de enero de 2018
Av. Paseo de los Cipreses # 32 Real Hacienda, Villa de Álvarez Colima 28978 (312)-396-3085 y 312-145-9637
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Informe de la Gerencia General
Honorable Asamblea H. Consejo de Administración Distinguidos Invitados
En cumplimiento con lo establecido en el Art. 46 Bis Fracción II de la Ley General de
Sociedades Cooperativas y nuestras bases constitutivas, presento el informe anual sobre la
gestión realizada en el año 2017, así mismo estimados socios de Cooperativa Caja Popular
Tomatlán, quiero agradecer, una vez más, la oportunidad de servirles y de seguir contando con
su confianza en esta noble institución. Reconozco también al Honorable Consejo de
Administración y Vigilancia todo su apoyo para continuar y mantener la gestión de esta
sociedad que es la empresa social más grande de la región.
ADMINISTRACION DE LA COOPERATIVA.
El presente informe de la gestión 2017 de la Gerencia General contiene las principales
actividades realizadas a lo largo del periodo, así como la descripción de los retos y desafíos a
los que se hizo frente y de los resultados más trascendentes que se lograron, en un año lleno
de cambios importantes dentro del contexto nacional e internacional. Con su presentación se
da cumplimiento a lo establecido en el artículo 46 Bis 2, Fracción IV de la ley General de
Sociedades Cooperativas.
EL año 2017 fue un año difícil en el entorno económico. El país continúa viviendo un
estancamiento que se ve reflejado en el promedio del crecimiento del PIB, que es apenas del
2,3% , Este impacto afecto de forma directa al gasto público y en las políticas públicas que
tienen que ver con la gente, con las empresas, con las regiones y el desarrollo.
Nuestra cooperativa de ahorro y préstamo vivió durante 2017 un desafío muy fuerte para
consolidarse y alcanzar en su conjunto buenos niveles de rentabilidad combinada con la buena
voluntad de los órganos de gobierno para que se capitalizaran los esfuerzos al mantener desde
el año 2016 el esquema de pagos anticipados y adelantados muy a pesar de afectar nuestros
resultados de operación que presionan el incremento de reservas preventivas adicionales y
adoptar un esquema que de acuerdo al Banco de México no corresponde a las cajas
populares.
Sin embargo los aspectos mencionados aunque afectaron en menor medida la situación
financiera y operativa de la Cooperativa, por el contrario, nos sirvieron de inspiración y
ocupación para continuar con la misión de la sociedad que es el facilitar servicios financieros a
los sectores más desprotegidos, propiciando su desarrollo económico y social. Con la visión
cooperativa en la que cimentamos nuestra filosofía, se contribuyo a salvar de muchos de los
aspectos antes descritos a nuestros socios, pues facilitamos servicios financieros de calidad al
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más razonable costo posible, aunados al impulso de las actividades productivas ganaderas y la
generación de economías de escala. Muestras de ellos se mencionan en el informe que se
detalla a continuación:
OPERACIONES Y RESULTADO DE LA COOPERATIVA EN 2017
La Caja Popular Tomatlán, en el ejercicio continúo con su expansión y crecimiento de acuerdo
al modelo de negocio que se ha establecido para propiciar la superación económica y social.
Se construyeron dos nuevas sucursales para atender de mejor manera las delegaciones de La
Cruz de Loreto y Campo Acosta en el Municipio de Tomatlán, Jalisco. Con estas nuevas
oficinas se consolida el modelo futuro de sucursales de la cooperativa, culminamos el ejercicio
con un total de 10 sucursales en 2 estados de la república. (1 colectora en Punta Perula, en el
Municipio de la Huerta, 7 sucursales en el Municipio de Tomatlan, 1 sucursal en el Municipio de
Cabo Corrientes, 1 sucursal en el Municipio de Puerto Vallarta y 1 sucursal en el Municipio de
Bahía de Banderas en el vecino estado de Nayarit)
Al acercar servicios financieros competitivos a las zonas, donde las necesidades de progreso y
desarrollo son apremiantes, voluntariamente se han incorporado nuevos socios. Estos nuevos
socios activos comenzaron hacer uso de los productos y servicios que la cooperativa ofrece.
El incremento significativo se dio gracias a las estrategias como:
Atender segmentos con actividades productivas, mantener los productos con un buen nivel de
competitividad y la depuración de políticas y procesos para hacer eficiente la operación,
apegado al marco normativo. Estas acciones contribuyeron de manera favorable a la inclusión
financiera para el desarrollo económico y social de nuestras zonas de atención.
El incremento de socios impulso el crecimiento de los certificados de aportación lo que
favorece la capitalización de la Cooperativa.
Diciembre 2016 Diciembre 2017 Variación Crecimiento
Total de Socios 8,822 9,546 724 8%
Esta situación mantiene un control estricto en el nivel de capitalización, el cual al cierre del
ejercicio, es del 213%, superior al mínimo establecido en las Disposiciones de Carácter
General Aplicables a las Sociedades Cooperativas de ahorro y préstamo. Para la cooperativa
es muy importante incrementar su base de socios para aumentar el capital social y continuar
con una administración eficiente, que permitan obtener remanentes para mantener la
capitalización de la cooperativa y fortalecerla financieramente.
