CHƢƠNG I TỔNG QUAN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG

CHƢƠNG I

TÔNG QUAN VÊ

THẨM ĐINH TIN DUNGTrầm Thị Xuân Hƣơng

121 November 2011 Trầm Thị Xuân Hương

CHƢƠNG 1

Phần A: Những vấn đề cơ bản về

tín dụng

Phần B : Những vấn đề cơ bản

thẩm định tín dụng


Phần A: Những vấn đề cơ bản về TD

321 November 2011

Giới hạn cấp tín dụng

Đối tƣợng không cấp TD, hạn chế tín dụng

Nhóm khách hàng có liên quan

Khách hàng doanh nghiệp, KH cá nhân

Cơ sở pháp lý

Trầm Thị Xuân Hương

PHẦN B

421 November 2011

V.Tô chưc thưc hiên công tac thâm đinh

IV.Nôi dung cơ ban cua Thâm đinh tin dung

III.Quy trinh thâm đinh tin dung

II.Tai liêu thâm đinh tin dung

I.Muc đich thâm đinh


Trầm Thị

Xuân

Hương

Nghieäp vuï tín duïng (Credits )

Cho vay (Loan)

Chieát khaáu (Discount )

Baûo laõnh (guarantee)

Cho thueâ taøi chính (Fiancial Leasing )

Bao thanh toaùn (Factroring )

Thaáu chi (Over draft)

Hình thöùc khaùc

21 November 2011 5

Trầm Thị

Xuân

Hương

11/21/2011 Nghiệp vụ NHTM 6

CÁC QUY ÑÒNH VỀ TÍN DUÏNG

Khách

hàng

Ngân hàng

thương mại

T’ = T + t

T

Cho vay

Chuû yeáu

21 November 2011 6

Trầm Thị

Xuân

Hương

Quy chế, quy trình, thông báo

Quyết định 1627 của NHNN

Luật Doanh nghiệp

Luật Tổ chức tín dụng

Cơ sở pháp lý

Nghị Định 163

21 November 2011 7

Trầm Thị

Xuân

Hương

1. Phaïm vi aùp duïng

Nghieäp vuï

cho vay

BEÂN

ÑI VAY

Trong

vaø

ngoaøi nöôùc

BEÂN

CHO

VAY

Toå chöùc TD

Phaùp nhaânCaù nhaân

21 November 2011 8

Trầm Thị

Xuân

Hương

DNNN, Cty CP

Coâng ty TNHH

Coâng ty LD

Cty 100% voán NN

Coâng ty hôïp

doanh

- HTX

Caù nhaân

Hoä gia ñình

Hoä caù theå,

Hoä noâng daân

DN tö nhaân

Phaùp nhaân Caù nhaân

21 November 2011 9

Trầm Thị

Xuân

Hương

2. Nguyeân taéc cho vay

Söû duïng ñuùng

muïc ñích

Cho ai vay, ñeå laøm gì

Yeâu caàu

YÙ nghóa

Hoaøn traû nôï goác vaø

laõi ñuùng haïn

Hoaøn

traû

Laõi

Voán vay

21 November 2011 10

Trầm Thị

Xuân

Hương

3. Ñieàu kieän cho vay

Coù naêng löïc phaùp luaät daân söï, naêng löïc haønh vi daân söï, chòu traùch nhieäm

daân söï

Coù muïc ñích vay hôïp phaùp

Coù phöông aùn vaø döï aùn khaû thi hieäu quaû

Coù naêng löïc taøi chính ñuû ñaûm baûo traû nôï trong suoát

thôøi haïn cam keát

Coù TS baûo ñaûm theo ñuùng quy ñònh cuûa phaùp luaät

21 November 2011 11

Trầm Thị

Xuân

Hương

4. Ñoái töôïng cho vay

Theo ñieàu 9 quyeát ñònh 1627 : NH khoâng cho vay

Thöïc hieän chi phí maø PL nghieâm caám

Thöïc hieän nhu caàu taøi chính maø PL nghieâm caám

Mua saém nhöõng TS maø PL nghieâm caámï

21 November 2011 12

Trầm Thị

Xuân

Hương

5. Thôøi haïn cho vay

Khaùi nieäm

Xaùc ñònh thôøi gian

cho vay hôïp lyù ?

