Universidad: Universidad Popular Autónoma De Veracruz Materia: PRESUPUESTO II Tema: Reporte De Informes Profesor: C.P. Martínez Rueda Gabriela Alumna: Escobar Cortés Gabriela Vázquez López Rosa Isela Salgado Bautista Beatriz Cuatrimestre: 6o. De Finanzas y Contaduría Pública Coatzacoalcos, Veracruz. A 15 de Dic. Del 2012.
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Universidad: Universidad Popular Autónoma De Veracruz
Materia:
PRESUPUESTO II
Tema:Reporte De Informes
Profesor:C.P. Martínez Rueda Gabriela
Alumna:Escobar Cortés Gabriela
Vázquez López Rosa IselaSalgado Bautista Beatriz
Cuatrimestre: 6o. De Finanzas y Contaduría Pública
LA GERENCIA GENERAL EN SU DEPARTAMENTO OFICINA GERENCIA TIENE EL SIGUIENTE REPORTE:SUELDOS Y SALARIOS CONTROLABLES $ 508,358.00 SUELDOS Y SALARIOS NO CONTROLABLES 10,000.00 DIVERSOS CONTROLABLES 54,675.00PAPELERÍA 55,775.00PREVISION SOCIAL CONTROLABLE 92,665.00RENTAS NO CONTROLABLES 50,650.00
CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3004 COSTO ADMINISTRATIVO 772,123.00 A
O2 SUELDOS Y SALARIOS 508,358.00 10,000.00 14 DIVERSOS CONTROLABLES 54,675.00 29 PAPELERIA 55,775.00 33 PREVISION SOCIAL 92,665.00 36 RENTA 50,650.00
SUMAS: $ 711,473.00 60,650.00
DEL 01_DE ENERO AL 30 DE JUNIO_DEL 2012
CUENTA DE MAYOR
VARIACION O
DESVIACION
EL AREA DE RELACIONES EN SU DEPARTAMENTO DE GERENCIA REPORTO EL SIGUIENTE INFORME:COSTO ADMINISTRATIVO:SUELDOS Y SALARIOS CONTROLABLES: $ 76,255.00SUELDOS Y SALARIOS NO CONTROLABLES: 1,500.00DIVERSOS 8,201.00PAPELERIA CONTROLABLE 8,366.00PREVISION SOCIAL CONTROLABLE 13,898.00RENTA CONTROLABLE 7,598.00
CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3004 COSTO ADMINISTRATIVO 115,818.00 B
O2 SUELDOS Y SALARIOS 76,255.00 1,500.00 14 DIVERSOS CONTROLABLES 8,201.00 29 PAPELERIA 8,366.00 33 PREVISION SOCIAL 13,898.00 36 RENTA 7,598.00
DEL 01_DE ENERO AL 30 DE JUNIO_DEL 2012
CUENTA DE MAYOR
VARIACION O
DESVIACION
SUMAS: $ 114,318.00 1,500.00
EL AREA DE RELACIONES EN SU DEPARTAMENTO DE PERSONAL REPORTO:COSTO ADMINISTRATIVO:SUELDOS Y SALARIOS CONTROLABLES: $ 117,929.00 DEPRECIACION $ 60,000.00 DIVERSOS CONTROLABLE 19,136.00DIVERSOS NO CONTRABLE 3,500.00PAPELERIA 19,522.00PREVISION SOCIAL 32,430.00RENTAS NO CONTROLABLES 17,928.00
CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3004 COSTO ADMINISTRATIVO 270,245.00 C
O2 SUELDOS Y SALARIOS 117,929.00 11 DEPRECIACION 60,000.00 14 DIVERSOS 19,136.00 3,500.00 29 PAPELERIA 19,522.00 33 PREVISION SOCIAL 32,430.00 36 RENTAS 17,728.00
DEL 01_DE ENERO AL 30 DE JUNIO_DEL 2012
CUENTA DE MAYOR
VARIACION O DESVIACION
SUMAS: $ 249,017.00 21,228.00
EL AREA DE PRODUCCION DE SU DEPARTAMENTO GERENCIA DE PRODUCCION SE REPORTO DE GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIONSUELDOS Y SALARIOS INDIRECTOSMERCURIO CONTROLABLE 112,506.00GEMINIS CONTROLABLE 141,492.00APOLO CONTROLABLE 100,556.00
EL AREA DE PRODUCCION DE SU DEPARTAMENTO COMPRAS SE REPORTO DE GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCION:SUELDOS Y SALARIOS INDIRECTOSDEPARTAMENTO MERCURIO CONTROLABLE 16,070.00DEPARTAMENTO GEMINIS CONTROLABLE 20,213.00DEPARTAMENTO APOLO CONTROLABLE 14.367.00