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DICIEMBRE 2016 DICIEMBRE 2017 VARIACION CRECIMIENTO
MONTO CAPITAL
SOCIAL
8,822 9,546 724 8%
MONTO CAPITAL
CONTABLE
14,817 17,025 2,208 15%
El desarrollo económico y social de niños, jóvenes menores de 18 años y sus familias, además
del propio entorno donde radican es parte de la misión de la cooperativa. Esta es la razón por
la que se continua impulsando e incentivando a los niños y jóvenes a través de campañas de
fomento de ahorro, así mismo durante el ejercicio social 2017 estuvo acompañada de
educación financiera, para cerrar el círculo que permitirá la generación de una cultura de ahorro
junto al desarrollo de un espíritu emprendedor.
En este sentido, se tienen logros importantes a través de la realización de diversos talleres
llevados directamente a las comunidades implementados para motivar de manera positiva a los
adultos, niños y jóvenes sobre los beneficios del ahorro.
Sabemos que ahorrar en la actualidad resulta complicado para algunos, principalmente por el
incremento de los costos de los bienes y servicios. No obstante la cooperativa sigue motivando
y fomentando la formación de un patrimonio que en el determinado momento será necesario
para cubrir necesidades eventuales, esto a través de ofrecer atractivas tasas de intereses
superiores a las promocionadas por los competidores de la zona en la que tenemos presencia.
Como Cooperativa Autorizada los ahorros están garantizados a través del cumplimiento de la
Cooperativa al cubrir sus aportaciones en el Fondo de Protección. Además de mantener la
autorización de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores desde el año 2011, lo anterior
otorga la confianza y seguridad requeridas, puesto que es un referente del buen manejo de los
recursos.
Los depósitos de ahorro son la fuente principal del proceso de intermediación entre los socios
ahorradores y los socios que necesitan un financiamiento para cubrir sus necesidades o
emprender sus negocios. Esto ha sido fundamental en la cooperativa puesto que lo captado en
ahorros se coloca en créditos.
En el ejercicio, las tasas pasivas se equilibraron para generar estratégicamente una estructura
de costos adecuada que permita a la cooperativa, generar remanentes para continuar con la
capitalización y tener una entidad con solidez financiera.
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DICIEMBRE 2016 DICIEMBRE 2017 VARIACION CRECIMIENTO
CAPTACION 119,663 130,708 11,045 9%
AHORROS 86,101 93,100 6,999 8%
INVERSIONES 33,280 37,314 4,034 12%
La confianza y el impulso que la Cooperativa sigue brindado a los socios con la necesidad de
financiamiento para cubrir sus múltiples necesidades o emprender sus negocios no se limito,
por el contrario, estamos convencidos de que debemos promover la superación, aun cuando
las condiciones económicas muestran un panorama difícil, continuamos apoyando el desarrollo
de cada una de sus diversas actividades. Muestra de ello se aprecia en la siguiente tabla
donde se presenta la integración de la cartera donde se refleja el desempeño del ejercicio.
DICIEMBRE 2016 DICIEMBRE 2017 VARIACION %
COLOCACION 95,059 101,479 6,420 6.33%
VIGENTE 89,423 94,988 5,495 5.78%
VENCIDA 5,566 6,491 925 17%
Pagos Anticipados y Adelantados
Continuamos dando cumplimiento a la circular emitida por el Banco de México con base a las
recomendaciones realizadas por la CNBV desde el día 12 de Julio de 2016 rompiendo el
paradigma en la forma tradicional de abono a los créditos teniendo como principal contingencia
el incremento de Estimación Preventiva de Riesgos Crediticios por motivo del criterio de cálculo
de días de mora en la totalidad de la cartera principalmente en los socios que abonan de
manera anticipada o adelantada a sus préstamos afectando la rentabilidad debido a que la
mayoría de los socios abona puntual y de manera anticipada no realizando sus abonos con
base al plan de pagos establecido. Conforme se informo en su momento la EPRC
gradualmente establecerá un nivel adecuado afectando resultados en menor medida conforme
los socios conozcan este esquema y lo apliquen en su beneficio ya sea acortando el plazo o
disminuyendo el monto de sus amortizaciones, sin embargo el mayor beneficio para la
cooperativa siempre será el pago puntual.
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Control de Mora y re-estructura de créditos
Sabemos de las múltiples dificultades económicas de hoy, desde la falta de liquidez en los
negocios hasta los apuros para cubrir necesidades básicas como salud, educación, entre otros.
La fuente de financiamiento es fundamental para superar estos inconvenientes. La Cooperativa
con toda buena intención otorga los créditos requeridos, cumpliendo con todas las políticas y
procesos establecidos. Sin embargo, hay excepciones en cuanto el cumplimiento para liquidar
el crédito otorgado por determinados socios. Entendemos que hay situaciones que limitan el
cumplimiento cabal de las obligaciones contraídas, en este sentido la cooperativa ofrece un
esquema de negociación directo de los créditos con problemas para que sean subsanados y
evitar así que los socios afecten su historial de buró de crédito o afecten su patrimonio, y por
ende, no lleguen a afectar el patrimonio de Caja Popular Tomatlán.
