B&R Latin America IP LLC Gestión de Intangibles Gestión de Activos y Riesgos de Inversión en Activos de Capital Intangible AMCHAM Cali Agosto 2014 Nuevas tendencias de la Economía Mundial desde el 2000 con impacto en LATAM Luis Carlos Pombo, PhD [email protected]
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B&R Latin America IP LLC: Cómo administrar effectivamente sus marcas y patentes. How to manage your intangible assets.
"Cómo administrar effectivamente sus marcas y patentes." How to manage your intangible assets? B&R in collaboration with AMCHAM, Cali,Colombia 21 agosto 2014.
We held our first seminar in Cali in collaboration with AMCHAM Suroccidente, with the aim to share our knowledge about Intellectual Property and to raise awareness about the intangible assets a company has. How to protect these assets and how to gain from these assets.
B&R Latin America IP LLC is an IP Law firm, specialized in IP (patents,trademarks and designs) and managing IP portfolios in 18 countries in Latin America.
http://brlatina.com/
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B&R Latin America IP LLC
Gestión de Intangibles
Gestión de Activos y Riesgos de Inversión en Activos de Capital Intangible
Lo primero, yo creo que nosotros estamos GASTANDO todos los días en formar (y comprar) INTANGIBLES.
• Gastamos en desarrollo de productos ('innovación', calidad), en muchos casos con soporte y basados en tecnologías (innovación),
• gastamos en marcas que identifican y realzan los diferenciales de nuestros productos (publicidad, mercadeo),
• gastamos en activos fijos de tecnología avanzada, compramos y desarrollamos software (de gestión, logística, de servicio),
• trabajamos en eficiencias operativas, estructuras organizacionales (diseños),
• buscamos alargar la vida útil de nuestros Clientes (procesos de relación),
• pagamos nuestras deudas (reputación comercial), en casos involucramos los proveedores y de verdad los tratamos como 'socios' (procesos de relación),
• capacitamos nuestros mejores empleados (y aumentamos competencias) y gastamos en crear el mejor ambiente de trabajo en la Organización
BUENOS DÍAS. Vamos a hablar y DISCUTIR sobre INTANGIBLES
Y, para hacerlo más interesante, a veces, a veces, lo llamamos INVERSIÓN
Creo que somos expertos y eficientes en gastar en intangibles. Además:
• Estamos asociando nuestras capacidades de creación de valor sobre alguno de estos intangibles, pero, pero, pero, ¿de verdad son activos intangibles?
• Sobre cuántos de estos intangibles tenemos un derecho de uso exclusivo?
• Todos tenemos marcas, ¿gestionamos las marcas como activo intangible?
• Tenemos y formamos intangibles de tecnologías, ¿gestionamos la formación de tecnologías como procesos operativos (innovación) o activos intangibles?
• Nuestros intangibles, Intangibles, complejos, difíciles de copiar (por razones de capital), pero podrían considerarse intangibles genéricos (una contradicción?)
• Estamos gestionando la formación de intangibles (marcas, tecnologías, derechos de autor, patentes…), como capital (activos económicos)?
• Estamos utilizando los intangibles por su especificidad e inmaterialidad?
• Son activos económicos, o sólo intangibles (+/-)
Estamos gestionando nuestros intangibles como activos? (Intangibles = innovación = creación de un activo)
• Activo es un factor económico resultado de aplicar un recurso como capital del que se obtiene un retorno económico (inversión + valor + rentabilidad)
Activos Intangibles: DIFERENTE, ÚNICO, ORIGINAL (con un derecho que protege el uso exclusivo de la originalidad)
"FUENTES DE VALOR (CAPITAL) DE ACTIVOS NO MATERIALES
GENERADOS POR INNOVACIÓN (DESCUBRIMIENTO), POR
DISEÑOS Y PRÁCTICAS ORGANIZACIONALES ORIGINALES (DE
DIFERENCIACIÓN)".
"LOS INTANGIBLES CON FRECUENCIA INTERACTÚAN ENTRE SÍ
Y CON ACTIVOS TANGIBLES PARA CREAR CRECIMIENTO
ECONÓMICO Y VALOR PARA EL NEGOCIO". B.LEV (2001)
Un Concepto LEGAL (de Derecho) y económico (activo). La PI
(activos intangibles) tiene 3D dimensiones:
1.Formación (innovación/tecnología), aplicación de recursos (activo = de lo que se espera un retorno medible)
2.Legal (creación de valor dada por uso exclusivo) y,
3.Económica (objetivo final): crear mayor valor que mis 'competidores' por diferencialidad y originalidad (que aparezca en los Balances y PG's)
1. Los recursos de tangibles tienden a ser genéricos a mediano plazo, los INTANGIBLES sostienen diferenciales de negocio y mayor rentabilidad
Hasta 1995-1998 la inversión total PIB
(USA): aprox. 50% tangibles y 50% de
intangibles
¿Qué define la Economía de Intangibles?
La inversión en Intangibles supera la inversión en tangibles
A partir de 1995 se invierte la relación,
los intangibles representaban en 2013
65-70% inversión total del PIB (varía
por sectores de negocio)
La OECD estima que los intangibles
(2004-2006) en países como Alemania,
UK, Suecia, Francia = 55-60%
La competitividad estará fundada cada día más en la habilidad de invertir y gerenciar recursos económicos en activos intangibles
1. Definición: la diferencia entre el valor neto de libros (activos tangibles físicos) y valor total de mercado de las empresas, monto asociado, de manera general, con intangibles (entre 1980-2000 considerados activos de goodwill)
•Entre 1984-1986 (S&P 500) el valor de
mercado empresas fue 1.2-1.4 veces
total activos netos tangibles (82-84%)
•2.8-4.5 veces 1990-1995
•4.5-5.2 veces 1995-2000
•5.2-4.7 veces 2000-2005 (*)
•4.7-2.9 veces 2005-2010 (*)
•2.9-3.8 veces 2010-2015 (*)
¿Qué define la Economía de Intangibles?
Mayor valor relativo de intangibles versus tangibles
Resultado #1: Asimetría información contable/financiera y valor de mercado
Innovación es el proceso de creación de un activo (en 3 Etapas): 1. Desarrollo/formación sobre tecnología (recursos); 2. Legal (protección de recursos); 3. Retorno recursos (95% 'invenciones' no llegan a ser activo )
¿Cómo producen valor los Intangibles? (los intangibles como activos NO MATERIALES)
• 'Rivalidad': Los activos tangibles compiten entre sí, tienen usos limitados en el tiempo y espacio (son esclavos de su 'materialidad')
• 'No rivalidad': los activos intangibles no compiten entre sí y no tienen límite espacial y temporal (atributos dados por su inmaterialidad)
• Escalabilidad: la inversión es inicial. Las inversiones de soporte y mantenimiento son marginales
• Desarrollo de Redes: por medio de intangibles se forma redes de usuarios (con ventaja importante de volumen y lealtad de usuarios)
• Efecto Innovación: los intangibles producen efectos por originalidad y capacidad de diferenciación de productos y servicios que lleva a mayores retornos económicos
Bajo el Concepto 3D de desarrollo de Intangibles
Tipos de Intangibles y clase de creación de valor
• Tecnologías: puesta en productos (mayor valor producto/servicio)
• Tecnologías: aplicadas en procesos (reducción costos)
• Marcas: aplicada a productos (mayor valor producto)