EL AREA DE PRODUCCION EN EL AREA DE ALMACEN DE MATERIALES:MATERIAL 1: 20,540 KG. 1,232,400.00MATERIAL 2: 20,240 KG. 1,821,600.00MATERIAL 3: 5,060 KG. 101,200.00MATERIAL 4: 9,940 KG. 795,200.00MATERIAL 5: 12,450 KG. 1,120,500.00MATERIAL 6: 7,430 KG. 891,600.00MATERIAL 7: 8,550 KG. 598,500.00MATERIAL 8: 14,200 KG. 426,000.00MATERIAL 9: 14,300 KG. 772,200.00
MATERIAL 1 20,540 1,232,400.00 MATERIAL 2 20,240 1,821,600.00 MATERIAL 3 5,060 101,200.00 MATERIAL 4 9,940 795,200.00 MATERIAL 5 12,450 1,120,500.00 MATERIAL 6 7,430 891,600.00 MATERIAL 7 8,550 598,500.00 MATERIAL 8 14,200 426,000.00 MATERIAL 9 14,300 772,200.00
1022 7,759,200.00 E
DEL 01_DE ENERO AL 30 DE JUNIO_DEL 2012
CUENTA DE MAYOR
VARIACION O DESVIACION
ALMACEN DE MATERIAL DIRECTO (COMPRAS)
SUMAS: 112,710 7,759,200
LA GERENCIA DE PRODUCCION EN SU DEPARTAMENTO INGENIERIA INDUSTRIAL TIENE LOS SIGUIENTES:REPORTES EN GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIONSUELDOS Y SALARIOSDEPARTAMENTO MERCURIO CONTROLABLE 126,700.00DEPARTAMENTO GEMINIS CONTROLABLE 148,676.00DEPARTAMENTO APOLO CONTROLABLE 102,228.00
EN EL AREA DE PRODUCCION EL DEPARTAMENTO DE MERCURIO REPORTO:PRODUCCION EN PROCESO DENTRO DEL INFORME DE CONCILIACION CON EL COSTO DE PRODUCCIONMATERIAL DIRECTO 2,380,000.00 (PRESUPUESTO TRADICONAL)SUELDOS Y SALARIOS 476,000.00 COSTO DEL DEPARTAMENTO CONTROLABLE FUE: 3,565,800.00GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCION COSTO DEL DEPARTAMENTO NO CONTROLABLE FUE: 145,180.00MATERIAL INDIRECTO 206,780.00 COSTO DE OFICINA DEL GERENTE PRODUCCION DEPRECIACION NO CONTROLABLE 105,000.00 NO CONTROLABLE 112,506.00DIVERSOS CONTROLABLE 406,700.00 COSTO DE OFICINA DE COMPRAS NO CONTROLABLE 16,070.00C.F.E. 72,800.00 COSTO DE OFICINA PLANTA PRODUCTIVA NO CONTROLABLE 16,072.00PREVISION SOCIAL 23,520.00 COSTO DEPTO CONTROL CALIDAD NO CONTROLABLE 16,072.00RENTA NO CONTROLABLE 40,180.00 COSTO DEPTO INGENIERIA INDUSTRIAL NO CONTROLABLE 126,700.00
EN EL AREA DE PRODUCCION EL DEPARTAMENTO DE GEMINIS REPORTO:PRODUCCION EN PROCESO DENTRO DEL INFORME DE CONCILIACION CON EL COSTO DE PRODUCCIONMATERIAL DIRECTO 3,012,500.00 (PRESUPUESTO TRADICONAL)SUELDOS Y SALARIOS 590,450.00 COSTO DEL DEPARTAMENTO CONTROLABLE FUE: 4,423,715.00MATERIAL INDIRECTOS DE PRODUCCION 260,060.00 COSTO DEL DEPARTAMENTO NO CONTROLABLE FUE: 202,129.00DEPRECIACION NO CONTROLABLE 151,597.00 COSTO DE OFICINA DEL GERENTE PRODUCCION DIVERSOS CONTROLABLE 443,700.00 NO CONTROLABLE 141,492.00C.F.CE. CONTROLABLE 87,425.00 COSTO DE OFICINA DE COMPRAS NO CONTROLABLE 20,213.00PREVISION SOCIAL CONTROLABLE 29,580.00 COSTO DE OFICINA PLANTA PRODUCTIVA NO CONTROLABLE 20,213.00RENTA NO CONTROLABLE 50,532.00 COSTO DEPTO CONTROL CALIDAD NO CONTROLABLE 20,212.00
COSTO DEPTO INGENIERIA INDUSTRIAL NO CONTROLABLE 148,676.00
EN EL AREA DE PRODUCCION EN EL DEPARTAMENTO APOLO PRODUCCION EN PROCESOS:MATERIAL DIRECTO CONTROLABLE 2,100,000.00SUELDOS Y SALARIOS DIRECTO CONTROLABLE 700,000.00GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIONMATERIAL INDIRECTO CONTROLABLE 205,704.00DEPRECIACION NO CONTROLABLE 93,403.00DIVERSOS CONTROLABLES 575,501.00C.F.E. CONTROLABLE 82,560.00PREVISION SOCIAL CONTROLABLE 21,024.00RENTAS NO CONTROLABLES 35,916.00
CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL1027 PRODUCCION EN PROCESO 3,814,108.00
1027-O1 MATERIAL DIRECTO 2,100,000.00 1027-02 SUELDOS Y SALARIOS 700,000.00
1027-03O1 MATERIAL INDIRECTO 205,704.00 11 DEPRECIACION 93,403.00 14 DIVERSOS 575,501.00 36 C.F.E. 82,560.00 33 PREVISION SOCIAL 21,024.00 36 RENTAS 35,916.00
SUMAS 3,684,789.00 129,319.00
COSTO DE DEPTO. 3,684,789.00 129,319.00 3,814,108.00 MAS:COSTO DE OFIC. DEL GTE DE PDCION 100,566.00 COSTO DE OFIC. DE COMPRAS 14,367.00 COSTO DE OFIC. DE PTA PDTIVA. 14,365.00
DEL 01_DE ENERO AL 30 DE JUNIO_DEL 2012
CUENTA DE MAYOR
VARIACION O DESVIACION
GASTOS INDIRECTO DE PRODUCCION
CONCILIACION COSTO DE PRODUCCION (PSTO T)
COSTO DEPTO DE CONTROL DE CALIDAD 14,366.00 COSTO DE DEPTO. ING. INDUSTRIAL 102,228.00 245,892.00 245,892.00
SUMAS 3,684,789.00 375,211.00 4,060,000.00
EN EL AREA DE PRODUCCION EN EL DEPARTAMENTO CONTROL DE CALIDAD:GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIONSUELDOS Y SALARIOS INDIRECTOSDEPARTAMENTO MERCURIO CONTROLABLE 16,070.00DEPARTAMENTO GEMINIS CONTROLABLE 20,212.00DEPARTAMENTO APOLO CONTROLABLE 14,366.00
EN EL AREA DE PRODUCCION EN EL DEPARTAMENTO CONTROL DE CALIDAD:GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIONSUELDOS Y SALARIOS INDIRECTOSDEPARTAMENTO MERCURIO CONTROLABLE 16,070.00DEPARTAMENTO GEMINIS CONTROLABLE 20,212.00DEPARTAMENTO APOLO CONTROLABLE 14,366.00
CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3004 2 SUELDOS Y SALARIOS 509,600.00 803,015.00 H 3003 7 COMBUSTIBLE Y LUB. 15,450.00
11 DEPRECIACIONES 15,000.00 14 DIVERSOS 12,168.00 29 PAPELERIA 28,425.00 33 PREVISION SOCIAL 162,146.00 36 RENTAS 60,226.00
SUMAS: $ 727,789.00 75,226.00
DEL 01_DE ENERO AL 30 DE JUNIO_DEL 2012
CUENTA DE MAYOR
VARIACION O DESVIACION
EN EL AREA DE PRODUCCION EN EL DEPARTAMENTO CONTROL DE CALIDAD:GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIONSUELDOS Y SALARIOS INDIRECTOSDEPARTAMENTO MERCURIO CONTROLABLE 16,070.00DEPARTAMENTO GEMINIS CONTROLABLE 20,212.00DEPARTAMENTO APOLO CONTROLABLE 14,366.00
CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3004 2 SUELDOS Y SALARIOS 509,600.00 1,182,900.00 I 3003 7 COMBUSTIBLE Y LUB. 15,450.00
11 DEPRECIACIONES 15,000.00 14 DIVERSOS 12,168.00 29 PAPELERIA 28,425.00 33 PREVISION SOCIAL 162,146.00 34 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 379,885.00 36 RENTAS 60,226.00
SUMAS: $ 1,107,674.00 75,226.00
DEL 01_DE ENERO AL 30 DE JUNIO_DEL 2012
CUENTA DE MAYOR
VARIACION O DESVIACION
EN EL AREA DE PRODUCCION EN EL DEPARTAMENTO CONTROL DE CALIDAD:GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIONSUELDOS Y SALARIOS INDIRECTOSDEPARTAMENTO MERCURIO CONTROLABLE 16,070.00DEPARTAMENTO GEMINIS CONTROLABLE 20,212.00DEPARTAMENTO APOLO CONTROLABLE 14,366.00
CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3004 2 SUELDOS Y SALARIOS 509,600.00 896,490.00 J1 3003 7 COMBUSTIBLE Y LUB. 13,270.00