Es importante mencionar que adicionalmente, se desarrollaron estrategias para controlar los
créditos con morosidad y la cartera vencida. Se mantienen los esfuerzos en el área de
Recuperación, dos gestores enfocados a la atención de sucursales como ejecutivos de
cobranza, a quienes se les asignaron cuentas en mora y créditos vencidos. Así mismo, se
reforzó el departamento jurídico para realizar gestiones judiciales y llevar el control de los
acuerdos en la sucursal Pitillal para su gestión judicial, dicha sucursal es la que representa al
cierre del ejercicio social 2017 un deterioro en su cartera. Estas estrategias permitieron
controlar las bandas de morosidad y el índice de la cartera vencida global.
Es muy importante mencionar que los socios con créditos aplicados a la Estimación Preventiva
de Riesgos Crediticios de ninguna manera se liberan de la obligación contraída con la
Cooperativa; ésta continuará con el derecho a cobrarlos, ejemplo de lo anterior como bien
informó el H. Consejo de Administración durante el ejercicio se recuperaron créditos castigados
por un monto de $1'326,722.02 (UN MILLÓN TRESCIENTOS VEINTISÉIS MIL SETECIENTOS
VEINTIDÓS PESOS 02/100 M.N.) que se reintegraron al capital que en su momento fue
disminuido.
Los aspectos operativos descritos han permitido un crecimiento sostenido en los activos de la
Cooperativa en el ejercicio 2017. Esto es muestra de la capacidad de la Institución para hacer
frente a la operación con fondos líquidos suficientes, y de la infraestructura necesaria para el
buen desempeño de las actividades propias que se reflejan en un beneficio real a los socios. A
continuación se presenta la tabla de crecimiento del activo:
DICIEMBRE 2016 DICIEMBRE 2017 VARIACION CRECIMIENTO
TOTAL ACTIVO 135,988 149,615 13,627 10%
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Asamblea Ordinaria Anual 2018
26
Un impulso importante y contingente son las líneas de financiamiento de la Banca de
Desarrollo a través de la banca comercial, como aliados para el crecimiento y expansión. En
conjunto nos permiten contar con recursos contingentes para hacer frente a los requerimientos
de colocación y de contingencias de liquidez. Estas alternativas permiten prevenir a la
Institución de riesgos y cumplir cabalmente con los indicadores financieros establecidos.
ENTIDAD MONTO
AUTORIZADO
MONTO
EJERCIDO (M.P.)
SALDO AL 31 DE
DICIEMBRE 2017
(M.P.)
SALDO POR
DISPONER (M.P.)
FIRA / BANCO DEL
BAJIO
10,000 Avío
10,000 Refaccionario
272
0
219
0
9,781
10,000
Como consecuencia del trabajo desarrollado, se generó un resultado neto positivo al cierre del
ejercicio de 2017, en el cual se contempla el gasto por intereses que se pagan a los socios
ahorradores por un monto de $3,786,000. (TRES MILLONES SETECIENTOS OCHENTA Y
SEIS MIL PESOS 00/100 M.N.). La aplicación y constitución de las Reservas Preventivas para
Riesgos Crediticios por la cantidad de $2´939,000 (DOS MILLONES NOVECIENTOS TREINTA
Y NUEVE MIL PESOS 00/100 M.N.) y los gastos de administración y promoción que se
aplicaron por $14'947,000 (CATORCE MILLONES NOVECIENTOS CUARENTA Y SIETE MIL
PESOS 00/100 M.N.). Esto demuestra que la Cooperativa refleja un buen desempeño
financiero.
El crecimiento y resultado logrados han sido posibles gracias al compromiso y responsabilidad
de todos los colaboradores quienes integramos la fuerza operativa; bajo la tutela de equipo
directivo y conducción del Consejo de Administración, quien está en todo momento atento a la
situaciones que se presentan en la Institución, bajo la supervisión del Consejo de Vigilancia.
Para la integración y formación de los equipos de trabajo brindamos capacitación para el buen
desempeño de sus actividades y funciones, enfocado a brindar una atención cordial y un
servicio con sentido humano para la satisfacción de todos los socios. Esto también fue
soportado con proyectos importantes para el logro de objetivos en busca de resultados
positivos.
Control Interno
El control interno es fundamental para mantenernos dentro del marco legal y principalmente
para fortalecer las actividades a salvaguardar, proteger, dar seguridad, confianza y credibilidad
a la institución. Este control guarda relación directa con el patrimonio y resultados de la
cooperativa, las principales acciones de control entre muchas otras fueron las siguientes:
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Asamblea Ordinaria Anual 2018
27
ACCION DE CONTROL AREA DE ATENCION
Se reforzó y adecuó el Departamento Jurídico
dentro de la estructura organizacional, con la
finalidad de llevar el control de todos los asuntos
en su etapa judicial y dar atención y seguimiento
al cumplimiento de los aspectos normativos de
CNBV, CONDUSEF y del IFAI.
