Cartas de Credito

CARTAS DE CREDITO

Interamericana Aduanal y Desarrollo, S.C.

® DERECHOS RESERVADOS. INTERAMERICANA ADUANAL Y DESARROLLO, S.C.

Agenda

• Generalidades

• UCP 600 Jul 2007

• Manejo cotidiano


Introducción

• Cómo encajan los distintos puntos

Neg-LC Doctos y Logistica

Ventas

Neg.

Inco.Prov.

Ship

FORMA DE PAGO (LC)


Casi ninguno,

especificando los

requerimientos del

comprador en la carta de

crédito.

Ninguno, tomando en cuenta

los términos de la Carta de

Crédito (Irrevocable y

confirmada).

En cuanto llegue el

embarque previamente

confirmado.

Cuando el embarque ha

sido enviado.

Carta de

crédito

(Confirmada

e

irrevocable).

Riesgo medio bajo; el

comprador mantiene la

posibilidad de negarse al

pago sí el embarque no

ha llegado o está

incompleto.

Riesgo medio ante la

renuencia del comprador de

cubrir las letras de cambio.

Al arribo. Al momento de presentar

documentos financieros

(letra de cambio) y

documentos comerciales

(facturas, conocimiento de

embarque, etc.).

Cobranza

bancaria.

Alta confianza en el

exportador; alto riesgo

parte compradora.

Ninguno; verificar solamente

correcto acreditamiento a la

cuenta.

Al arribo. Antes de embarcar. Orden de

pago.

Mínimo riesgo. Sólo

verifica cantidad y calidad

al arribo.

Alta confianza de que el

importador envíe el giro; alto

riesgo exportador.

Antes del pago. A la fecha del giro. Giro

Bancario.

Total confianza en el

exportador al embarcar

las mercancías.

Casi ninguno; verificar

recomendaciones en el

apartado correspondiente.

Al arribo. Antes de embarcar. Cheque.

RIESGOS PARA

EL COMPRADOR

(IMPORT ADOR)

RIESGOS PARA

EL VENDEDOR

(EXPORT ADOR)

BIENES DISPONIBLES

PARA EL COMPRADOR

(IMPORT ADOR)

MOMENTO DE PAGO

AL VENDEDOR

(EXPORT ADOR)

FORMA DE

PAGO

Definiciones

• ¿Que es una Carta de Crédito?

Es un compromiso escrito asumido por un banco de efectuar el pago al vendedor a su solicitud y de acuerdo con las instrucciones del comprador hasta la suma de dinero indicada, dentro de determinado tiempo y contra entrega de los documentos indicados.

Art. 2 Crédito significa todo acuerdo, como quiera que se denomine

o describa, que es irrevocable y por el que se constituye un

compromiso firme cierto del banco emisor para honrar una

presentación conforme.


Propósito…

� El vendedor desea tener la seguridad que después del embarque le pagarán en su País.

� El comprador desea pagar hasta tener la certeza que la mercancía fue embarcada.

� Elimina la desconfianza natural entre ambas partes.


Propósito...

� Facilita el Comercio Internacional y

Doméstico.

� Elimina el riesgo País ( en cartas

confirmadas )


VENTAJAS PARA IMPORTADOR ( Comprador )

� No efectúa pagos anticipados.

� Posibilidad de un financiamiento sin afectar la forma de pago con el vendedor.

� Documentación de acuerdo a los términos y condiciones de la carta.


VENTAJAS PARA EXPORTADOR ( Vendedor )

� Elimina el riesgo crédito del comprador.

� Obtiene una “garantía” de pago bancaria.

� Seguridad del pago al cumplir los términos y condiciones de la carta.

� Posibilidad de ofrecer al comprador un plazo de pago.

� Posibilidad de descontar la Letra de cambio en una aceptación, sin afectar línea de crédito.


BANAMEX

CONTRATO1

EMBARCA

MERCANCIAS

5

REEMBOLSO / ENVÍA DOCTOS.

PAGA

APERTURA

3

7

9

6.P. DOCT

10. PAGO

8. SOL. PAGO

11.E. DOCTOS.