11 DEPRECIACIONES 15,000.00 14 DIVERSOS 12,168.00 29 PAPELERIA 95,655.00 33 PREVISION SOCIAL 28,425.00 34 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 162,146.00 36 RENTAS 60,226.00
SUMAS: $ 821,264.00 75,226.00
DEL 01_DE ENERO AL 30 DE JUNIO_DEL 2012
CUENTA DE MAYOR
VARIACION O DESVIACION
EN EL AREA DE PRODUCCION EN EL DEPARTAMENTO CONTROL DE CALIDAD:GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIONSUELDOS Y SALARIOS INDIRECTOSDEPARTAMENTO MERCURIO CONTROLABLE 16,070.00DEPARTAMENTO GEMINIS CONTROLABLE 20,212.00DEPARTAMENTO APOLO CONTROLABLE 14,366.00
CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3004 COSTO ADMINISTRATIVO 275,175.00 J2
2 SUELDOS Y SALARIOS 169,250.00 3003 7 COMBUSTIBLE Y LUB. 13,270.00
11 DEPRECIACIONES 5,000.00 14 DIVERSOS 4,056.00 29 PAPELERIA 9,475.00 33 PREVISION SOCIAL 54,050.00 36 RENTAS 20,074.00
SUMAS: $ 250,101.00 25,074.00
DEL 01_DE ENERO AL 30 DE JUNIO_DEL 2012
CUENTA DE MAYOR
VARIACION O DESVIACION
EN EL AREA DE PRODUCCION EN EL DEPARTAMENTO CONTROL DE CALIDAD:GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIONSUELDOS Y SALARIOS INDIRECTOSDEPARTAMENTO MERCURIO CONTROLABLE 16,070.00DEPARTAMENTO GEMINIS CONTROLABLE 20,212.00DEPARTAMENTO APOLO CONTROLABLE 14,366.00
CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3003 2 SUELDOS Y SALARIOS 112,305.00 732,805.00 J3 3003 7 COMBUSTIBLE Y LUB. 13,730.00 3004 8 COMISIONES 225,250.00 3004 8 COMISIONES 67,575.00
11 DEPRECIACIONES 30,000.00 14 DIVERSOS 113,965.00 29 PAPELERIA 138,980.00 33 PREVISION SOCIAL 31,000.00
SUMAS: $ 702,805.00 30,000.00
DEL 01_DE ENERO AL 30 DE JUNIO_DEL 2012
CUENTA DE MAYOR
VARIACION O DESVIACION
EN EL AREA DE PRODUCCION EN EL DEPARTAMENTO CONTROL DE CALIDAD:GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIONSUELDOS Y SALARIOS INDIRECTOSDEPARTAMENTO MERCURIO CONTROLABLE 16,070.00DEPARTAMENTO GEMINIS CONTROLABLE 20,212.00DEPARTAMENTO APOLO CONTROLABLE 14,366.00
CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3003 2 SUELDOS Y SALARIOS 112,305.00 711,995.00 J5 3003 7 COMBUSTIBLE Y LUB. 13,720.00 3003 8 COMISIONES 209,250.00 3004 8 COMISIONES 62,775.00 3003 11 DEPRECIACIONES 30,000.00 3003 14 DIVERSOS 113,965.00 3003 29 PAPELERIA 138,980.00 3003 33 PREVISION SOCIAL 31,000.00
SUMAS: $ 681,995.00 30,000.00
DEL 01_DE ENERO AL 30 DE JUNIO_DEL 2012
CUENTA DE MAYOR
VARIACION O DESVIACION
EN EL AREA DE PRODUCCION EN EL DEPARTAMENTO CONTROL DE CALIDAD:GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIONSUELDOS Y SALARIOS INDIRECTOSDEPARTAMENTO MERCURIO CONTROLABLE 16,070.00DEPARTAMENTO GEMINIS CONTROLABLE 20,212.00DEPARTAMENTO APOLO CONTROLABLE 14,366.00
CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3003 2 SUELDOS Y SALARIOS 112,305.00 712,145.00 J6 3003 7 COMBUSTIBLE Y LUB. 13,720.00 3003 8 COMISIONES 209,250.00 3004 8 COMISIONES 62,925.00 3003 11 DEPRECIACIONES 30,000.00 3003 14 DIVERSOS 113,965.00 3003 29 PAPELERIA 138,980.00 3003 33 PREVISION SOCIAL 31,000.00
SUMAS: $ 682,145.00 30,000.00
DEL 01_DE ENERO AL 30 DE JUNIO_DEL 2012
CUENTA DE MAYOR
VARIACION O DESVIACION