OPERATIVA
Control interno continúo con el establecimiento
de nuevas funciones de mesas de control en
sucursales y oficina matriz para reforzar el
proceso crediticio y de ingreso de socios en la
Cooperativa.
SUPERVISION
Auditoría Interna reforzó sus supervisiones en
las sucursales con la finalidad de garantizar el
apego al marco normativo y al control interno en
las distintas sucursales y áreas de la
Cooperativa.
SUPERVISION
Con apego a las nuevas disposiciones, se
actualizaron los manuales operativos con los que
cuenta la Cooperativa y sobre todo para
minimizar el riego en la operación.
ADMINISTRATIVA OPERATIVA DE SUPERVISION.
En el ejercicio 2017 en la cooperativa se desarrollaron diversos proyectos enfocados a impulsar
la calidad crediticia como sigue:
ESTRATEGIA PROYECTO
Desarrollo y reforzamiento de la metodología de
análisis de créditos al consumo.
ANALISIS DE CREDITO
Adecuación de herramientas de supervisión en
campo para Verificadores
SUPERVISION DE CREDITO
Finalmente, informo que la Cooperativa durante el ejercicio 2017, fue supervisada por distintas
entidades, la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV), el auditor externo y la auditoría
interna, a quienes se les dieron todas las facilidades para desarrollar su función.
Atendimos en todo momento los requerimientos realizados, siendo satisfactorio apegarnos a
los lineamientos y reglas de operación que cada institución exige. A través de sus
observaciones, encontramos áreas de oportunidad para la buena dirección y control de la
Institución.
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Asamblea Ordinaria Anual 2018
28
Se atendieron las observaciones y requerimientos de la CNBV; las consultas y requerimientos
de información a través del portal de la CONDUSEF, las que fueron en su momento atendidas
en tiempo y forma. La supervisión de todas estas autoridades demuestra que la Cooperativa
sigue manteniéndose dentro del marco legal, siendo tranparente en todas sus operaciones
como lo tiene establecido su visión.
INFORME DEL COMITÉ DE CREDITO.
El Comité de Crédito es un órgano colegiado cuya encomienda es el análisis y el dictamen de
las solicitudes de crédito que presentan los socios, por montos mayores a los niveles de
autorización asignados a las sucursales, así como, los créditos que tramitan funcionarios y
empleados de la cooperativa y sus familiares directos en primer grado por consanguinidad y
afinidad y en segundo grado colateral.
Aspectos relevantes del ejercicio 2017
Derivado del crecimiento de la Cooperativa y del incremento de solicitudes de préstamo que las
sucursales presentan al Comité de Crédito, á inicios del ejercicio 2017, se estableció
incrementar cuando sea necesario los días de sesión para atender la creciente demanda de
solicitudes, por ello, éste órgano colegiado sesiona, dos veces por semana.
Se implemento en el ejercicio 2017, la recepción de los expedientes de crédito que envían las
sucursales al Comité de Crédito de manera electrónica. Este hecho ha reducido
considerablemente los tiempos de respuesta y tenemos como objetivo la entrega de créditos en
un lapso no mayor a 5 días hábiles en el segundo semestre del ejercicio social 2018.
El Comité de Crédito tiene la encomienda de participar en la actualización de Manual de
Crédito de la Cooperativa, actividad que se realiza de manera anual, proponiendo
modificaciones o mejoras necesarias para el correcto desarrollo de las operaciones de crédito,
garantizando, que se cumplan las disposiciones de carácter general que marca la CNBV y las
diferentes autoridades regulatorias.
El 21 de abril de 2017 la sociedad cooperativa fue reconocida a nivel nacional por FIRA Banco
de México por su desarrollo y aplicación de su modelo de riesgo en crédito agropecuario con
vinculación de productores y proveedores ante 200 cooperativas del país en la ciudad de
Morelia, Michoacán.
Autorizaciones de solicitudes de crédito durante el 2017.
Durante el ejercicio 2017, se llevaron a cabo 53 sesiones de crédito, en las cuales se
analizaron 942 solicitudes de crédito enviadas por las diferentes sucursales de la Cooperativa
aprobando 904 solicitudes por un monto de $56'290,000 (CINCUENTA Y SEIS MILLONES
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Asamblea Ordinaria Anual 2018
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DOCIENTOS NOVENTA MIL PESOS 00/100 M.N.) como se muestra en la siguiente
información:
En las sesiones de crédito, se rechazaron 38 solicitudes de crédito por un monto de
$4´534,000.00 (CUATRO MILLONES QUINIENTOS TREINTA Y CUATRO MIL PESOS 00/100
M.N.).
