Clase 2 Lavado de Activos Teoria Legislacion y Procedimientos

8/17/2019 Clase 2 Lavado de Activos Teoria Legislacion y Procedimientos

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¿Qué tan grande es el problema?

“Después del cambio de monedas y la

industria petrolera, el lavado del dinero

sucio es la tercera industria más grande

en el mundo.”-Jeffery Robinson, The Laundryman


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Estimaciones sobre elLAFTLos cálculos realizados por el FMI y las NNUU indicanque al año se lavan activos de unos US$ 1.5 a 2.0billones, es deci, en!e "n 2# $ 5# del P%I &"ndial.Es!a ci'a e("i)ale a "n !ecio de las di)isas de !odos

los %ancos Cen!ales.

Según estimado del I!" en A&*ica del S" es de 2.5#a +.# del P%I an"al de la e-in. 00.000 an"ales

Hasta el 5% PBI Mundial

Hasta el !"% PBI

Am#rica Latina


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#L %M#&I%'(#MIÉ&%L#S ) !# M*+% !#L ,-.,../01

Lavado de activos movió másde US$0'2.3 millones en los

últimos ) añosFrente a esta situación" Asbanc organizar á un congreso para capacitar en laprevención so4re este delito

El lavado de activos ennuestro país habríalogrado mover más deUS$5!"# millones enlos últimos nueve añossegún un reporte de laUnidad de nteligencia%inanciera &U%'( in)ormóho* la +sociación de,ancos &+sbanc'

Esta ci)ra e-uivale enpromedio .(!/0 deltotal de lase1portaciones peruanas

del 23"" &US$#5.2/millones' * 4(!!0 delacumulado de lasreservas internacionalesal cierre de abril de esteaño &US$5.#43

millones'

http://elcomercio.pe/tag/128350/Asbanchttp://elcomercio.pe/tag/121457/lavado-de-dinerohttp://elcomercio.pe/tag/121457/lavado-de-dinerohttp://elcomercio.pe/tag/128350/Asbanc


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E/POSICIN DE RODNE %ENSON E3E DE INTELI4ENCIA DEA ANTEEL COIT6 DE SE4URIDAD DEL ESTADO DE EEUU 708OCT20119

5 #l trá6ico de drogas es

una empresa glo4alque genera unapro7imado de $ 8,,4illones de d9lares por

año'

5 #n el ,--) un estimado de ,8 millonesde norteamericanos tuvieron un usode sustancia activa de trastorno'

5 82"--- norteamericanos mueren cadaaño teniendo como principal causa ela4uso de drogas'

5 !ecenas de millones más su6ren comov:ctimas" por tener un pasado oe7ponerse ante consumidores dedrogas'

5 #normes es6uerzos para mitigar eldaño ;ec;o por los criminales quienesponen sus ganancias personales por

encima de todo'


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E/POSICIN DE RODNE %ENSON E3E DE INTELI4ENCIA DEA ANTE LAUNTA POL:TICA DE LA CAARA DEL SENADO DE EEUU 71;OCT20119

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5 a cocaína peruana ese1portada vía diversasrutas( gran parte esreali6ada por tierra al sur

&,rasil( +rgentina * 7hile'para el consumo local oreembar-ue hacia Europa(+)rica o el le8ano este( sinembargo en los últimosaños la 9E+ ha notado unsigni:cativo aumento en elcontrabando de cocaínabase de ;erú a ,olivia paraprocesarla * enviarlas amercados del e1terior5 *)recuentemente usanpe-ueños naves paratrasladar cocaína del ;erú a

,rasil * otros puntos detransbordo


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Lavado de Activos$onceto & Fases


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?@u= es el lavado de activosA7on8unto de operaciones comerciales o:nancieras( -ue buscan laincorporación a un circuito económico)ormal( de bienes o activos -ue seoriginan en actividades criminales( parahacerlos parecer como legítimos


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Fases o Etaas


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7olocación

Ob@e!i)o

$asas de cambio

ALEAR el dineo s"cio de la ac!i)idad il>ci!a ("e lo oi-in $&an!ene el anoni&a!o del )edadeo de=osi!an!e

Sis!e&a3inancieo

le-al

Prestanombres

$asinos! 'ue(os

Fraccionamiento! corruci)n

*ector econ)mico

Emresas del s+o,business

$omra -reventa de bienes

Productos de se(uros

*istema bancarios clandestinos tio Ha,alla


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ntegración o Beingreso

Inco=oa 'o&al&en!e el dineo al cic"i!oecon&ico le-al, =o)enien!e de aBois!as, dein)esoes co&"nes, e!c., a=aen!ando se deoi-en le-al sin des=e!a sos=ecBas

In)esiones in&obiliaias

In)esiones 'inancieas

In)esiones ind"s!iales

Ca=i!aliacin

Ten de )ida

Sis!e&a

3inancieole-al


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EFE$T.* /EL LA6A/. /E A$TI6.*

AFE$TA A LA I0TE78I/A//EL *I*TEMA BA0$A8I. 9

FI0A0$IE8.