EN EL AREA DE PRODUCCION EN EL DEPARTAMENTO CONTROL DE CALIDAD:GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIONSUELDOS Y SALARIOS INDIRECTOSDEPARTAMENTO MERCURIO CONTROLABLE 16,070.00DEPARTAMENTO GEMINIS CONTROLABLE 20,212.00DEPARTAMENTO APOLO CONTROLABLE 14,366.00
CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3003 2 SUELDOS Y SALARIOS 112,305.00 767,570.00 J7 3003 7 COMBUSTIBLE Y LUB. 13,720.00 3003 8 COMISIONES 252,000.00 3004 8 COMISIONES 75,600.00 3003 11 DEPRECIACIONES 30,000.00 3003 14 DIVERSOS 113,965.00 3003 29 PAPELERIA 138,980.00 3003 33 PREVISION SOCIAL 31,000.00
SUMAS: $ 737,570.00 30,000.00
DEL 01_DE ENERO AL 30 DE JUNIO_DEL 2012
CUENTA DE MAYOR
VARIACION O DESVIACION
EN EL AREA DE PRODUCCION EN EL DEPARTAMENTO CONTROL DE CALIDAD:GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIONSUELDOS Y SALARIOS INDIRECTOSDEPARTAMENTO MERCURIO CONTROLABLE 16,070.00DEPARTAMENTO GEMINIS CONTROLABLE 20,212.00DEPARTAMENTO APOLO CONTROLABLE 14,366.00
CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3003 2 SUELDOS Y SALARIOS 112,305.00 718,270.00 J8 3003 7 COMBUSTIBLE Y LUB. 13,720.00 3003 8 COMISIONES 214,000.00 3004 8 COMISIONES 64,200.00 3003 11 DEPRECIACIONES 30,000.00 3003 14 DIVERSOS 113,965.00 3003 29 PAPELERIA 138,980.00 3003 33 PREVISION SOCIAL 31,100.00
SUMAS: $ 688,270.00 30,000.00
DEL 01_DE ENERO AL 30 DE JUNIO_DEL 2012
CUENTA DE MAYOR
VARIACION O DESVIACION
EN EL AREA DE PRODUCCION EN EL DEPARTAMENTO CONTROL DE CALIDAD:GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIONSUELDOS Y SALARIOS INDIRECTOSDEPARTAMENTO MERCURIO CONTROLABLE 16,070.00DEPARTAMENTO GEMINIS CONTROLABLE 20,212.00DEPARTAMENTO APOLO CONTROLABLE 14,366.00
CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3003 2 SUELDOS Y SALARIOS 112,315.00 741,666.00 J9 3003 7 COMBUSTIBLE Y LUB. 13,765.00 3003 8 COMISIONES 225,000.00 3004 8 COMISIONES 76,500.00 3003 11 DEPRECIACIONES 30,000.00 3003 14 DIVERSOS 113,946.00 3003 29 PAPELERIA 139,000.00 3003 33 PREVISION SOCIAL 31,140.00
SUMAS: $ 711,666.00 30,000.00
DEL 01_DE ENERO AL 30 DE JUNIO_DEL 2012
CUENTA DE MAYOR
VARIACION O DESVIACION
EN EL AREA DE PRODUCCION EN EL DEPARTAMENTO CONTROL DE CALIDAD:GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIONSUELDOS Y SALARIOS INDIRECTOSDEPARTAMENTO MERCURIO CONTROLABLE 16,070.00DEPARTAMENTO GEMINIS CONTROLABLE 20,212.00DEPARTAMENTO APOLO CONTROLABLE 14,366.00
CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3004 COSTO ADMINISTRATIVO 694,912.00 K
2 SUELDOS Y SALARIOS 457,530.00 11 DEPRECIACIONES 9,000.00 14 DIVERSOS 49,208.00 29 PAPELERIA 50,208.00 33 PREVISION SOCIAL 83,380.00 36 RENTAS 45,586.00
SUMAS: $ 640,326.00 54,586.00
DEL 01_DE ENERO AL 30 DE JUNIO_DEL 2012
CUENTA DE MAYOR
VARIACION O DESVIACION
EN EL AREA DE PRODUCCION EN EL DEPARTAMENTO CONTROL DE CALIDAD:GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIONSUELDOS Y SALARIOS INDIRECTOSDEPARTAMENTO MERCURIO CONTROLABLE 16,070.00DEPARTAMENTO GEMINIS CONTROLABLE 20,212.00DEPARTAMENTO APOLO CONTROLABLE 14,366.00
CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3004 COSTO ADMINISTRATIVO 185,309.00 L1
2 SUELDOS Y SALARIOS 122,008.00 11 DEPRECIACIONES 2,400.00 14 DIVERSOS 13,122.00 29 PAPELERIA 13,386.00 33 PREVISION SOCIAL 22,237.00 36 RENTAS 12,156.00