ESTADO NÚM. CRÉDITOS %
JALISCO 852 90.45%
NAYARIT 90 9.55%
TOTAL 942 100.00%
REUNIONES DEL COMITÉ 2017
CREDITOS ANALIZADOS POR ESTADO
JALISCO852
90.45%
NAYARIT90
9.55%
ESTADO IMPORTE (miles) NÚM. CRÉDITOS
JALISCO 52,595 822
NAYARIT 3,695 82
TOTAL 56,290 904
MONTOS POR ESTADO
CREDITOS APROBADOS
JALISCO52,595
822
NAYARIT3,695
82
ESTADO IMPORTE (miles) SOLICITUDES
JALISCO 3,974 30
NAYARIT 559 8
TOTAL 4,534 38
EJERCICIO FISCAL 2017
CREDITOS RECHAZADOS
JALISCO3,974
30
NAYARIT559
8
Caja Popular Tomatlan S.C. de A.P. de R.L. de C.V.
Asamblea Ordinaria Anual 2018
30
Es importante mencionar que las principales causas de rechazo de las solicitudes que se
presentan al Comité de Crédito son:
El Sobreendeudamiento, Falta de solvencia moral de los socios, Limitada o Nula capacidad de
Pago y Falsificación de información.
AUTORIZACIONES DE SOLICITUDES DE CRÉDITO A PERSONAS RELACIONADAS.
Estos créditos guardan especial importancia, en virtud que corresponden a:
Consejeros, gerente general y a los funcionarios que tienen facultades de autorizar créditos, así
como a sus familiares y/o dependientes económicos, definidos en el marco normativo. Dentro
de la cooperativa, se tiene un control especial de estas operaciones. AI cierre del mes de
Diciembre del 2017 se contabilizaron 66 créditos otorgados a personas relacionadas, con un
total de saldo vigente de $1'403,870.00 (UN MILLÓN CUATROCIENTOS TRES MIL
OCHOCIENTOS SETENTA PESOS 00/100 M.N.).
Conclusiones La Caja Popular Tomatlán realiza un esfuerzo constante para mantener finanzas solidas y reservas suficientes para afrontar cualquier eventualidad que se presente, continua mejorando su gestión día a día consolidando su estructura humana, operativa y financiera. El ejercicio social 2017 represento retos para la generación de más ingresos e incremento de la cartera crediticia misma que tuvo una gestión favorable que permitirá generar más recursos y atender las necesidades de nuestros socios.
72 72 75
75 75
74
70 68 66 68 64
66
$1,150,000.00
$1,200,000.00
$1,250,000.00
$1,300,000.00
$1,350,000.00
$1,400,000.00
$1,450,000.00
$1,500,000.00
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
CREDITOS PERSONAS RELACIONADAS
# CREDITOS
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Asamblea Ordinaria Anual 2018
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De manera puntual las acciones e instrucciones de la CNBV fueron atendidas durante el ejercicio social 2017 en beneficio de los socios al contar con estimaciones preventivas para enfrentar cualquier riesgo crediticio que pueda presentarse en el futuro. Estimados socios, CAJA POPULAR TOMATLAN mantiene su liderazgo a nivel regional, falta camino por recorrer, por ello, continuamos trabajando arduamente para ofrecer servicios financieros formales, diversificados y adecuados a las actividades de nuestros socios y sus familias. Reiteramos nuestro compromiso para seguir impulsando este liderazgo de CAJA POPULAR TOMATLAN bajo los principios cooperativos y valores institucionales para el beneficio de todos ustedes. Muchas Gracias…
Respetuosamente
Tgo. Gerardo Sígala Rodríguez
Gerente General
Caja Popular Tomatlan S.C. de A.P. de R.L. de C.V.
Asamblea Ordinaria Anual 2018
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Informe del H. Consejo de Vigilancia
Honorable Asamblea H. Consejo de Administración Distinguidos Invitados Compañeros socios delegados asistentes a esta Asamblea Anual Ordinaria 2018, reciban un fraternal saludo, así como una cordial bienvenida de parte del consejo de vigilancia de nuestra cooperativa. El H. Consejo de Vigilancia por disposición en el artículo 46 bis. de la ley general de sociedades cooperativas, así como el artículo 73 fracción XIV de nuestras bases constitutivas presenta a esta H. Asamblea el informe anual de actividades realizadas durante el ejercicio 2017. Integración Posterior a la celebración de la asamblea anual y cumpliendo con lo señalado en el artículo 46 bis
Fracción VI de la Ley General de Sociedades Cooperativas, así como el art. 71 de nuestras bases
constitutivas este H. Consejo de Vigilancia en reunión celebrada el 27 de marzo 2017 quedo integrado
de la siguiente manera:
Presidente Mtra. Marilú Ruiz Cruz
Vice-Presidente LCP. José Dolores Javier González Virgen
Secretario LCP. Brenda Joya Joya.
Numero de Reuniones Celebradas
Durante el ejercicio social 2017 este H. Consejo de Vigilancia realizo 24 reuniones ordinarias. Asistió y
participo con al menos 2 de sus integrantes a 39 reuniones ordinarias del H. Consejo de Administración;
dando cumplimiento a lo estipulado en el artículo 46 bis fracción I de la Ley General de Sociedades
Cooperativas y el Art. 73 fracción I de nuestras bases constitutivas.