KH DN

KH cá nhân

Hãy cho vi du cu thể ?

21 November 2011 13

Trầm Thị

Xuân

Hương

6 Hình thức cấp tín dụng

TD

Mục đíchThời gian

Khách hàng

Tính chất

Kỹ thuật

Loại tiền

21 November 2011 14

Trầm Thị

Xuân

Hương

7 Phƣơng thức cho vay

Cho vay khác

Cho vay từng lầnCho vay HMTD

Cho vay dự án

Cho vayTra góp

Cho vay

NHTM áp dụng

21 November 2011 15

Trầm Thị

Xuân

Hương

8 Một số quy định khác

Đối tƣợng không cho vay

Đố i tượng hạn chế

hạnĐiều 128_gioi han tin dung.doc cấp tín dụng

NHTM

21 November 2011 16

?i?u 128_gioi han tin dung.doc






Phần B

TỔNG QUAN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG

1. Thẩm định tín dụng là gì ?

Là việc sử dụng các công cụ kỹ thuật phân

tích nhằm kiểm tra, đánh giá mức độ tin

cậy của những thông tin Khách hàng đã

cung cấp và đánh giá những rủi ro Ngân

hàng có thể gặp phải nhằm phục vụ cho

việc ra quyết định cấp tín dụng.

21 November 2011 17 Trầm Thị Xuân Hương

I.Mục đich thẩm định

2.Ý nghĩa:

1821 November 2011

Giúp đánh giá đƣợc mức độ tin cậy của

dự án đầu tƣ, phƣơng án SXKD

Đanh giá được mưc đô rui ro cua

dư án đầu tư, phương án SXKD

Đối với NHTM

Lựa chọn khách hàng cấp tín dụng thực hiện

chính sách tín dụng


I.Mục đich thẩm định

3.Mục đích thẩm định:

1921 November 2011

Giúp NHTM

Ra quyết định cấp tín dụng

Tránh 2 sai lầm

1

Cấp TD cho dư án,

khoan vay xấu.

Khoan tín dung có

nhiều rui ro

2

Từ chối cấp

TD cho dư án,

khoan vay tốt


6. Tài liệu dùng cho thẩm định tín dụng

Từ

Khách

hàng

Từ NH

cho vay

Từ NH

Nhà nước

Nguồn

khác…


II.Tài liệu thẩm định

4.Tài liệu từ khách hàng:

2121 November 2011

Hồ sơ pháp lý1

Hồ sơ tài chinh2

Hồ sơ dự án, phƣơng án3

Tài liệu khác4




2221 November 2011

Điều lê doanh nghiêp

Hồ sơ

pháp lý




2321 November 2011

Hồ sơ

Tài chính

BCTC 2 ( 3 năm) gần nhất

BCTC dư tính cho những năm tới

Phương án khắc phuc lỗ (nếu có)

Bang kê các loại công nợ

Bang kê khoan phai thu, tra, hàng tồn kho

Giấy tờ khác khi cần




2421 November 2011

Hồ sơ

Phương an

SXKD

Kế hoạch san xuất kinh doanh

PA san xuất, kha năng tra nợ, nguồn tra

Dư toán chi phí hoạt đông

Giấy tờ khác




2521 November 2011

Hồ sơ

Dư an đầu

tư

Báo cáo nghiên cưu tiền kha thi, kha thi

Quyết đinh phê duyêt dư án đầu tư

Thiết kế kỹ thuật, tổng dư toán

Giấy tờ khác



5.Tài liệu từ ngân hàng:

2621 November 2011

Tài liêu từ ngân hàng

Cơ sở

dữ liêu

cua NH

Thông

tin giao

dich

Thông tin

các phòng

liên quan

Tai liêu

khác



6.Tài liệu từ NHNN:

2721 November 2011

Tài liêu từ NHNN

CIC

Các quy

đinh cua

NHNN

Chỉ đạo

trưc tiếp từ

NHNN

Cac số

liêu tổng

hợp khac



7.Tài liệu từ Cơ quan khác:

2821 November 2011

Tài liêu từ Cơ quan khác

Chinh phuBô tai

chính

Cơ quan

ngang bô

khác

Báo chí,

ngân hàng

liên quan


7. Ưu, nhược điểm của các nguồn tài liệu

cung cấp

Nguồn tài liệu Ưu điểm Nhược điểm

• Từ KH • Tiết kiệm thời

gian, chi phí

• Mức độ tin cậy

không cao

• Từ NH • Độ tin cậy cao • Tính kịp thời

• Tài liệu khác • Chất lượng tương

đối cao

• Chi phí cao


III.Quy trình thẩm định tin dụng

3021 November 2011

Kiểm tra hồ sơ TD va muc đich TD1

Điều tra, thu thập, tổng hợp thông tin2

Kiểm tra, xac minh thông tin3

Phân tích ngành4

Phân tich, thâm đinh khach hang5

Dư kiến lợi ich cua Ngân hang6

Phân tich, thâm đinh dư an, PA SXKD7

Thâm đinh TSBĐ8

Lập tờ trinh thâm đinh tin dung đề xuất cấp tin dung9



3121 November 2011

Kiểm tra hồ sơ TD va muc đich TD1

Kiểm tra muc đich vay vốn Kiểm tra hồ sơ khach hang

Kiểm tra hồ sơ khoan TD va

hồ sơ bao đam TD

- Tính xác thưc,

hợp pháp, hợp lê

- Chú ý ngành

nghề kinh doanh

- Chú ý hàng hóa, dich

vu cấm kinh doanh



3221 November 2011

Điều tra, thu thập, tổng hợp thông tin2

Về KH

vay vốn

-Ban lãnh đạo

-Tinh trạng nha xưởng, thiết bi, may móc..

-Tinh trạng SXKD, tai chinh

-Đanh gia TSBD

Về DA,

PA

SXKD

-Thu thập qua nha cung cấp hang hóa, thiết

bi…

-Qua phương tiên thông tin đại chúng, cơ

quan nha nước…

-Qua cac bao cao, nghiên cưu.

-Từ dư an, phương an cùng loại



3321 November 2011

Kiểm tra, xac minh thông tin3

1

• Hồ sơ vay vốn trước đây

• Qua CIC, phòng thông tin cua NH

2

• Bạn hàng, đối tác cua KH

• Cơ quan quan lý trưc tiếp cua KH

3

• Các NH mà KH đã có quan hê TD

• Kiểm tra qua nguồn khác



3421 November 2011

Phân tích ngành4

43

2

1 Sư chuyển đổi trong ngành

Vi trí cua ngành

Tính cạnh tranh quốc tế

Ý kiến cua bên thư ba



3521 November 2011

Phân tich, thâm đinh khach hang5

1

Thẩm định tƣ

cách và năng lực

pháp lý, năng lực

điều hành, năng

lực sản xuất kinh

doanh, mô hình

tổ chức, bố trí

lao động…

2

Phân tích, đánh

giá tình hình

hoạt động và khả

năng tài chính-Tình hình hoạt

động

-Tình hình tài

chính

-Quan hệ với NH


III.Quy trình thẩm định tín dụng

3621 November 2011

Dư kiến lợi ich cua Ngân hang6

1

Xem xét tổng

lãi và phí cua

khoan tín dung

đạt được khi

khoan TD

được phê

duyêt.

2

Xem xét tổng

thể các lợi ích

khác



3721 November 2011

Phân tich, thâm đinh dư an, PA SXKD7

Tính

kha thi

Hiêu

quaKha

năng tra

nợ

Rui ro

tin dung

Yếu tố

khác

Dự án, PA

SXKD



3821 November 2011

Tính

pháp lý

Nguồn

gốcQuyền

sở hữu

Gia tri

TS

Xử lý thu

hồi nợ

TSBĐ

Thâm đinh TSBĐ8



3921 November 2011

Lập tờ trinh thâm đinh tin dung9

Chọn nội dung chính, cần thiết, có liên quan

trực tiếp tới hiệu quả tài chính và khả năng

trả nợ của khách hàng

Mẫu xếp hạng tín dung

Mẫu tờ trình thâm đinh


Phieu xep hang.xls

To trinh tham dinh cho vay trung dai han.doc

IV.Nội dung cơ bản thẩm định TD

Yêu cầu:

4021 November 2011

Ñaùnh giaù moät caùch khaùch quan, chính xaùc vaø

trung thöïc khaû naêng traû nôï cuûa khaùch haøng.