SUMAS: $ 170,753.00 14,556.00
DEL 01_DE ENERO AL 30 DE JUNIO_DEL 2012
CUENTA DE MAYOR
VARIACION O DESVIACION
EN EL AREA DE PRODUCCION EN EL DEPARTAMENTO CONTROL DE CALIDAD:GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIONSUELDOS Y SALARIOS INDIRECTOSDEPARTAMENTO MERCURIO CONTROLABLE 16,070.00DEPARTAMENTO GEMINIS CONTROLABLE 20,212.00DEPARTAMENTO APOLO CONTROLABLE 14,366.00
CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3004 COSTO ADMINISTRATIVO 185,309.00 L2
2 SUELDOS Y SALARIOS 122,008.00 11 DEPRECIACIONES 2,400.00 14 DIVERSOS 13,122.00 29 PAPELERIA 13,386.00 33 PREVISION SOCIAL 22,237.00 36 RENTAS 12,156.00
SUMAS: $ 170,753.00 14,556.00
DEL 01_DE ENERO AL 30 DE JUNIO_DEL 2012
CUENTA DE MAYOR
VARIACION O DESVIACION
EN EL AREA DE PRODUCCION EN EL DEPARTAMENTO CONTROL DE CALIDAD:GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIONSUELDOS Y SALARIOS INDIRECTOSDEPARTAMENTO MERCURIO CONTROLABLE 16,070.00DEPARTAMENTO GEMINIS CONTROLABLE 20,212.00DEPARTAMENTO APOLO CONTROLABLE 14,366.00
CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3004 COSTO ADMINISTRATIVO 185,309.00 L3
2 SUELDOS Y SALARIOS 122,008.00 11 DEPRECIACIONES 2,400.00 14 DIVERSOS 13,122.00 29 PAPELERIA 13,386.00 33 PREVISION SOCIAL 22,237.00 36 RENTAS 12,156.00
SUMAS: $ 170,753.00 14,556.00
DEL 01_DE ENERO AL 30 DE JUNIO_DEL 2012
CUENTA DE MAYOR
VARIACION O DESVIACION
EN EL AREA DE PRODUCCION EN EL DEPARTAMENTO CONTROL DE CALIDAD:GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIONSUELDOS Y SALARIOS INDIRECTOSDEPARTAMENTO MERCURIO CONTROLABLE 16,070.00DEPARTAMENTO GEMINIS CONTROLABLE 20,212.00DEPARTAMENTO APOLO CONTROLABLE 14,366.00
CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3004 COSTO ADMINISTRATIVO 185,309.00 L4
2 SUELDOS Y SALARIOS 122,008.00 11 DEPRECIACIONES 2,400.00 14 DIVERSOS 13,122.00 29 PAPELERIA 13,386.00 33 PREVISION SOCIAL 22,237.00 36 RENTAS 12,156.00
SUMAS: $ 170,753.00 14,556.00
DEL 01_DE ENERO AL 30 DE JUNIO_DEL 2012
CUENTA DE MAYOR
VARIACION O DESVIACION
EN EL AREA DE PRODUCCION EN EL DEPARTAMENTO CONTROL DE CALIDAD:GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIONSUELDOS Y SALARIOS INDIRECTOSDEPARTAMENTO MERCURIO CONTROLABLE 16,070.00DEPARTAMENTO GEMINIS CONTROLABLE 20,212.00DEPARTAMENTO APOLO CONTROLABLE 14,366.00
CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3004 COSTO ADMINISTRATIVO 185,311.00 L5
2 SUELDOS Y SALARIOS 122,008.00 11 DEPRECIACIONES 2,400.00 14 DIVERSOS 13,122.00 29 PAPELERIA 13,387.00 33 PREVISION SOCIAL 22,238.00 36 RENTAS 12,156.00
SUMAS: $ 170,755.00 14,556.00
DEL 01_DE ENERO AL 30 DE JUNIO_DEL 2012
CUENTA DE MAYOR
VARIACION O DESVIACION
EN EL AREA DE PRODUCCION EN EL DEPARTAMENTO CONTROL DE CALIDAD:GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIONSUELDOS Y SALARIOS INDIRECTOSDEPARTAMENTO MERCURIO CONTROLABLE 16,070.00DEPARTAMENTO GEMINIS CONTROLABLE 20,212.00DEPARTAMENTO APOLO CONTROLABLE 14,366.00
CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3004 COSTO ADMINISTRATIVO 347,460.00 M