/EPE0/E/E LA PE8$EP$I.0

/EL $LIE0TE

P:E/E IMP.0E8 $.*T.*E0

LA E$.0.M;A M:0/IAL

*: $APA$I/A/ /E/AMI$A* /E L.* PA;*E*

LA* T8A0*A$$I.0E*ILE7ALE* AFE$TA0LA* LE7ALE*

I06E8*I.0I*TA* E?T8A0=E8.*E6ITA0 EL ME8$A/. A*.$IA/.AL LA6A/. 9 $.88:P$I.0

EL LA6A/.8 0. B:*$A:TILI/A/E* *I0.

/I*IM:LA 8 EL .8I7E0ILE7AL

/E*AFIA LA* LE9E* /E LAE$.0.M;A 9 7E0E8A

$.MPETE0$IA /E*LEAL

PE0ET8A E0 PAI*E*E0 6IA /E /E*A88.LL.

P8ETE?TA0/.

BE0EFI$IA8 *:E$.0.M;A

EL $8IME0 .87A0I@A/.PE0ET8A

EL *I*TEMA FI0A0$IE8.

9 BA0$A8I. *E AP./E8A /E LAE$.0.M;A /EBILITA0/. EL

EFE$T.* /EL LA6A/. /E A$TI6.*


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EFE$T.* /EL LA6A/. /E A$TI6.*E8.*I.0A LA E$.0.M;A

P.8 LA /EMA0/A /E/I0E8.

E0 EFE$TI6. A:ME0T. TA*A I0TE8E*$A:*A0/. FE0.ME0.*

I0FLA$I.0A8I.*

ALTE8A EL ME8$A/.

AFE$TA EL 6AL.8 /E LA*P8.PIE/A/E*! AL $AMBIA8EL ME8$A/. *E AFE$TA LAE$.0.M;A /E L.* .T8.*

PAI*E*

$.0T8.L 98E7:LA$I>0

/IFE8E0$IA PA;*E* :E AT8AE0$APITALE* “.FF *H.8E”


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Planos en la luc+a

contra el LA$ PlanoAdministrativo & Penal


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Sistema de Prevención contra el LA / FT -

SPLAFT

;BC7UB+9UB+

;D;

nstituciones;ublicas

E1tran8eras

;BEED7CD +9FDS


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*u'etos.bli(ados


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*u'etos .bli(ados


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SISTEMA DE

PREVENCION

EN SUJETOS

OBLIGADOSREGISTRO DE OPERACIONES (ROP)

REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS

(ROS)

CODIGO DE CONDUCTA Y CAPACITACION

OFICIAL DE CUMPLIMIENTO, AUDITORIA

INTERNA, EXTERNA

CONOCIMIENTO DEL CLIENTE

CONOCIMIENTO DEL MERCADO

ELABORACION DE INFORMES ANUALES

CONOCIMIENTO DE TRABAJADORES

Sis!e&a de Pe)encin LA3T


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P8I0$IPALE* TIP.L.7IA*8E7I.0ALE* /E LA6A/.

/E A$TI6.* C 7AFI*:/


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PRINCIPALES

MODALIDADES

EN LA REGION

UTILIZACION DE EMPRESAS DE

FACHADA O FANTASMAS

UTILIZACION DE FONDOS

ILICITOS PARA DISMINUIR

ENDEUDAMIENTO OCAPITALIZACION DE

EMPRESAS

TRANSFERENCIAS FRACCIONADAS

DE DINERO ILICITO A TRAVES DEGIROS INTERNACIONALES

COMPRA DE PREMIOS POR

ORGANIZACIONES DELICTIVAS

EXPORTACIONES FICTICIAS O

SIMULADAS

INVERSION EXTRANJERA FICTICIA

EN EMPRESA O NEGOCIOS LOCALES

TRANSPORTE FISICO DE

DINERO ILICITO

ARBITRAJE CAMBIARIO

INTERNACIONAL


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EL /ELIT. /E

LA6A/. /E A$TI6.*


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PLA0. PE0AL $aracterísticas 7enerales del/elito de Lavado de Activos D/ Le( GAB8J

Se e=i&e el Deli!o de La)ado de Ac!i)os en 8 ni)eles de =ena

a9 Ti=os %Fsicos Ac!os de Con)esin $ Tans'eencia 7a!. 19, Ac!os deOc"l!a&ien!o $ Tenencia 7a!. 29 $ Tans=o!e, Taslado, In-eso o Salida =oTei!oio Nacional de Dineo o T>!"los Valoes de Oi-en Il>ci!o 7a!. 9G PenaPi)a!i)a de Libe!ad de H a 15 aos.

b9 Ti=os A-a)ado 1 Po la Calidad del A-en!e 7'"ncionaio =ci=es ode!ec!ainca"!a los ac!i)os9G PPL de 8 a + aos 7A!. 8 a Ile-al $ Ci&en O-aniado


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PLA0. PE0AL $aracterísticas 7enerales del/elito de Lavado de Activos D/ Le( GAB8J DcontJe9 O&isin de Co&"nicacin de O=eaciones o Tansacciones Sos=ecBosas

Se e'iee a inc"&=li obli-aciones '"ncionales o =o'esionales al o&i!i a laa"!oidad co&=e!en!e, las !ansacciones " o=eaciones ("e se B"bieen de!ec!adose-as &"l!a e inBabili!acin de 1 a aos.