Caùc phöông aùn kinh doanh, döï aùn ñaàu tö vaø

caùc keá hoaïch söû duïng voán khaùc

Đối tượng thẩm định:



Vấn đề cần quan tâm khi lựa chọn dự án:

4121 November 2011

Tính khả thi của dự án

Khaû naêng vaø phöông aùn tieâu thuï saûn phaåm

Soá löôïng DA, PA cuøng loaïi

Coù tính ñoät phaù

Trình ñoä quaûn lyù, kyõ thuaät coâng

ngheä,kinh nghieäm vaø uy tín cuûa chuû

ñaàu tö



NH cần chú trọng ngay từ đầu:

4221 November 2011

Hồ sơ pháp lý DN

Hồ sơ pháp lý của DA, PA

Hiệu quả tài chinh

Quy trình công nghệ

Định mức kinh tế, kỹ thuật



1.Phân tich tư cach, năng lưc phap lý, năng lưc

điều hanh, quan lý SXKD cua KH:

43

21 November 2011

Lịch sử DN

Những thay đổi về vốn góp

Thay đổi trong cơ chế quản lý

Thay đổi về công nghệ

Thay đổi trong sản phẩm

Tim hiểu

chung về

KH

Lịch sử liên kết, hợp tác, giải thể

Loại hình kinh doanh





44

21 November 2011

KH có trụ sở tại địa bàn NH đóng không?

KH là pháp nhân có năng lực PL không?

Tư cách pháp lý của người đại diện

Điều lệ, quy chế tổ chức, quy chế QL TC

DNTN: chủ DN có đủ năng lực dân sự?

Đanh gia tư

cach, năng

lưc phap lý

GPĐT, GPKD còn hiệu lực?

….





45

21 November 2011

Quy mô DN

Cơ cấu tổ chức SXKD

Số lượng lao động

Tuổi trung bình, mức lương

Hiệu quả sản xuất

Mô hinh tổ

chưc, bố tri

lao đông

Trình độ kỹ thuật

….





46

21 November 2011

Danh sách ban lãnh đạo

Trình độ chuyên môn

Đạo đức quan hệ tín dụng

Khả năng, kinh nghiệm quản lý

Uy tín trong và ngoài doanh nghiệp

Kha năng

quan tri,

điều hanh

cua chu DN

Khả năng nắm bắt thị trường

….



2.Phân tich tinh hinh hoạt đông cua KH:

21 November 2011

Tình hình bán hàng

Tình hình SXKD

-Cac điều kiên

SXKD

-Kết qua SX

-Phương phap SX

hiên tại

-Côn suất lao đông

-Hiêu qua công viêc

-Chất lượng SP

-Các chi phí

-Những thay đổi về

doanh thu

-Phương phap tổ

chưc ban hang

-Các khách hàng

-Gia ban cua SP

-Quan lý chi phi

-Phương thưc

thanh toán

-Số lượng đơn đặt

hàng

-Quan lý hang tồn

kho

-Tinh hinh xuất

khâu

-Cac mối quan hê

đối tac kinh doanh

47 Trầm Thị Xuân Hương


3.Phân tich tinh hinh TC cua KH:

1Tinh thanh khoản

1.1Thanh khoản ngắn hạn

Chỉ tiêu về

tinh ổn đinh

1.2Thanh khoản nhanh

2Khả năng tự tài trợ

2.1Hệ số TSCĐ

2.2Hệ số nợ

2.3Khả năng trã lãi và nợ vay21 November 2011 48 Trầm Thị Xuân Hương



1Tỷ lệ tăng trƣởng doanh thu

Chỉ tiêu về

sưc tăng

trưởng

2Tăng trƣởng lợi nhuận kinh doanh




1Hệ số vòng quay tổng TS

Chỉ tiêu về

hiêu qua

hoạt đông2

Thời gian dự trữ hàng tồn kho

3Thời gian thu hồi công nợ

4Thời gian thanh toán nợ phải trả




1Tỷ suất lợi nhuận gộp

Chỉ tiêu về kha

năng sinh lời

2Hệ số lãi ròng (suất sinh lời DT)