2 SUELDOS Y SALARIOS 228,765.00 11 DEPRECIACIONES 4,500.00 14 DIVERSOS 24,605.00 29 PAPELERIA 25,100.00 33 PREVISION SOCIAL 41,695.00 36 RENTAS 22,795.00
SUMAS: $ 320,165.00 27,295.00
DEL 01_DE ENERO AL 30 DE JUNIO_DEL 2012
CUENTA DE MAYOR
VARIACION O DESVIACION
EN EL AREA DE PRODUCCION EN EL DEPARTAMENTO CONTROL DE CALIDAD:GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIONSUELDOS Y SALARIOS INDIRECTOSDEPARTAMENTO MERCURIO CONTROLABLE 16,070.00DEPARTAMENTO GEMINIS CONTROLABLE 20,212.00DEPARTAMENTO APOLO CONTROLABLE 14,366.00
CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3004 COSTO ADMINISTRATIVO 347,459.00 N
2 SUELDOS Y SALARIOS 228,764.00 11 DEPRECIACIONES 4,500.00 14 DIVERSOS 24,605.00 29 PAPELERIA 25,100.00 33 PREVISION SOCIAL 41,695.00 36 RENTAS 22,795.00
SUMAS: $ 320,164.00 27,295.00
DEL 01_DE ENERO AL 30 DE JUNIO_DEL 2012
CUENTA DE MAYOR
VARIACION O DESVIACION
EN EL AREA DE PRODUCCION EN EL DEPARTAMENTO CONTROL DE CALIDAD:GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIONSUELDOS Y SALARIOS INDIRECTOSDEPARTAMENTO MERCURIO CONTROLABLE 16,070.00DEPARTAMENTO GEMINIS CONTROLABLE 20,212.00DEPARTAMENTO APOLO CONTROLABLE 14,366.00
CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3004 COSTO ADMINISTRATIVO 386,061.00 Ñ
2 SUELDOS Y SALARIOS 254,184.00 11 DEPRECIACIONES 5,000.00 14 DIVERSOS 27,337.00 29 PAPELERIA 27,888.00 33 PREVISION SOCIAL 46,326.00 36 RENTAS33 PREVISION SOCIAL 25,326.00
SUMAS: $ 355,735.00 30,326.00
DEL 01_DE ENERO AL 30 DE JUNIO_DEL 2012
CUENTA DE MAYOR
VARIACION O DESVIACION
COMPAÑÍA INDUSTRIAL CABO CAÑAVERAL, S.A.INFORME RESUMEN DEL COSTO-RESPONSABILIDAD, PRESUPUESTOS
N I V E L PRESUPUESTOS REAL VARIACIONES ODESVIACIONES
I NIVEL 11000 GERENCIA GENERAL 32,727,520.00
OFICINA DEL GERENTE 772,123.00 2000 GERENCIA DE RECURSOS HUMANOS 386,063.00 3000 GERENCIA DE PRODUCCION 20,794,240.00 4000 GERENCIA DE DISTRIBUCION 8,072,655.00 5000 GERENCIA ADMINISTRATIVA 2,316,378.00 6000 AUDITORIAS 386,061.00
II NIVEL 22000 GERENCIA DE RECURSOS HUMANOS 386,063.00
OFICINA DEL GERENTE 115,818.00 2100 DEPARTAMENTO DE PERSONAL 270,245.00
3000 GERENCIA DE PRODUCCION 20,794,240.00 OFICINA DEL GERENTE 354,554.00 3100 COMPRAS 7,809,850.00 3200 INGENIERIA INDUSTRIAL 377,604.00 3300 PLANTA PRODUCTIVA 12,252,232.00
4000 GERENCIA DE DISTRIBUCION 8,072,655.00 OFICINA DEL GERENTE 803,015.00 4100 MERCADOTECNIA 1,182,900.00 4200 VENTAS 6,086,740.00
5000 GERENCIA ADMINISTRATIVA 2,316,378.00 OFICINA DEL GERENTE 694,912.00 5100 CONTRALORIA 926,547.00 5200 TESORERIA 347,460.00 5300 CREDITO Y COBRANZA 347,459.00
6000 AUDITORIA INTERNA 386,061.00 DEPTO. DE AUDITORIA
III NIVEL 32100 DEPARTAMENTO DE PERSONAL 270,245.00
OFICINAS 3100 COMPRAS 7,809,850.00
OFICINAS 50,650.00 3110 ALMACEN DE MATERIALES 7,759,200.00
3200 INGENIERIA INDUSTRIAL 377,604.00 OFICINAS
3300 PLANTA PRODUCTIVA 12,252,232.00
DEL 01 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2012
OFICINAS 50,650.00 3310 DEPARTAMENTO MERCURIO 3,710,980.00 3320 DEPARTAMENTO GEMINIS 4,625,844.00 3330 DEPARTAMENTO APOLO 3,814,108.00 3340 CONTROL DE CALIDAD 50,650.00
4100 MERCADOCTENIA 1,182,900.00 OFICINAS