BANCO EMISORBANCO EMISORBANCO BANCO

DESIGNADODESIGNADO

ORDENANTEORDENANTEVENDEDORVENDEDOR

2.SOL. L/C

4.AVISA LA L/C

Diagrama de Flujo

Definiciones

•Que es UCP600: Son las REGLAS Y USOS UNIFORMES PARA CRÉDITOS DOCUMENTARIOS. Julio 2007

Disposiciones y Definiciones

Generales

Art. Del 1 -5

Obligaciones y

Responsabilidades

Art. Del 6 – 13

Examen de los documentos Art. Del 14 -17

Documentos Art. Del 18 – 28

Misceláneos Art. Del 29 – 33

Exoneraciones de la

responsabilidad

Art. Del 34 – 37

Creditos Transferibles y cesión Art. Del 38 - 39

UCP 600 ---------� 39 Artículos UCP 500 -------� 49 Artículos

Art. 2- Definiciones.(algunas)

1.- Ordenante: significa la parte a petición de la que se emite el crédito.

2.- Banco Emisor: significa el banco que emite un crédito a petición de un ordenante o por cuenta propia.

3.- Banco Avisador o notificador: significa el banco que notifica el crédito a petición del banco emisor.

4.- Beneficiario del Crédito: significa la parte a favor de la que se emite el crédito.

5.- Banco Confirmador: significa el banco que añade su

confirmación a un crédito con la autorización o a petición

del banco emisor.

6.- Banco reembolsador o Pagador: Significa el banco que paga al beneficiario


Art. 14 Normas para el examen de los documentos

b.- El Banco designado que actúe conforme a su designación , el banco confirmador, si lo hubiere y el banco emisor , dispondrán cada uno de ellos de un máximo de 5 días hábiles bancarios contados a partir del día siguiente al de la presentación para determinar si es conforme….

c.- La presentación del documento de embarque debe efectuarse no mas tarde de 21 días naturales después de la fecha de embarque y antes del vencimiento del crédito.


Tipos de Cartas de Crédito

Según Contraten Las Partes :

Revocables: ya no se menciona en las UCP

600.

Irrevocables: Art. 3 Interpretaciones …

Un crédito es irrevocable incluso

aunque no haya indicación al

respecto.® DERECHOS RESERVADOS. INTERAMERICANA ADUANAL Y DESARROLLO, S.C.


Según el Compromiso :

• Confirmadas: Art. 8

• Notificadas: Art. 9



Según su forma de pago :

A la Vista:

Con Aceptación:

Mixtas:

Pago Diferido( a cierta fecha )



• Según sus cláusulas:

Crédito Rotativo/ “Revolving Credits”

Crédito con cláusula Roja / ”Red Clause”

Crédito Cláusula Verde / ”Green Clause”

Crédito Pantalla / “Dummy Credit”

Crédito Transferible


• Cartas de Crédito Según su Finalidad:

• - Cartas de Crédito de Garantía

• -Crédito Back to Back:

• - Carta de Crédito “Stand-By”:



Las características o descripción del contrato de crédito deben contemplar lo siguiente a manera de sugerencia:

• Nombre y dirección del ordenante y beneficiario

• Monto de la carta de crédito

• Documentos a exigir , dentro de estos podemos citar:

• Conocimiento de embarque marítimo o Guía aérea

• Factura Comercial

• Lista de empaque

• Certificado de origen

• Lista de precios® DERECHOS RESERVADOS. INTERAMERICANA ADUANAL Y DESARROLLO, S.C.

• Certificado de análisis

• Certificado de Seguro

• Puntos de Salida y destino

• Fecha de vencimiento de la carta de crédito.

• Descripción de la mercancía

• Tipo de carta de crédito (Irrevocable, Confirmada, etc).

• Tipos de embarques (Parciales (permitidos o no permitidos)

• Cobertura de Seguros.

• Formas de pago

• Instrucciones especiales


FECHAS IMPORTANTESFECHAS IMPORTANTES

�FECHA DE VENCIMIENTO ( Es el plazo que tiene el Beneficiario para presentar documentos al Banco,vigencia de la Carta de Crédito )

�PLAZO DE PRESENTACION DE DOCUMENTOS ( Lo define el ordenante con el fin de que los documentos de embarque sean presentados oportunamente y los reciba en tiempo para retirar su mercancía de la aduana )

FECHAS IMPORTANTESFECHAS IMPORTANTES

�FECHA MAXIMA DE EMBARQUE ( Determina el plazo máximo que tiene el Beneficiario para embarcar )

�DISPONIBILIDAD DE UNA C. DE CREDITO A PLAZO ( Es la fecha en la que el beneficiario recibirá su pago después de “x” evento –embarque, emisión factura, etc.-. La fecha de vencimiento de este plazo puede exceder la vigencia de la Carta de Crédito. siempre que los documentos se presenten en orden dentro de la vigencia de la C. De Crédito )

• Preguntas ……

Más información

• www.iccmex.org.mx

Muchas Gracias!

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