3Suất sinh lời của TS (ROA)

4Suất sinh lời vốn CSH (ROE)




1Giá cả trên thu nhập 1 CP

Đinh gia

trên thi

trường

2

Tỷ lệ giá cả trên giá trị sổ sách



4.Phân tich thâm đinh PA SXKD, DA Đầu tư

53

Xem xét, đánh giá sơ bộ tổng thể

Đánh giá về nhu cầu SP của PA, DA

Đánh giá về cung sản phẩm

Thị trường mục tiêu và khả năng cạnh tranh

Phương thức tiêu thụ, mạng lưới phân phối

Dự kiến khả năng tiêu thụ SP của DA, PA

Khả năng cung cấp đầu vào

Đánh giá về phương diện kỹ thuật

Đánh giá khả năng tổ chức, quán lý

Thẩm định tổng vốn đầu tư

Đánh giá hiệu quả tài chính, rủi ro DA, PA21 November 2011 Trầm Thị Xuân Hương

V.Tổ chức thực hiện công tác thẩm định

1.Giới thiêu phòng thâm đinh/Bô phận thâm đinh:

Thẩm định

các dự án,

PA SXKD…

Chức năng

Nghiên

cứu, hoàn

thiện quy

trình thẩm

định TD.



1.Giới thiêu phòng thâm đinh:

Sử dụng cơ

sở dữ liệu,

trang thiết bị

của NH cho

quá trình

thẩm định

Quyền hạn

Yêu cầu các

phòng ban

liên qua

cung cấp

thông tin…



1.Giới thiệu phòng thẩm định:

Chịu trách

nhiệm về

những nội

dung thẩm

định PA, DA

do phòng

thẩm định

Trách nhiệm

Giữ bí mật

thông tin

của KH về

DA, PA

SXKD..



2.Ủy quyền xét duyệt trong thẩm định tin dụng:

Những DA,

PA trong

thẩm quyền

sẽ do CBTD

trực tiếp lập

tờ trình và

GĐ thông

qua

Dựa vào

thẩm quyền

Những DA,

PA vƣợt

thẩm quyền

phải trình ra

HĐTD

Đề xuất

cấp TD



3.Hôi đồng tin dung:

Chủ tịch: ,GĐ hoặc Phó TGĐ

Trưởng phòng: quản lý TD,

Khách hàng DN, KHCN, pháp chế

Thư ký: thành viên HĐTD

của phòng có nghiệp vụ phát sinh

Tổ chức

và thành

phần



3.Hội đồng tin dụng:

Quyết định hạn mức TD

QĐ TD với các DA lớn

QĐ các vấn đề phức tạp khác

Chức năng



4.Tai thâm đinh:

Quyết định tín dụng

Tái thẩm định

DA, PA lớn: tái thẩm định

Thẩm định

Hội đồng quản trị /TGĐ

HĐTD hội sở

HĐTD cơ sở

Phòng TD cơ sở



5.Kiểm soát rủi ro trong thẩm định:

Phân cấp và phân quyền

phán quyết tín dụng

Tái thẩm định

Kiểm soát rủi ro đạo đức

của CBTD

Kiểm soát rủi

ro trong Thẩm

định



Câu hỏi:Kiểm soát của Kiểm soát nội bộ/kiểm

toán nội bộ/Ban kiểm soát .

Kiễm soát nội bộ

Kiểm toán nội bộ

Ban kiểm soát

-Kiểm soát rủi ro

trong Thẩm định

-Thực hiện ở

thời điểm nào ?


Câu hỏi :

Trình bày rủi ro có thể xuất hiện trong thẩm định ?

Trong trƣờng hợp nào thì một hồ sơ cần tái thẩm

định ?

Theo bạn nếu nhân viên thẩm định do sai phạm

trong quá trình thẩm định thì NH cần phải có biện

pháp gì ?

Mô hình thẩm định ?

Phân quyền thẩm định


Thank you


CHƢƠNG I TỔNG QUAN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG

Documents