4200 VENTAS 6,085,265.00 OFICINAS 893,940.00 4210 ALMACEN DE PRODUCTOS TERMINADOS 276,250.00 4220 OFICINAS NORESTE 711,995.00 4230 OFICINAS CENTRAL NORTE 530,624.00 4240 OFICINAS NOROESTE 732,805.00 4250 OFICINAS CENTRAL 712,145.00 4260 OFICINAS SURESTE 767,570.00 4270 OFICINAS SUR-PACIFICO 718,270.00 4280 OFICINAS CENTRAL SUR 741,666.00
1027-03 Gastos Indirectos de Prod'n. 3,776,090.00 3000 Gerencia de producción 354,554.00 3100 Oficina de Compras 50,650.00 3200 Ingeniería Industrial 377,604.00 3300 Oficina de Planta Productiva 50,650.00 3310 Depto. Productivo Mercurio 854,980.00 3320 Depto. Productivo Géminis 1,022,894.00 3330 Depto. Productivo Apolo 1,014,108.00 3340 Depto. De Control de Calidad 50,650.00
4210 Almacén de Productos Terminados 405,175.00 más:
1021 Inventario Inicial de Productos Terminados 1,214,925.00 menos:
1021 Inventario Final de Productos Terminados 809,750.00
COSTO DE PRODUCCION DE LO VENDIDO 13,440,215.00
DEL 01 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2012
CUENTA MAYOR
CUENTA CONTROL
COSTO DE PRODUCCIÓN DE ARTÍCULOS TERMINADOS
COMPAÑÍA INDUSTRIAL CABO CAÑAVERAL, S.A. INFORME RESUMEN DEL COSTO-RESPONSABILIDAD, PRESUPUESTOS
CONCEPTO PRESUPUESTO REAL
PARCIAL TOTAL PARCIAL TOTAL 3101 VENTAS 30,885,000.00
4000 Gerencia de Distribución 30,885,000.00
4220 Oficinas Noreste 4,505,000.00 4230 Oficinas Central Norte 3,580,000.00 4240 Oficinas Noroeste 4,185,000.00 4250 Oficinas Central 4,195,000.00 4260 Oficinas Sureste 5,040,000.00 4270 Oficinas Sur-Pacífico 4,280,000.00 4280 Oficinas Central-Sur 5,100,000.00
Menos:
3001 13,440,215.00 3000 Gerencia de Producción 13,440,215.00
Oficina del Gerente 354,554.00 3100 Oficina de Compras 50,650.00 3200 Ingeniería Industrial 377,604.00 3300 Oficina de Planta Productiva 50,650.00 3310 Departamento "Mercurio" 3,710,980.00 3320 Departamento "Géminis" 4,625,844.00 3330 Departamento "Apolo" 3,814,108.00 3340 Departamento Control de Calidad 50,650.00 4210 Almacén de Productos terminados 405,175.00
UTILIDAD BRUTA PRESUPUESTA 17,444,785.00 Menos:
3003 COSTO DE DISTRIBUCIÓN 8,072,655.00 4000 Oficina de la Gerencia de distribución 803,015.00 4100 Oficina de Mercadotecnia 1,182,900.00 4200 Oficina de Ventas 896,490.00 4210 Almacén de Productos terminados 275,175.00 4220 Oficinas Noreste 732,805.00 4230 Oficinas Central Norte 530,624.00 4240 Oficinas Noroeste 711,995.00 4250 Oficinas Central 712,145.00 4260 Oficinas Sureste 767,570.00 4270 Oficinas Sur-Pacífico 718,270.00 4280 Oficinas Central-Sur 741,666.00
Menos:3004 COSTO ADMINISTRATIVO 3,860,625.00
1000 Oficina del Gerente General 772,123.00 2000 Gerencia de Recursos Humanos 386,063.00 5000 Oficina de Gerencia Administrativa 694,912.00 5100 Contraloría 926,547.00 5200 Tesorería 347,460.00 5300 Crédito y Cobranza 347,459.00 6000 Auditoría Interna 386,061.00
UTILIDAD DE OPERACIÓN PROPUESTA 5,511,505.00
Menos:IMPUESTO SOBRE LA RENTA 30% 1,653,451.50
DEL 01 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2012
CUENTA MAYOR
CUENTA CONTROL
VARIACION O DESVIACION
COSTO DE PRODUCCIÓN DE LO VENDIDO
PTU DE LOS TRABAJADORES 10% 551,150.50 2,204,602.00 UTILIDAD DEL EJERCCIO PROPUESTA 3,306,903.00