Recibimos los informes por parte de la Gerencia General, Auditoría Interna, Promoción y Captación,
Contabilidad, Administración de Riesgos; mismos que fueron revisados y analizados, emitiendo las
opiniones y sugerencias correspondientes dando cumplimiento al artículo 73 fracción II y III.
Se entregaron formalmente al H. Consejo de Administración 12 informes mensuales durante el ejercicio
social 2017, remitiendo copia de los mismos a la Gerencia General así como a la Federación UNISAP.
En dichos informes se efectuaron las recomendaciones necesarias enfocadas principalmente en
mejorar y mantener los indicadores financieros dentro de parámetros, los controles de morosidad, la
Revisión del Estado de Resultados, el Balance General, Control de Presupuestos, Departamento
Jurídico, Crédito y Cobranza, mutuales entregados a el beneficiario y diversos asuntos relacionados con
la sanidad financiera y el buen manejo de la Sociedad Cooperativa.
Caja Popular Tomatlan S.C. de A.P. de R.L. de C.V.
Asamblea Ordinaria Anual 2018
33
Con la finalidad de desarrollar y mejorar nuestras funciones como consejeros, el estar actualizados en
los diversos cambios a la regulación vigente aplicable a las cooperativas de ahorro y préstamo
recibimos la actualización y capacitación necesaria para realizar nuestras actividades eficazmente;
principalmente los exigidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) referente a temas
de prevención de lavado de dinero (PLD).
Se informa que en la actualidad la cooperativa tiene constituidos los órganos de gobierno, comités y
comisiones que establece el marco normativo para el funcionamiento y la administración, cumpliendo
los integrantes de los mismos con los requisitos normativos. Se vigilo que los actos y decisiones de los
órganos de la Cooperativa se desarrollaran con responsabilidad.
El comportamiento anual de los indicadores financieros durante el presente ejercicio se encuentra
dentro de los parámetros requeridos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores mostrando al
cierre del mes de diciembre de 2017 los siguientes resultados:
11 RAZONES RELEVANTES
COBERTURA FINANCIERA META dic-16 dic-17 Calificación Status
Índice de Capitalización >= 100% 204.89% 213.24% A Excelente
Cobertura de Cartera Vencida >= 90% 112.12% 102.84% A Excelente
Solvencia >= 100% 100.64% 100.01% A Excelente
Coeficiente del Liquidez >= 10% 30.21% 33.17% A Excelente
CALIDAD DE ACTIVOS Meta
Índice de Morosidad <= 10% 5.86% 6.40% A Excelente
Fondeo de Activos improductivos <= 100% 40.52% 70.81% A Excelente
ESTRUCTURA FINANCIERA Meta
Crédito Neto 70% - 80% 69.93% 67.83% B Bueno
RENTABILIDAD Meta
Autosuficiencia operativa >= 100% 85.79% 94.60% B Bueno
Gastos de Administración <= 70% 100.68% 95.37% D Mejorar
ROA >= 0% -1.84% 3.09% A Excelente
Margen Financiero >= 70% 79.65% 80.78% A Excelente
En la tabla anterior se aprecia un mejoramiento de la situación financiera de nuestra sociedad
cooperativa en relación al ejercicio anterior.
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Asamblea Ordinaria Anual 2018
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Conclusiones
Estimados socios concluimos el presente informe haciendo las siguientes consideraciones:
Nuestra Cooperativa se encuentra afiliada a la Federación UNISAP y esta a su vez forma parte integral
de la Confederación de Cooperativas de Ahorro y Préstamo de México, máximo organismo del sector
financiero a nivel nacional, cuyo objeto social se basa en la promoción, integración, consolidación,
desarrollo, representación y defensa de las Federaciones de Sociedades Cooperativas de Ahorro y
Préstamo.
De forma especial los invitamos que como representantes de cada uno de nuestros asociados,
promuevan en sus lugares de procedencia, la cultura del ahorro y la responsabilidad en el cumplimiento
de las obligaciones contraídas, las cuales redundaran en el fortalecimiento social y económico, personal
e institucional de nuestra Cooperativa.
Tengan la seguridad que la protección de sus recursos depositados en Caja Popular Tomatlán como
entidad regulada y supervisada por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, siempre será la
máxima prioridad de nuestras responsabilidades como consejeros, funcionarios y socios colaboradores.
Por su confianza muchas gracias.
Atentamente H. Consejo de Vigilancia
Prof. Marilú Ruiz Cruz Presidente
LCP. Jose Dolores Javier González Virgen Vice-Presidente
LCP. Brenda Joya Joya Secretario
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Asamblea Ordinaria Anual 2018
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Plan de Trabajo Ejercicio Social 2018
En la búsqueda continua de ofrecer a nuestros socios mayor igualdad de oportunidades para su sólido crecimiento en el actual entorno económico y social presentamos el plan de trabajo proyectado para el ejercicio social 2018 que tiene como objetivo continuar con la consolidación de la cooperativa en todas sus áreas, el mantener su sanidad financiera y continuar modernizando a la cooperativa manteniendo su competitividad y ofreciendo nuevos productos y servicios financieros.