'9 ReB"sa&ien!o, Re!ado $ 3alsedad en el S"&inis!o de In'o&acin 7a!. +9 ReB"sa o e!ada s"&inis!a in'o&acin econ&ica, 'inanciea, con!able,&ecan!il o e&=esaial ("e le sea e("eida =o la a"!oidad co&=e!en!e, en el&aco de "na in)es!i-acin o @"-a&ien!o =o La)ado de Ac!i)os. Ta&bi*n =es!ain'o&acin de &odo ineJac!o o binda in'o&acin 'alsa. Pena de 2 a 8 aos.

Se a-a)a c"ando el La)ado de Ac!i)os se )inc"la a la &ine>a ile-al o ci&en

o-aniado o el &on!o es s"=eio a 500 UIT. Pena de a 5 aos.-9 O!as no&as Re-las de In)es!i-acin, consec"encias accesoias a Pesonas

">dicas, Deco&isos, a"!ono&>a del deli!o $ ="eba indiciaia, =oBibicin debene'icios =eni!enciaios, 'ac"l!ades es=eciales, a"diencia de con!ol @"dicial,en!e-a )i-ilada, b


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CONSECUENCIAS ACCESORIOS APLICA%LES A PERSONASUR:DICAS EN LA NUEVA LE DE LAVADO DE ACTIVOS 7ART. H

DEL DECRETO LE4ISLATIVO 110+9

Si deli!os de los a!>c"los 1, 2 $ '"ean co&e!idos en el e@ecicio de laac!i)idad de c"al("ie =esona @">dica o "!iliando s" o-aniacin ose)icios, =aa 'a)oecelos o enc"bilas, el @"e debeF a=lica, se-


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LA I06E*TI7A$I>0/EL /ELIT. /E

LA6A/. /E A$TI6.*


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7ontenido

I0I$I.

• Investi(aciones Proias• /erivadas del MP-:IF

A$.PI. /E

I0F.8MA$I>0

• Inteli(encia• Entidades de la Administraci)n PKblica• Entidades Privadas• MPC:IF

" /ILI7E0$IA*

P.LI$IALE*P8ELIMI0A8E*

• Entrevistas• Mani1estaciones Dde ser el casoJ•6eri3caciones de Inmuebles & otras roiedade• Procedimiento de Escuc+as- Inteli(encia electr)nica! autoriaci)n 'udicial•Procedimiento de cooeraci)n internacional


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7ontenido

PA8TI$IPA$I>0 /EPE8IT.*$.0TABLE*

• 8e4uerimiento $ontable• Instalaci)n N /esinstalaci)n• 6eri3caci)n• Entrevistas a $ontadores de laemresa

5 EL A0OLI*I*

•

/e la In1ormaci)n Bsica• /e Antecedentes! 8e1erencias TI/! 8• /e Atestados• /e EQtractos Bancarios• /e AneQos :IF• /e Pericias $ontables•

/e /ocumentos• /e Testimonios• /e +ec+os 0uevos


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7ontenido

A6A0$E /ELATE*TA/. .I0F.8ME

• $omrobaci)n de +i)tesis• Borrador del documento• $orrecci)n• /iscusi)n con el e4uio

R *.LI$IT:/ 9E=E$:$I.0 /EME/I/A*LIMITATI6A* 9.T8.*

•

*olicitud de las medidas• $oordinaci)n con instituciones ara ad de bienes or incautar• /etenci)n reliminar• Incautaciones• .tras medidas•

Amliaci)n de mani1estaciones• Puesta a disosici)n del MP con el in1 o


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PE8FIL /ELI06E*TI7A/.8 /E

LA6A/. /E A$TI6.*


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EL PERFIL

DEL PESQUISADE LAC NOCIONES DE ASPECTOS BANCARIOS Y

PRINCIPALES CONTRATOS FINANCIEROS

NOCIONES DE CONTABILIDAD

NOCIONES DE DERECHO SOCIETARIO

NOCIONES DEL MERCADO BURSATIL

CONOCIMIENTO DEL PROCESO DE

INVESTIGACION POLICIAL

EXPERIENCIA EN INTELIGENCIA

NOCIONES DE COMERCIO EXTERIOR

OTROS


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Muc+as (raciasCoronel PNP Raúl Felipe Del Castillo Vidal

Lima - Perú

rauldelcastilloidal!gmail"com

raul"delcastillo!pucp"pe ##$-%&'(&)
mailto:[email protected]:[email protected]:[email protected]:[email protected]

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