OBJETIVOS INSTITUCIONALES 2018
1. Aumentar la colocación de la cartera de crédito 2. Mantener a la baja el índice de cartera vencida 3. Mantener el fortalecimiento del indicador de gastos de administración 4. Ejecutar una reingeniería de procesos operativos y administrativos 5. Fortalecer la infraestructura tecnológica 6. Desarrollar un nuevo plan estratégico 2018-2022 7. Consolidación del comité de educación financiera
PERSPECTIVAS 2018
Financiera
Aumentar el activo en un 15%
Disminuir la cartera vencida en un 1.5%
Elevar el indicador de crédito neto al 73%
Disminuir en 5 puntos porcentuales el indicador de gastos de administración Cliente/Mercado
Búsqueda de terreno para construcción futura de Sucursal José María Pino Suarez
Monitoreo constante de índice de satisfacción del socio respecto al servicio
Incrementar el porcentaje de participación de mercado por sucursal
Desarrollo y lanzamiento de créditos refaccionarios para establecimiento de huertas de Mango, Motores marinos fuera de borda, Sistemas de riego, Tractores y Mecanización.
Lanzamiento del producto "Mi Vivienda" con subsidio Procesos Internos
Reingeniería de procesos en área de mesa de control, cobranza y crédito
Monitoreo constante de índice de satisfacción del socio respecto al servicio
Incrementar el porcentaje de participación de mercado por sucursal Los objetivos establecidos dieron pauta para determinar cuánto necesitamos captar, colocar y recuperar para lograr un resultado positivo, lo anterior sirvió como fundamento para el desarrollo del presupuesto financiero mismo que presentamos a continuación:
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Deposito a Plazo Fijo 37,313,904.38 5,000,000.00 42,313,904.38 13%
Cuenta Corriente 5,999,846.94 650,000.00 6,649,846.94 11%
Ahorro de Menores 5,303,410.48 400,000.00 5,703,410.48 8%
Partes Sociales 9,546,000.00 600,000.00 10,146,000.00 6%
Ingresos
Ingreso
Concepto Estimado
Intereses Normales 18,700,000.00
Intereses Moratorios 600,000.00
Comisiones y Tarifas Cobradas, Oportunidades, Remesas. 305,000.00
Recuperación de Cartera Castigada. 1,400,000.00
Intereses inversiones en valores 1,200,000.00
Venta de Bienes Adjudicados 400,000.00
Total de Ingresos 22,605,000.00
Egresos
Egreso
Concepto Estimado
Gastos por Intereses al Ahorro 3,900,000.00
EPRC 1,800,000.00
Comisiones y Tarifas Pagadas 135,000.00
Sub- Total = 5,835,000.00
Remuneraciones y Prestaciones 7,571,806.74
Honorarios 310,000.00
Rentas deducibles 254,100.00
Gastos de Promocion 284,200.00
Impuestos y Derechos 278,856.95
Depreciaciones 723,012.00
Amortizaciones 1,294,815.94
Gastos No Deducibles 337,700.00
Gastos en Tecnologia 240,000.00
Otros Gastos Operativos 4,037,658.68
Sub- Total = 15,332,150.31
Total de Egresos = 21,167,150.31
Excedente Proyectado Antes de Reservas de Ley = 1,437,849.69
Gastos
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Asamblea Ordinaria Anual 2018
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Propuesta Destino de Excedentes Ejercicio Social 2017
El Consejo de Administración de la Cooperativa Caja Popular Tomatlan S.C. DE A.P. DE R.L.
DE C.V., con apoyo de los estatutos vigentes, y dentro del marco legal para las Sociedades
Cooperativas de Ahorro y Préstamo, presenta la propuesta para la aplicación de los
excedentes, que reflejas los Estados Financieros, con cifras de diciembre 2017.
En cumplimiento del Marco Normativo, se contrataron los servicios del despacho “QUIK
CONSULTORIA EN ADMINISTRACION S.C.”, autorizado por la Comisión Nacional Bancaria y
de Valores, para dictaminar los estados financieros con cifras al 31 de Diciembre del 2017, los
cuales reflejan una UTILIDAD NETA DE $802,927.54 (OCHOCIENTOS DOS MIL
NOVECIENTOS VEINTISIETE PESOS 54/100 M.N.).
La Ley para Regular las Operaciones de las Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo
(LRASCAP), establece la obligación de constituir, con cargo a los excedentes anuales: La
Reserva Legal, y el Fondo de Previsión Social. Así como también, con cargo a los excedentes
mensuales, el incremento del Fondo de Educación Cooperativa, con el porcentaje del 1% por
ciento.
En función a lo anterior, el H. Consejo de Administración, propone a la Asamblea, continuar con
su política establecida desde su autorización, en el sentido de capitalizar las utilidades,
después de incrementar los Fondos de Prevención Social y para la Educación Cooperativa, en
los montos determinados por la Asamblea General de Socios y el marco normativo. En virtud,
se proponen los siguientes ACUERDOS:
PRIMERO: El excedente reflejado en los Estados Financieros al 31 de Diciembre de 2017, que
asciende a la cantidad de $802,927.54 (OCHOCIENTOS DOS MIL NOVECIENTOS
VEINTISIETE PESOS 54/100 M.N.) se aplique de la siguiente manera:
Cincuenta por ciento (50%), al FONDO DE PREVISION SOCIAL, equivalente a $401,463.77
(CUATROCIENTOS UN MIL CUATROCIENTOS SESENTA Y TRES PESOS 77/100 M.N.)
Fondo de Previsión Social
Art. 36 bases constitutivas, Dicho fondo se constituirá con la aportación anual del porcentaje, que sobre los ingresos netos, sea
determinado por la Asamblea General. Este porcentaje podrá aumentarse según los riesgos probables y a la capacidad
económica de la sociedad cooperativa. Este fondo no podrá ser limitado; y deberá destinarse a reservas para cubrir los riesgos y
enfermedades profesionales y formar los fondos de pensiones y haberes de retiro de socios, primas de antigüedad y para fines
diversos que cubrirán: gastos médicos y de funeral, subsidios por incapacidad, becas educacionales para los socios o sus hijos,
guarderías infantiles, actividades culturales y deportivas y otras prestaciones de previsión social de naturaleza análoga
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Veinticinco por ciento (25%), al FONDO DE EDUCACIÓN COOPERATIVA, equivalente a
$200,731.89 (DOSCIENTOS MIL SETECIENTOS TREINTA Y UN PESOS 89/100 M.N.)
Fondo de Educación Cooperativa
Art. 36 bases constitutivas, Este fondo se constituirá con el 4% de los excedentes netos del mes, pudiendo ser aumentado o
disminuido por acuerdo de la Asamblea General, en el entendido de que el porcentaje que se determine no podrá ser inferior al
1% de los excedentes netos del mes.
La Asamblea General será el órgano competente para definir los programas y estrategias a realizar al respecto. La sociedad
establecerá un plan anual de educación cooperativa, con el propósito de procurar la formación educativa de sus socios, directivos
y empleados, mismo que será aprobado por la Asamblea General.
El director o gerente general será el responsable directo de elaborar y proponer el programa educativo al consejo administración,
mismo que tendrá, entre otros, los objetivos siguientes:
a) Capacitar a los socios en la cultura del cooperativismo y promover su desarrollo.
b) Proporcionar a los socios orientaciones técnicas y financieras para el incremento y la adecuada distribución de sus
ingresos y para el mejor aprovechamiento de los servicios que proporciona la cooperativa.
c) Difundir la doctrina del cooperativismo entre los socios y la comunidad, a fin de que se consiga entender el valor de la
cooperación y trascendencia en el campo económico y social
Art. 16 COMITÉ DE EDUCACION. Es el Órgano encargado de elaborar y coordinar la ejecución de planes y programas educativos de formación, capacitación, asistencia técnica, promoción e investigación de conformidad con sus necesidades y según los parámetros establecidos por el Consejo de Administración. Art. 18 Facultades y obligaciones. l.- Diagnosticar permanentemente las necesidades educativas de los asociados de la cooperativa,- ll.- Orientar y coordinar las actividades de formación, capacitación, asistencia técnica, promoción e investigación.- lll.- Elaborar cada año un plan o programa que se ajuste a su correspondiente presupuesto, el cual se soportara en los recursos económicos del fondo de educación cooperativa.
Veinticinco por ciento (25%), al FONDO RESERVA LEGAL, equivalente a $200,731.89
(DOSCIENTOS MIL SETECIENTOS TREINTA Y UN PESOS 89/100 M.N.)
Fondo de Reserva
Art. 36 bases constitutivas, Este fondo deberá constituirse por lo menos con el diez por ciento de los excedentes,
que se obtengan en cada ejercicio social, hasta alcanzar un monto equivalente a, por lo menos, al diez por ciento
de los activos totales de la sociedad.
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Asamblea Ordinaria Anual 2018
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SEGUNDO: Con cargo al Fondo de Prevención Social se continuaran liquidando los gastos
para gastos funerarios principalmente, los saldos insolutos de los créditos otorgados a los
socios fallecidos en su caso, los apoyos a la actividad educativa (estímulos económicos,
paquetes escolares) y para actividades y conceptos similares, establecidos en el Marco
Normativo.
TERCERO: Con cargo al Fondo de educación cooperativa se aplicarán los gastos de
capacitación y asistencia técnica de la cooperativa, desarrollo e implementación de los niveles
intermedio y avanzado de educación financiera a socios, materiales y herramientas para lograr
los fines educativos de socios en sus comunidades.
Esta propuesta cumple con el marco legal en materia de excedentes y se continúa con el
proceso de capitalización de la Cooperativa, lo cual le ha dado fortaleza, solidez y solvencia.